Document · PDF

D3b. bijlage - Jaarrekening 2021 (20155197).pdf

Raadsavond 10 mei 2022, gemeente DuivenBij agendapunt: - stukken ter agendering voor informatieronde11.925 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Deze kosten werden in het verleden direct verdeeld en ondergebracht bij de 2 gemeenten. Kapitaalslasten software ICT: voordeel € 27.000 Er is minder afgeschreven in verband met uitgestelde investeringen. Diverse kleine afwijkingen: nadeel € 14.000

Bureau- en organisatiekosten (x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Bureau- en organisatiekosten

begroting 2021 Jaarrekening 2021 na wijziging 726 676 677

Verschil -1

Nadeel € 1.000

Omschrijving Accountantskosten Reprografie Orgsanisatieontwikkeling Advieskosten Verzekeringen Tractiekosten Diversen Totaal

Bedrag -30.000 50.000 15.000 18.000 22.000 -39.000 -37.000 -1.000

Bureau- en organisatiekosten zijn in feite de overige kosten voor de bedrijfsvoering. Dit zijn bijvoorbeeld kosten omtrent literatuur, portobenodigdheden, schrijf- en bureaubehoeften, contributies en rechtskundige adviezen. Accountantskosten: nadeel € 30.000 De overschrijding van accountantskosten wordt veroorzaakt doordat een deel van de kosten van de controle van 2020 in 2021 valt en het de volledig te betalen kosten voor controle 2021 ook wordt opgenomen. Daarnaast zijn enkele complexe fiscale adviezen gevraagd aan externe deskundigen.

Reprografie: voordeel € 50.000 In verband met corona, het grootschalige thuiswerken maar ook de toenemende digitalisering wordt er minder geprint en wordt er minder analoge post verstuurd. Organisatieontwikkeling: voordeel € 15.000 Op het gebied van organisatieontwikkeling zijn er door Corona minder (externe) activiteiten geweest dan in normale jaren. Advieskosten: voordeel 18.000 Op deze post zijn geen uitgaven verantwoord. Deze kosten zijn verantwoord onder externe inhuur en diensten aan derden. Bij de begroting 2023 zal hier aandacht voor zijn. Verzekeringen: voordeel € 22.000 In de begroting is uitgegaan van diverse verzekeringen op meerdere activiteiten. Dit was te ruim begroot voor 2021. Tractiekosten: nadeel € 39.000 Dit wordt veroorzaakt door kapitaallasten die zijn doorberekend door de gemeente Duiven die abusievelijk niet waren meegenomen in de begroting van 1Stroom. Formeel gezien brengen beide gemeenten namelijk hun kapitaallasten in.

Overige baten (x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Overige baten

Omschrijving Diverse Ontvangsten Bijdrage SDL Ontvangsten uit verkoop/schade Ontvangsten RIIC Subidie Diversen Totaal

begroting 2021 Jaarrekening 2021 na wijziging 563 927 965

Verschil 38

Bedrag 65.000 -65.000 44.000 39.000 -50.000 5.000 38.000

Diverse ontvangsten: voordeel 65.000 Hieronder vallen de inkomsten die worden ontvangen van het UWV, werkzaamheden verricht voor het COA, project A-15 en detachering. Bijdrage SDL nadeel: € 65.000 Vanuit 1Stroom worden werkzaamheden verricht voor de SDL. Denk hierbij aan Publiekszaken, HRinzet & Informatiebeheer. In 2021 zijn er minder werkzaamheden verricht door de medewerkers van 1Stroom dan vooraf begroot.

Ontvangsten uit verkoop/schade: voordeel € 44.000 Dit jaar zijn er ook gelden ontvangen vanwege verkoop van een wagen en een uitkering in verband met een schade geval. Ontvangsten integraal aanpak criminaliteit voordeel € 39.000 Dit zijn ontvangsten voor bestrijding en preventie van Ondermijning. Subsidie nadeel € 50.000 Een te ontvangen subsidie voor de implementatie van het nieuwe werkplekconcept in beide gemeentehuizen (bestaande uit de herinrichting van de gemeentehuizen en vervanging van het meubilair). Deze subsidie is vanwege vertraging in de implementatie in 2021 nog niet ontvangen. De subsidie zal in 2022 alsnog worden ontvangen

Bijdrage gemeente Duiven De verdeelsleutel 63% van de kosten 1Stroom voor de gemeente Duiven wordt toegepast nadat de kosten over grondexploitaties en het afval aanbiedstation voor 100% zijn doorbelast aan de gemeente Duiven. (x € 1.000)

Omschrijving Bijdragen gemeente Duiven

Begroting 2021

begroting 2021 Jaarrekening 2021 na wijziging 17.184 17.184 17.184

Verschil -

Bijdrage gemeente Westervoort De verdeelsleutel 37% van de kosten 1Stroom voor de gemeente Westervoort wordt toegepast nadat de kosten omtrent grondexploitaties en het afval aanbiedstation voor 100% zijn doorbelast aan de gemeente Duiven. (x € 1.000)

Omschrijving Bijdragen gemeente Westervoort

Begroting 2021

begroting 2021 Jaarrekening 2021 na wijziging 9.290 9.290 9.290

Verschil -

3.4 Incidentele baten en lasten Op grond van artikel 28, lid c van het BBV dient in de toelichting een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen te worden. Baten en lasten voortkomende uit éénmalige activiteiten en projecten, afwikkelingsverschillen, onvoorziene inkomsten en uitgaven evenals (eenmalige) onttrekkingen aan de algemene reserve worden als incidentele baten en lasten beschouwd. Als definitie van het begrip 'incidenteel' wordt uitgegaan van lasten en baten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Bij 1Stroom is geen sprake van incidentele baten en lasten.

3.5 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Er zijn geen structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.

3.6 Wet normering Topinkomens (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op 1Stroom van toepassing zijnde regeling: Het algemene WNT-maximum. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris in dienstverband niet meer bedragen dan € 209.000 per jaar (algemene maximum 2021). De WNT definieert het begrip topfunctionaris voor instellingen in de (semi)publieke sector als: • • •

De leden van de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen; De hoogste ondergeschikte of de leden van de groep hoogste ondergeschikten aan dat orgaan; Degene of degenen belast met de dagelijkse leiding.

De leden van het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van de GR 1Stroom ontvangen geen bezoldiging en geen onkostenvergoeding van GR 1Stroom. Gegevens 2021 bedragen x € 1

De heer Mark vd Jagt

Functiegegevens

Directeur

De heer Rutger den Haan Gemeentesecretaris gemeente Duiven/ Adj.dir. 1Stroom 23-8 t/m 31-12

Mevrouw Maureen Sluiter Gementesecretaris gemeente Westervoort/ Adj.dir. 1Stroom 23-8 t/m 31-12

1,00

0,80

1,00

Beloning plus belastbare kostenvergoedingen

109.391

35.128

30.834

90.641

57.434

Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

20.375 129.766

6.551 41.679

5.610 36.444

20.375 111.016

11.038 68.472

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

75.011

167.200

133.989

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

129.766

41.679

36.444

111.016

68.472

N.v.t

Aanvang en einde functievervulling in 2021

1-1 t/m 31-12

Omvang van het dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2020 bedragen x € 1

De heer Mark vd Jagt

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang van het dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

De heer Chris Papjes Gemeentesecretaris gemeente Duiven/ Adj.dir. 1Stroom 1-1 t/m 31-12

Mevrouw Jacobine Kersten Team regisseur en secr. a.i. 1-1 t/m 22-8

De heer Chris Papjes Gemeentesecretaris gemeente Duiven/ Adj.dir. 1Stroom 01-01 t/m 31-12

01-04 t/m 31-12

Mevrouw Jacobine Kersten Team regisseur en secr. a.i. 23-08 t/m 31-12

1,00 Ja

0,8 Ja

1 Ja

80.256 14.306 94.562

88.109 19.230 107.339

32.619 5.568 38.187

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

151.025

160.800

71.943

Bezoldiging

94.562

107.339

38.187

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT De hierboven vermelde topfunctionarissen hebben in 2021 geen bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag ontvangen. Dit geldt ook voor de overige functionarissen met een dienstbetrekking in 2021.

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder Naam topfunctionaris

functie

Periode

Huub Hieltjes

Voorzitter DB en AB

1/1 t/m 31/12

Arend van Hout

Lid DB en AB

1/1 t/m 31/12

Hans Sluiter

Lid DB en AB

1/1 t/m 31/12

Ineke Knuiman

Lid DB en AB

1/1 t/m 31/12

Hans Breunissen

Lid AB

1/1 t/m 31/12

Ton Spaargaren

Lid AB

1/1 t/m 31/12

Rob Raaijman

Lid AB

1/1 t/m 31/12

Johannes Goossen

Lid AB

1/1 t/m 31/12

Gemma Tiedink

Lid AB

1/1 t/m 31/12

3.7 Balans Activa

31-12-2021

31-12-2020 Passiva

Vaste activa

31-12-2021 31-12-2020

Vaste passiva

Materiele vaste activa Investeringen met economisch nut

892.808 892.808

867.961 Eigen vermogen 867.961

1.066.402

1.479.122

Totaal vaste activa

892.808

867.961 Totaal vaste passiva

1.066.402

1.479.122

3.528.170

2.817.748

3.052.592

2.590.020

475.578

227.728

Vlottende activa

Vlottende passiva

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen

6.339.294

Rekening-courant verhoudingen met het rijk Overige vorderingen

6.023.649

203.884

5.002.825 Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar 95.149 Rekening-courant verhoudingen met niet financiele instellingen 4.894.084 Overige schulden

111.761

13.592

Liquide middelen Banksaldi

399.929 399.929

234.239 234.239

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa

126.545 126.545

434.480 Overlopende passiva 434.480 Verplichtingen

3.164.002 3.164.002

2.242.635 2.242.635

6.865.768

5.671.544 Totaal vlottende passiva

6.692.173

5.060.383

Totaal activa

7.758.576

6.539.505 Totaal passiva

7.758.576

6.539.505

3.7.1 Toelichting op de balans Activa Vaste activa

Vaste activa

31-12-2021

31-12-2020

Materiele vaste activa Investeringen met economisch nut Vervoermiddelen Overige materiele vaste activa

564.728 328.080

490.602 377.359

Totaal vaste activa

892.808

867.961

Materiele vaste activa

31-12-2020 Investering Afschrijving 31-12-2021

Investeringen met ecomnomisch nut Vervoermiddelen 490.602 Overige mat vaste activa 377.359

147.904 104.679

73.778 153.958

564.728 328.080

Totaal vaste activa

252.583

227.736

892.808

867.961

Vlottende activa Vlottende activa

31-12-2021

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courant verhoudingen met het rijk Overige vorderingen Totaal

203.884 6.023.649 111.761 6.339.294

31-12-2020

95.149 4.894.084 13.592 5.002.825

Vlottende activa 31-12-2021 Toelichting vorderingen op openbare lichamen Publiekrechtelijke debiteuren 203.884 Totaal 203.884 Toelichting rekening-courant verhoudingen met het rijk Schatkistbankieren Totaal

31-12-2020 95.149 95.149

6.023.649 6.023.649

4.894.084 4.894.084

Toelichting overige vorderingen Privaatrechtelijke debiteuren Voorziening oninbaarheid mbt privaatrechtelijke debiteuren Overige vorderingen/kruispost Totaal

18.991

20.552

-5.960 98.730 111.761

-6.960 13.592

Liquide middelen Banksaldi Totaal

399.929 399.929

234.239 234.239

Overlopende activa Toelichting overige nog te ontvangen bedragen en de vooruit betaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Vorderingen op crediteuren Overige vooruitbetaalde bedragen Totaal

2.221 124.324 126.545

25.828 408.652 434.480

Totaal vlottende activa

6.865.768

5.671.544

Totaal activa

7.758.576

6.539.505

Passiva Vaste passiva

Vaste passiva

31-12-2021

Eigen vermogen Stand 1 januari Resultaatbestemming voorgaand boekjaar Gerealiseerd resultaat boekjaar Stand 31 december

1.479.122 -1.479.122 1.066.402 1.066.402

31-12-2020

601.803 -601.803 1.479.122 1.479.122

Het resultaat 2020 is verrekend met de gemeenten Duiven en Westervoort. Totaal vaste passiva

1.066.402

1.479.122

Vlottende passiva Vlottende passiva

31-12-2021

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Rekening-courant verhoudingen met niet financiele instellingen Overige schulden Totaal

31-12-2020

3.052.592

2.590.020

475.578 3.528.170

227.728 2.817.748

1.796.552 1.256.040 3.052.592

1.636.337 953.683 2.590.020

475.578 475.578

227.728 227.728

3.164.002 3.164.002

2.242.635 2.242.635

1.175.316 1.179.852 1.130 690.198

937.940 1.091.010 5.147 204.672

116.701 805 3.164.002

3.866 2.242.635

Totaal vlottende passiva

6.692.173

5.060.383

Totaal passiva

7.758.576

6.539.505

Toelichting rekening-courant verhoudingen met niet financiele instellingen Gemeente Duiven Gemeente Westervoort Totaal Toelichting overige schulden Crediteuren Totaal Overlopende passiva Verplichtingen Totaal Toelichting verplichtingen BTW Loonheffing Arbeidsongeschiktheidsverzekering Overige verplichtingen De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige Nederlandse overheidslichamen Vooruitontvangen bedragen Totaal

Hieronder een verloopstaatje van de overige Nederlandse overheidslichamen:

Saldo 1-1-2021

Ontvangen bedragen

61.266

Riec versterkingsplan OostGelderland

100.000

44.565

55.435

Totaal beklemde middelen

161.266

44.565

116.701

Overheidslichaam Gemeente Arnhem Werkbudget samen weerbaar

Vrijgevallen/ Terug betalingen Saldo 31-12-2021

Kosten buiten balanstelling Waarborgen en garanties Niet van toepassing.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Er is een contract afgesloten met GOM Schoonmaak. Het afgesproken jaarbedrag is € 120.000. Het contract heeft een looptijd tot 31 december 2022. Onrechtmatigheid In 2021 is er één contract onrechtmatig aanbesteed voor een bedrag van € 237.200.

Gebeurtenissen na balansdatum Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum.

Lasten en baten per taakveld Begroting 2021 Taakveld 0.1 - Bestuur

Lasten

Baten

Rekening 2021

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

153.020

158.985

0.2 - Burgerzaken

483.811

312.768

0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden

309.562

368.854

14.247.022

13.533.652

14.600.054

-1.066.402

0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.4 - Overhead 0.5 - Treasury

3.000

1.938

0.61 - OZB woningen

294.251

279.595

0.62 - OZB niet-woningen

152.216

91.519

0.64 - Belastingen overig

85.917

56.449

-290.000

801

1.1 - Crisisbeheersing en brandweer

21.017

22.202

1.2 - Openbare orde en veiligheid

478.712

383.681

2.1 - Verkeer en vervoer

700.938

780.452

2.2 - Parkeren

31.939

46.156

2.5 - Openbaar vervoer

79.847

75.518

3.1 - Economische ontwikkeling

108.281

115.175

3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur

198.967

216.894

3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

10.508

12.396

3.4 - Economische promotie

222.337

162.549

4.2 - Onderwijshuisvesting

46.789

110.584

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

225.855

232.325

5.1 - Sportbeleid en activering

47.289

31.831

5.2 - Sportaccommodaties

314.821

285.234

5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

46.789

31.831

5.4 - Musea

46.789

31.831

5.5 - Cultureel erfgoed

87.394

75.021

5.6- Openbare Bibliotheek

46.789

31.831

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

360.594

398.955

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

857.867

719.880

6.2 - Wijkteams

243.282

282.539

6.3 - Inkomensregelingen

493.056

364.986

6.4 - Begeleide participatie

258.878

409.862

6.5 - Arbeidsparticipatie

185.276

127.323

6.6 - Maatwerkvoorzieningen (WMO)

531.079

539.411

6.71 - Maatwerkdienstverlening 18+

597.294

611.907

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

792.891

581.725

6.81 - Geëscaleerde zorg 18+

356.787

435.862

6.82 - Geëscaleerde zorg 18-

194.816

227.886

7.1 - Volksgezondheid

286.240

306.462

7.2 - Riolering

322.440

321.125

7.3 - Afval

390.217

402.556

7.4 - Milieubeheer

453.940

546.567

7.5 - Begraafplaatsen en crematoria

122.452

105.071

8.1 - Ruimtelijke ordening

923.078

872.610

8.2 - Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

199.775

205.086

8.3 - Wonen en bouwen

1.312.818

1.463.051

TOTAAL

27.036.640

26.372.934

27.439.336

-1.066.402

0.8 - Overige baten en lasten

4.1 - Openbaar basisonderwijs

Bijlagen

Bijlage 1. Kredieten Overzicht lopende kredieten

Grbknr Activanr omschrijving 726206 100010 VW Transporter 726208 100021 Electrocar 25km 2020 726209 100020 Fuso 3-VXT-80 2020 726210 100019 Fuso 9-VZF-20 2020 726211 100018 Hyundai H200 2020 726215 100032 Sneeuwploeg 76-BPG-5 740701 100000 Vervanging bureaustoelen 740702 100001 Vervanging meubilair/inventaris 740704 100006 Toegangsbeveiliging gemeentehuizen 740801 100003/ Hardware /802 100004 752001 100013 Telefoontoestellen 2021

2 3 (=1+2) 4 Nieuw krediet Restantvanuit Beschikbaar krediet na begroting krediet in Uitgaven 2020 2021 2021 2021 56.000 56.000 34.500 34.500 0 55.000 55.000 45.250 58.000 58.000 48.000 65.000 65.000 42.854 0 12.000 12.000 11.800 138.888 138.888 0 164.384 164.384 0 40.000 40.000 0 109.651 109.651 48.122 0 721.423

140.000 152.000

140.000 873.423

56.557 252.583

=3-4

Geraamde Afsluiten/ Bedrag uitgaven na overboeken Restant 2021 (A/O) 56.000 56.000 O 34.500 34.500 O 9.750 A 10.000 A 22.146 22.146 O 200 A 138.888 138.888 O 164.384 164.384 O 40.000 O 61.529 61.529 O 83.443 620.840

83.443 560.890

Bijlage 2. EMU-saldo (x € 1.000) 2021 Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. ontrekking uit 1 reserves (BBV, art 17C) +2 Afschrijvingen ten laste van exploitatie Bruto donaties aan de post voorzieningen ten laste +3 van exploitatie Uitgaven aan investeringen in (im) materiele vaste -4 activa die op de balans w orden geactiveerd De in mindering op onder vier bedoelde investeringen gebrachte bijdragen van het Rijk, de Provincies, de 5 Europese Unie en overigen Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in +6a (im)materiele vaste activa (tegen verkoopprijs) Uitgaven aan verkoop van grond en de uitgavn aan -7 bouw -, w oonrijp maken e.d. +8a Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs) -8b Boekw inst op grondverkopen -9 betalingen ten laste van de voorzieningen Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van reserves w orden gebracht en die nog niet vallen onder een van de andere -10 genoemde posten. 11b Boekw inst bij verkoop van deelnemingen en aandelen Berekend EMU-saldo

-911 228 0 -253

0 0

-936

Bijlage 3 Controleverklaring

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Duiven&id=b1dc96d2-4ec2-44a9-bd5c-ba9506cc0435