Bijlage 7 Meerjaren Perspectief op Grondexploitaties en Ontwikkellocaties

24

Stand van zaken en planning Het initiatief is in eerste instantie geregeld in het bestemmingsplan ‘Abdij Lilbosch/Livar Experience Centre’. Bij uitspraak van 17 februari 2021 heeft de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State het bestemmingsplan vernietigd, omdat er sprake was van een nieuwvestiging van een intensieve veehouderij bij Abdij Lilbosch. Inmiddels is een nieuw bestemmingsplan in procedure gebracht. Dit bestemmingsplan wordt volgens planning het 1e kwartaal 2024 ter besluitvorming voorgelegd aan de gemeenteraad. De verwachting is dat het plan in 2024 onherroepelijk wordt. De eigendomsoverdracht van de gronden vindt uiterlijk 12 maanden na het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan plaats.

Juridisch Niet van toepassing.

Financieel

Begroot 2022 Begroot 2023

Uitgaven € 508.515 € 516.695

Inkomsten € 475.850 € 475.000

Resultaat € 26.965 € 41.730

Livar Experience Centre is een verliesgevende grondexploitatie met een tot op heden geprognosticeerd verlies van € 26.965. Door de bijramingen neemt het geprognosticeerde verlies toe met € 14.730 en komt daarmee op € 41.695. Conform de BBV-voorschriften wordt de reeds gevormde verliesvoorziening (€ 26.965) in 2023 aangevuld met € 14.730. Dekking vindt plaats door inzet van de Algemene reserve grondbedrijf (verwezen wordt naar de nota reserves en voorzieningen 2023).

Risico De planologische procedure blijft het grootste risico in deze faciliterende grondexploitatie. Grondoverdracht vind pas plaats na het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan.

25

Projecten Wonen Herstructurering schoollocatie Burgemeester Willemeschool in Nieuwstadt (B44) Grafische weergave locatie

Algemene informatie Op 28 mei 2019 hebben burgemeester en wethouders met ontwikkelaar een exploitatieovereenkomst gesloten voor een woningbouwontwikkeling op de voormalige schoollocatie in Nieuwstadt. Het realiseren van een hoogwaardig woningbouwplan dat voorziet in de bouw van een divers woningprogramma. De openbare ruimte wordt met kwalitatief duurzame materialen ingericht conform het door de gemeente vastgestelde programma van eisen.

Stand van zaken en planning Op deze locatie zijn 16 koopwoningen en 5 sociale huurwoningen gerealiseerd. Daarnaast zijn er 2 kavels voor eigenbouwers uitgegeven. Op de naastgelegen locatie waar eerder het fitnesscentrum heeft gelegen zijn nog eens 3 koopwoningen gebouwd. De woningen zijn eind 2022 opgeleverd aan de kopers. De eerste oplevering van de bijbehorende infrastructuur heeft begin 2023 plaats gevonden. Na afloop van de garantietermijn van 1 jaar (begin 2024) vindt de eindoplevering van de infrastructuur plaats.

Juridisch Niet van toepassing.

26

Financieel De looptijd van de grondexploitatie wordt verlengd tot en met 2024. Voor 2024 worden aanvullend € 485 aan interne uren geraamd, de in boekjaar 2023 geraamde planschadekosten (€ 20.000) worden bijgesteld met € 10.000 en de resterende € 10.000 schuiven door naar 2024. De voor boekjaar 2023 geraamde planontwikkelingskosten worden bijgesteld met € 1.000. Kosten bouwrijp maken worden bijgesteld met € 7.500 en € 5.000 schuift van 2023 naar 2024. De verlenging van de looptijd en aanpassing van de kosten hebben effect op de rente. Per saldo stijgen de rentebaten van de grondexploitatie met € 272. Uitgaven Begroot 2022 € 432.291 Begroot 2023 € 414.276

Inkomsten € 714.599 € 714.871

Resultaat € 282.308 € 300.595

Conform de POC-methode is er op deze grondexploitatie tussentijds al een winst genomen van totaal € 258.967 en conform besluitvorming van de raad via de Algemene reserve Grondbedrijf toegevoegd aan de reserve majeure projecten. Het restresultaat, na de bijstelling, zijnde € 41.628 (€ 300.595 € 258.967), wordt via de Algemene reserve Grondbedrijf toegevoegd aan de reserve majeure projecten.

Risico De mogelijkheid bestaat dat er nog planschade wordt geclaimd. Te betalen planschade komt voor 50% voor rekening van de projectontwikkelaar en voor 50% voor rekening van de gemeente.

Ruimte voor Ruimte Oude Rijksweg Noord in Susteren (B45) Grafische weergave locatie

27

Algemene informatie Door Ruimte voor Ruimte Limburg CV zijn vier woningbouwkavels gerealiseerd aan de Ouder Rijksweg Noord in Susteren. De locatie is gelegen aan de ingang van de bebouwde kom tegenover de Nassaulaan.

Stand van zaken en planning De woningen zijn gerealiseerd en het project wordt met de jaarrekening 2023 afgesloten.

Juridisch Niet van toepassing voor dit project.

Financieel De gronden zijn conform begroting in eigendom overgedragen aan Ruimte voor Ruimte Limburg CV. In het project heeft een verschuiving plaatsgevonden van planontwikkelingskosten naar interne ambtelijke kosten. Deze verschuiving heeft geen invloed op het begrote resultaat van het project. Conform nota reserves en voorzieningen 2023 wordt de inbrengwaarde van de ambtelijke kosten via de algemene reserve van de algemene dienst toegevoegd aan de reserve “Majeure projecten”. Begroot 2022 Begroot 2023

Uitgaven € 50.000 € 50.000

Inkomsten € 50.000 € 50.000

Resultaat €€-

Risico Het project wordt afgesloten bij het vaststellen van de jaarrekening 2023. Er worden dan ook geen risico’s meer verwacht.

Integrale gebiedsontwikkeling Bocage in Echt (B46) Grafische weergave locatie

28

Algemene informatie Het doel van het project is een integrale gebiedsontwikkeling van het plangebied gelegen tussen de Peyerstraat en Gebroek en het saneren van de bedrijfsbestemming aan de Peutenweg. In het plangebied wordt een hoogwaardig woningbouwplan ontwikkeld met grondgebonden woningen (circa 215 stuks) in een dorps woonmilieu. Het plangebied wordt groen ingericht met een open bebouwingsstructuur. De openbare ruimte wordt met kwalitatief duurzame materialen ingericht conform het door de gemeente opgestelde “Programma van Eisen”. De kwaliteitseisen zijn vastgelegd in het door de raad vastgestelde ‘Stedenbouwkundig- en beeldkwaliteit plan Bocage’ van 3 juli 2017.

Stand van zaken en planning Per 1 oktober 2023 zijn in totaal 107 kavels verkocht die gerealiseerd dan wel in aanbouw zijn. Het betreft 71 projectmatige- en 36 bouwkavels. In de grondexploitatie is uitgegaan van een gefaseerde uitgifte van de gronden. Het bouw- en woonrijp maken van de wegen voor de in aanbouw zijnde woningen wordt na de oplevering van een cluster woningen gefaseerd uitgevoerd.

Juridisch Op 29 maart 2012 is de gemeente een samenwerkingsovereenkomst met de ontwikkelaar aangegaan. In deze samenwerkingsovereenkomst zijn de uitgangspunten van de gebiedsontwikkeling, de grondexploitatie, de opstalontwikkeling en de rollen van de partijen vastgelegd. De samenwerking is vorm gegeven door het oprichten van een Commanditaire Vennootschap ‘Grondexploitatiemaatschappij Bocage CV’ en een GEM (gezamenlijke Besloten Vennootschap ‘GEM Bocage Beheer BV’. Binnen deze entiteiten wordt de gebiedsontwikkeling voor gezamenlijke rekening en risico gerealiseerd.

Financieel De grondexploitatie wordt gevoerd door Grondexploitatiemaatschappij Bocage CV. via de eerder beschreven PPS-constructie. De gemeente ontvangt vanuit de grondexploitatie van de Grondexploitatiemaatschappij Bocage CV een vergoeding bovenwijkse voorzieningen van € 5,- per m² verkochte bouwgrond, die wordt toegevoegd aan de Algemene reserve grondbedrijf. De inkomsten volgen de planning en gronduitgifte van de grondexploitatie. Door de oorlog in Oekraïne en de internationale sancties tegen Rusland zijn onder andere de energie- en bouwkosten flink gestegen. Ook heeft de hoge inflatie geleid tot een forse stijging van de hypotheekrente. Hierdoor zijn in 2023 minder bouwkavels verkocht dan vooraf werd ingeschat. In 2023 is tot nu toe 4.876 m2, (bovenwijkse voorziening € 24.380) bouwgrond verkocht, hetgeen 5 bouw kavels en 8 projectmatige kavels betreft. De verwachting is dat dit jaar nog 2.060 m2 (bovenwijkse voorziening € 10.300) verkocht wordt, zijnde 4 bouwkavels. In de gemeentebegroting is rekening gehouden met een opbrengst bovenwijkse voorzieningen van € 84.150 in 2023 en € 45.000 in 2024 en verdere jaren. Middels deze begrotingswijziging worden de opbrengsten 2023 afgeraamd met € 46.470 (81.150-/- 24.380-/-10.300). De afgeraamde opbrengsten schuiven door naar 2028. Begroot 2022 Begroot 2023

Uitgaven € 63.549 € 63.549

Inkomsten € 489.604 € 489.604

Resultaat € 426.055 € 426.055

29

Conform de notitie “Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019)” van de commissie BBV is er tussentijds winst genomen volgens de percentage-of-completion-methode (POC-methode). Bovengenoemd batig exploitatiesaldo is exclusief de t/m 2022 reeds genomen tussentijdse winstnemingen. Deze winstnemingen bedragen in totaliteit € 125.852 en zijn conform besluitvorming van de raad toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf. Volgens de calculatie bedraagt het aan de Algemene reserve Grondbedrijf toe te voegen restresultaat € 300.203 (€ 426.055 - € 125.852).

Risico De ontwikkelingen Bocage zijn meegenomen in de gemeentelijke risico analyse ter bepaling van het weerstandsvermogen bij de begroting en jaarrekening. De gesprekken voor de verwerving van de laatste stukken grond in het plangebied worden nog gevoerd.

Julianastraat / Emmastraat / Mussenstraat in Echt (B48) Grafische weergave locatie

Algemene informatie Op de locatie Julianastraat / Emmastraat / Mussenstraat worden twee projecten gerealiseerd. Op de locatie van de voormalige huishoudschool worden 24 appartementen gerealiseerd. Op de hoek van de Emmastraat en de Mussenstraat ontwikkelt een woningcorporatie voor een zorgaanbieder een zorgcomplex.

Stand van zaken en planning Beide projecten zijn medio 2023 opgeleverd.

30

Juridisch Er zijn twee aparte anterieure overeenkomsten afgesloten. Eén voor de ontwikkeling Julianastraat / Emmastraat (wonen) en één voor de ontwikkeling Emmastraat / Mussenstraat (zorg). In deze overeenkomsten zijn afspraken opgenomen betreffende de ruimtelijke inpassing en infrastructurele aanpassingen en openbaar gebied. Door de beide initiatiefnemers is een omgevingsvergunning aangevraagd voor het onderdeel bouwen. De bestemmingsplannen en de omgevingsvergunningen zijn inmiddels onherroepelijk. De notariële aktes met betrekking tot de overdracht van gemeentegrond ten behoeve van beide ontwikkelingen hebben in 2021 plaatsgevonden.

Financieel Voor deze locatie zijn twee bestemmingsplannen door de raad vastgesteld. Beide projecten zijn door de initiatiefnemers inmiddels opgeleverd en afgerond. In 2023 is een bedrag van € 4.000 besteed aan extra groenvoorzieningen in het exploitatiegebied. Het geraamde bedrag voor woonrijp maken wordt derhalve verhoogd met € 4.000. Het begrote bedrag voor planontwikkelingskosten kan daarentegen afgeraamd worden met € 4.000.De verwachting is dat er door de gemeente geen kosten meer hoeven te worden gemaakt. Daarmee kan de grondexploitatie in 2023 worden afgesloten. Bij het afsluiten van de grondexploitatie wordt rekening gehouden met een bedrag voor eventueel te betalen planschade, voortvloeiend uit de anterieure overeenkomst met de woningcorporatie. Dit bedrag zal gestort worden in een voorziening. Het vormen van de voorziening en de afsluiting van de grondexploitatie vindt plaats bij de jaarrekening 2023. Begroot 2022 Begroot 2023

Uitgaven € 357.598 € 357.598

Inkomsten € 1.282.628 € 1.282.628

Resultaat € 925.030 € 925.030

Conform de POC methode is er op deze grondexploitatie al een resultaat van € 735.843 als tussentijdse winstneming via de Algemene Reserve Grondbedrijf toegevoegd aan de Reserve Majeure Projecten. Het resterende positieve resultaat op de grondexploitatie, € 189.187, wordt op dezelfde wijze administratief verwerkt.

Risico Er zijn meerdere ontwikkelaars bij deze grondexploitatie betrokken. Met beide ontwikkelaars zijn afspraken gemaakt betreffende het gemeentelijk aandeel in de eventuele planschade. Voor beide projecten is een planschaderisico analyse gemaakt. Voor de woonontwikkeling is het potentiële planschaderisico nihil. Voor de zorgontwikkeling is wordt wel rekening gehouden met planschade. In de grondexploitatie is hiervoor een bedrag opgenomen voor het gemeentelijk aandeel (25%) in deze. er een bedrag van € 22.500,- opgenomen voor planschade. Zijnde het 25% gemeentelijk aandeel in de planschade. Dit bedrag is in een voorziening gestort van waaruit een eventuele planschadeclaim wordt voldaan.

Dakpannenlocatie Cuijpers (B49) Grafische weergave locatie

31

Algemene informatie Het betreft de ontwikkeling van 20 grondgebonden woningen en 44 appartementen waarvan 32 sociale huur. Het project betreft een samenwerking tussen woningcorporatie Nester en een ontwikkelaar. Het plan is langere tijd niet tot ontwikkeling gekomen. Gemeentelijke inspanningen hebben geresulteerd in het vlot trekken van deze ontwikkeling. De verwachte oplevering van het project is vierde kwartaal 2024.

Stand van zaken en planning Het bestemmingsplan is in 2022 onherroepelijk geworden, en de omgevingsvergunningen voor de realisatie van de 20 grondgebonden woningen en 44 appartementen zijn verleend en onherroepelijk. De initiatiefnemer heeft de gemeentegrond in 2022 afgenomen. De 20 grondgebonden woningen en de 44 appartementen zijn in 2023 opgeleverd en verkocht dan wel verhuurd aan de toekomstige bewoners.

Juridisch Met de ontwikkelaar en de woningcorporatie is een anterieure overeenkomst afgesloten. In deze overeenkomst is eventuele planschade bij de initiatiefnemers gelegd.

Financieel De verwachting is dat er door de gemeente geen kosten meer hoeven te worden gemaakt. Daarmee kan de grondexploitatie in 2023 worden afgesloten. Het afsluiten van de grondexploitatie vindt plaats bij het vaststellen van de jaarrekening 2023.

Begroot 2023

Uitgaven € 207.460

Inkomsten € 100.794

Resultaat € 106.666 negatief

Voor het geschatte verlies van deze grondexploitatie is een voorziening gevormd. Bij het afsluiten van deze grondexploitatie wordt het verlies vanuit deze voorziening afgeboekt en verwerkt

Risico Het risico van eventuele planschade ligt helemaal bij de initiatiefnemer. Dit is zo in de anterieure overeenkomst met de initiatiefnemer vastgelegd.

32

Ruimte voor ruimte Weijenpasweg in Echt (B51) Grafische weergave locatie

Algemene informatie Op 7 maart 2022 heeft de gemeente met Ruimte voor Ruimte Limburg CV (hierna Ruimte voor Ruimte) een exploitatieovereenkomst gesloten voor een woningbouwontwikkeling aan de Weijenpasweg in Sint Joost. Het is de bedoeling dat op deze locatie 6 woningen op uit te geven kavels worden gerealiseerd. Van deze kavels wordt één kavel door de gemeente uitgegeven. In ruil hiervoor draagt de gemeente bij in de kosten voor de aanleg van de benodigde infrastructuur die door Ruimte voor Ruimte wordt gerealiseerd. Ruimte voor Ruimte is verantwoordelijk voor de aanleg van de infrastructuur. De gemeente is verantwoordelijk voor een passend planologische regime. De grondexploitatie voor deze ontwikkeling is geopend bij de eerste bestuursrapportage 2022.

Stand van zaken en planning De planvoorbereiding is zo ver gevorderd dat er gestart is met de bestemmingsplanprocedure. Deze procedure duurt minimaal een half jaar. In het geval er tegen het bestemmingsplan beroep bij de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State wordt ingesteld zal de procedure aanzienlijk langer duren. De uiteindelijke uitkomst bepaalt of en wanneer gestart kan worden met de uitgifte van de bouwkavels.

Juridisch Niet van toepassing.

Financieel In de oorspronkelijke raming is nog uitgegaan van een interne begeleiding van de bestemmingsplanprocedure. Uiteindelijk is gekozen voor externe begeleiding (inhuur). Dit leidt tot minder interne uren en meer externe uren. De over de jaren 2022 tot en met 2025 geraamde interne uren (€ 30.555) zijn dan ook te hoog ingeschat. Deze kosten worden nu geraamd op € 27.215. De geraamde externe kosten (planontwikkelingskosten) nemen daarentegen toe met € 14.430 (was € 10.700, wordt € 25.130), waarbij € 8.500 wordt doorgeschoven naar 2024.

33

De in boekjaar 2023 geraamde gemeentelijke bijdrage in de kosten van de infra ter hoogte van € 27.875 schuift door naar 2024. Ook de in 2023 geraamde grondopbrengst en bijbehorende inbrengwaarde grond algemene dienst schuiven door naar 2024. Om de woningen landschappelijk in te passen is een landschapsinpassingsplan opgesteld. Als gevolg van deze landschappelijke inpassing is het aantal m2 uitgeefbare grond afgenomen met 500 m2 (was 4.335 m2, wordt 3.835 m2). Dit heeft ook gevolgen voor de grondopbrengst en de inbrengwaarde van de grond. De grondopbrengst is € 16.320 lager en de inbrengwaarde is € 10.000 lager. Aanpassing en het doorschuiven van kosten en opbrengsten betekent dat de rentekosten met € 232 stijgen. De rentebaten worden verlaagd met € 558. Begroot 2022 Begroot 2023

Uitgaven € 183.894 € 185.216

Inkomsten € 224.344 € 207.466

Resultaat € 40.450 € 22.250

Door de stijging van de planontwikkelingskosten en hierboven beschreven grondmutaties daalt het resultaat van € 40.450 naar € 22.250, waardoor er een bedrag van € 18.200 minder wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve Grondbedrijf.

Risico De kans bestaat dat tegen het bestemmingsplan beroep bij de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State wordt ingesteld.

Middelveld (werknaam Louersveld) in Susteren Grafische weergave locatie

Algemene informatie Het doel van het project is een integrale gebiedsontwikkeling voor woningbouw in (een deel van) het plangebied gelegen tussen de Louerstraat, Oude Rijksweg Noord en N276 in Susteren. In het plangebied worden grondgebonden woningen ontwikkeld met (ca 165 stuks) in een dorps woonmilieu. Hierbij is de behoefte aan woningen voor doelgroepen en behoefte leidend; seniorenwoningen met een levens-loopbestendig programma op de begane grond, starterswoningen,

34

twee-onder-een-kap woningen in het betaalbare segment, (sociale) huur, vrijstaande woningen en vrije bouwkavels. Uitgangspunten zijn energie neutrale woningen, opvang van regenwater binnen het gebied, klimaat adaptief bouwen en een groene omgeving. Door de energieproblematiek en bijbehorende prijsstelling neemt de vraag naar woningen met Label A of hoger alsmaar toe. In de opzet van het plan wordt door toepassing van groen met bomenstructuur (hitte-stress), infiltratiebuffers (wateropvang), keuze bestrating en bebouwingsdichtheid ingespeeld op een duurzaam bouwplan. Door toepassing van circulaire bouwmaterialen, all-electric in kader energieneutraal wonen, voldoende groen rondom woning, infiltratie oppervlaktewater binnen het plan, maatregelen klimaatopwarming en levensloopbestendige indelingen wordt grote nadruk gelegd op duurzaam leven, wonen en bouwen.

Stand van zaken en planning De planvoorbereiding is zo ver gevorderd dat het Ontwerp bestemmingsplan eind 2023 ter visie kan worden gelegd. Mochten er geen zienswijzen tegen het plan worden ingediend zou het plan medio 2024 kunnen worden vastgesteld door de Raad.

Juridisch Door de verdeling van de grondposities – ongeveer 50% eigendom gemeente, 47% eigendom ontwikkelaar en 3% eigendom derden – wordt er momenteel onderhandeld over een samenwerking met de ontwikkelaar middels een anterieure overeenkomst.

Financieel Op dit moment vindt de onderhandeling plaats voor de (nog af te sluiten) overeenkomst met de ontwikkelaar en noodzakelijk voor eventuele toekomstige grondverwervingen. Bij inbreng van de gemeentegrond worden de inkomsten, gerelateerd aan de nog vast te stellen inbrengwaarde. Voor deze ontwikkeling is nog geen grondexploitatie geopend. Met het sluiten van de anterieure overeenkomst wordt er een grondexploitatie geopend. Momenteel worden de kosten betaald uit het voorbereidingskrediet actieve en faciliterende grondexploitaties en uit het krediet gelegenheidsaankopen grond. De tot en met augustus 2023 gemaakte planontwikkelingskosten bedragen € 207.181 of en de gemaakte kosten voor aangekochte grond bedragen € 395.838.

Risico In de onderhandelingen met de ontwikkelaar over de anterieure overeenkomst worden de risico’s bij de ontwikkelaar neergelegd.

35

Resultaat, meerjarenprognose, opbrengsten en investeringen Op basis van voorliggende geactualiseerde grondexploitaties/herzieningen en daarnaast ook rekening houdend met onttrekkingen, bijvoorbeeld voor verliesvoorzieningen, claims en toevoegingen/stortingen, wordt in onderstaand overzicht een meerjarig overzicht van de ARG weergegeven voor de jaren 2023 tot en met 2027. Overzicht ARG: na actualisatie alle grexen MEERJARENRAMING ALGEMENE RESERVE GRONDBEDRIJF (ARG) Bedragen in €

Stand Algemene Reserve Grondbedrijf (ARG)

(1)

PROJECTEN

2023 per 01-01

2024

2025

2026

2027

7.069.738 a)

7.556.605

7.549.015

8.293.804

8.371.214

2023 VAN PROJECTRESULTAAT NAAR ARG 110.616 0 34.680 62.220 0

De Berk Herstructurering BT de Loop Bocage BPML / BT St. Joost Herstructurering schoollocatie (voormalige) Burg. Willemeschool Nieuwstadt Locatie Julianastraat/Emmastraat/Mussenstraat Uitbreding de Berk III b) RvR Weijenpasweg Bedrijvenpark de Loop Echt

2024 2025 2026 2027 VAN PROJECT- VAN PROJECT- VAN PROJECT- VAN PROJECTRESULTAAT RESULTAAT RESULTAAT RESULTAAT NAAR ARG NAAR ARG NAAR ARG NAAR ARG 0 45.000

8.865 45.000 19.917

45.000

45.000

45.000

45.000

41.629

189.187 22.250 641.347

312.081

Mutatie ARG n.a.v. resultaten (afgeronde) projecten in betreffend jaar

(2)

ONTREKKINGEN

708.784 2023

Representatie grondbedrijf Div. kosten (bijv. prijzenboek) VPB last Grondbedrijf Reserve majeure projecten inzake locatie Julianastraat/Emmastraat/Mussenstraat Reserve majeure projecten inzake herstructurering schoollocatie (voormalige) Burg. Willemeschool Nieuwstadt Klooster Koningsbosch (cf 1e berap 2022 en 1e berap 2023) Versterking economische structuur Aanvulling voorziening verliezen grondexploitaties inzake Livar experience Centre CP Susteren archeologie cf 2e berap 2022 en 2023 Ontwikkeling hoek Marktstraat-Willibrordusplein Susteren cf 1e berap 2022 en 2e berap 2023 TOTAAL ONTREKKINGEN

(3)

TOEVOEGINGEN / STORTINGEN

2024

10.000 5.000 PM 189.187

18.000 5.000 PM

0

41.629

25.000 25.000

25.000

14.730 7.000

30.000

0

30.000

275.917

149.629

2023

Rentetoevoeging over de stand per 01-01 c)

86.629

2024

737.379 2025 18.000 5.000 PM

2026 18.000 5.000 PM

2027 18.000 5.000 PM

25.000

48.000 2025

23.000 2026

23.000 2027

54.000

55.410

55.410

55.410

55.410

TOTAAL TOEVOEGINGEN / STORTINGEN

(4)

54.000

55.410

55.410

55.410

55.410

PROGNOSE ARG excl. niet in de begroting opgenomen claims (= 1 plus 2 minus 3 plus 4)

(5)

7.556.605

7.549.015

8.293.804

8.371.214

8.448.624

2024

2025

2026

2027

Niet in de begroting opgenomen claims

T/m 2023

Echt-Zuidoost: reserve kapitaalstorting en aanv. finan. kapitaalstorting, conform rbsl. dec. 2011 Voorbereidingskrediet faciliterende en actieve grondexploitaties d) Poort van Echt cf raadsbesluit juni 2021

Totaal niet uit de begroting blijkende claims

72.849 405.112

(6)

PROGNOSE ARG incl. niet in de begroting opgenomen claims (= 5 minus 6) per 31-12

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

727.000 1.204.961 6.351.645

7.449.015

8.193.804

8.271.214

8.348.624

2023

2024

2025

2026

2027

a) Betreft de ARG per 31 december 2022 conform de jaarrekening 2022 b) Een (positief) resultaat/afdracht naar de ARG wordt pas na 2027 verwacht c) Conform de nota 'Reserves en voorzieningen' vindt een rentetoevoeging plaats aan de ARG. Voor wat betreft de rente, zijn de rentebedragen zoals genoemd in de meerjarenbegroting 2024 aangehouden. d) In de bovenstaande meerjarenraming is jaarlijks een claim van € 100.000 opgenomen t.b.v. het voorbereidingskrediet facilitaire en actieve grondexploitaties.

36

Risicomanagement, weerstandsvermogen en eindconclusie Volgens de nota Risicomanagement worden van de grondexploitaties periodiek (o.a. bij de jaarrekening en begroting) op een systematische wijze de risicodragende gebeurtenissen geïnventariseerd, de kans op optreden en het effect daarvan ingeschat, de al bestaande beheersmaatregelen in kaart gebracht en tenslotte het restrisico gekwantificeerd. Deze restrisico’s vormen de grondslag en worden meegenomen bij de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit resp. het weerstandvermogen. Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de laatst vastgestelde jaarrekening en/of begroting In het voorliggend MPGO zijn procesrisico’s per grondexploitatie benoemd.

37