Document · PDF

1e bestuursrapportage 2021

Commissie Algemene Zaken 23 juni 2021, gemeente Echt-SusterenBij agendapunt: 1e Bestuursrapportage 202115.379 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

 Gedeeltelijke herontwikkeling van hotel restaurant de Roosterhoeve De gemeente heeft voor een gedeeltelijke herontwikkeling van hotel de Roosterhoeve (Hoekstraat 29 Roosteren) tot 26 zorgstudio's en 7 zelfstandige appartementen een exploitatieovereenkomst met een exploitant gesloten. De gemeente vervult in dit project een faciliterende rol. De ontwikkelaar is verantwoordelijk voor de opstalontwikkeling en de gemeente voor een passend planologisch regime. Door de ontwikkeling ontvangt de gemeente een kwaliteitsbijdrage van € 52.500 op basis van de ‘Structuurvisie Echt-Susteren 2012-2025 Ontwikkelen met kwaliteit’. Daarnaast ontvangt de gemeente een bedrag van € 5.000 voor (interne) planontwikkelings- en uitvoeringskosten. Volgens de nota reserves en voorzieningen 2019 wordt de te ontvangen kwaliteitsbijdrage toegevoegd aan de reserve kwaliteitsfonds. 1e bestuursrapportage 2021

 Molenstraat 69-71 Roosteren In het kader van de ‘Regeling specifieke uitkering aankoop voor woningen onder een hoogspannings-verbinding’ heeft de gemeente de percelen Molenstraat 69 en 71 aangekocht. Op grond van deze regeling is de gemeente verplicht de woningen op het perceel te slopen. Dit is inmiddels gebeurd. De eigenaar van de woning Molenstraat 73 heeft aangegeven na de sloop van de woning Molenstraat 71 betreffend perceel van de gemeente in eigendom over te willen nemen. Betrokkene wil het perceel samenvoegen met zijn eigen perceel. Overeenstemming is bereikt over verkoop van het perceel voor een bedrag van € 22.500 kosten koper. Dit bedrag wordt gebruikt voor de herinrichting van het perceel Molenstraat 69. Het perceel Molenstraat 69 krijgt een openbare functie voor de gemeenschap Roosteren. Zo zijn er onder andere gedachten om op het perceel enkele bijenkasten te plaatsen en moestuintjes voor kinderen te realiseren. De plannen verkeren nog in de ideeën-fase. Investeringen  Aankoop ruilgronden lokaal bedrijventerrein: de Berk III Er is een aanvang gemaakt met de grondverwerving voor de Berk III. Enkele eigenaren hebben aangegeven enkel te willen ruilen. Een van de eigenaren heeft verzocht te onderzoeken of de gemeente gronden kan inkopen van het waterschap. Het waterschap heeft gronden ingekocht voor de reconstructie van de Vulensbeek.

Het betreft gronden langs de Vulensbeek tussen Echt en Hingen. Het gaat om een verzameling van meerdere percelen met een totale oppervlakte van ca. 4,4 ha. Inmiddels is het duidelijk dat het waterschap door gewijzigde waterhuishoudkundige inzichten afziet van de reconstructie van de beek. Desgevraagd heeft het waterschap onder voorbehoud van besluitvorming laten weten bereid te zijn haar eigendomspositie ter plaatse te verkopen aan de gemeente. Naar verwachting kan een belangrijk deel van de in te kopen oppervlakte doorverkocht worden via ruilingen in het kader van de grondverwering de Berk III. Voorgesteld wordt om een krediet van € 225.000 beschikbaar te stellen voor de aankoop van deze gronden. De gronden worden vervolgens geactiveerd, waarbij over grond niet wordt afgeschre-

ven. De rentekosten bedragen € 4.500 per jaar uitgaande van een rentepercentage van 2%.  Aankoop gronden tussen de A2 en De Berk (Parcway) Rijkswaterstaat (RWS) verwerft gronden voor de verbreding van de A2. Een eigenaar/agrariër heeft aangegeven zijn percelen strategisch gelegen tussen de A2 en het bedrijventerrein de Berk in zijn geheel te willen verkopen. RWS heeft daarom de gemeente gevraagd of de gemeente geïnteresseerd is in de aankoop van de overblijvende perceelsgedeelten die niet nodig zijn voor de verbreding van de A2. Het betreft een oppervlakte van 9.614 m² direct bij de reclamemast gelegen in de Parcway tussen de Nobelweg en de A2. Deze oppervlakte is getaxeerd voor € 6,50 per m², kosten koper. Het is als gewenst beoordeeld om deze strategische gelegen percelen aan te kopen. Voorgesteld wordt om een krediet van € 64.000 beschikbaar te stellen voor de aankoop van deze gronden. De gronden worden vervolgens geactiveerd, waarbij over grond niet wordt afgeschreven.

De Wat mag het kosten? Omschrijving Rentelasten aankoop ruilgronden lokaal bedrijventerrein: de Berk III Rentelasten aankoop gronden tussen de A2 en de Berk (Parcway) Toeristenbelasting Budgettair neutraal Grondexploitatie Livar Experience Centre  Inbreng waarde grond (historische eigendom)  Inpassingssubsidie Holding Sus Scrofa BV  Opbrengst grondverkoop  Bijdrage gemeentelijk kwaliteitsmenu  (gronden gemeente)  Bijdrage gemeentelijk kwaliteitsmenu  (gronden initiatiefnemer)  Toe-/afname boekwaarde  Voorziening verliezen grondexploitaties  Inbreng waarde grond (alg. dienst)  Storting in reserve majeure projecten Gedeeltelijke herontwikkeling van hotel restaurant de Roosterhoeve  Storting reserve kwaliteitsfonds  (Interne) planontwikkelings- en uitvoeringskosten  Bijdrage kwaliteitsfonds 1e bestuursrapportage 2021

2021

- 25.000

rentekosten bedragen € 1.280 per jaar uitgaande van een rentepercentage van 2%.  Toerisme : project uitkijktoren In de meerjarenvisie toerisme 2019-2021 is het project uitkijktoren opgenomen. Het idee is om, onder andere voor de verbetering van het toeristisch aanbod, een uitzichts- en informatiepunt te realiseren. Een locatie binnen de gemeente is nog niet bepaald, maar uitgangspunt is dat deze ergens op of nabij het fysiek Smalste Stukje Nederland wordt gerealiseerd. De voorbereiding en uitvoering was voorzien voor 2020 maar vorig jaar niet gerealiseerd. Het hiervoor in de begroting 2020 opgenomen budget is in de reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid gebleven (deze reserve vormde de dekking voor dit budget). Deze werkzaamheden en het bijbehorende budget worden doorgeschoven en worden nu in 2021 ter hand worden genomen. Het gaat om een bedrag van € 30.000. Voorgesteld wordt om dit af te dekken uit de reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid.

2022

2023

2024

2025

4.500

1.280 - 25.000

- 234.521

234.521

- 195.000

195.000

280.000 145.000

- 280.000 - 145.000

50.000

- 50.000

- 65.450 19.971

65.450 - 19.971

234.521 - 234.521

- 234.521 234.521

52.500 5.000 - 52.500 27

Omschrijving

2021

2022

2023

2024

2025

- 19.220



Bijdrage (interne) planontwikkelingsen uitvoeringskosten Herinrichtingskosten perceel Molenstraat 69 Opbrengst verkoop perceel Molenstraat 71 Bijdrage project uitkijktoren Reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid

- 5.000 22.500 - 22.500 30.000 - 30.000

Totaal

- 25.000

Investeringen

2021

Aankoop ruilgronden lokaal bedrijventerrein: de Berk III Aankoop gronden tussen de A2 en de Berk (Parcway) Totaal

1e bestuursrapportage 2021

225.000 64.000 289.000

3.10 Algemene dekkingsmiddelen Wat gaan we doen?  Rente langlopende geldleningen In 2019 en 2020 zijn een drietal langlopende geldleningen afgesloten met een negatieve rente. De rentebaten van deze geldleningen zijn nog niet in de begroting opgenomen. Voor 2021 bedraagt dit € 15.800, vervolgens nemen de baten af met € 1.000 per jaar.  Dividend Enexis De Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) heeft op 15 april 2021 besloten over het dividend 2020, dat in 2021 wordt uitgekeerd. Het dividend over 2020 wordt bepaald op € 0,50 per aandeel, zodat een bedrag van € 279.600 wordt uitgekeerd. Dit is € 18.000 meer dan in de gemeentelijke begroting is geraamd.  Begrotingssaldi Na de 2e bestuursrapportage 2020 hebben de begroting 2021 en de jaren daarna positieve saldi. Deze saldi kunnen nu ingezet worden voor de gedeeltelijke dekking van de voorstellen uit deze 1e bestuursrapportage 2021 en kadernota 2022. Budgettair neutraal  Algemene uitkering decembercirculaire 2020 Op basis van de eerste specificatie van de algemene uitkering 2021 moet de raming in de begroting aangepast worden. Aanpassing is nodig omdat de in de decembercirculaire 2020 aangekondigde extra middelen voor coronamatregelen in de algemene uitkering zijn opgenomen. Daarnaast hebben een aantal wijzigingen plaatsgevonden in de maatstaven en hun waarde.

Bij de meicirculaire 2021 en septembercirculaire 2021 vindt opnieuw aanpassing plaats. In de decembercirculaire 2020 is aangekondigd dat onze gemeente € 406.534 in 2021 ontvangt voor coronamaatregelen. De extra coronamiddelen worden neutraal in de begroting verwerkt. Dit om inzichtelijk te houden welke extra coronamiddelen de gemeente van Wat mag het kosten? Omschrijving Rente langlopende geldleningen Dividend Enexis Begrotingssaldi

het rijk ontvangt en waaraan ze besteed worden. Bedragen zijn ontvangen voor:  aanvullend pakket re-integratiekosten (€ 88.381);  impuls re-integratie 2021 (€ 47.195);  gemeentelijk schuldenbeleid (€ 44.230);  bijzondere bijstand (€15.127);  cultuurmiddelen 2021 (€ 165.152);  extra kosten verkiezingen 2021 (€ 46.449). De raming voor de VVGB -taken kan structureel verhoogd worden met € 20.008 en de integratie-uitkering inburgering moet met € 12.663 neerwaarts worden bijgesteld. Dit wordt budgettair neuraal verwerkt..  Algemene uitkering maartcirculaire 2021 Op vrijdag, 26 maart 2021 verscheen de maartbrief (maartcirculaire 2021) over het 4e compensatiepakket corona. Andere onderwerpen worden niet behandeld. In de meicirculaire 2021 wordt verder ingegaan op coronamiddelen die gemeenten dit jaar nog kunnen verwachten. De extra coronamiddelen ad € 427.129 worden neutraal in de begroting verwerkt. Dit om inzichtelijk te houden welke extra coronamiddelen de gemeente van het rijk ontvangt en waaraan ze besteed worden.

Bedragen zijn ontvangen voor: Tonk € 92.907 extra begeleiding kwetsbare groepen € 91.340 bestrijden eenzame ouderen € 85.712 perspectief jeugd en jongeren 2020 € 27.626 perspectief jeugd en jongeren 2021 € 25.543 jongerenwerk jeugd € 18.350 mentale ondersteuning jeugd € 14.414 activiteiten en ontmoetingen jeugd € 10.593 voorschoolse voorzieningen jeugd € 8.264 afvalverwerking € 52.380

2021

2022

2023

2024

2025

- 15.800 - 18.000

- 14.800

- 13.800

- 12.800

-11.800

- 175.555

- 168.568

- 66.792

- 227.055

Budgettair neutraal Algemene uitkering decembercirculaire 2020 1e bestuursrapportage 2021

Omschrijving  aanvullend pakket re-integratiekosten 2021  impuls re-integratie 2021  gemeentelijk schuldenbeleid 2021  bijzondere bijstand 2021  cultuurmiddelen 2021  extra kosten verkiezingen 2021  AU decembercirculaire 2020 corona  algemene uitkering  algemene uitkering VVGB  inburgering

2021

2023

2024

2025

20.008 - 20.008

- 183.368

- 80.592

- 239.855

- 238.855

88.381 47.195 44.230 15.127 165.152 46.449 - 406.534

7.345 - 20.008 12.663

Algemene uitkering maartcirculaire 2021  Tonk 2021  Tonk 2021  Extra begeleiding kwetsbare groepen  Bestrijden eenzaamheid ouderen  Perspectief Jeugd en Jongeren (2020)  Perspectief Jeugd en Jongeren (2021)  Jongerenwerk jeugd  Mentale ondersteuning jeugd  Activiteiten en ontmoetingen jeugd  DU Voorschoolse voorziening peuters  Afvalverwerking  AU maartcirculaire 2021 corona  Tonk 2021  Tonk 2021

8.264 52.380 - 427.129 - 1.000 - 5.750

Totaal

- 209.355

1e bestuursrapportage 2021

2022

94.657 5.000 91.340 85.712 27.626 25.543 18.350 14.414 10.593

4. Overhead Wat gaan we doen?  Bruto salarissen en sociale lasten Vanwege een verhoging van sociale lasten en pensioenpremies moet structureel budget bijgeraamd worden met een bedrag van € 67.200. Budgettair neutraal  Organisatie ontwikkeling personeel Vanwege een aantal lopende personele trajecten vanuit het verleden is verhoging van het budget nodig met € 70.000. Dit bedrag wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve personeel en bestuur.  Upgrade representatieve ruimtes en vergaderruimtes Nadat in de afgelopen jaren in het gemeentehuis de werkplekken van medewerkers zijn vervangen, is nu de vervanging van het meubilair in de representatieve delen van het gemeentehuis aan de orde. Dit betreft ook de kantoorruimtes in de bestuurscirkel. In de begroting 2021 is daarnaast aangegeven dat dit jaar een upgrade van de vergaderruimtes wordt uitgevoerd. Door de coronacrisis zijn er wijzigingen in functionaliteit van de beschikbare ruimtes. Er zijn meer vergaderruimtes nodig in het kader van ‘het nieuwe werken’, zodat het in deze ruimtes in de toekomst ook mogelijk is om digitaal of hybride (deels fysiek, deels digitaal) te vergaderen. Ter voorbereiding van de werkzaamheden is een analyse gemaakt van de bestaande situatie. En er is een huisvestigingsconcept opgesteld dat als handleiding dient voor (toekomsti-

ge) aanpassingen in het gemeentehuis. Bij het maken van de analyse is gebleken dat de kantooromgeving gedateerd is in indeling en materialisatie en op meerdere punten niet meer aan de Arbo-wetgeving voldoet. Vervanging en aanpassing is dan ook noodzakelijk. Ook de bouwkundige afwerkingen zijn aan vervanging toe. Zoals gebruikelijk wordt terughoudendheid betracht bij de te maken keuzes voor aanschaffingen en materialen en wordt het uitgangspunt van soberheid en doelmatigheid in acht genomen. De werkzaamheden worden gefaseerd uitgevoerd. Dit jaar worden de vergaderruimtes in het hele gebouw en een deel van de kamers in de bestuurscirkel (vijf van de tien kamers, waaronder die van de burgemeester en de gemeentesecretaris) aangepakt. Het resterende deel van de bestuurscirkel (de wethouderskamers) komt volgend jaar – na de formatie van een nieuw college – aan bod. Voor het meubilair en de aankleding van de ruimtes in de bestuurscirkel is een bedrag nodig van € 30.000 en daarnaast een bedrag van € 60.000 voor bouwkundig onderhoud en vervanging. Om de ontmoetings- en vergaderruimtes van nieuw meubilair te voorzien is een bedrag nodig van € 25.000 en voor schilderwerkzaamheden in deze ruimtes € 12.000. De gevraagde budgetten van in totaal € 127.000 kunnen gedekt worden uit de reserve bedrijfsvoering.

Wat mag het kosten? Omschrijving

2021

2022

2023

2024

2025

Bruto salarissen en sociale lasten

67.200

Budgettair neutraal Organisatie ontwikkeling Reserve personeel en bestuur Upgrade representatieve ruimtes Upgrade vergaderruimtes Reserve bedrijfsvoering

70.000 - 70.000 90.000 37.000 - 127.000 67.200

67.200

Totaal

1e bestuursrapportage 2021

67.200

1e bestuursrapportage 2021

5. Reserves en voorzieningen Onderstaande mutaties zijn toegelicht in hoofdstukken 3 en 4. Reserves

Storting

Onttrekking

Algemene reserve (nr. 1) Planschade en nadeelcompensatie Overdracht standplaatsen

13.500 99.780

Algemene milieureserve (nr. 4) Overdracht standplaatsen

160.000

Reserve welzijnssubsidies welzijn (nr. 15) Budget investeringssubsidies

60.000

Reserve welzijn en cultuur (nr. 17) Subsidie stichting Tiba - ‘t Passieverhaol

7.500

Reserve Wmo (nr. 101) Hulp bij de huishouding

225.293

Reserve algemeen jeugdbeleid (nr. 106) Coronamiddelen jeugd- en jongerenorganisaties

10.642

Reserve speelplaatsenplan (nr. 107) Speelvoorzieningen/speelplaatsenplan, onderhoud en vervanging gemeentelijke speeltoestellen

10.000

Reserve uitvoering recreatief-toeristisch beleid (nr. 109) Project uitkijktoren

30.000

Reserve personeel en bestuur (nr. 117) Organisatieontwikkeling

70.000

Reserve vermindering kapitaallasten (nr. 181) Leefbaarheidsfonds Nieuwstadt Realisatie buitenruimte Peijerhoes Subsidie leisurepark In de Bandert Overdracht standplaatsen

100.000 47.000 69.400 20.846

Reserve kwaliteitsfonds (nr. 186) Herontwikkeling hotel-restaurant de Roosterhoeve

52.500

Reserve jeugdhulp (nr. 206) 1e bestuursrapportage 2021

Reserves Pilot ondersteuning huisartsen Compensatiemiddelen rijk voor jeugdzorg

Storting

Onttrekking 75.000

750.000

Reserve bedrijfsvoering (nr. 208) Meubilair representatieve ruimtes Meubilair vergaderruimtes

90.000 37.000

Reserve inkomensvoorziening, re-integratie, sociale werkvoorziening (nr. 219) Duale projecten oudkomers

- 7.500

Reserve integrale aanpak en huisvesting statushouders (nr. 224) Pilot statushouders

115.782

Reserve majeure projecten (nr. 233) Grondexploitatie Livar experience

- 234.521

Totaal

637.379

Saldo Voorzieningen

1.164.843 527.464

Ten gunste van

Ten laste van

Voorziening afvalverwijdering en –verwerking (nr. 204) Vergoeding aan Nedvang

61.588

Voorziening verliezen grondexploitaties (nr. 200) Grondexploitatie Livar experience

19.971

Totaal

19.971

Saldo

1e bestuursrapportage 2021

61.588 41.617

6. Begrotingswijzigingen 6.1 Begrotingswijziging per programma

1e bestuursrapportage 2021

6.2 Begrotingswijziging restantbudgetten uit reserves Dit zijn budgetten die in eerdere jaren al beschikbaar werden gesteld, maar in dat jaar niet werden uitgegeven. Hiervoor zijn wel al verplichtingen aangegaan en activiteiten opgestart. Via deze begrotingswijziging worden deze (restant-)budgetten in 2021 opnieuw beschikbaar gesteld. 17. Reserve welzijn en cultuur Restauratie Karmelietessenklooster Aan de Kloosterorde Karmel in Echt is een eenmalige bijdrage van € 144.796 toegekend in de restauratiekosten van het monumentale Karmelklooster. In 2019 is op de verleende bijdrage een voorschot van € 130.316 verstrekt. De restantsubsidie ad € 14.480 wordt in 2021 na vaststelling aan de Kloosterorde betaalbaar gesteld. Daarmee wordt voorgesteld om € 14.480 via deze bestuursrapportage op te nemen in de begroting 2021 voor de restauratie Karmelietessenklooster. 32. Reserve wegen Sloop gebouw HBS De Ster en Patronaat Peij In het kader van de 2e bestuursrapportage 2019 is € 236.150 beschikbaar gesteld voor de sloop van het gebouw van HBS De Ster en het Patronaat in Peij. Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van deze middelen. Hierbij is besloten om een bedrag van € 100.000 met bijbehorende dekkingsmiddelen (€ 10.000 uit reserve kwaliteitsfonds en € 90.000 uit verkoop pand Houtstraat) door te schuiven naar 2021.

In werkelijkheid is het volledige budget onbenut gebleven. Het restantbudget van € 136.150 en de bijbehorende dekkingsmiddelen uit de reserve wegen (€ 100.000) en reserve kwaliteitsfonds (€ 36.150) wordt in 2021 opnieuw opgevoerd. 95. Reserve regiofonds Gebiedsontwikkeling In de 1e bestuursrapportage 2019 is € 50.000 beschikbaar gesteld voor het voorbereidingsbudget gebiedsontwikkeling 2020. Omdat er op het einde van 2020 nog een aantal verplichtingen zijn aangegaan met betrekking tot dit budget waarvan de uitvoering en betaling in 2021 plaatsvinden, wordt het restantbudget 2020 (€ 9.373) en bijbehorende dekking uit de reserve regiofonds in 2021 opnieuw opgevoerd.

1e bestuursrapportage 2021

117. Reserve personeel en bestuur In 2020 hebben een aantal onttrekkingen uit deze reserve niet plaatsgevonden. Hier volgt een korte opsomming van de bedragen die nog niet onttrokken zijn. Omschrijving Frictiekosten 2017 Organisatie ontwikkeling going concern Organisatieontwikkelingdienstverlening

Budget € 31.279 € 30.738 €

3.565

169. Reserve revolverende investeringen Routekaart windenergie In 2020 is een bedrag van € 132.000 beschikbaar gesteld voor de routekaart windenergie. Hier hebben in 2020 nog geen uitgaven op plaatsgevonden en wordt nu opgenomen in de begroting 2021. 181. Reserve vermindering kapitaallasten Notitie gemeenschapshuizen In 2020 zijn nieuwe meerjarige onderhoudsprogramma’s opgesteld voor de meeste gemeenschapshuizen. Voor de drie gemeenschapshuizen die in eigendom zijn bij derden worden, gezien het verzoek om ondersteuning, ook nog onderhoudsplannen opgesteld. Voor de kosten van deze onderzoeken en enkele benodigde groot-onderhoudswerkzaamheden is een budget beschikbaar gesteld van € 105.000. Het proces voor het opstellen van de onderhoudsplannen heeft vertraging opgelopen, omdat de gemeenschapshuizen niet open mochten. Dit houdt in dat het beschikbare budget voor onderhoud en advisering dit jaar niet is benut. € 85.000 is al doorgeschoven via de 2e bestuursrapportage 2020. Het restantbedrag van € 25.000 wordt ook doorgeschoven naar 2021. Dit budget wordt gedekt door de reserve vermindering kapitaallasten Podium Connectcollege In de kadernota 2020 is besloten om ten laste van de reserve vermindering kapitaallasten een budget van € 145.000 beschikbaar te stellen voor de zaalaanpassing van het Connect College.

De uitgaven 2020 en daarmee de onttrekking uit de reserve bedroegen € 27.738 en zijn daarmee lager uitgevallen dan geraamd. Het resterende budget van € 117.262 met de bijbehorende dekking uit de reserve vermindering kapitaallasten wordt in 2021 opnieuw opgevoerd voor de

dekking van de nog uit te voeren werkzaamheden. Sport- en spelvoorzieningen De Bandert Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een werkbudget beschikbaar gesteld van € 10.000 voor de aanleg van sport- en spelvoorzieningen. Van dit budget resteert nog € 8.634 Dit resterende budget met de bijbehorende dekking uit de reserve vermindering kapitaallasten wordt in 2021 opnieuw opgevoerd voor de dekking van de nog uit te voeren werkzaamheden. Investeringssubsidie en mobiliteitsbijdrage HBS De Ster Door de raad zijn bedragen beschikbaar gesteld voor het verlenen van een investeringssubsidie en een mobiliteitsbijdrage voor het realiseren van (ver)nieuwbouw voor handboogschutterij de Ster (investeringssubsidie € 100.000 en mobiliteitsbijdrage € 150.000 + € 300.000). Hiervan wordt € 150.000 gedekt uit de reserve vermindering kapitaallasten en € 400.000 uit de reserve gebiedsvisies. Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van deze middelen. Hierbij is besloten om een bedrag van € 400.000 met bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve gebiedsvisies) door te schuiven naar 2021. In werkelijkheid is het volledige budget onbenut gebleven. Het restantbudget van € 150.000 en de bijbehorende dekkingsmiddelen uit de reserve vermindering kapitaallasten wordt in 2021 opnieuw opgevoerd.

Voorbereidingskosten aankoop Bandertlaan 13 (De Ballon) Via de nota van wijziging die hoort bij de 2e bestuursrapportage 2019 is een bedrag van € 25.000 beschikbaar gesteld voor de voorbereidingskosten in verband met de aankoop van het pand Bandertlaan 13 (de Ballon). Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van deze middelen. Hierbij is besloten om een bedrag van € 12.500 met bijbehorend dekkingsmiddel uit de reserve vermindering kapitaallasten door te schuiven naar 2021. In werkelijkheid is het restant lager waardoor er slechts € 3.714 overgeheveld kan worden. Via deze bestuursrapportage wordt het budget 2021 en bijbehorend dekkingsmiddel daarom verlaagd met € 8.786. Aankoop gebouw HBS De Ster en Patronaat Peij In het kader van de uitvoering prioritaire projecten gebiedsvisie Peij is in 2019 budget beschikbaar gesteld voor de aankoop van het gebouw van HBS De Ster en het Patronaat in Peij. Omdat de intentie is deze gebouwen te slopen wordt de boekwaarde in 1 keer afgeschreven. 1e bestuursrapportage 2021

Dit wordt deels gedekt ten laste van de reserve vermindering kapitaalasten (€ 93.772), deels ten laste van de reserve kwaliteitsfonds (€ 300.000) en deels ten laste van de reserve gebiedsvisies (€ 100.000). Omdat sloop pas in 2021 plaatsvindt wordt het budget voor de extra afschrijving en de bijbehorende dekkingsmiddelen in 2021 opnieuw opgevoerd. 186. Reserve kwaliteitsfonds Aankoop gebouw HBS De Ster en Patronaat Peij In het kader van de uitvoering prioritaire projecten gebiedsvisie Peij is in 2019 budget beschikbaar gesteld voor de aankoop van het gebouw van HBS De Ster en het Patronaat in Peij. Omdat de intentie is deze gebouwen te slopen wordt de boekwaarde in 1 keer afgeschreven. Dit wordt deels gedekt ten laste van de reserve vermindering kapitaalasten (€ 90.000), deels ten laste van de reserve kwaliteitsfonds (€ 300.000) en deels ten laste van de reserve gebiedsvisies (€ 100.000). Omdat sloop pas in 2021 plaatsvindt wordt het budget voor de extra afschrijving en de bijbehorende dekkingsmiddelen in 2021 opnieuw opgevoerd. Aankoop pand Kerkstraat 3 Peij In het kader van de 2e bestuursrapportage 2019 is € 246.000 beschikbaar gesteld voor de aankoop het pand Kerkstraat 3 Peij. De werkelijke uitgaven bedroegen € 241.248. Omdat de intentie is dit pand te slopen wordt de boekwaarde van € 241.248 in 1 keer afgeschreven.

Dit wordt gedekt ten laste van de reserve kwaliteitsfonds. Omdat sloop pas in 2021 plaatsvindt wordt het budget voor de extra afschrijving en de bijbehorende dekkingsmiddelen in 2021 opnieuw opgevoerd. Sloop gebouw HBS De Ster en Patronaat Peij In het kader van de 2e bestuursrapportage 2019 is € 236.150 beschikbaar gesteld voor de sloop van het gebouw van HBS De Ster en het Patronaat in Peij. Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van deze middelen. Hierbij is besloten om een bedrag van € 100.000 met bijbehorende dekkingsmiddelen (€ 10.000 uit reserve kwaliteitsfonds en € 90.000 uit verkoop pand Houtstraat) door te schuiven naar 2021. In werkelijkheid is het volledige budget onbenut gebleven. Het restantbudget van € 136.150 en de bijbehorende dekkingsmiddelen uit de reserve wegen (€ 100.000) en reserve kwaliteitsfonds (€ 36.150) wordt in 2021 opnieuw opgevoerd. 41

203. Reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied Flexibele schil In de 1e bestuursrapportage 2018 is (naast bijdragen uit andere reserves) € 100.000 uit deze reserve beschikbaar gesteld voor de flexibele schil binnen het personeelsbudget. In voorgaande jaren is slechts € 3.145 onttrokken aan deze reserve. In 2020 heeft geen onttrekking plaatsgevonden. Een bedrag van € 96.855 wordt opgenomen in de begroting 2021 voor de dekking van deze flexibele schil. Gebiedsontwikkeling VDL/NEDCAR In de 2e bestuursrapportage 2017 is € 67.600 aan budget beschikbaar gesteld voor onderzoeken en/of adviezen in het kader van de gebiedsontwikkeling van VDL/NEDCAR, met als dekkingsmiddel de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied. De tot op heden gemaakte kosten bedragen € 41.270. In de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van de restant budgetraming (€ 26.330). Hierbij is besloten om € 21.330 met bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied) door te schuiven naar 2021. De budgetraming voor 2020 (€ 5.000) is onbenut gebleven.

Aangezien er voor de nadere uitwerking van de plannen nog onderzoeken en/of adviezen uitgevoerd dan wel opgevraagd moeten worden, is in de jaarrekening 2020 voorgesteld om het onbenutte budget voor 2020 (€ 5.000) en bijbehorend dekkingsmiddel door te schuiven naar dienstjaar 2021 om de kosten voor de gebiedsontwikkeling VDL/NEDCAR af te dekken. Via deze bestuursrapportage wordt het budget 2021 en bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve kwaliteitsverbeterende projecten buitengebied) derhalve verhoogd met € 5.000. 213. Reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold In de 1e bestuursrapportage 2019 heeft de gemeenteraad een budget van € 22.000 beschikbaar gesteld om te onderzoeken of een herontwikkeling van het gebied Schansberg mogelijk is, met als dekking de reserve Industriepark Swentibold. Het gebied Schansberg ligt binnen het stroomvoerend rivierbed van de Maas en grenst aan het waterwingebied de Rug. Daarnaast worden er vanuit de provincie eisen gesteld aan een herontwikkeling en zijn er binnen

1e bestuursrapportage 2021

het gebied meerdere gebiedseigenaren met ieder hun eigen wensen/ideeën. Dit alles maakt de herontwikkeling tot een complexe puzzel, waardoor de inventarisatiefase langer duurt dan verwacht. De onderzoeken en daarmee ook de kosten worden hierdoor over een langere periode uitgesmeerd. In de 2e bestuursrapportage 2020 is de inschatting gemaakt dat in 2020 € 10.000 en in 2021 € 12.000 aan budget nodig is. Dit was te optimistisch, in 2020 zijn er geen uitgaven geweest. In de jaarrekening 2020 is voorgesteld om het niet bestede budget van 2020 (€ 10.000) en bijbehorend dekkingsmiddel door te schuiven naar dienstjaar 2021. Via deze bestuursrapportage wordt het budget 2021 en bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve industriepark Swentibold) daarom verhoogd met € 10.000. 220. Reserve restant budgetten Via de 2e bestuursrapportage 2020 zijn een aantal specifieke budgetten van 2020 (gedeeltelijk) overgeheveld naar 2021 omdat de betreffende werkzaamheden naar verwachting pas in 2021 zouden worden uitgevoerd. De daarbij behorende dekkingsmiddelen worden geparkeerd in de reserve restantbudgetten. Deze reserve doet vervolgens dienst als dekkingsmiddel voor de overgehevelde budgetten in 2021. Daarvoor is (per peildatum 15 oktober 2020) een inschatting gemaakt van de bestedingen 2020 en het bedrag van overheveling naar 2021.

In de 2e bestuursrapportage 2020 is besloten, dat bij de jaarrekening 2020 aan de hand van de werkelijke uitgaven, de daadwerkelijke stortingen in de reserve restantbudgetten zullen plaatsvinden. De daaruit volgende mutaties in de ramingen van de reserves in boekjaar 2021 worden administratief verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2021. De ramingen van deze afwijkingen hebben tot gevolg dat ook de overgehevelde budgetten 2021 en bijbehorende dekkingen 2021 wijzigen. Onderstaande tabel geeft de budgetramingen 2021, de ramingen van de inzet van de reserve restant budgetten 2021, de mutaties uit de jaarrekening 2020 als ook de aangepaste ramingen 2021 weer.

Budgetomschrijving

Budget 2021

Dekking 2021

Mutaties jaarrekening 2020

Advieskosten Plan inrichting en uitstraling gemeentehuis Toegangssysteem gemeentehuis Vervanging meubilair Verkiezingen Voorbereidingskrediet GO Verbetering economische structuur Verkeersmaatregelen Hingenderstraat Hondenpoepbeleid Wegen werken derden Onderwijshuisvesting Connect College Integraal huisvestingsplan onderwijs Lokale culturele voorzieningen en infrastructuur Buurt- en dorpshuizen Kerkenvisie Alle kinderen doen mee Implementatiebudget omgevingswet

20.000 29.500 47.500 62.500 57.031 100.000 40.000 14.000 40.000 24.000 264.500 8.500 147.388

- 6.315 7.009 2.748 27.500 4.282 2.565 -

Budget 13.685 36.509 50.248 90.000 57.031 100.000 44.282 14.000 40.000 24.000 264.500 11.065 147.388

Dekking 13.685 36.509 50.248 90.000 57.031 100.000 44.282 14.000 40.000 24.000 264.500 11.065 147.388

23.160 12.500 75.000 50.000

24.969

23.160 12.500 75.000 74.969

Totaal

1.015.579 1.015.579

224. Res integrale aanpak en huisvesting statushouders Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2017 (besluitvorming in de raad van 5 juli 2018) is € 568.000 beschikbaar gesteld voor de integrale aanpak en huisvesting van statushouders. Jaarlijks worden de restanten via deze reserve overgeheveld naar de volgende jaren. Bij de 2e bestuursrapportage 2020 werd er nog vanuit gegaan dat er een restantbudget was van € 198.000. In werkelijkheid was er een batig saldo van € 93.596. In de jaarrekening 2020 is voorgesteld om dit niet bestede budget van 2020 en bijbehorend dekkingsmiddel door te schuiven naar dienstjaar 2021. Via deze bestuursrapportage wordt het budget 2021 en bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve integrale aanpak en huisvesting statushouders) daarom verlaagd met een bedrag van € 104.404. 227. Reserve duurzaamheid Voor het milieubeleidsplan is in 2019 € 150.000 en in 2020 een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld, gedekt uit de reserve duurzaamheid. Hiervan is al € 174.600 onttrokken aan deze reserve. Er resteert nog een claim van € 75.400. Vanuit de bestemming van het rekeningsaldo 2019 is € 240.841 beschikbaar gesteld voor warmtetransitie. Hier hebben in 2020 nog geen uitgaven op plaatsgevonden. 1e bestuursrapportage 2021

Aangepaste raming 2021

62.758 1.078.337 1.078.337

228. Reserve gebiedsvisies Aankoop gebouw HBS De Ster en Patronaat Peij In het kader van de uitvoering prioritaire projecten gebiedsvisie Peij is in 2019 budget beschikbaar gesteld voor de aankoop van het gebouw van HBS De Ster en het Patronaat in Peij. Omdat de intentie is deze gebouwen te slopen wordt de boekwaarde in 1 keer afgeschreven. Dit wordt deels gedekt ten laste van de reserve vermindering kapitaalasten (€ 90.000), deels ten laste van de reserve kwaliteitsfonds (€ 300.000) en deels ten laste van de reserve gebiedsvisies (€ 100.000). Omdat sloop pas in 2021 plaatsvindt wordt het budget voor de extra afschrijving en de bijbehorende dekkingsmiddelen in 2021 opnieuw opgevoerd. Gebiedsvisie Peij, planontwikkeling Patronaat Een belangrijk deelproject uit de gebiedsvisie Pey dat voortvarend is opgepakt is de herontwikkeling van het terrein van het patronaat. Na sloop van de aangekochte panden aan de Kerkstraat wordt dit gebied heringericht. Om dit mogelijk te maken is een budget ter beschikking gesteld waaruit onderzoekskosten en de kosten van de planvorming worden betaald. Totaal is een budget beschikbaar van € 100.780. Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is een inschatting gemaakt van de besteding van deze middelen. Hierbij is besloten om een bedrag van € 48.500 met bijbehorend dekkingsmiddel 43

(de reserve gebiedsvisies) door te schuiven naar 2021. In werkelijkheid is het restant lager waardoor er slechts € 34.144 overgeheveld kan worden. Via deze bestuursrapportage wordt het budget

1e bestuursrapportage 2021

2021 en bijbehorend dekkingsmiddel derhalve verlaagd met € 14.356.

1e bestuursrapportage 2021

6.3 Begrotingswijziging met toelichting, budgettair neutraal Zoals bij de inleiding en het bijbehorende raadsvoorstel is aangegeven, wordt bij de begrotingswijziging een toelichting gegeven op budgetten met marginale afwijkingen en/of budgetten waar onderlinge verschuivingen plaatsvinden. Per saldo betreft het een mutatie die budgettair neutraal is. De programma's in hoofdstuk 3 bevatten ook budgettair neutrale wijzigingen maar hiermee worden voorstellen bedoeld waarvoor dekkingsmiddelen aanwezig in de vorm van een andere inzet van een bestaand budget of de inzet van een reserve. Programma 3 Beheer openbare ruimte Voorziening onderhoud gemeenschapshuizen Via de 1e bestuursrapportage 2020 is het klein onderhoud uit de voorziening onderhoud gemeenschapshuizen gehaald door vermindering van de stortingen in de voorziening. Deze stortingen zijn gebaseerd op de bijdragen in het onderhoud die de gemeenschapshuizen betalen aan de gemeente. Gebleken is dat de verminderingen per saldo groter waren dan de stortingen. Dit wordt nu aangepast door een vrijval uit de voorziening, hetgeen budgettair neutraal verloopt. Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Van een aantal posten is gebleken dat er per ongeluk verkeerde bedragen gelabeld zijn als klein onderhoud, terwijl dit groot onderhoud had moeten zijn.

Deze bedragen worden in mindering gebracht op klein onderhoud en toegevoegd aan de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen. Een en ander verloopt budgettair neutraal. Programma 6 Sociale domein Uitvoeringskosten Khonraad Betaling van facturen aan Khonraad (systeem dat wordt gebruikt voor aanvragen en verwerkingen van bestuursbesluiten in het kader van de Wvggz) worden sinds 2020 betaald vanuit het budget voor de Wvggz. De financiële dekking is echter nog niet aangepast op deze nieuwe situatie. Voorgesteld wordt om het begrote bedrag van € 4.500 per jaar uit de begroting van het veiligheidsbeleid over te hevelen naar het budget van de Wvggz zodat kosten en budget weer matchen. Uitvoeringskosten Service Team Echt-Susteren Westrom In januari 2021 is besloten om het Service Team Echt-Susteren (STES) van Westrom vanaf 1 april 2021 organisatorisch en formeel 1e bestuursrapportage 2021

onder te brengen binnen de gemeentelijke organisatie. Gelet op deze wijziging is er ook een gedeeltelijke (kostenneutrale) budgetcorrectie noodzakelijk ten gunste van het programma beheer openbare ruimte vanuit het programmabudget sociaal domein. Het gaat hierbij om een structureel bedrag van € 55.000 per jaar vanaf 2021. Daarnaast vindt er een technischadministratieve aanpassing plaats waarbij ook de exploitatiekosten van het Stes worden overgeheveld van het programma sociaal domein naar het programma beheer openbare ruimte. Zie hierover ook de toelichting binnen het programma beheer openbare ruimte. Programma 8 Omgevingsrecht Herverdeling budgetten bijdrage SC MER In de gemeentelijke begroting zijn op diverse programma’s budgetten geraamd voor de bijdrage aan het SC MER. Deze budgetten zijn in totaliteit in overeenstemming met de geraamde bedragen in de begroting van het SC MER maar per onderdeel verschillen ze. Dit wordt hersteld door over en weer een paar budgetten bij te stellen. Programma 9 Economische zaken en grondexploitaties Marketing recreatie en toerisme Wegens verschuiving van taken op het gebied van marketing recreatie en toerisme van ruimtelijk domein naar kabinet, heeft per 1 januari 2021 in de begroting 2021 een structurele budgetoverheveling plaatsgevonden van programma economische zaken en grondexploitaties naar programma bevolking en bestuur.

Gezien de daadwerkelijk uit te voeren werkzaamheden wordt voorgesteld om € 5.000 van genoemde budgetverschuiving structureel weer terug te draaien van programma bevolking en bestuur naar programma economische zaken en grondexploitaties. Aan- en verkoop landbouwgrond De Berk III Aanvullend aan de aankoop ruilgronden lokaal bedrijventerrein De Berk III kan er een perceel aangekocht worden voor € 20.000 dat gelijktijdig weer doorverkocht kan worden om een gewenste ruiling tot stand te brengen. Dit verloopt budgettair neutraal voor de begroting. Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen Personeel Via deze 1e bestuursrapportage 2021 vinden er verschuivingen plaats tussen de programma’s 48

met betrekking tot personeelskosten. Een en ander verloopt budgettair neutraal.

1e bestuursrapportage 2021

7. Voorbereidingskredieten faciliterende en actieve grondexploitaties Wanneer de gemeente overweegt om zelf of in samenwerking met een projectontwikkelaar, een (uitleg)gebied te (laten)ontwikkelen, moeten hiervoor, met name in de initiatief- en voorbereidingsfase, kosten worden gemaakt. Vervolgens kan definitief worden besloten om de gronden al dan niet in exploitatie te nemen of de exploitatie daarvan te faciliteren. Bij een actieve grondexploitatie ontwikkelt de gemeente de gronden zelf en bij een faciliterende grondexploitatie faciliteert de gemeente de randvoorwaarden voor een gewenste ontwikkeling van gronden door een derde partij.

tatie, worden kosten die al worden gemaakt voordat het grondexploitatiecomplex mag worden geopend, volgens het nieuwe Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verantwoord onder ‘Immateriële Vaste Activa (ImVA)’ danwel ‘Overlopende activa’.

Het algemeen budgetrecht is een raadsbevoegdheid. Normaliter mag het college geen kosten voor grondexploitaties maken, voordat de raad hiervoor geld ter beschikking heeft gesteld. De raad kan het college echter de ruimte bieden om binnen kaders zelfstandig financiële besluiten hierover te nemen. Gezien de doorlooptijden van raadsvoorstellen is het ondoenlijk om met name bij de veelvoud aan kleinere projecten, per project een voorbereidingskrediet door de raad te laten vaststellen voordat voorbereidende kosten kunnen worden gemaakt. Om toch in de voorbereidingsfase al kosten te kunnen maken, deze op juiste wijze te registreren en dekking daarvoor te regelen, wordt het volgende voorgesteld:

Afboeking De op ImVA danwel overlopende activa verantwoorde kosten waarvan de 5 jaars-termijn in het actuele boekjaar verstrijkt, worden in dat actuele boekjaar afgeboekt ten laste van het jaarresultaat. Als dekking wordt hiervoor de Algemene reserve grondbedrijf gebruikt.

Limiet De raad geeft het college de ruimte om jaarlijks zonder voorafgaande tussenkomst van de raad tot een totaal bedrag van maximaal € 100.000 bestedingen te doen voor de voorbereiding van actieve- en faciliterende grondexploitaties , dit met inachtneming van de volgende voorwaarden die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBVover voorbereidingskosten dwingend voorschrijft:  De kosten moeten passen binnen de kostensoortenlijst van het Besluit ruimtelijke ordening; en  De kosten mogen maximaal 5 jaar geactiveerd blijven. Na maximaal 5 jaar moeten de kosten hebben geleid tot een actieve of faciliterende grondexploitatie danwel worden afgeboekt ten laste van het jaarresultaat. De in de beginfasen te maken voorbereidingskosten zijn meestal planontwikkelingskosten, maar kunnen ook bestaan uit o.a. beheerskosten, sloopkosten, (strategische) verwervingskosten en rente. Afhankelijk van de indeling in een actieve- dan wel faciliterende grondexploi-

Algemeen voorbereidingskrediet Om de uitvoering van de projecten volgens het meerjareninvesteringsplan (MIP) te kunnen realiseren is het nodig om de voorbereiding een jaar eerder te starten dan vermeld in het MIP. Hiervoor moet jaarlijks een algemeen voorbereidingskrediet van € 250.000 beschikbaar zijn voor alle kredieten die in het MIP zijn opgenomen. In het jaar dat een bepaald project in het MIP is opgenomen, worden gemaakte voorbereidingskosten overgeheveld naar het krediet voor dat project. Op dit voorbereidingskrediet wordt niet afgeschreven. Bovenstaande is al bepaald door de 1e bestuursrapportage 2013. Naast bovenstaande investeringen van het MIP kunnen ook in de loop van het jaar nieuwe investeringen worden voorbereid. Deze staan dan nog niet op het MIP vermeld. Ook voor deze investeringen geldt dat voorbereidingskosten worden gemaakt, voordat een kredietvotering aan de raad wordt voorgelegd. De raad geeft het college de ruimte om jaarlijks zonder voorafgaande tussenkomst van de raad

1e bestuursrapportage 2021

Overgang naar exploitatie Worden deze plannen daadwerkelijk in ontwikkeling genomen. dan worden de onder ImVA danwel overlopende activa geactiveerde voorbereidingskosten overgeheveld naar het actieve of faciliterende grondexploitatiecomplex.

Risicobeheersing Om te voorkomen dat op enig moment meer voorbereidingskosten worden gemaakt dan de Algemene reserve grondbedrijf kan afdekken, wordt met de verantwoording van kosten op het voorbereidingskrediet telkenmale ook een claim opgenomen op de Algemene reserve grondbedrijf.

binnen het genoemde voorbereidingskrediet bestedingen te doen voor het maken van voorbereidingskosten voor (nieuwe) investeringen. Als de raad afwijzend besluit over de kredietvotering, dan moeten de gemaakte voorberei-

1e bestuursrapportage 2021

dingskosten ten laste gebracht worden van de reserve vermindering kapitaallasten. Wordt het krediet wel gevoteerd, dan worden de voorbereidingskosten overgebracht naar het gevoteerde krediet.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EchtSusteren&id=5380b86f-47b8-4a57-855a-a78b75eae403