Document · PDF

Bijlage 1 - Nota Reserves en voorzieningen 2024 (627243) versie 10-10-24.pdf

Oordeelsvormende vergadering 10 oktober 2024, gemeente DrontenBij agendapunt: 11: Raadsvoorstel Nota Reserves en voorzieningen 202412.383 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Looptijd:

Tot en met 31-12-2025.

Instelling:

2024 amendement bij raadsbesluit 517356.

Stortingen:

De reserve is gevoed bij instelling met € 1.432.872 vanuit de Algemene reserve. Er volgen geen verdere stortingen.

Onttrekkingen:

Minimale omvang:

Uit de reserve kan een bedrag worden onttrokken ter dekking van directe kosten welke worden gemaakt in het kader van investeringen in Biddinghuizen. N.v.t.

Maximale omvang:

€ 1.432.872

Bijzonderheden:

Opheffen bij middels raadsbesluit bij jaarstukken 2025. Het eventueel beschikbare saldo wordt dan toegevoegd aan de Algemene reserve.

Naam:

Bestemmingsreserve Investering kern Swifterbant

Functie:

Bestedingsfunctie / Financieringsfunctie

Doel:

Deze bestemmingsreserve borgt dat voor de kern Swifterbant een incidenteel bedrag beschikbaar is voor realisatie van maatregelen/voorzieningen zoals hierna nader omschreven. Hiermee wordt geborgd dat dit budget expliciet beschikbaar is zodra de bestemming bekend is, de plannen nader zijn uitgewerkt en middels een voorstel aan de raad zijn voorgelegd.

7570006

De maatregelen/voorzieningen moeten een wezenlijke maatschappelijke impact bewerkstelligen, waarbij de volgende factoren worden aangewezen om deze te bewerkstelligen: A. een ontmoetingsfunctie voor jong en oud vervullen; 29

B. Als sportvoorziening functioneren; C. Als recreatievoorziening dienst doen; D. Als gezondheidsgenerator functioneert; E. als bindingsfactor in een samenleving functioneert, zichtbaar door hoeveelheid vrijwilligers en/of trots in de samenleving een voorziening. Looptijd:

Tot en met 31-12-2025.

Instelling:

2024 amendement bij raadsbesluit 517356.

Stortingen:

De reserve is gevoed bij instelling met € 1.432.872 vanuit de Algemene reserve. Er volgen geen verdere stortingen.

Onttrekkingen:

Uit de reserve kan een bedrag worden onttrokken ter dekking van directe kosten welke worden gemaakt in het kader van investeringen in Swifterbant.

Minimale omvang:

N.v.t.

Maximale omvang:

€ 1.432.872

Bijzonderheden:

Opheffen bij middels raadsbesluit bij jaarstukken 2025. Het eventueel beschikbare saldo wordt dan toegevoegd aan de Algemene reserve.

Naam:

Bestemmingsreserve MFG2 Biddinghuizen

Functie:

Financieringsfunctie

Doel:

Het dekken van een deel van de incidentele kosten voor het realiseren van een multifunctioneel gebouw in de dorpskern Biddinghuizen.

Looptijd:

Tot realisatie bouw.

Instelling:

Stortingen:

Er zijn geen stortingen geraamd.

Onttrekkingen:

De onttrekking vindt plaats op basis van de investeringen zoals opgenomen in de Nota Kostenverhaal.

Minimale omvang:

N.v.t.

Maximale omvang:

N.v.t.

Bijzonderheden:

Het MFG Biddinghuizen is opgeleverd en in gebruik genomen. De bestemmingsreserve kan zoals bij de instelling opgenomen, vrij vallen en afgesloten worden. Voorgesteld wordt om het saldo groot € 302.600 vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene reserve.

Naam:

Bestemmingsreserve MFC Swifterbant

7570001

7570002 Functie:

Financieringsfunctie

Doel:

Het dekken van incidentele kosten voor het realiseren van een voorziening in Swifterbant (multifunctioneel gebouw).

Looptijd:

Tot realisatie bouw.

Instelling:

Stortingen:

Jaarlijks wordt er € 20.000 gestort in de bestemmingsreserve.

Onttrekkingen:

De jaarlijks begrote onttrekking is € 6.250.

Minimale omvang:

N.v.t. 30

Maximale omvang:

N.v.t.

Bijzonderheden:

Het MFC Swifterbant is opgeleverd en in gebruik genomen. De bestemmingsreserve kan zoals bij de instelling opgenomen, vrij vallen en afgesloten worden. Voorgesteld wordt om het saldo groot € 163.483 vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene reserve. De jaarlijkse mutaties van de begroting komen hiermee te vervallen.

5.2. Toelichting voorzieningen Naam:

Voorziening Dubieuze debiteuren Algemene dienst

Categorie:

Voorzieningen voor oninbare vorderingen

Doel:

Het risico van dubieuze debiteuren dat de gemeente loopt is deels afgedekt door deze voorziening. De voorziening moet jaarlijks afgestemd worden op de bestaande dubieuze debiteuren.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

De storting c.q. onttrekking is dynamisch en afhankelijk van het debiteurensaldo in relatie tot de ouderdomsanalyse van de debiteuren. De storting wordt aan het einde van het jaar bepaald en geboekt.

Onttrekkingen:

De storting c.q. onttrekking is dynamisch en afhankelijk van het debiteurensaldo in relatie tot de ouderdomsanalyse van de debiteuren. onttrekking wordt aan het einde van het jaar bepaald en geboekt.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening APPA

7010100

7010101 Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's

Doel:

De voorziening dient om de toekomstige pensioen verplichtingen van (oud)wethouders af te dekken.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2013 middels raadsbesluit B13.001393

Stortingen:

De voorziening wordt jaarlijks aangepast op grond van de actuariële waarde berekeningen van de pensioenen van eerdergenoemde voormalig wethouders.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening Wachtgeld wethouders

Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's

Doel:

Onder deze voorziening vallen de frictiekosten door wachtgeld, op basis van de wachtgeldregelingen die zijn opgenomen in cao’s en waarop politici bij ontslag mogelijkerwijs aanspraak maken. Het is een (tijdelijke) uitkering voor werkloos geworden politici tot een maximum van 3 jaar of totdat ze een andere betrekking hebben. Deze (onvermijdbare) kosten kunnen worden veroorzaakt door tussentijds vertrek wethouder of einde wethouderschap.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2014 middels raadsbesluit B14.001071

Stortingen:

De dotatie wordt berekend aan de hand van de actuele verwachting.

Onttrekkingen:

De onttrekkingen vinden jaarlijks plaats op basis van de werkelijke uitgaven.

Bijzonderheden:

De commissie BBV stelt in de Notitie Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen dat een voorziening moet worden aangemaakt bij een arbeidskosten gerelateerde verplichting wanneer sprake is van een ongelijkmatig patroon. Hiervan is sprake bij wachtgelden van wethouders.

Naam:

Voorziening Bovenwettelijk verlof personeel

7010103

7010106 Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's

Doel:

Het vormen van een voorziening voor de verplichtingen aan het personeel die ontstaan doordat personeel bovenwettelijk verlof/spaarverlof opbouwt (arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van niet-gelijke omvang).

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2023 middels raadsbesluit 397416

Stortingen:

Aan de voorziening wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd dan wel onttrokken aan de hand van de werkelijke opgebouwde verlofsaldi bovenwettelijk verlofuren per 31 december van het lopende jaar.

Onttrekkingen:

Aan de voorziening wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd dan wel onttrokken aan de hand van de werkelijke opgebouwde verlofsaldi bovenwettelijk verlofuren per 31 december van het lopende jaar.

Bijzonderheden:

Voor het bovenwettelijk verlof dat geen gelijke omvang heeft of bestaat uit overmatige verlof- en spaarsaldi moet een voorziening worden opgenomen. Het risico van het omzetten naar spaarverlof is belangrijk bij de analyse van de bovenwettelijk verlof verplichting. De waarde wordt bepaald inclusief IKB percentage en werkgeverslasten.

Naam:

Voorziening Spaarverlof 7010107

Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's

Doel:

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2023 middels raadsbesluit 397416

Stortingen:

Aan de voorziening wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd dan wel onttrokken aan de hand van het werkelijke opgebouwde spaarverlof per 31 december van het lopende jaar.

Onttrekkingen:

Aan de voorziening wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd dan wel onttrokken aan de hand van het werkelijke opgebouwde spaarverlof per 31 december van het lopende jaar.

Bijzonderheden:

Het spaarverlof is een verplichting van niet-gelijke omvang. Hiervoor moet een voorziening worden opgenomen omdat het spaarsaldo in de tijd vanwege toevoegingen en opnamen van het spaarverlof van niet-gelijke omvang is.

Naam:

Voorziening RVU 7010108

Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's

Doel:

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2024 bij jaarstukken 2023 middels raadsbesluit 558121

Stortingen:

Als door een personeelslid gebruik gemaakt wordt van de regeling wordt het bedrag gestort wat nodig is tot aan pensionering. Dit is een bedrag inclusief IKB en werkgeverslasten.

Onttrekkingen:

Onttrekking vindt jaarlijks achteraf plaats voor het totaal van de maandelijkse salarisbetalingen. Dit is inclusief IKB en werkgeverslasten.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening Algemeen onderhoud gem. gebouwen 7010108

Categorie:

Voorzieningen onderhoud en egalisatie

Doel:

Het dekken van de uitgaven van groot onderhoud van gemeentelijke gebouwen.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Voor 1990

Stortingen:

Bij aanvang van het beheerplan wordt berekend hoeveel gestort moet worden, jaarlijks wordt de voorziening geactualiseerd waarbij bepaald wordt of een aanvullende storting noodzakelijk is. Jaarlijks worden de werkelijke onderhoudskosten ten laste van de voorziening gebracht. Dit wordt gedaan op basis van het geldende beheerplan.

Onttrekkingen:

Bijzonderheden:

In 2024 is het nieuwe beheerplan vastgesteld door het college

Naam:

Voorziening Onderhoud wegen 7210100

Categorie:

Voorzieningen onderhoud en egalisatie

Doel:

Egalisatie van de kosten voor het uitvoeren van groot onderhoud aan wegen.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

Jaarlijks wordt de voorziening gevoed op basis van het actuele beheerplan onderhoud wegen.

Onttrekkingen:

Jaarlijks worden de uitgevoerde groot onderhoudslasten aan wegen ten laste van de voorziening gebracht.

Bijzonderheden:

Het beleids- en beheerplan wegen 2021-2025 wordt periodiek geactualiseerd.

Naam:

Voorziening Maintain Aat de Jonge zwembad 7520101

Categorie:

Voorzieningen onderhoud en egalisatie

Doel:

Het egaliseren van de lasten die gepaard gaan met de maintain-overeenkomst met Optisport voor het uitvoeren van het groot onderhoud van het Aat de Jonge zwembad

Looptijd:

Tot en met 2049

Instelling:

Stortingen:

Jaarlijks wordt de voorziening geïndexeerd gevoed conform de planning.

Onttrekkingen:

Jaarlijks wordt de door Optisport verstuurde maintain factuur betaald uit deze voorziening.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening Dubieuze debiteuren Sociale zaken 7600100

Categorie:

Voorzieningen voor oninbare vorderingen

Doel:

De voorziening dient om het risico van niet terug te vorderen en ten onrechte verstrekte bijstand en middelen af te dekken. De voorziening wordt jaarlijks afgestemd op de bestaande dubieuze debiteuren.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

Begrotingstechnisch vinden er geen stortingen plaats. Bij de jaarrekening wordt gerapporteerd over de debiteurenstand en wordt het risico van dubieuze vorderingen ingeschat. De stand van de voorziening wordt hierop aangepast.

Onttrekkingen:

Bij de jaarrekening wordt gerapporteerd over de debiteurenstand en wordt het risico van dubieuze vorderingen ingeschat. De stand van de voorziening wordt hierop aangepast. N.v.t.

Bijzonderheden:

Naam:

Voorziening Risicodossier Jeugd 2021

Categorie:

Voorzieningen door derden beklemde middelen

Doel:

De Aankoopcentrale Almere (regionale Jeugd) had tot 1 januari 2023 een lumpsum contract met het SamenWerkingsVerband (SWV). Door het niet behalen van de in het contract afgesproken transformatiedoelstellingen is vanaf 2021 een risicodossier ontstaan. De financiële consequenties zijn gedeeld tussen SWV en gemeenten. Ter dekking hiervan is bij de jaarrekening 2021 deze voorziening ingesteld.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2022 bij jaarstukken 2021 middels raadsbesluit 199566

Stortingen:

Er volgend geen stortingen meer.

Onttrekkingen:

Er volgend geen onttrekkingen meer.

Bijzonderheden:

Voorgesteld wordt de voorziening op te heffen het restant bedrag van € 0,50 wordt geboekt ten gunste van de exploitatie rekening van het lopende jaar.

Naam:

Voorziening Onderhoud/beheer riolering door derden beklemd

7672000

7720100 Categorie:

Voorzieningen door derden beklemde middelen

Doel:

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden en die nog niet als opbrengst verantwoord kunnen worden, moeten conform artikel 44 lid 2 van de BBV in een voorziening worden gestort.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

2016

Stortingen:

Stortingen worden jaarlijks bepaald op basis van het beheerplan en de actualisatie hiervan.

Onttrekkingen:

Er kan een onttrekking plaatsvinden als in enig jaar de lasten voor het beheer en onderhoud van riolering hoger zijn dan de (begrote) opbrengsten.

Bijzonderheden:

De voorziening is gebaseerd op het Gemeentelijk Rioleringsprogramma 20222028.

Naam:

Voorziening Riolering vervanging 7720101

Categorie:

Voorzieningen onderhoud en egalisatie

Doel:

Het dekken van de toekomstige investeringen in het rioolstelsel. Tot deze voorziening wordt ook gerekend van derden/ inwoners verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de voorschotbedragen.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

Jaarlijks vinden er stortingen plaats vanuit de exploitatie om de toekomstige investeringen opgenomen in het Gemeentelijk Rioleringsplan te kunnen realiseren.

Onttrekkingen:

Op het moment dat er een investering wordt gedaan in het rioleringsstelsel wordt dit onttrokken uit de voorziening.

Bijzonderheden:

In het Gemeentelijk Rioleringsplan is vastgelegd dat deze voorziening aan te merken als spaarvoorziening voor toekomstige investeringen.

Naam:

Voorziening Onderhoud bruggen 7210102

Categorie:

Voorzieningen onderhoud en egalisatie

Doel:

Egalisatie van de kosten voor het uitvoeren van groot onderhoud aan bruggen.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

Jaarlijks vindt er een storting plaats in de voorziening op basis van het vastgestelde actuele beheersplan "technische kunstwerken en overige objecten".

Onttrekkingen:

De werkelijke groot onderhoudskosten worden jaarlijks ten laste van de voorziening gebracht.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening Afvalstoffenheffing 7730100

Categorie:

Voorzieningen door derden beklemde middelen

Doel:

Het ondervangen van een onregelmatig verloop in de tarieven van de afvalstoffenheffing.

Looptijd:

Doorlopend.

Instelling:

Stortingen:

Indien in het desbetreffende jaar de opbrengsten van de afvalstoffenheffing hoger zijn dan de kosten voor afvalverwijdering en verwerking, dan dient het verschil gestort te worden in deze voorziening.

Onttrekkingen:

Er kan een onttrekking plaatsvinden indien in een bepaald jaar de kosten voor afvalverwijdering en -verwerking hoger zijn dan de opbrengsten afvalstoffenheffing.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening De Graafschap 231 1e fase 7820100

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van de Graafschap 1e fase af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t. 36

Naam:

Voorziening Havenkade-HZ 127 7820101

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van Havenkade-HZ af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening Havenkade 2e fase (complex 129) 7820108

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van Havenkade 2e fase af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening HZ-Rikken De Noord (complex 128) 7820109

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van HZ-Rikken De Noord af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening ECU (complex 012) 7820110

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van ECU af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening HZ-Spoorzone (complex 124) 7820111

Categorie:

Voorzieningen grondexploitaties

Doel:

Deze voorziening is gevormd om het risico op een niet sluitende exploitatie van HZ-Spoorzone af te dekken.

Looptijd:

Tot afsluiting van dit complex.

Instelling:

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

Naam:

Voorziening nog te maken kosten afgewikkelde complexen 7820112

Categorie:

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico’s

Doel:

De voorziening heeft als doel om de nog te maken kosten van afgesloten complexen van grondexploitaties te kunnen voorzien. Een voorziening voor een grondexploitatie kan niet blijven bestaan als een complex afgesloten is.

Looptijd:

Doorlopend

Instelling:

2024 bij jaarstukken 2023 middels raadsbesluit 558121

Stortingen:

Deze voorziening is berekend tegen contante waarde. Om de voorziening op niveau te houden wordt er jaarlijks 2,0% toegerekend aan de voorziening als correctie voor inflatie en prijsstijgingen.

Onttrekkingen:

Er zijn geen onttrekkingen geraamd.

Bijzonderheden:

N.v.t.

6. Overzicht van reserves en voorzieningen 2024 Overzicht van de ontwikkelingen van de verschillende soorten reserve van 2016-2028 In onderstaande tabel is te zien dat de Algemene reserve in de afgelopen jaren fors gedaald is en vervolgens weer stijgt. De oorzaak hiervan is een aantal grote investeringen zoals de verbouwing van het gemeentehuis en het Aat de Jonge zwembad plus het afdekken van incidentele tegenvallers. De resultaten van de afgelopen jaren waren positief waardoor de algemene reserve weer toeneemt. De bestemmingsreserves stijgen tot en met 2022 en dalen aanzienlijk richting 2026, terwijl de voorzieningen een constante licht stijgende lijn laten zien.

Ontwikkeling reserves en voorzieningen Algemene reserve

Voorzieningen

Bestemmingseserves

80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 2016

In cijfers: groen = paars = Grijs =

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Algemene reserve – dalend 54 mln. naar 46 mln. euro in 2026 Bestemmingsreserves – stijgend 20 naar 52 mln. euro Voorzieningen – stijgend van 30 mln. naar 44 mln. euro

Uiteraard is de voorspellende waarde van deze grafiek lager naarmate we verder in de toekomst kijken. In de ideale situatie dalen de voorzieningen en bestemmingsreserves en neemt de algemene reserve toe. Dat betekent dan dat er geen risico’s te voorzien zijn en de beklemming van middelen niet noodzakelijk is. In de volgende tabellen worden de reserves en voorzieningen weergegeven met het verloop van 2023 tot en met 2028.

Naam Reserve Algemene reserve

Saldo 2023

Saldo 2024

Saldo 2025

Saldo 2026

Saldo 2027

Saldo 2028

40.750.715

41.168.514

41.428.514

46.089.514

45.311.514

45.751.514

3.370.815

65.000

346.899

330.380

313.861

297.342

280.823

264.304

Accommodatiebeleid

4.404.046

4.982.571

5.561.096

6.139.621

6.718.146

7.296.671

Groot onderhoud gem. gebouwen

4.264.424

1.764.424

Afschrijvingslasten brandweerkazerne / rehabilitatie Anjovisweg

1.222.806

1.064.798

1.021.747

978.696

935.645

892.594

Afschrijvingslasten Huis van de gemeente Dronten

16.224.760

15.052.304

13.936.677

12.821.050

11.705.423

10.589.796

Eigen risicodragerschap WGZ en ZW

788.231

500.000

Precariobelasting 2018-2025

300.000

100.000

Corona

1.480.250

De Zuid-Walvisstraat

2.650.476

2.595.452

2.548.780

2.502.108

2.455.436

2.408.764

44.145

34.146

28.455

22.764

17.073

11.382

1.540.341

1.400.310

1.260.279

1.120.248

980.217

840.186

60.000

70.000

80.000

90.000

100.000

110.000

Meerpaal gebouw

5.863.680

6.772.983

6.450.460

6.127.937

5.805.414

5.482.891

MFG 2 Biddinghuizen

302.600

MFC Swifterbant

163.483

Speelruimteplan

645.117

3.590.641

3.478.807

3.366.973

3.255.139

3.143.305

Investering kern Biddinghuizen

1.432.872

Investering kern Swifterbant

1.432.872

443.301

Inkomensdeel Participatiewet (BUIG)

1.485.013

Bestemmingsreserve Zorglandschap WMO 2020-2026

4.120.415

3.565.255

726.894

Bestemmingsreserves algemene dienst Overlopende werken boekjaar (projecten) Afschrijvingslasten De Reest

Afschrijvingslasten scholencomplex Dronten - West Afschrijvingslasten technische installatie Aat de Jonge zwembad Kunstaankopen openbare ruimte

Afschrijvingslasten MFC Swifterbant

Sociaal Domein

Bestemmingsreserve Bovenplanse verevening

Naam Reserve

Saldo 2023

Saldo 2024

Saldo 2025

Saldo 2026

Saldo 2027

Saldo 2028

574.817

573.150

571.483

569.816

568.149

566.482

391.168

405.796

420.424

435.052

449.680

464.308

55.004.322

48.589.978

47.224.516

46.024.054

44.823.592

43.623.130

Financiële buffer GREX het Palet

1.630.200

Niet afgesloten exploitaties (POC)

5.000.000

Ontwikkeling Hanzekwartier

1.456.766

3.086.966

289.844

8.376.810

Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsreserve Duurzaamheidsprojecten Subtotaal Bestemmingsreserves grondbedrijf

Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling Subtotaal Naam voorziening

Saldo 2023

Saldo 2024

Saldo 2025

Saldo 2026

Saldo 2027

Saldo 2028

Voorzieningen lopende verplichtingen en risico's Voorziening APPA

1.286.164

1.584.343

Voorziening Wachtgeld wethouders

70.078

Voorziening Bovenwettelijk verlof personeel

196.206

Voorziening Spaarverlof

343.171

Voorziening RVU

50.186

Voorziening nog te maken kosten afgewikkelde complexen

75.000

2.020.805

2.318.984

1.798.509

874.057

778.391

1.248.630

683.528

Voorziening Maintain zwembad

582.957

663.935

738.129

789.709

841.289

892.869

Voorziening Onderhoud bruggen

919.585

959.585

Voorziening Onderhoud wegen

7.552.726

7.533.643

7.581.481

7.640.803

7.694.125

7.740.447

Voorziening Riolering vervanging

23.888.334

24.522.796

25.267.099

26.050.902

26.874.705

27.698.508

Subtotaal

32.943.603

35.478.469

35.420.352

36.219.391

37.618.335

37.974.938

Subtotaal Voorzieningen onderhoud en egalisatie Voorziening Algemeen onderhoud gem. gebouwen

Naam voorziening

Saldo 2023

Saldo 2024

Saldo 2025

Saldo 2026

Saldo 2027

Saldo 2028

1.240.806

1.489.709

2.149.856

2.810.003

3.470.150

4.130.297

1.240.807

1.489.709

2.149.856

2.810.003

3.470.150

4.130.297

Voorziening Dubieuze debiteuren Algemene dienst

296.421

Voorziening Dubieuze debiteuren Sociale zaken

1.862.745

1.877.745

1.892.745

1.907.745

1.922.745

1.937.745

Subtotaal

2.159.166

2.174.166

2.189.166

2.204.166

2.219.166

2.234.166

2.892.010

2.947.728

3.003.446

3.059.164

3.114.882

3.170.600

Voorziening De West kantoorvilla's complex 115

Voorziening Risico De Poort van Dronten 161

1.321.533

1.348.350

1.375.167

1.401.984

1.428.801

1.455.618

Voorziening Havenkade 2e fase (complex 129)

3.774.646

3.851.241

3.927.836

4.004.431

4.081.026

4.157.621

Voorziening HZ-Rikken De Noord (complex 128)

177.289

180.887

184.485

188.083

191.681

195.279

Voorziening ECU (complex 012)

482.119

491.902

501.685

511.468

521.251

531.034

Voorziening HZ-Spoorzone (complex 124)

181.161

184.837

188.513

192.189

195.865

199.541

8.828.758

9.004.945

9.181.132

9.357.319

9.533.506

9.709.693

Voorzieningen door derden beklemde middelen Voorziening Afvalstoffenheffing Voorziening Onderhoud/beheer riolering door derden beklemd Voorziening risicodossier Jeugd 2021 Subtotaal Activa Voorzieningen voor oninbare vorderingen

Activa Voorzieningen Voorraad Voorziening De Graafschap 1e fase 231

Voorziening Havenkade-HZ 127 Voorziening De Voor 240

Subtotaal

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.dronten.nl/api//v1/meetings/90/documents/1018