Jaarrek deel 2 versie 20-06-2022

Reserve personeel en bestuur

Deel II - 79 -

In 2021 zijn er eenmalige personele uitgaven gedaan voor een bedrag van € 146.891 welke gedekt zijn uit de reserve personeel en bestuur. Reserve BTW compensatiefonds Bij de invoering van het BTW-compensatiefonds heeft onze gemeente er niet voor gekozen om de activa af te waarderen, maar is een bedrag in de reserve gestort van waaruit jaarlijks een onttrekking plaatsvindt. Voor een verdere toelichting zie de nota reserves en voorzieningen. Voor 2021 bedraagt de onttrekking € 59.500. Reserve revolverende investeringen Windmolens Conform het raadsvoorstel van 8 oktober 2020 zijn er in 2020 en 2021 claims op deze reserve voor routekaart windenergie voor de bedragen van respectievelijk € 132.000. In 2021 is er voor € 120.290 uitgegeven aan routekaart windmolens waardoor voor dit bedrag een onttrekking uit de reserve plaatsvindt in 2021. Rendement In januari 2020 is de laatste tranche van de belegging van de zogenaamde Essent-gelden vervroegd afgelost. Het ontvangen bedrag ad € 1.367.428 is toegevoegd aan de reserve revolverende investeringen. Uit deze reserve moet een onttrekking plaatsvinden van € 320.000 zijnde het rendement dat in 2021 geraamd was en dat dus al vooruit ontvangen is.

Reserve bedrijfsvoering Conform de 2e bestuursrapportage 2020 is € 400.000 onttrokken uit de reserve bedrijfsvoering in verband met knelpunten formatie. Verder is er conform 1e bestuursrapportage 2021 € 37.000 onttrokken inzake nieuw meubilair en € 90.000 inzake audiovisueel apparatuur.

Deel II - 80 -

4.2 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Definitie De verplichting tot de opname van een overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves vloeit

voort uit artikel 19, lid d (begroting) en 28, lid d (rekening).

Lasten

2020

Programma 1: Bevolking en bestuur Reserve verkiezingen

16.000

Totaal programma 1

16.000

Programma 5: Cultuur en sport Storting in reserve dekking kapitaallasten kunstgras

7.082

Totaal programma 5

7.082 Totaal generaal lasten

Baten

23.082

2020

Programma 1: Bevolking en bestuur Onttrekking reserve verkiezingen

1.490

Totaal programma 1

1.490

Programma 5: Cultuur en sport Onttrekking reserve dekking kapitaallasten kunstgras Onttrekking reserve dekking kapitaallasten cult centrum Plats 1

7.593 116.875

Totaal programma 5

124.468

Programma 6: Sociaal domein Onttrekking reserve jongerenvoorziening In De Bandert (dekking kap.ln.) Onttrekking reserve dekking kapitaallasten uitbr gem huis Oos Heem

17.322 17.355

Totaal programma 6

34.678 Totaal generaal baten

160.636 Deel II -81 -

Deel II -82 -

4.3 Incidentele en structurele lasten en baten rekening 2021 Begroting 2021

Wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Realisatie 2021 T otaal

Incidenteel

Structureel 9.002.059

Lasten Bevolking en Bestuur

7.423.891

1.612.369

9.036.260

9.228.967

226.908

Lasten Openbare orde en veiligheid

2.712.338

177.752

2.890.090

2.805.672

23.983

2.781.689

13.163.952

1.981.997

15.145.949

15.194.574

632.030

14.562.544 1.888.161

Lasten Beheer openbare ruimte Lasten Onderwijs

1.920.909

84.038

2.695.315

807.154

Lasten Cultuur & Sport

4.086.323

2.695.332

6.781.655

5.732.062

1.116.219

4.615.843

Lasten Sociaal Domein

33.560.505

7.479.312

41.039.817

39.379.348

1.707.561

37.671.787

852.549

552.014

1.404.563

1.498.280

Lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

2.004.947

417.645

1.080.635

Lasten Omgevingsrecht

2.612.631

69.050

2.681.681

2.663.485

0

2.663.485

Lasten Economische Zaken en grondexploitaties

2.293.100

1.860.150

4.153.250

3.978.362

68.626.198

16.512.014

85.138.212

83.176.065

2.650.990 7.582.490

1.327.372 75.593.575 784.319

Totaal lasten programma's Baten Bevolking en Bestuur

616.380

0

616.380

995.582

211.263

Baten Openbare orde en veiligheid

104.147

37.500

141.647

155.294

23.983

131.311

7.956.460

66.206

8.022.666

8.563.721

40.602

8.523.119

Baten Onderwijs

370.308

263.969

634.277

1.352.877

807.154

545.723

Baten Cultuur & Sport

608.907

204.767

813.674

626.541

214.897

411.644

Baten Sociaal Domein

22.664.879

3.149.190

25.814.069

25.540.668

1.035.220

24.505.448

Baten Beheer openbare ruimte

Baten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

152.479

13.521

166.000

431.938

79.574

352.364

Baten Omgevingsrecht

872.500

1.256.008

2.128.508

2.474.168

7.192

2.466.976

Baten Economische Zaken en grondexploitaties

1.803.354

3.093.726

4.897.080

4.994.535

Totaal baten programma's

35.149.414

8.084.887

43.234.301

45.135.324

4.262.695 6.682.580

731.840 38.452.744

Saldo van lasten en baten programma's

33.476.784

8.427.127

41.903.911

38.040.741

899.910

37.140.831

Lasten algemene dekkingsmiddelen

1.260.095

203.144

1.463.239

340.046

646.878

-306.832

Lasten overhead

6.263.043

660.424

6.923.467

146.891

Lasten onvoorzien

Totaal lasten diversen

103.500 7.626.638

-22.100 841.468

81.400 8.468.106

6.762.912 0 7.102.958

793.769

6.616.021 0 6.309.189

Baten algemene dekkingsmiddelen

40.659.990

5.450.762

46.110.752

46.192.765

699.299

45.493.466

106.396

0

106.396

382.274

0

382.274

Totaal baten diversen

40.766.386

5.450.762

46.217.148

46.575.039

699.299

45.875.740

Saldo van diversen

-33.139.748

-4.609.294

-37.749.042

-39.472.081

94.470

-39.566.551

Baten overhead

Saldo van lasten en baten programmas en diversen

337.036

3.817.833

4.154.869

-1.431.340

994.380

-2.425.720

Onttrekkingen reserves

1.156.716

18.463.417

19.620.133

17.383.690

17.184.296

199.394

819.680

14.645.584

15.465.264

-337.036

-3.817.833

-4.154.869

17.402.319 18.629

17.386.319 202.023

16.000 -183.394

0

0

0

-1.412.711

-1.541.058

3.621.288

Totaal lasten

77.072.516

31.999.066

109.071.582

107.681.342

25.762.578

81.918.764

Totaal baten

77.072.516

31.999.066

109.071.582

109.094.053

24.566.175

84.527.878

0

0

0

-1.412.711

1.196.403

-2.609.114

Stortingen reserves

Saldo reserves Geraamd resultaat

TOTA A L

Deel II - 83 -

Deel II - 84 -

5. Aanwending post onvoorzien

Jaarrekening

2021 Deel II - 85 -

Deel II - 86 -

5. Aanwending post onvoorzien Overzicht post onvoorziene uitgaven 2021 Primitieve begroting 1e berap 2021 Reinhoudhal vaststellingsovereenkomst Saldo 31 december 2021

-

€

103.500

€

22.100

€

81.400

Deel II - 87 -

Deel II - 88 -

6. Staat van reserves en voorzieningen

Jaarrekening

2021 Deel II - 89 -

Deel II - 90 -

Staat van Reserves Rekening Nr.

Omschrijving reserve/voorziening

1

Algemene Reseve

Boekwaarde stand 1/1

Toevoegingen

Onttrekkingen

Verminderingen

Boekwaarde stand 31/12

5.495.671,30

2.143.201,57

2.121.210,20

0,00

4

5.517.662,67

Algemene milieureserve

161.919,98

0,00

160.000,00

0,00

1.919,98

7

Reserve stedebouwkundige adviezen

135.191,88

14.410,00

0,00

0,00

149.601,88

15

Reserve investeringssubsidies welzijn

156.104,30

0,00

22.112,00

0,00

133.992,30

17

Reserve welzijn en cultuur

253.070,36

46.620,38

56.979,60

0,00

242.711,14

21

Reserve verkiezingen

25.981,96

53.225,84

14.000,00

0,00

65.207,80

32

Reserve wegen

498.150,54

0,00

495.167,86

0,00

2.982,68

39

Reserve BTW-compensatiefonds

369.500,00

0,00

59.500,00

0,00

310.000,00

40

Algemene reserve Grondbedrijf

7.011.729,33

1.604.023,45

1.028.412,36

0,00

7.587.340,42

95

Reserve Regiofonds

266.342,63

37.521,35

92.036,98

0,00

211.827,00

101

Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning

1.998.475,84

140.915,00

356.190,57

0,00

1.783.200,27

106

Reserve algemeen jeugdbeleid

372.139,03

0,00

128.091,23

0,00

244.047,80

107

Reserve speelplaatsenplan

13.015,61

1.194,23

10.000,00

0,00

4.209,84

109

Reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid

199.085,65

0,00

14.180,57

0,00

184.905,08

117

Reserve Personeel & Bestuur

399.525,70

100.000,00

146.891,12

0,00

352.634,58

132

Reserve regionale woonvisie

24.867,16

7.500,00

7.367,16

0,00

25.000,00

169

Reserve revolverende investeringen

14.627.182,48

57.278,00

440.290,05

0,00

14.244.170,43

181

Reserve vermindering Kapitaallasten

4.104.122,11

1.570.361,10

2.610.414,97

0,00

3.064.068,24

186

Reserve kwaliteitsfonds

1.058.900,22

269.930,00

604.350,42

0,00

724.479,80

188

Reserve deelneming GEM Bocage C.V.

2.727.151,50

0,00

0,00

0,00

2.727.151,50

189

Reserve deelneming GEM Bocage beheer B.V.

9.000,00

0,00

0,00

0,00

9.000,00

193

Reserve deelneming OML bv

410.000,00

0,00

5.000,00

0,00

405.000,00

203

Reserve kwaliteit verbeterende proj. buitengebied

217.764,97

0,00

50.000,00

0,00

167.764,97

206

Reserve Jeugdhulp

75.000,00

348.330,92

75.000,00

0,00

348.330,92

208

Reserve bedrijfsvoering

886.197,93

304.011,90

527.000,00

0,00

663.209,83

211

Reserve cultureel centrum Plats 1

2.232.345,00

0,00

2.232.345,00

0,00

0,00

213

Reserve samenwerkingsovk Industriepark Swentibold

355.411,68

0,00

15.405,00

0,00

340.006,68

215

Reserve voetbalvelden kunstgras

82.291,52

0,00

82.292,00

0,00

-0,48

217

Reserve fietspad Heerdstraat

427.243,00

0,00

427.243,00

0,00

0,00

218

Reserve uitbr. Gemhuis Oos Heem

391.066,39

0,00

391.066,00

0,00

0,39

219

Reserve ink. voorz., reintegratie, soc. werkvoorz.

2.000.000,00

0,00

0,00

0,00

2.000.000,00

220

Reserve restant budgetten

1.078.337,23

1.498.558,57

1.078.337,00

0,00

1.498.558,80

224

Reserve integrale aanpak en huisv statushouders

209.377,27

940.965,71

339.290,00

0,00

811.052,98

225

Reserve winst grondexploitaties

593.571,17

6.235,71

326.262,00

0,00

273.544,88

Deel II - 91 -

Nr.

Omschrijving reserve/voorziening

Boekwaarde stand 1/1

Toevoegingen

Onttrekkingen

229

Reserve Jongerenvoorziening Bandert

148.757,52

0,00

148.757,52

0,00

230

Reserve SC MER-SD

111.986,00

293.127,00

0,00

0,00

231

Reserve SC MER bedrijfsvoering

445.476,00

1.275,00

35.167,00

0,00

232

Reserve aanpassingen Peijerhoaf

217.260,00

0,00

217.260,00

0,00

233

Reserve majeure projecten

61.551,16

1.269.986,00

186.902,42

0,00

234

Reserve aankoop pand Bandertlaan 13

221.587,00

0,00

221.587,00

0,00

235

Reserve groen onderhoud (vervallen)

0,00

250.000,00

250.000,00

0,00

236

Reserve Turnhal In de Bandert

0,00

1.195.000,00

1.195.000,00

0,00

237

Reserve Verbouwing Bandertlaan 13

0,00

465.000,00

465.000,00

0,00

241

Reserve afschrijvingslasten investeringen

0,00

5.609.850,52

185.393,88

0,00

52.118.236,87

17.402.259,58

17.383.690,01

Totaal

Bestemming resultaat vorig boekjaar

2.080.288,00

Vermindering ter dekking van afschrijving

0,00

Deel II - 92 -

Boekwaarde s

54.

Staat van Voorzieningen 2021 Nr. Omschrijving reserve/voorziening Boekwaarde stand 1/1Toevoegingen Onttrekkingen Verminderingen Boekwaarde stand 31/12 Voorzieningen voor verplichtingen en risico,s 54 Voorziening vervangen bruggen Vloedgraaf 605.280,08 0,00 0,00 0,00 605.280,08 160 Voorziening pensioenverplichting bestuurders 3.279.440,26 313.695,00 0,00 50.545,77 3.542.589,49 240 Voorziening verliezen grondexpl. (VZ>boekw BIE) 88.773,00 0,00 0,00 16.630,00 72.143,00 3.973.493,34 313.695,00 0,00 67.175,77 4.220.012,57 Egalisatievoorzieningen 31 Voorziening onderhoud gem. gebouwen 180 Voorziening wegen 191 Voorzienig onderhoud gemeenschapshuizen

Bijdrage toekomstige vervangingen 200 Voorziening toek. vervangingsinvestering riolering 44 1d

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 201 Voorziening groot onderhoud riolering 44 1c 204 Voorziening afvalverwijdering en -verwerking

Totaal

1.775.680,24 198.009,64 142.831,04 2.116.520,92

132.630,00 946.500,00 60.480,00 1.139.610,00

0,00 0,00 49.430,00 49.430,00

228.889,70 932.284,88 14.103,14 1.175.277,72

1.679.420,54 212.224,76 139.777,90 2.031.423,20

505.115,27 505.115,27

32.350,00 32.350,00

0,00 0,00

0,00 0,00

537.465,27 537.465,27

2.043.165,11 626.095,50 2.669.260,61

543.524,00 0,00 543.524,00

0,00 121.298,00 121.298,00

482.298,33 224.020,73 706.319,06

2.104.390,78 280.776,77 2.385.167,55

9.264.390,14

2.029.179,00

170.728,00

1.948.772,55

9.174.068,59

Deel II - 93 -

Deel II - 94 -

7. Staat van langlopende schulden

Jaarrekening

2021 Deel II - 95 -

Deel II - 96 -

5.3 Staat van langlopende schulden LANGLOPENDE SCHULDEN 2021 Datum en num m er van be sluit Num m er Oorspronke lijk Raad / B & W

1.

Bedrag van Jaar van Renteper- Re stantbedrag

Bedrag van de in de De rente of het

bedrag van de

de (laat- centage

van de geldle-

de loop van het

geldlening of

ste) af-

ning of het voor-

dienstjaar op te

het voorschot

lossing

schot aan het

nem en/opgenom en

schot aan het

be gin van het

geldleningen of

einde van het

diens tjaar

voorschotte n

7.

8.

2.

3.

Goedke uring

4.

5.

6.

De aflossing of het Res tantbedrag

rentebestanddeel het aflos sings-

van de geldle-

bes tanddee l

ning of het voor-

diens tjaar 9.

10.

11.

155

7.000.000

06.05.03

2028

4.66

2.240.000

0

95.468

280.000

1.960.000

156

11.500.000

18.01.05

2035

4.157

5.750.000

0

223.358

383.333

5.366.667

159

8.000.000

08.01.08

2027

4.70

2.800.000

0

125.856

400.000

2.400.000

1067

453.780

12.11.98

2023

4.77

54.454

0

2.525

18.151

36.302

1070

1.815.000

14.10.02

2027

4.95

508.200

0

24.397

72.600

435.600

1074

14.000.000

18.11.14

2024

0.975

5.600.000

0

52.211

1.400.000

4.200.000

1077

2.550.000 13.12.16

2047

1.41

2.295.000

0

31.171

85.000

2.210.000

1078

25.000.000 10.07.17

2037

1.365

21.250.000

0

277.834

1.250.000

20.000.000

1079

10.000.000 12.11.19

2035

-0.11

10.000.000

0

-10.405

666.667

9.333.333

1080

10.000.000 12.11.19

2040

-0.02

10.000.000

0

-1.919

500.000

9.500.000

1081

5.000.000 22.09.20

2021

-0,035

5.000.000

0

-12.352

5.000.000

0

1082

10.000.000 27.10.20

2040

-0,035

10.000.000

0

-3.463

500.000

9.500.000

1083

1.000.000 23.02.21

2028

-0,09

0

1.000.000

-598

0

1.000.000

1084

2.000.000 23.02.21

2025

-0,27

0

2.000.000

-4.483

0

2.000.000

105.318.780

75.497.654

3.000.000

799.600

10.555.751

67.941.902

25.08.88

27.09.88 BR 13139

2038

4.90

968.988

0

47.480

34.766

934.222

681.616

08.06.10 B&W

Conversie 2011

2041

3.68

485.941

0

17.883

485.941

0

713.342

08.06.10 B&W

Conversie 2012

2042

4.49

525.527

0

23.596

14.493

511.034

1.980.456

0

88.959

535.200

1.445.255

Geldleninge n exclus ie f w oningbouw

75.497.654

3.000.000

799.600

10.555.751

67.941.902

Geldleninge n w oningbouw

1.980.456

0

88.959

535.200

1.445.255

77.478.109

3.000.000

888.559

11.090.952

69.387.158

140

1.470.248

143 145

2.865.206

Deel II - 97 -

Deel II - 98 -