3. Jaarstukken_Duiven_2021 15-6-2022 - aangepast.pdf
Tekst van het document
Bereikt/nietbereikt
Bereikt: Vastgesteld: Regionale Energie Strategie (RES) 1.0, Transitie Visie Warmte, Roadmap circulariteit en strategische uitgangspunten Klimaatadaptatie. Uitgevoerd: Regeling Reductie Energieverbruik (RRE), junior energie coaches en verzilver uw dak. Niet bereikt: Vaststelling nieuw laadinfrabeleid en -beleidskader zon/wind. Ondanks de impact die Corona had op de mogelijkheden om en de mate waarin de samenleving kon worden betrokken, zijn ook in 2021 weer mooie resultaten geboekt. Enkele voorbeelden: Communicatie De backoffice van het energieloket (www.samen1nergie.nl) is geprofessionaliseerd wat bekostigd is middels een provinciale subsidie. De doorontwikkeling heeft enerzijds betrekking op het nog beter ontsluiten van informatie en anderzijds op het vertellen van succesverhalen (actief uitdragen van ambassadeurschap). Tevens is een sociale media campagne gevoerd om Samen1nergie nog meer onder de aandacht te brengen bij inwoners en bedrijven. Participatie De subsidie RRE is met succes afgerond. En inmiddels is de Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (RRE-W), wederom succesvol, in uitvoering gebracht. Er zijn in totaal (Duiven Westervoort samen) 12 energiecoaches aan de slag gegaan. De continuïteit bij de energiecoaches is overigens wel een zorg. Mede door maatregelen rondom Corona was er in 2021 een afname van het aantal energiecoaches.
Tot slot is wederom het programma ‘junior energiecoaches’ uitgevoerd. Circulariteit De zogenaamde Roadmap Circulariteit is vastgesteld. Dit ambitiedocument wordt inmiddels uitgewerkt tot een programmering. Om ervaring op te doen, is met name binnen de grond-, weg en waterbouw geëxperimenteerd met het thema circulariteit in verschillende aanbestedingsvormen. De inventarisatie is ge-update in het kader van de CO2-prestatie ladder. In samenwerking met de HAN zijn sport- en cultuurverenigingen ondersteunt bij hun verduurzamingsopgave rondom met name het thema circulariteit. Er is, met ondernemersverenigingen, een MKB-duurzaamheidsprijs ingesteld (uitreiking voorjaar 2022). Klimaatadaptatie In het afgelopen jaar is verder invulling gegeven aan de afspraken uit het Deltaplan Klimaat Adaptatie (DPRA). In Liemers verband zijn de strategische uitgangspunten in 2022 vastgesteld en er wordt nu gewerkt aan een uitvoeringsplan. Energietransitie Het bod RES 1.0 en de Transitie Visie Warmte zijn vastgesteld. De voorbereidingen voor het vaststellen van een nieuwe laadinfra visie en -beleid zijn getroffen. Bedrijven(terreinen) Het project ‘Verzilver uw dak’ is uitgevoerd, met als doel meer zonnepanelen op daken van bedrijfsgebouwen.
Gelet op de tegenvallende resultaten (participatie 2-3%) is er samen met de ondernemersverenigingen een gebiedsgerichte aanpak voor bedrijven(terreinen) ontwikkeld. Deze aanpak wordt nu, zeer succesvol (participatie >30%), getest in een pilot op ’t Holland in Duiven. Er is, via aanschrijvingen en zogenaamde gevelcontroles, geïnventariseerd welke bedrijven vallen onder de zogenaamde meldingsplicht Wet milieubeheer. Deze bedrijven moeten maatregelen nemen met een terugverdientijd van minder dan 5 jaar, die leiden tot energiebesparing. In 2022 zal dit follow up krijgen vias ‘administratieve handhaving’.
46
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.A.3
Realisatie van Vitaal Centrum Duiven
Doel
Het realiseren van een aantrekkelijk “Vitaal Centrum Duiven”.
Toelichting
Beoogd werd in 2021 de gemeentelijke centrumontwikkeling in het winkelgebied af te ronden. De opgave tot vervreemding van het opstal fase 2 maakt hier onderdeel van uit. Voor de ontwikkeling van fase 4 werd in 2021 planuitwerking en planrealisatie met woningbouw voorzien. Voor het Woonpark gold dat deze locatie in het kader van het Integraal Huisvestingsprogramma onderwijs in beeld is als voorkeurslocatie voor de verhuizing van IKC Remigius. Een mogelijke woningbouwontwikkeling op deze locatie zou parallel aan en in afstemming met de uitwerking van de plannen voor het IKC kunnen worden opgepakt.
Bereikt/nietbereikt
Fase 4: Begin 2021 is het woningbouwplan van Woonzorg Nederland openbaar gemaakt. In reactie hierop hebben drie initiatiefnemers zich gemeld met alternatieve plannen voor deze locatie. Vervolgens heeft in 2021 een uitgebreid participatietraject plaatsgevonden waarbij de alternatieve plannen voor de invulling van deze fase nader zijn uitgewerkt. Dit heeft geresulteerd in besluitvorming over de invulling van fase 4 door de gemeenteraad op 18 januari 2022. Opstal fase 2: Voor de begane grond met commerciële huurders wordt ingezet op verkoop aan de individuele huurders. Hiertoe zijn aanbiedingen richting de huurders gedaan. De verdiepingen van het pand hebben een maatschappelijk karakter en worden beheerd door huurder de Ogtent. Voor beheer en eigendom van de verdiepingen zijn meerdere scenario’s denkbaar. De voor- en nadelen van deze scenario’s zijn in beeld gebracht, zodat hierover in 2022 een raadsbesluit kan worden genomen. Woonpark: In mei 2021 is een raadsbesluit genomen waarbij het perceel grenzend aan het Liemersplein definitief is aangewezen als nieuwbouwlocatie voor IKC Remigius. Bovendien is als onderdeel van dit besluit de locatie Droopad 1 (die achterblijft na nieuwbouw) aan gewezen als toekomstige woningbouwlocatie.
B. Het waarborgen van een aantrekkelijke fysieke leefomgeving. Dit zijn de speerpunten: 3.B.1
Borgen inpassing doortrekking A15 en verbreding A12
Doel
Een zo goed mogelijke inpassing van de doortrekking van de A15 en verbreding van de A12 voor de gemeenschap van de gemeente Duiven
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.B.1
Borgen inpassing doortrekking A15 en verbreding A12
Toelichting
Begin 2021 is het Tracébesluit ViA15 naar verwachting al een aantal maanden onherroepelijk en is de realisatie van het project ViA15 gestart. We blijven inzetten op een pro-actieve en constructieve grondhouding. Samen met onze regiopartners en het Bewonersoverleg A15 blijven we ons richting en in samenwerking met Rijkswaterstaat, aannemersconsortium GelreGroen en andere opdrachtnemers hard maken voor meekoppelkansen en maatwerkoplossingen. Maatwerk kan ook betekenen dat afgeweken kan worden van bestaande gemeentelijke (planologische) beleidskaders. Voor wat betreft de benodigde (omgevings-)vergunningen blijven we samen met gemeenten Lingewaard, Overbetuwe en Zevenaar inzetten op een uniforme wijze van vooroverleg, toetsing, toezicht en handhaving. Hierbij zetten wij ook in op het clusteren van kunstwerken in één aanvraag.
Bereikt/nietbereikt
Tracébesluit en planning: zie inleiding. Ontwerp en vergunningverlening: Ook in 2021 is veel werk verricht om te bekijken of de ontwerpen van GelreGroen aan de in de Uitvoeringsovereenkomst geformuleerde eisen voldoen. De verificatie en validatie hiervan is in zogenaamde (digitale) reviewsessies gedaan. Ook is veel werk verricht in de vergunningverlening en aannemersvergunningen die nodig zijn om voorbereidende werkzaamheden te kunnen uitvoeren. Ongeveer twee derde van de noodzakelijke vergunningen is verleend. Bestemmingsreserve A15: De hoogte van de Bestemmingsreserve A15 bedroeg per 31 december 2021 € 1.052.139. Mede op basis van eerdere raadsbesluitvorming bedraagt de totale hoogte van de geoormerkte budgetten binnen deze reserve € 1.013.795.
Voorziening A15: De hoogte van de voorziening voor vergunningverlening en toezicht bedroeg per 31 december 2021 € 680.038. Deze voorziening wordt gevuld met vier (IBOI-geïndexeerde) bijdragen vanuit RWS voor het gehele vergunningentraject ter hoogte van € 385.125. Er zijn drie bijdragen voldaan en de laatste volgt afhankelijk van de bouwstart in 2023/2024. In 2021 is voor € 242.925 aan de voorziening onttrokken voor leges omgevingsvergunningen en kosten externe inhuur. Jaarbudgetten: Tijdens de besluitvorming over de Tussenrapportage 2020 is bepaald dat de eerder ontvangen jaarbudgetten niet meer uit de algemene middelen maar uit de Bestemmingsreserve A15 worden gedekt. Dit lijkt voor de Bestemmingsreserve A15 echter een zware aderlating te worden. Met als gevolg dat de Bestemmingsreserve A15 aan het eind of zelfs gedurende de periode tot en met 2026/2027 aangevuld moet worden zodat de gemeente aan de geoormerkte verplichtingen kan voldoen. Op dit moment worden daarom alle kosten die maar enigszins aan werkzaamheden ten gunste van vergunningverlening, toezicht en handhaving kunnen worden gerelateerd vanuit de Voorziening gefinancierd. Op deze wijze blijven de gelabelde gelden binnen de Bestemmingsreserve grotendeels beschikbaar voor de geoormerkte verplichtingen. Deze herijking van de financiering wordt per kwartaal gemonitord en met de projectwethouder besproken.
Een extra kredietaanvraag wordt overigens ook niet uitgesloten mocht blijken dat de gelden uit de bestemmingsreserve en/of de voorziening onvoldoende blijken te zijn. Huisvesting CVDD: CV De Deurdreiers beschikt sinds medio september 2020 over een nieuwe locatie. CVDD is nog steeds op zoek naar een grotere locatie om samen met andere culturele verenigingen hun integrale opslagvisie te kunnen realiseren.
47
48
3.B.1
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Borgen inpassing doortrekking A15 en verbreding A12 Aanvullende inpassingsonderzoeken: Eind 2020 is aan Stichting Landschapsbeheer Gelderland opdracht gegeven om via een gebiedsproces het afstemmingstraject tussen de verschillende landschapsplannen tot een goed einde te brengen. Mede door Corona is dit proces vertraagd. Eind 2021 is gestart met het participatieproces. De verwachting is dat in 2022 de eerste resultaten tot uitvoering kunnen worden gebracht. De onderzoeksresultaten naar mogelijke aanvullende maatregelen in het gebied tussen de Aanlanding Oost en de Schraleweidsestraat (zie onze kennisgeving d.d. 14 mei 2019) zijn in 2020 nogmaals bij GelreGroen onder de aandacht gebracht. De ligging van de A15 is in dit ontwerp lager dan het referentieontwerp van Rijkswaterstaat en levert zodoende aanzienlijk geluidswinst op voor de woningen achter de landschappelijk wal. De voor geluidsmaatregelen gereserveerde ton kunnen nu worden ingezet voor zogenaamde geluidsvangrails. Stichting BOG A15: In 2021 heeft ondanks Corona en vertraging in de beroepsprocedure overleg plaatsgevonden met de Stichting Bewonersoverleg Groessen A15 en/of een vertegenwoordiging hiervan. Dit waren veelal digitale bijeenkomsten waarin de stichting door GelreGroen en Rijkswaterstaat is bijgepraat over onder andere het ontwerp en de landschappelijk inpassing.
3.B.2
Uitvoeren Woonagenda en opstellen nieuwe Woonvisie
Doel
De omvang en kwaliteit van de woningvoorraad in Duiven sluiten aan bij de hedendaagse behoefte en initiatieven en ontwikkelingen vanuit de samenleving. Dit draagt bij aan het behouden van een aantrekkelijke en duurzame leef- en woonomgeving.
Toelichting
Een actievere en proactieve houding vanuit het gemeentelijke woonbeleid krijgt met de in 2020 opgestelde nieuwe Woonvisie vorm. Deze Woonvisie is sinds 2021 het nieuwe vertrekpunt voor de pro-actiever gemeentelijke rol en toenemende prioriteit op het beleidsterrein Wonen die van ons gevraagd wordt. Dit wordt onder andere veroorzaakt door het langer zelfstandig thuis wonen, de druk op de woningmarkt, de verduurzaming van de bestaande woningvoorraad, de toenemende regionale samenwerking en taken, een actievere rol richting woningbouwcorporaties en een aantal urgente vragen binnen het taakveld wonen zoals huisvesting arbeidsmigranten en uitvoering geven aan het nieuwe Rijkskader omtrent Woonwagenstandplaatsen.
Bereikt/nietbereikt
De Woonvisie 2021-2030 met daarbij een Woonagenda met ambities en doelen voor de komende jaren is vastgesteld. Verder zijn de prestatieafspraken met de corporaties opnieuw geactualiseerd, is er woonwagenstandplaatsen toewijzingsbeleid opgesteld, is er uitvoering gegeven aan de Woondeal onder andere middels het proces rondom de Verstedelijkingsstrategie Arnhem-Nijmegen-Foodvalley. Vanuit de Liemerse Woonagenda is Liemers breed onderzoek gedaan naar de huisvestingsopgave wonen en zorg. Met dit onderzoek is zicht gekregen op de huidige en toekomstige vraag naar en het aanbod van passende (sociale huur-)woningen en andere benodigde woonvormen voor mensen met een (toekomstige) zorgvraag/hulpvraag in De Liemers.
3.B.3
Uitvoeren Woningbouwprogramma 2021 en verder
Doel
De omvang en kwaliteit van de woningvoorraad in Duiven sluiten aan bij de behoefte en initiatieven en ontwikkelingen vanuit de samenleving. Dit draagt bij aan het behouden van een aantrekkelijke en duurzame leef- en woonomgeving.
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
49
3.B.3
Uitvoeren Woningbouwprogramma 2021 en verder
Toelichting
Op 12 juni 2018 is de notitie Woningbouwprogramma Duiven 2018-2027 vastgesteld in de gemeenteraad. Hierin staat het te realiseren woningbouwprogramma voor de komende jaren. Het belang en de behoefte is uitgesproken om voortvarend dit programma op de benoemde locaties te realiseren. In 2019 heeft deze notitie verder vorm gekregen in een vervolgnotitie “versnelling woningbouw Duiven" waarin is gekeken naar de haalbaarheid van de ambities. Tevens heeft een prioritering van mogelijke woningbouwlocaties plaatsgevonden. Het invullen van de woningbouwopgave met alleen inbreidingslocaties is niet mogelijk. De inbreidingslocaties die de gemeente nu in beeld heeft bieden onvoldoende ruimte voor de woningen die nodig zijn. Daarom is op korte termijn naast de inbreidingslocaties al minimaal één grotere locatie nodig aan de rand van Duiven. Op basis van de verkenning die nu wordt uitgevoerd kan een voorkeursvolgorde bepaald worden in de drie mogelijke locaties voor woningbouw. Het is namelijk niet uit te sluiten dat er in de toekomst nog een tweede uitbreidingslocatie nodig is. In de verkenning worden alle voor- en nadelen van de drie mogelijke uitbreidingslocaties naast elkaar worden gezet. Omdat dit een belangrijk besluit is zowel voor (toekomstige) omwonenden van de locatie die gekozen wordt als voor woningzoekenden wordt de verkenning voorgelegd aan inwoners en andere belanghebbenden.
Parallel hieraan wordt uitvoering gegeven aan woningbouw op de inbreidingslocaties die voor de korte termijn in beeld zijn.
Bereikt/nietbereikt
Elke 3-4 maanden wordt de gemeenteraad via een kennisgeving uitvoerig geïnformeerd over de uitvoering en stand van zaken Woningbouwprogramma 2021 en verder.
3.B.4
Stimuleren en faciliteren van vitale wijken en dorpen
Doel
Het behouden en versterken van een aantrekkelijke en duurzame leef-, woon- en werkomgeving in dorpen en wijken.
50
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.B.4
Stimuleren en faciliteren van vitale wijken en dorpen
Toelichting
In 2021 zijn stappen gezet in de verdere uitwerking van de thema’s en aandachtspunten uit de in voorgaande jaren opgemaakte dorpsvisies voor Loo en Groessen en het wijkontwikkelingsplan Duiven-West. Dit geldt ook voor het buurtschap Helhoek ten aanzien van de Toekomstvisie en het uitwerkingsplan.
Bereikt/nietbereikt
De Dorpsraad Loo heeft zich in 2021 ingezet voor een uitkijkpunt in de uiterwaarden (cultuurproject dat samenhangt met de Liemers) naast de inspraak op de snelweg de A15. Dit heeft veel tijd en inzet van de dorpsraad gevergd, waardoor de uitwerking van een voetpad conform de Dorpsvisie wat op de achtergrond is geraakt. Hierover zijn wel overleggen gevoerd maar die hebben niet geleid tot realisatie. De Dorpsraad Groessen heeft in 2021 stappen gezet in de uitwerking van het dorpshart, als onderdeel van de visie van Sant & Co. Het eerste onderdeel waaraan wordt gewerkt is de herinrichting van het Schuttersplein en de oversteek richting de kerk. Voor de herinrichting heeft de werkgroep zich in 2021 ingezet en ligt op koers om in 2022 en 2023 de nodige vervolgstappen te zetten, maar in 2021 heeft dat dus niet geleid tot realisatie. In de Helhoek zijn in 2021 voor 2 woningen de planologische procedures opgestart, en deze zullen begin 2022 worden vastgesteld door de raad, waarna de bouw zo spoedig mogelijk volgt. De uitwerkingsgroep is in 2021 verder gegaan met het concretiseren van de maatregelen ten aanzien van (landschappelijke) inpassing. Hierbij is aansluiting gezocht bij de uitwerking van de inpassingsmaatregelen van het project A15, om te zien of hier koppelkansen liggen. De verwachting van de uitwerking van de eerste onderdelen is in 2022.
In 2021 hebben de inspanningen dus niet geleid tot realisatie. In Duiven-West is in 2021 door de wijkraad samen met partners en gemeente in een projectgroep verder gewerkt aan de invulling van een uitvoeringsprogramma bij het wijkontwikkelingsplan. De meeste aandacht is gelegd op het initiatief van de wijkraad rond een ontmoetingsplein tussen de Kameleon en het Palet. In oktober is na een intensief participatief traject consensus bereikt over een schetsontwerp, waarna de wijkraad het ter realisatie heeft voorgelegd aan de gemeente. In december werd duidelijk dat de gemeente het ontwerp zoals het nu voor ligt niet gaat realiseren vanwege strijdigheid met het parkeerbeleid. De wijkraad overweegt zijn positie inzake een eventueel nieuw ontwerp. Het doel om in 2021 tot realisatie van een ontmoetingsplein te komen is dus niet bereikt. Op de hondenlosloopterreinen van Duiven-West loopt vanaf juli 2021 een pilot met een ruimplicht van hondenuitwerpselen die nu wordt geëvalueerd.
C. Het implementeren van nieuwe wetgeving, die op ons afkomt. Dit is het speerpunt: 3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Doel
Tijdige voorbereiding en implementatie van de Omgevingswet.
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Toelichting
De implementatie van de Omgevingswet is een transitieproces. Dit proces loopt tot maximaal 2029. Recentelijk heeft de minister aan de Kamer laten weten dat de invoeringsdatum van 1-7-2022 zal worden verschoven naar 1-1-2023. Belangrijkste reden hiervoor zijn de zorgen omtrent de kwaliteit van de landelijke ICT-ontwikkeling (DSO). DSO staat voor Digitaal Stelsel Omgevingswet. Gelijktijdig met de invoering van de Omgevingswet wordt ook de Wet kwaliteitsborging (Wkb) ingevoerd. Deze wet heeft ook invloed op de vergunningverlening, toezicht en handhaving. Het programmaplan bestaat uit een aantal verschillende onderdelen, te weten: bestuurlijk/beleidsmatig, systeemniveau (DSO) en de randvoorwaarden die belangrijk zijn voor de uitvoering van het werk.
Bereikt/nietbereikt
Bestuurlijk - beleidsmatig Voor het bestuurlijk/beleidsmatig onderdeel zijn de volgende bestuurlijke besluiten voorbereid die ter besluitvorming zijn gebracht voor Q1-2022: • Omgevingsvisie Duiven • Adviesrecht van de raad met bijbehorende participatie en delegatiebesluit • Verordening Fysieke Leefomgeving • Instellen adviescommissie ruimtelijke kwaliteit • Coördinatieverordening • Verordening nadeelcompensatie • Voorbereidingen getroffen voor het ontwikkelen van het instrument omgevingsprogramma’s • Voorbereiding nieuwe VTH-beleid en legesverordening. Daarnaast is de raad via meerdere kennisgevingen geïnformeerd over: Omgevingsplan van rechtswege, participatie onder de Omgevingswet en het afwijkingenbeleid. Om alles in goede banen te leiden is gewerkt met een raadswerkgroep. Systeemniveau Voor het systeemniveau DSO/ICT zijn de volgende resultaten geboekt: • Voorbereiding en begeleiding RXmission (Vergunningen) • Voorbereiding, begeleiding en implementatie RXbase (Plansoftware RO) • Voorbereiding, begeleiding en implementatie Op Pad (Toezicht en Handhaving). Onderdeel hiervan is de vervanging van de devices. • Voorbereiding en begeleiding STTR • Voorbereiding en begeleiding DSO. Betreft de koppelingen tussen bovengenoemde systemen en de landelijke voorziening Bij al deze zaken wordt er gekeken naar de techniek, functionaliteit, vullen, testen en het opleiden van de gebruikers.
Voorbereiding t.b.v. uitvoering Hierbij wordt gedacht aan: • het beschrijven van het werkproces omgevingsvergunning omgevingstafel en vooroverleg • het aanpassen van de uitgaande brieven • maken van samenwerkingsafspraken met onze partners ODRA, VVGM, Provincie en Waterschap • Pilot omgevingsplan • Pilot participatie Centerpoort-Noord en Helhoek • Opstellen van een handboek participatie Omgevingswet • Opleidingsplan • Communicatieplan
Aanvullende wensen
51
52
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Actualisatie nota Grondbeleid Duiven In het kader van de komst van de nieuwe Omgevingswet moet het huidige grondbeleid van zowel Duiven als Westervoort vernieuwd worden. De nieuwe Omgevingswet heeft effect op de inzet van diverse grondbeleidsinstrumenten en de (on)mogelijkheden van kostenverhaal bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. Het afgelopen jaar is daarom gebruikt om de gevolgen van de Omgevingswet op het grondbeleid te inventariseren. Het ging daarbij om zaken die direct gerelateerd zijn aan grondbeleid, fondsvorming, etc. en daarbij dringende actualisatie of aanpassing nodig hadden in het kader van de omgevingswet. Daar zat, ondanks het uitstel van de omgevingswet, het afgelopen jaar de grootste druk op. De geïnventariseerde wijzigingen en/of aanpassingen leiden voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet tot een (volledige) herziening van bestaand grondbeleid of nieuw grondbeleid in 2022. 3.3 Wat heeft het ons gekost? Hieronder een tabel waarin de cijfers worden vergeleken van de jaarrekening 2020, de begroting voor wijziging, de begroting na wijziging, de werkelijke cijfers 2021 en het verschil tussen de begroting na wijziging met de werkelijke uitgaven. Resultaat programma Omgeving Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
Saldo
2020
2021 v.w.
2021 n.w.
2021
2021
Lasten Baten Gerealiseerde totaal saldo Resultaatbestemming Gerealiseerde resultaat (Bedragen x € 1.000)
14.473 10.699 - 3.774 564 - 3.210
12.490 8.957 - 3.533 308 - 3.225
14.327 12.767 - 1.561 2.964 1.403
14.552 15.201 649 1.707 2.356
- 225 2.434 2.210 - 1.258 953
Verklaring van het saldo Het positieve resultaat op het programma Omgeving bedraagt vóór bestemming € 2.210.000. Voor een verklaring van de grote verschillen verwijzen we naar de verschillenanalyse op pagina 120 en verder. Verkeer en vervoer Parkeren Fysieke bedrijfsinfrastructuur
1.249.000 6.000 1.174.000
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
- 4.000
Economische promotie
73.000
Riolering
- 147.000
Afval
8.000
Milieubeheer
- 8.000
Begraafplaatsen
9.000
Ruimtelijke ordening
137.000
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
- 429.000
Wonen en bouwen
380.000
Doorbelasting 1Stroom
-349.000
Doorbelasting kapitaallasten
109.000
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Bedragen in €
Directe kosten (€ 2.450.000)
2.210.000
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
53
Ter uitvoering van het mobiliteitsplan worden jaarlijks onderzoeken en projecten uitgevoerd. Een aantal projecten is doorgeschoven naar 2022 en onderzoeken zijn niet uitgevoerd vanwege capaciteitsproblemen. Het project infrastructurele verbetering Nieuwgraaf is pas laat opgestart en is ook grotendeels doorgeschoven naar 2022. Ook het project aanpassen Rijksweg is naar 2022 doorgeschoven. Verder zijn er voordelen op de openbare verlichting en de wegmarkeringen. De gladheidsbestrijding gaf een klein nadeel net als de reiniging van het openbaar gebied. Per saldo ontstaat een voordeel op taakveld verkeer en vervoer. Op het taakveld Parkeren ontstaat een klein voordeel vanwege meer ontvangsten van leges invalidenparkeerplaatsen. Het resultaat op taakveld fysieke bedrijfsinfrastructuur ontstaat voornamelijk door winstnemingen op de bedrijventerreinen De Nieuweling, Graafstaete en Innofase. Voor het complex Seingraaf hebben we een bedrag uit de verliesvoorziening laten vrijvallen omdat het verwachte verlies kleiner is. Op het taakveld bedrijvenloket en bedrijfsregelingen is een nadeel doordat de opbrengst marktgelden tegenviel vanwege de slechte bezetting. Op het taakveld economische promotie ontstaat het voordeel door lagere kosten door uitstel van de uitgaven voor de uitkijktoren in de Loowaard en minder kosten voor bedrijvigheid.
Er zijn meer kosten gemaakt voor onderhoud van riolen en rioolgemalen. Er is ook een hogere storting in de voorziening riolering omdat het verschil tussen gemaakte kosten voor riolering en de ontvangen rioolheffing daarin wordt opgespaard om de verwachte toekomstige grote onderhoudsgolf voor rioleringen op te kunnen vangen zonder dan een extreme verhoging van de rioolheffing nodig te hebben. Hierdoor ontstaat op het taakveld riool een nadeel. De verwerkingskosten voor het restafval zijn behoorlijk gestegen. De vergoeding voor het oud papier was aanzienlijk hoger door een hogere papierprijs. De verwerkingskosten op het afvalaanbiedstation zijn behoorlijk gestegen doordat er meer bezoekers waren door Covid-19. Per saldo was er een voordeel op het taakveld afval. Het nadeel op het taakveld milieubeheer ontstaat door de extra inspanningen die zijn gedaan om de corona maatregelen te handhaven. De leges voor de lijkbezorging vielen in 2021 mee. Hierdoor ontstaat een voordeel op het taakveld begraafplaatsen en crematoria. Er zijn in 2021 minder advieskosten gemaakt voor te ontwikkelen plannen waar via een anterieure overeenkomst vergoedingen voor werden ontvangen. Daar zijn in 2021 ook nog vergoedingen van eerdere jaren voor ontvangen. Veel kosten voor de aanleg van de A15 zijn doorgeschoven naar volgende jaren.
Er zijn minder kosten gemaakt voor bestemmingsplannen en vrijstellingen omdat daar in 2021 geen prioriteit aan is gegeven. Dit alles levert een voordeel op bij het taakveld ruimtelijke ontwikkeling. We hebben een extra bedrag op moeten nemen in de verliesvoorziening voor het complex Vitaal Centrum Duiven. Ook voor de complexen Werkterp de Ploen en de Weidekervel zijn bedragen in de voorziening voor veliesgevende complexen gestort. Hierdoor ontstaat een nadeel op het taakveld grondexploitatie. Er waren meer legesinkomsten voor omgevingsvergunningen als gevolg van meer aanvragen tijdens de corona pandemie. Ook waren er hogere legesinkomsten voor bouw-, aanleg en reclamevergunningen. Verder was er een voordeel doordat niet het hele budget voor inhuur personeel voor het versnellen van de woningbouw is gebruikt. Daardoor ontstond een voordeel op het taakveld wonen en bouwen. Doorbelasting (-€ 240.000) De werkelijke lasten van 1stroom zijn volgens de in de begroting gehanteerde procentuele verdeling aan de taakvelden in Duiven en Westervoort doorbelast. In programma 3 zijn meer kosten terecht gekomen dan geraamd vanwege de extra inspanningen vanwege de
54
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
woningbouwplannen. Doordat er minder investeringen in wegen en riolering zijn gedaan werden er minder kapitaallasten op dit programma geboekt. Saldo resultaatbestemming (mutaties reserves) Het saldo op de resultaatbestemming op dit programma is -€ 1.258.000. Dat betekent dat er minder uit de reserves is onttrokken dan geraamd. En dat is nadelig. Er is een storting in de BR Stimuleringsfonds gedaan voor de SVN inzake startersleningen (-€ 5.000). Er was een hogere onttrekking voor landschapsontwikkeling (€ 13.000). Er is minder onttrekking geweest voor de uitkijktoren Loowaard (-€ 35.000). Er is minder onttrokken uit de BR Circulaire Economie (-€ 1.000). Er is meer geld gestort vanwege ontvangen gelden uit anterieure overeenkomsten (-€ 27.000). Er is een extra bedrag gestort in de BR versnelling woningbouw omdat het beschikbare budget in 2021 niet volledig was verbruikt (- € 71.000). Er is geen geld onttrokken uit de reserves ter dekking omdat de kosten in 2021 niet gemaakt zijn voor basis op orde, voetpad Heilweg, schilderwerk opstal VCD, aanpak Rijksweg, voetpad Loo en ontsluiting Hogeweg 9. In totaal een nadeel van € 530.000. Voor de inrichting van de Rijksweg Robert Josephstraat werd € 2.000 minder onttrokken dan de raming en voor de infrastructurele verbetering van Nieuwgraaf werd € 492.000 minder onttrokken.
Voor de voetgangersoversteek Rijksweg werd € 4.000 minder onttrokken dan de raming.Voor de kosten A15 werd € 99.000 minder onttrokken en voor ondersteunen ondernemers € 11.000 minder. Dat zijn ook allemaal nadelen. Het opheffen van de BR kwaliteit openbare ruimte en de BR erfgoed en archeologie leverde bij elkaar € 6.000 meer op dan geraamd. Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
2.210.000
A15
- 99.000
Uitkijktoren Loowaard
- 35.000
Landschapsontwikkeling
13.000
Startersleningen SVN
- 5.000
Circulaire Economie
- 1.000
Anterieure overeenkomsten
- 27.000
Versnelling woningbouw
- 71.000
Doorschuiven kredieten
- 530.000
Krediet Rijksweg Robert Josephstraat
- 2.000
Infrastructurele verbetering Nieuwgraaf
- 492.000
Voetgangersoversteek Rijksweg
- 4.000
Ondersteunen ondernemers
-11.000
Opheffen bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Bedragen in €
6.000 953.000
3.4 Welke verbonden partijen zijn betrokken? Omgevingsdienst Regio Arnhem Doel
De gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers terzake van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht. Middels de ODRA worden de krachten gebundeld zodat sprake is van minder versnippering, een grotere mate van deskundigheid en een meer efficiënte inzet van middelen.
Taak
Het uitvoeren van meerdere taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het omgevingsrecht voor gemeenten in de regio Arnhem en Provincie Gelderland. Ook is Omgevingsdienst Regio Arnhem voor deze overheden het aanspreekpunt voor milieuvraagstukken.
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Beleidsrisico’s
De ODRA is een uitvoeringsorganisatie. De beleidsrisico’s zijn derhalve zeer beperkt. Uitvoerend beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen.
Resultaat in 2021
In 2021 is meer uitgegeven dan begroot. De oorzaak hiervan is te vinden in meer inkoop van bodemexpertise bij onder andere de Plakse Weide en Seingraaf. Tevens is het aantal bouwplannen dat in 2021 is afgehandeld beduidend meer dan verwacht waardoor het aantal te beoordelen onderzoeken ook meer was dan in het werkprogramma opgenomen.
55
Groene Metropoolregio Arnhem - Nijmegen Doel
Verbeteren van het vestigingsklimaat voor inwoners en bedrijven in de regio Arnhem-Nijmegen, in zowel nationaal als internationaal perspectief.
Taak
Overleg voeren gericht op afstemming van beleid op de terreinen wonen, mobiliteit, economie en duurzaamheid. De gemeenschappelijke opgaven zijn vooral gericht op ruimtelijke en sociaaleconomische ontwikkeling. Onder ruimtelijke ontwikkeling valt wonen, landschap, verkeer en mobiliteit. Sociaaleconomische ontwikkeling betreft o.a. werkgelegenheid, bedrijvigheid, recreatie, toerisme en cultuur.
Beleidsrisico’s
Beperkt. Het orgaan is een afstemmingsplatform dat geen beslissingen kan nemen voor de afzonderlijke gemeenten. Beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen.
Resultaat in 2021
In 2021 is een begin gemaakt met de invulling van de opgaveagenda en het afwegen van gemeentelijke deelname hierin. Eind 2021 is ingestemd met het deelnemen aan deze opgaveagenda en het ter beschikking stellen van de gevraagde financiële bijdragen per opgave. Er zijn diverse regionale bijeenkomsten geweest waarbij college en raad betrokken zijn bij de voortgang en afstemming binnen de Groene Metropoolregio.
VGGM – Zie programma 1.
56
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
57
Algemene Dekkingsmiddelen In de nieuwe opzet van de programmabegroting zijn de diverse onderdelen van de Algemene Dekkingsmiddelen onder Programma 1 Bestuur opgenomen. Omdat de opsomming van Algemene Dekkingsmiddelen een verplicht onderdeel van de BBV is, zijn deze als aanvullend hoofdstuk in het Programmaplan opgenomen. Tevens zijn in dit hoofdstuk verplichte onderdelen over de post onvoorzien en de vennootschapsbelasting opgenomen. Als Algemeen Dekkingsmiddel worden de volgende onderdelen aangemerkt: • Belastingen. • Uitkering uit het Gemeentefonds. • Beleggingen. • Overige Algemene Dekkingsmiddelen. Belastingen Hieronder vallen de gemeentelijke belastingen, voor zover zijnde Algemene Dekkingsmiddelen. In Duiven zijn dat de onroerende-zaakbelastingen, de toeristenbelasting, de precariobelasting, de reclamebelasting en de hondenbelasting. De toelichting op deze belastingen is opgenomen in de paragraaf Lokale Heffingen. Uitkering uit het Gemeentefonds De uitkering uit het Gemeentefonds bestaat uit de volgende onderdelen: de Algemene Uitkering (waar het Sociaal Domein inmiddels in is opgenomen), de Integratie-uitkeringen en de Decentralisatie-uitkeringen. De opbrengst van de uitkering uit het Gemeentefonds is ten opzichte van de Najaarsnota afgerond € 244.000 lager. Dat heeft voornamelijk te maken met het teruglopen van het aantal jongeren.
Deze maatstaf telt niet alleen door in de cluster Jeugdzorg maar ook in de cluster onderwijs waardoor de impact extra groot is. Ook de gevolgen van de decembercirculaire veroorzaken een verschil. Tenslotte zijn er nog afrekeningen van de jaren 2019 en 2020 geweest. Uitgangspunt voor de jaarrekening is de betaalspecificatie gemeentefonds van januari 2022. Uitkering Gemeentefonds 2020 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
36.295
34.318
36.295
39.171
2.876
Integratie-uitkering Voogdij 18+
0
683
706
0
-706
Integratie-uitkering WSW
0
1.834
1.915
0
- 1.915
Decentralisatie-uitkeringen
0
306
499
0
-499
37.141
39.415
39.171
-244
Algemene Uitkering
Totaal 36.295 Bedragen * € 1.000, (- is een nadeel, + is een voordeel)
Gemeentefonds Door de aanpassing van de hoeveelheden bij een aantal maatstaven (OZB-waarden, bijstandsontvangers, inwoners en jongeren) komen de uitkeringen uit het Gemeentefonds per saldo € 244.000 lager uit. In de loop van de komende twee jaar worden de aantallen bij de maatstaven definitief vastgesteld. In de totale opbrengst 2021 zijn de aanpassingen van de maatstaven voor 2019 € 40.000 en 2020 € 18.000 ook verwerkt alsmede de gevolgen van de decembercirculaire. Decentralisatie-uitkeringen De decentralisatie-uitkering is een variant op de integratie-uitkering. Het tijdstip van overheveling hoeft in het geval van een decentralisatie-uitkering nog niet bekend te zijn en daarnaast kan het ook om tijdelijke middelen gaan.
58
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
In 2021 heeft de gemeente Duiven een aantal uitkeringen ontvangen: de decentralisatieuitkering Combinatiefuncties, de decentralisatie-uitkering Gezond in de stad, de decentralisatieuitkering Voorschoolse voorziening peuters, de decentralisatie-uitkering Armoedebestrijding kinderen, de decentralisatie-uitkering voor VTH provinciale taken, de decentralisatie-uitkering Maatschappelijke begeleiding, de decentralisatie-uitkering Brede aanpak dak- en thuisloosheid, de decentralisatie-uitkering Extra kosten verkiezingen Covid-19, de decentralisatie-uitkering Versterkingomgevingsveiligheidsdienst, de decentralisatie-uitkering Cultuurmiddelen, de decentralisatie-uitkering Jeugd aan zet, de decentralisatie-uitkering Herorientatie zelfstandigen, de decentralisatie-uitkering Einde lening inburgeringsplicht, de integratie-uitkering Participatie, de integratie-uitkering Voogdij 18+ en de integratie-uitkering Inburgering. Ten opzichte van de Najaarsnota 2021 zijn er geen decentralisatie-uitkeringen toegevoegd. Beleggingen Het rendement van deelname in maatschappelijk kapitaal van instellingen en ondernemingen heeft in 2021 € 113.321 opgeleverd. Het gaat hierbij om dividend uitkeringen op aandelen Alliander en BNG. Overige Algemene Dekkingsmiddelen Het gaat om de volgende producten: • Algemene baten en lasten. • Lasten van belastingheffing en uitvoering Wet WOZ. • Rente interne financiering.
Vennootschapsbelasting Met ingang van 2016 zijn gemeenten voor een aantal activiteiten, zoals de grondexploitatie, vennootschapsbelastingplichtig. Voor de jaren 2016 en 2017 is inmiddels een definitieve aanslag ontvangen. De aangifte voor het jaar 2020 is in april 2022 verstuurd. De aangifte kwam uit op een winst van € 357.151. Vanwege de compensatie met de verliezen uit eerdere jaren leidt dat niet tot een betaling. Verwacht wordt dat de aangifte over het jaar 2021 in de tweede helft van 2022 zal worden verstuurd. Hiervoor is door de belastingdienst uitstel verleend tot 1 mei 2023. Vooralsnog wordt niet verwacht dat er in de komende jaren een daadwerkelijke betaling moet worden gedaan. Overhead Overzicht overhead Onder overhead wordt verstaan het geheel van functies en kosten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Voorbeelden hiervan zijn Huisvesting, Management, Financiën, Personeel & Organisatie, Inkoop, Juridische zaken, Control, Interne en Externe communicatie, Bestuurszaken en ondersteuning. Op deze wijze wordt inzicht gegeven in de concern brede kosten overhead en daarnaast is door een éénduidige systematiek een betere vergelijking mogelijk met andere gemeenten. De lasten en baten van overhead worden centraal verantwoord binnen dit programma. Nagenoeg alle kosten van overhead krijgt de gemeente Duiven doorbelast van 1Stroom.
Begroting 2021
Rekening 2021
Kosten overhead
8.870.339
7.861.281
Totale lasten
76.483.581
70.636.404
11,60%
11,13%
Percentage overhead van totale lasten
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
59
Onvoorzien Deze post dient ter dekking van de in de loop van het begrotingsjaar optredende onvoorziene, onvermijdbare en onuitstelbare niet geraamde uitgaven. Dit budget is niet per programma verdeeld, maar als totaalpost in de ramingen opgenomen. In totaal werd € 25.000 in de begroting 2021 voor de post Onvoorzien opgenomen. Begrotingswijzigingen Onvoorzien in 2021 Onderwerp Begroting 2021 Primitieve raming Afboeken onvoorzien Totaal
Begrotingswijziging Nr: 0 (raad 10 november 2020) Najaarsnota (7 december 2021)
Bedrag 25.000 - 25.000 0
Wat heeft het gekost? Resultaat Onvoorzien Rekening 2020 Lasten Baten Gerealiseerd totaal saldo Resultaatbestemming Gerealiseerd resultaat (Bedragen x € 1.000)
0 0 0 0 0
Begroting
Begroting
Rekening
2021 v.w.
2021 n.w.
2021
25 0 - 25 0 - 25
Verklaring van het saldo Er is in principe geen resultaat op Onvoorzien. Saldo resultaatbestemming (mutaties reserves) Er kan geen resultaatbestemming plaatsvinden op Onvoorzien.
0 0 0 0 0
Saldo 2021 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
60
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Verplichte Indicatoren Duiven 3-3-2022
Nederland 3-3-2022
Formatie fte per 1.000 inwoners
6,79
gegevens niet beschikbaar
Bezetting fte per 1.000 inwoners
5,99
gegevens niet beschikbaar
Apparaatskosten per inwoner
€ 662
gegevens niet beschikbaar
Externe inhuur als % van totale loonsom + inhuur externen
8,93%
gegevens niet beschikbaar
Overhead als % van totale lasten
49,15%
gegevens niet beschikbaar
Woonlasten eenpersoonshuishouden
648
743
Woonlasten meerpersoonshuishouden
826
810
WOZ-waarde woningen
262
290
Nieuwbouw woningen
1,9
8,9
Huishoudelijk restafval (kg per inwoner)
102
161
Hernieuwbare elektriciteit
38,5%
20,0%
Winkeldiefstal per 1.000 inwoners
1,8
2,0
Geweldmisdrijven per 1.000 inwoners
2,0
4,5
Diefstal uit woning per 1.000 inwoners
1,4
1,8
Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners
2,5
6,2
Verwijzingen HALT per 1.000 jongeren
9
11
Jongeren met delict voor rechter
0%
1%
Demografische druk
69,4%
54,6%
Niet-sporters
48,6%
49,3%
Banen
1.069,8
679,3
Vestigingen
116,7
158,4
Netto arbeidsparticipatie
70,7%
68,4%
Bruto gemeentelijk product
100
125,2
Functiemenging
62,6%
53,2%
Bijstandsuitkeringen per 10.000 inwoners
310,2
431,2
Lopende re-integratievoorzieningen per 10.000 inwoners
129,0
202,0
Wmo-clienten met een maatwerkarrangement
516
649
%kinderen in uitkeringsgezin
5
6
% achterstandsleerlingen
3,6
3,4
% werkloze jongeren
1
2
% Voortijdige schoolverlaters totaal (VO+MBO)
1,4
1,7
Indicator
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
61
Absoluut verzuim
1,4
2,7
Relatief verzuim
22
26
Jongeren met jeugdhulp
12,9
11,9
Jongeren met jeugdreclassering
0,3%
0,4%
Jongeren met jeugdbescherming Bron: www.waarstaatjegemeente.nl
0,9%
1,1%
Bovenstaande indicatoren worden op deze site ververst zodra er nieuwe informatie beschikbaar is.
62
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Jaarverslag - Paragrafen Paragraaf 1 Paragraaf 2 Paragraaf 3 Paragraaf 4 Paragraaf 5 Paragraaf 6 Paragraaf 7 Paragraaf 8
Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid Covid'19
63
64
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Paragraaf 1 Lokale heffingen Algemeen Deze paragraaf bevat informatie over gemeentelijke belastingen. De gemeentelijke belastingen zijn te onderscheiden in drie typen belastingen. De algemene belastingen, de bestemmingsheffingen en de retributies. Na de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds zijn dit de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente. Het aandeel van de gemeentelijke belastingen in het totaal van de inkomsten is 20%. Algemene belastingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten ten goede komen aan de algemene middelen van de gemeente. Dit betekent dat de opbrengsten van deze belastingen niet voor een specifiek en wettelijk bepaald doel maar voor alle gemeentelijke taken en voorzieningen mogen worden ingezet. De onroerende-zaakbelastingen (hierna: OZB), hondenbelasting, toeristenbelasting en precariobelasting behoren tot deze categorie. De reclamebelasting feitelijk ook maar daar is in de gemeente Duiven wel een specifiek doel aan gekoppeld. Bestemmingsheffingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten zijn bestemd voor specifieke voorzieningen met een duidelijk algemeen belang. Onder deze categorie vallen de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Retributies zijn belastingen die worden geheven als er door of namens de gemeente een specifiek product of een specifieke dienst wordt verleend.
De leges, lijkbezorgingsrechten en marktgelden behoren tot deze categorie. Voor bestemmingsheffingen en retributies geldt dat er geen winst mag worden gemaakt. De opbrengst mag daarom niet hoger zijn dan de kosten die worden gemaakt om het product of de dienst te verlenen. In de gemeente Duiven worden diverse belastingen geheven, te weten OZB, afvalstoffenheffing, rioolheffing, hondenbelasting, toeristenbelasting, reclamebelasting, precariobelasting en rechten (o.a. leges). Financiële gegevens Lokale heffingen 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
OZB
5.730.556
6.309.182
6.309.182
6.348.684
39.502
Afvalstoffenheffing
2.186.888
2.478.588
2.478.588
2.467.094
-11.494
Rioolheffing
2.429.414
2.524.032
2.524.032
2.524.032
0
Rioolaansluitrecht
890
166
166
0
-166
Hondenbelasting
174.351
211.347
185.907
171.266
-14.641
Toeristenbelasting
125.464
171.872
171.872
171.872
0
Precariobelasting
265.027
265.027
265.027
265.027
0
Reclamebelasting
47.500
62.607
62.607
48.750
-13.857
Sportaccommodaties
212.554
256.837
256.837
255.211
-1.626
Lijkbezorgingsrechten
50.765
56.983
56.983
68.887
11.904
0
8.440
8.440
2.418
-6.022
Leges
1.272.636
1.193.305
1.152.179
1.517.601
365.422
Totaal
12.496.045
13.538.386
13.471.820
13.840.841
369.021
Marktgelden
Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel) Deze tabel vindt u ook terug in de programmarekening, onder de totale inkomsten. Ten opzichte van de begroting na wijziging zijn de opbrengsten uit lokale heffingen € 369.021 hoger.
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
65
De inwoners van de gemeente krijgen jaarlijks een aanslag gemeentelijke belastingen. Voor de beoordeling van de lastendruk zijn de tarieven dan ook van groot belang. Naast kostenontwikkelingen (bijvoorbeeld inzameling- en verwerkingsprijzen afval) is uitgegaan van een indexering van de tarieven 2021 met 1,8% voor loon- en prijsontwikkelingen overeenkomstig het percentage BBP (Bruto Binnenlands Product) uit de septembercirculaire gemeentefonds 2020. Verder is het uitgangspunt gehanteerd dat afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges omgevingsvergunning en leges kostendekkend zijn. Voor lijkbezorgingsrechten en marktgelden is het uitgangspunt om zoveel mogelijk kosten te verhalen. Hieronder zijn de belastingtarieven voor het jaar 2021 vermeld. De tarieven van de rechten, waaronder de leges en tarieven huur sportaccommodaties zijn divers. Daarom zijn deze tarieven niet opgenomen in het overzicht. De tarieven, met uitzondering van OZB, zijn in €.
Belastingsoort OZB eigenarenbelasting: - woningen, % van vastgestelde waarde - niet-woningen, % van vastgestelde waarde OZB gebruikersbelasting niet-woningen, % van vastgestelde waarde Afvalstoffenheffing vastrecht Afvalstoffenheffing variabel: - per lediging 140 liter container restafval - per lediging 240 liter container restafval - per storting ondergrondse container Rioolheffing, per m3 Hondenbelasting: - 1e hond - 2e hond Toeristenbelasting: - hotel, hostel, pension en B&B - kampeerterrein en camperplaats Reclamebelasting, Centrum Duiven Precariobelasting, per strekkende meter
Tarief 2021 0,1365 0,2013 0,1540 190,00 3,34 5,75 1,14 1,76 65,48 120,78 2,00 1,10 750,00 2,27
Gemeenten kennen een gesloten belastingstelsel. Dit betekent dat een gemeente een belasting alleen kan heffen als een wet daar nadrukkelijk de bevoegdheid toe geeft. Het beleid betreffende de gemeentelijke belastingen is opgenomen in landelijke wet- en regelgeving. De belastingtarieven zijn opgenomen in onderstaande belastingverordeningen. - "Verordening onroerende-zaakbelastingen 2021". - "Verordening afvalstoffenheffing 2021". - "Verordening rioolheffing 2021". - "Verordening rioolaansluitrecht 2021". - "Verordening hondenbelasting 2021". - "Verordening toeristenbelasting 2021". - "Verordening reclamebelasting 2021". - "Verordening precariobelasting 2021". - "Verordening lijkbezorgingsrechten 2021". - "Verordening marktgelden 2020". - "Verordening leges omgevingsvergunning 2021". - "Legesverordening 2021". In de verordeningen zijn verder bepalingen opgenomen ter uitvoering van de heffing en de invordering van gemeentelijke belastingen. Belastingen
66
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Onroerende-zaakbelastingen Tarieven OZB 2021 Woningen
Niet-woningen
Gebruiker
0,1540%
Eigenaar
0,1365%
0,2013%
Totaal
0,1365%
0,3553%
De tarieven zijn ten opzichte van het tarief 2020 eerst verhoogd. Gezien de financiële positie van de gemeente zijn de tarieven verhoogd met 7%. Verder is er een inflatiecorrectie van 1,8% toegepast. Daarna zijn deze tarieven aangepast aan de resultaten van de herwaardering 2021. Dat betekent een verlaging van de bij de begroting 2021 vastgestelde tarieven met 7,97% voor woningen en 0,49% voor niet-woningen. Rekentarief De inkomsten van de OZB worden door het Rijk gekort. Het Rijk rekent met de zogenaamde vaste rekentarieven. Voor 2021 bedroeg dat voor woningen 0,0894%, voor niet-woningen eigenaren 0,1590% en voor niet-woningen gebruikers 0,1281%. De systematiek is als volgt: OZB waarde woningen x 80% x 0,0894%. OZB waarde niet-woningen eigenaren x 70% x 0,1590%. OZB waarde niet-woningen gebruikers x 70% x 0,1281%. Onroerende-zaakbelastingen 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening Saldo 2021 2021
OZB woningen
3.497.064
3.927.070
3.927.070
3.764.396
-162.674
OZB niet-woningen
2.233.492
2.382.112
2.382.112
2.584.288
202.176
Totaal 5.730.556 6.309.182 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
6.309.182
6.348.684
39.502
Er is sprake van een voordeel van € 39.502. Bij het opstellen van de ramingen wordt geen rekening gehouden met de nieuwbouw die in de loop van het jaar wordt gerealiseerd. Er zijn echter wel nieuwe woningen opgeleverd in de loop van 2020. Tevens zijn er ook verbouwingen van bestaande woningen gereed gemeld. Dit alles resulteert in een meeropbrengst. In de gemeente Duiven is de gemiddelde waardestijging per 1 januari 2020 (waardepeildatum) ten opzichte van de waarden per peildatum 1 januari 2019 voor woningen 7,97%. De gemiddelde waardestijging voor niet-woningen is 0,49%. De vastgestelde landelijke waardestijging is 7,0% voor woningen en voor niet-woningen is 1,0%. De WOZ-waarde 2021 is eind januari 2021 gelijktijdig met de aanslag gemeentelijke belastingen 2021 aan de burgers kenbaar gemaakt. De bezwaren die worden ingediend tegen de WOZ-beschikkingen worden in eigen beheer afgehandeld. In 2021 zijn er 325 bezwaarschriften ontvangen. Dit is 2,7% van de door de gemeente Duiven verzonden WOZ-beschikkingen. Landelijk gezien is er tegen 2,7% van de beschikkingen bezwaar ingediend. Voor alle bezwaren is door de gemeente uitspraak gedaan. Het aantal gegrond verklaarde bezwaren blijft binnen de door de Waarderingskamer gestelde norm. Tegen 3 ongegrond verklaarde bezwaren is beroep ingesteld. Hondenbelasting Opbrengsten hondenbelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Hondenbelasting
174.351
67
211.347
185.907
171.266
-14.641
Totaal 174.351 211.347 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
185.907
171.266
-14.641
Tarieven hondenbelasting 2021 Tarief 1e hond
65,48
2e hond Bedragen in €
120,78
De tarieven zijn ten opzichte van 2020 gestegen. Er is een inflatiecorrectie van 1,8% toegepast. Toeristenbelasting Opbrengsten toeristenbelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
125.464
171.872
171.872
171.872
0
Totaal 125.464 171.872 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
171.872
171.872
0
Toeristenbelasting
Rekening Saldo 2021 2021
De aanslagen toeristenbelasting 2021 zijn in het eerste kwartaal van 2022 opgelegd. Precariobelasting Opbrengsten precariobelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
265.027
265.027
265.027
265.027
0
Totaal 265.027 265.027 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
265.027
265.027
0
Precariobelasting
Er is een wetsvoorstel ingediend tot afschaffing van de precariobelasting. In verband met de voorgenomen afschaffing heeft de landelijke overheid de gemeentelijke tarieven bevroren op de hoogte van het tarief voor 2016. Gemeenten krijgen maximaal tien jaar de tijd om de effecten van de inkomensderving op te vangen. Er mag in die periode maximaal het tarief in rekening worden gebracht dat voor het belastingjaar 2016 gold. Het tarief voor 2021 is dan ook niet verhoogd. Reclamebelasting Opbrengsten reclamebelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
47.500
62.607
62.607
48.750
-13.857
Totaal 47.500 62.607 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
62.607
48.750
-13.857
Reclamebelasting
Rekening Saldo 2021 2021
Om het free-rider gedrag van een aantal ondernemers in het centrum van Duiven te voorkomen heeft de gemeente in 2015 een reclamebelasting ingevoerd. De gemeente is hiertoe overgegaan op verzoek van het bestuur van Ondernemingsvereniging Centrum Duiven (OCD). De opbrengst van de belasting wordt, na aftrek van perceptiekosten, als subsidie uitbetaald aan de OCD. In overleg met de ondernemers is een gelijkblijvend tarief voor de reclamebelasting bepaald.
68
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is een kostendekkende heffing. Loon- en prijsstijgingen alsmede (vervangings)investeringen hebben invloed op de stijging van het tarief. In 2016 is een nieuwe vorm van afvalinzameling ingevoerd namelijk DIFTAR. Er wordt onderscheid gemaakt tussen grondgebonden huishoudens en hoogbouwaansluitingen. Verder wordt er onderscheid gemaakt in een vastrecht en een variabel tarief. Het variabele tarief is een tarief dat per aanbieding van de container of per storting van een zak in een ondergrondse container moet worden betaald. De kosten van kwijtschelding zijn in de tarieven afvalstoffenheffing verdisconteerd. Ook alle aanbestedingsvoordelen zijn verwerkt in de tarieven. Er wordt uitgegaan van een gemiddelde van 12 aanbiedingen en 35 stortingen per jaar. Er is een onderzoek gedaan naar de kostendekkendheid van de tarieven afvalstoffenheffing. Naar aanleiding hiervan zijn er meer salariskosten (inclusief overhead) aan de afvalstoffenheffing toegerekend. Hierdoor zijn de tarieven verhoogd met 14%. Verder is er een inflatiecorrectie van 1,8% toegepast. Tarieven afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Tarief per jaar
Afvalstoffenheffing vastrecht
€ 190,00
Tarieven afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Tarief per lediging/storting
Afvalstoffenheffing lediging 140 liter container restafval
€ 3,34
Afvalstoffenheffing lediging 240 liter container restafval
€ 5,75
Afvalstoffenheffing storting ondergrondse container
€ 1,14
Opbrengsten Afvalstoffenheffing 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
2.186.888
2.478.588
2.478.588
2.467.094
-11.494
Totaal 2.186.888 2.478.588 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
2.478.588
2.467.094
-11.494
Afvalstoffenheffing
Rekening Saldo 2021 2021
De opbrengst van de afvalstoffenheffing is € 11.494 lager dan geraamd. Dit bedrag bestaat uit een minderopbrengst op het vastrecht van € 27.791, een meeropbrengst van het variabele recht van € 35.695 en een minderopbrengst vanwege nog op te leggen aanslagen 2020 van € 19.398. De minderopbrengst bij het vastrecht wordt veroorzaakt door het feit dat er voor minder woningen aanslagen zijn opgelegd dan bij het vaststellen van de raming was voorzien. Bij het variabele recht zijn de ledigingen en stortingen hoger dan voorzien. Door de situatie rondom Covid-19 zijn burgers veel thuis geweest en/of hebben thuisgewerkt. Hierdoor is meer afval aangeboden dan voorheen (circa 1,5 lediging/storting per huishouden). Verder is bij de jaarrekening van 2020 ten onrechte een bedrag opgenomen voor nog op te leggen aanslagen 2020. Kostendekkendheid afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Begroting 2021 na wijz
Rekening 2021
Opbrengsten
2.478.588
2.467.094
Kosten
2.532.743
2.467.094
98%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
Door corona zijn de kosten voor het inzamelen van het oud papier behoorlijk gestegen daarentegen is de opbrengst voor het oud papier gestegen door een hogere vergoeding voor het oud papier. De verwerkingskosten voor het restafval zijn licht gestegen en er is 5% meer gft ingezameld. Er is een voordeel op handhavingskosten. De verwerkingskosten op het
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
69
afvalaanbiedstation zijn behoorlijk gestegen door meer bezoekers en hogere kosten voor de afvoer van afval. De inkomsten zijn daardoor licht gestegen. Ook de inkomsten voor het papier en metaal zijn licht gestegen door een hogere vergoeding. De totale kosten voor inzameling van het huis aan huis afval en het afvalaanbiedstation zijn hoger dan de totale opbrengst voor de afvalstoffenheffing waardoor er een bedrag van € 28.460 is onttrokken uit de voorziening afvalinzameling. Rioolheffing Het tarief voor rioolheffing bedroeg in 2021 € 1,76 per m³. De tarieven zijn ten opzichte van 2020 verhoogd met 1,8% inflatiecorrectie. De verhoging conform het Watertakenplan de Liemers 2017-2021 is voor 2021 niet toegepast. Rioolheffing 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
2.429.414
2.524.032
2.524.032
2.524.032
0
Totaal 2.429.414 2.524.032 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
2.524.032
2.524.032
0
Opbrengsten
Kostendekkendheid Rioolheffing 2021 Soort heffing
Begroting 2021 na wijz.
Rekening 2021
Opbrengsten
2.524.032
2.524.032
Kosten
2.524.032
2.524.032
100%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
Op rekeningbasis zijn de kosten gelijk aan de opbrengsten. Het overschot wordt gestort in de voorziening "riolering artikel 44 lid 2". Voor 2021 gaat het om een bedrag van € 910.027. Er was een storting van € 721.141 voorzien. De storting is € 188.886 hoger doordat er per saldo een voordeel is op projectkosten en onderzoekskosten, reinigen van het hoofdriool en kolken en de kapitaallasten door uitstel van werkzaamheden. Daarnaast waren er hogere kosten voor het klein dagelijks onderhoud. Het tarief rioolheffing is een kostendekkend tarief. Het tarief wordt geheven per m³ waterverbruik. De stijging in het tarief wordt veroorzaakt door de afspraken die zijn gemaakt in het in december 2016 door de raad vastgestelde Watertakenplan de Liemers 2017-2021. In het Watertakenplan zijn het met name de verscherpte milieueisen die leiden tot meer investeringen. Deze extra investeringen omvatten in grote lijnen ombouw van gescheiden rioolstelsels in woongebieden, meekoppelkansen klimaatregelingen, rioleringswerkzaamheden A15 en klimaatadaptatie. Die investeringen worden gedekt uit de rioolheffing. De tarieven zullen stijgen met de jaarlijkse inflatie. De voorziening "Riolering artikel 44 lid 2" wordt ingezet om de tariefstijgingen te matigen. Rioolaansluitrecht De heffing van rioolaansluitrecht is in de gemeente Duiven per 1 januari 2021 afgeschaft. Opbrengsten Rioolaansluitrecht 2021
Opbrengsten
Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
890
166
166
0
- 166
166
166
0
- 166
Totaal 890 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
Lijkbezorgingsrechten
70
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
De tarieven Lijkbezorgingsrechten 2021 zijn gedifferentieerd. Ten opzichte van 2020 zijn de tarieven met 1,8% gestegen. Lijkbezorgingsrechten 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
Opbrengsten
50.765
56.983
56.983
68.887
11.904
Kosten
76.057
222.477
222.477
224.305
-1.828
26%
26%
30%
10.076
Kostendekkendheid 67% Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het dekkingspercentage bedraagt 30%. Marktgelden Een aantal jaren is er in de gemeente Duiven geen marktgelden geheven. Met ingang van het jaar 2021 is de heffing weer gestart. Vaste standplaats: € 20,49 per m¹ per kwartaal, met een minimum van € 81,97. Losse standplaats: € 2,41 per m¹ per dag, met een minimum van € 9,65 per standplaats. Marktgelden 2021
Opbrengsten Kosten
Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
0
8.440
8.440
2.418
-6.022
7.226
26.234
26.234
23.755
2.479
32%
32%
10%
-3.543
Kostendekkendheid 0% Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het dekkingspercentage bedraagt 10 %. Leges en retributies Leges en retributies zijn vergoedingen die worden gevraagd voor het verrichten van bepaalde diensten. Uitgangspunt is dat de tarieven kostendekkend zijn. Tarieven 2021 leges bouwvergunningen: gedifferentieerd. Overige legestarieven 2021: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2020: 1,8%. Leges en retributies 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
Leges omgevingsvergunning
799.746
766.160
766.160
1.055.309
289.149
Overige leges
472.890
427.145
386.019
462.292
76.272
Totaal 1.272.636 1.193.305 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
1.152.179
1.517.601
365.422
In 2021 is € 289.149 meer aan leges omgevingsvergunning in rekening gebracht dan in de begroting 2021 is opgenomen. Dit is te verklaren door het feit dat er meerdere grotere bouwwerken zijn vergund dan voorzien. Deze extra inkomsten zijn gerealiseerd met extra inhuur van capaciteit. Ook voor 2022 worden veel extra aanvragen verwacht (met name de realisatie woningbouw en de voorsortering op de inwerkingtreding van de Omgevingswet waarbij de verwachting is dat veel aanvragen nog onder de Wabo zullen worden ingediend) waar extra capaciteit voor nodig is. De bekostiging van deze extra inhuur (€ 37.800) zal worden meegenomen in de voorjaarsnota 2022.
Jaarstukken Duiven 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
71
Bij de overige leges is er per saldo ook sprake van een voordeel. De opbrengst van de leges burgerzaken (voor paspoorten, rijbewijzen e.d.) was € 56.590 hoger dan de raming door een stijging van het aantal aanvragen. Er is een voordeel op de leges AVOI (kabels en leidingen) van € 28.343. Er zijn namelijk veel meer werken uitgevoerd dan voorzien. Ook de opbrengst leges bestemmingsplannen en vrijstellingen is hoger dan voorzien, en wel € 15.255. De reden hiervan is dat er meer wijzigingen van bestemmingsplannen en toepassingen van vrijstellingen zijn aangevraagd dan bij de raming werd verwacht. Om dezelfde reden is ook de opbrengst leges welstandsvergunningen € 23.338 hoger. Verder is de opbrengst leges APV en bijzondere wetten € 45.151 lager dan geraamd. Dit heeft te maken met het feit dat er vrijwel geen activiteiten in de gemeente zijn georganiseerd vanwege de situatie rondom Covid-19. Met nog wat andere kleinere voor- en nadelen resulteert dit alles in een voordeel van € 76.272. Sportaccommodaties Tarieven 2021 Onoverdekte sportaccommodaties: gedifferentieerd. Overdekte sportaccommodaties: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2020: 1,8%. Huuropbrengst sportaccommodaties 2021 Rekening 2020