777606aa-ed3e-48d8-afcf-d2b134d96537.pdf

1

JAARSTUKKEN 2020

Gemeenschappelijke Regeling Gemeentelijke Gezondheidsdienst Flevoland

Datum 15 april 2021 2020v03 Vobrl

iLB

BBB Flevoland

blanco

Jaarstukken GGD Flevoland

2

Jaarstukken GGD Flevoland Omschrijving

Pagina

Algemeen 1.0 Vaststelling jaarrekening

5

Jaarverslag 2.0 Directieparagraaf 2.1 Covid-19 2.2 Infographic

6 7 8

Programmaverantwoording 3.0 Programmaverantwoording

10

Paragrafen 4.0 Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen, risicobeheersing enkengetallen 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen 4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering 4.5 Verbonden Partijen 4.6 Beleidsindicatoren

13 13 14 15 16 17 18

Jaarrekening 5.0 Balans 5.1 Overzicht baten en lasten 5.2 Incidentele baten en lasten 5.3 Rechtmatigheid 5.4 Wet Normering Topinkomens

19 21 22 23 24

6.0 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 6.1 Toelichting op de balans 6.2 Toelichting op baten en lasten 6.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

25 27 34 36

Overige gegevens 7.0 Voorgestelde resultaatbestemming 7.1 Gebeurtenissen na balansdatum 7.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

37 37 37

Bijlagen 8.0 Kosten gemene rekening 8.1 Plustaken gemeenten totaaloverzicht 8.2 Plustaken gemeenten welke separaat wordenverantwoord 8.3 SISA verantwoordingen Jong Leren Eten enZorgbonus 8.4 SISA verantwoording ASG en PrEP t.b.v. GGDAmsterdam 8.5 Taakveldoverzicht

Jaarstukken GGD Flevoland

39 40 41 46 47 48

3

blanco

Jaarstukken GGD Flevoland

4

Algemeen

1.0 Vaststelling jaarrekening Het algemeen bestuur (hierna het bestuur) heeft de jaarrekening 2020 met een voordelig resultaat C 360.213 vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 24 juni 2021

R. Bosch-Nijeboer

Voorzitter

: Almere

Secretaris

: GGD Flevoland

Bestuursleden

: Noordoostpolder

M.B.W. Uitdewilligen

Lelystad

J. Schoone

Urk

F. Brouwer

Dronten

I.A. Korting

Zeewolde

W. Prins

Jaarstukken GGD Flevoland

5

2.0 Directieparagraaf Niemand had kunnen bevroeden wat ons in het jaar 2020 te wachten stond. In 2018 en 2019 hebben we ingezet om ons organisatie breed te ontwikkelen tot een netwerkorganisatie. Het doel van deze ontwikkeling was om als netwerkorganisatie beter aan te sluiten op lokale ontwikkelingen en met name nabijheid te realiseren binnen het sociale domein van de zes gemeenten van Flevoland. Door de COVID-19 crisis, die in 2020 de inzet van de GGD domineerde, is de waarde van het zijn van een netwerkorganisatie eens te meer bewezen. In samenwerking met de veiligheidsregio, gemeenten en zorgpartners hebben we ons in volle omvang ingezet om de het Coronavirus te bestrijden. Het was echt een jaar als nooit daarvoor. We hebben regio­ brede testfaciliteiten opgezet in Flevoland, het bron- en contactonderzoek opgeschaald, ons als partner in de veiligheidsregio ingezet, regionale Covid-centra opgezet samen met de verzorgings- en verpleeghuizen, onze communicatie geïntensiveerd, enorm veel vragen beantwoord van inwoners en aan het eind van het jaar zijn we gestart met de voorbereiding op de uitvoering van onze plots vervroegde vaccinatieopdracht. Deze zinnen geven slechts een globale indruk. wij realiseren ons dat dit op geen enkele wijze recht doet aan alles wat in 2020 in de maatschappij, buiten en binnen onze organisatie aan energie is ingezet om het virus te bestrijden.

De COVID-19 crisis heeft niet alleen veel inzet gevraagd van de teams Infectieziektebestrijding en GHOR en de Regionale Ambulancevoorziening. Alle medewerkers van GGD Flevoland zijn direct dan wel indirect betrokken geweest. Van diverse andere teams zijn medewerkers ingezet ten behoeve van de uitvoering van Bron- en contactonderzoek en het testen. Andere collega's hebben zich ingezet om de uitvoering van taken, binnen de geldende maatregelen, zoveel als mogelijk doorgang te laten hebben. Hierbij is veel gevraagd van hun creativiteit, verantwoordelijkheid en professionaliteit. Niet op de laatste plaats is er een grote prestatie geleverd door de medewerkers van de organisatie ondersteunende processen en bedrijfsvoering; GGD Flevoland is immers, ten behoeve van de bestrijding van het Coronavirus, in 2020 met bijna 300 tijdelijke medewerkers gegroeid. De reguliere taken hebben in 2020, enkele uitzonderingen daargelaten, zij het op de maatregelen aangepaste wijze, doorgang gehad. We hebben beperkt uitvoering kunnen geven aan tbc-screening toezicht kinderopvang en de vraag naar reizigersvaccinatie is vanzelfsprekend sterk gedaald. De nieuwe organisatiestructuur van GGD Flevoland heeft in 2019 zijn definitieve vorm gekregen. Deze organisatiestructuur bestaat uit een tweetal primaire processen, de GGD en de Regionale Ambulance Voorziening.

De bedrijfsvoering en (ten dele) Bureau X, zijn ondersteunend aan deze primaire processen. Bureau X is ook verantwoordelijk voor de monitoring van en advisering over diverse gezondheidsthema's ten behoeve van een gezonder Flevoland. Daarnaast regelt Bureau X de organisatie ondersteunende processen zoals communicatie, bestuursondersteuning en juridische advisering. In de COVID-19 crisis is gebleken dat de nieuwe organisatiestructuur voldoende wendbaar, daadkrachtig en effectief functioneert. Ten aanzien van de Regionale Ambulance Voorziening is de eerder vastgestelde samenwerkingsovereenkomst tussen de Regionale Ambulancevoorzieningen van Flevoland en Gooi en Vechtstreek, veranderd in een coöperatie. Met de oprichting van de coöperatie zijn de beide RAV'n robuuster en is de samenwerking bestendigd ter voorbereiding op de komst van de nieuwe Wet Ambulancezorg (ingangsdatum 01-01-2021). De in december 2019 ondertekende Samenwerkingsovereenkomst tussen de Veiligheidsregio's Flevoland, Gooi en Vechtstreek, GGD Flevoland en de Regio Gooi en Vechtstreek, heeft in 2020 geleid tot een intensieve samenwerking tussen de genoemde organisaties. Deze samenwerking beoogt de kwetsbaarheid te verkleinen, continuïteit en kwaliteit van dienstverlening te verhogen en efficiency te bereiken. In 2020 heeft de samenwerking op meerdere vlakken goede resultaten behaald.

De COVID-19 crisis is een vliegwiel geweest voor de inrichting van deze samenwerking. Tegelijk heeft de crisis verbeterpunten opgeleverd die opgenomen worden in een verdere inrichting van de samenwerking. Het jaar 2020 is een bewogen jaar geweest die veel van GGD Flevoland heeft gevraagd. Desalniettemin kunnen wij terugkijken op een jaar waarin de organisatie heeft laten zien wat haar meerwaarde is. Een lerende netwerkorganisatie met voldoende flexibiliteit, pragmatisme en professionaliteit. Wij zijn al onze medewerkers ontzettend dankbaar voor de wijze waarop zij zich in 2020 hebben ingezet voor de bestrijding van de crisis en de voortgang van alle reguliere taken. Deze grote mate van inzet en betrokkenheid heeft ons als GGD in staat gesteld om 2020 met een gevoel van trots af te kunnen sluiten en met vertrouwen 2021 in te gaan.

Jaarstukken GGD Flevoland

6

2.1 Covid-19 Verantwoording Covid-19 Kostensoort

Meerkosten 2020

Blok 1

Bron- en contactonderzoek

1.941.910

Blok 2

Bemonstering

1.941.910

Blok 3

Overige Meerkosten Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) 1 Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli) Reizigerszorg Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie Openbare GGZ 1 Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning Subtotaal

Blok 4

Blok 5

Minder baten (verrekend met minder lasten) Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) 1 Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli) Reizigerszorg Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie Openbare GGZ 1 Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning Subtotaal Laboratoriumkosten Totaal meerkosten 2020

Jaarstukken GGD Flevoland

845.502 11.872 19.142 4.817 57.353 43.514 17.549 244 24.818 5 543.222 1.568.037 -8.458

219.120 -24.249 392.854 -16.453 -20.619

-6.002 536.193 5.988.049

7

BBS

IB I

Flevoland

herbinden doen we samen

.

GGD Flevoland: uw gemeentelijke gezondheidsdienst Wij zijn GGD Flevoland. GGD Flevoland zet zich in voor een gezonder Flevoland. Wij bewaken, beschermen en bevorderen de gezondheid van de Flevolanders, jong en oud. Wij werken met en voor de zes gemeenten in Flevoland. De manier waarop we dat doen verschilt per gemeente en is afhankelijk van de afspraken die we met elkaar maken. Wat zijn onze wettelijke lustaken in en welke aken van derden voerden we uit?

P

Basistaken? Hoe vullen wij onze

Met deze factsheet geven wij hierop een antwoord; de verschillende activiteiten overzichtelijk op een rij. Hiermee geven wij u als gemeenteambtenaar inzicht in het brede takenpakket van GGD Flevoland. Kijk voor meer informatie op www.ggdflevoland.nl en www.eengezonderflevoland.nl.

Hoe werkt de GGD? Indeling in basis-, plus- en taken voor derden

Maatwerk per gemeente

Aansluiting bij lokale ontwikkelingen

Verbinden doen we samen!

in het sociaal domein

Baten 2020

in één oogopslag Totaal C 63.052.871

C 8.808.165

C 14.752.309

C 39.492.396

IĴ

*bron: jaarrekening 2020 Wilt u meer informatie? Neemt u dan contact met ons op via relatiebeheer@ggdflevoland.nl of met de relatiebeheerder van uw gemeente (0320 - 276 211) Jaarstukken GGI^^^H

Welke taken voerde GGD Flevoland uit?

Wettelijke basistaken

2 A Plustaken voor heel Flevoland

PW

Maatschappelijk zorg -taken

^1^ Monitoring, signalering en advisering Wettelijke basis: Wet publieke gezondheid (Wpg) Financiering: gemeentelijke inwonersbijdrage » Inzicht in de gezondheidstoestand van de bevolking (onderzoek, monitoring) * » *

»

Vroegtijdige signalering gezondheidsrisico's Beleidsadvisering publieke gezondheid Advisering over effectieve preventieprogramma's en gezondheidsbevordering Basispakket Jeugdgezondheidszorg (JGZ). In Almere wordt JGZ 0-18 jaar uitgevoerd door JGZ Almere (samenwerking GGD en Zorggroep Almere), in andere gemeenten is JGZ 0-4 jaar belegd bij Icare of Zorggroep Oude en Nieuwe Land en JGZ 4-18 jaar bij de GGD

© Financiering: subsidie via centrumgemeente Almere « * « « * « «

Meldpunt OGGZ, verward gedrag en Wvggz Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang Coördinatie nazorg ex-gedetineerden Toegangsbepaling Beschermd Wonen Sociaal Medisch Spreekuur dak- en thuislozen Wet verplichtte GGZ Voorzitterschap Regionale Experttafel Jeugd Flevoland

ģW Overige taken » » ^

Uitvoerende taken gezondheidsbescherming Wettelijke basis: Wet publieke gezondheid ^ Financiering: gemeentelijke inwonersbijdrage » Infectieziektebestrijding, waaronder bestrijding van tuberculose (tbc) en preventie en bestrijding van seksueel overdraagbare aandoeningen (soa) * *

»

Technische hygiënezorg (THZ): advisering en toezicht Milieu en Gezondheid (MMK) Rijksvaccinatieprogramma

Publieke gezondheid bij incidenten, rampen encrises Wettelijke basis: Wet Veiligheidsregio's ^ Financiering: gemeentelijke inwonersbijdrage » Crisisplan PG: infectieziektebestrijding, medische milieukunde, gezondheidsonderzoek en psychosociale hulpverlening bij ongevallen enrampen

*

Financiering: subsidie via niet centrumgemeente Almere

« » »

Toezicht kinderopvang Gerechtelijke lijkschouw Toezicht Wmo; lokaal Taken derden

T

Taken in opdracht van derden

Taken die de GGD uitvoert in opdracht van derden zoals Rijk, Veiligheidsregio Flevoland, Nederlandse Zorgautoriteit (NZA), COA, RIVM, politie of(groepen van) burgers. » »

Regionale Ambulancevoorziening (RAV) Regionale Meldkamer: « «

Regionale Meldkamer Ambulancezorg (MKA) Regionale Meldkamer Brandweer (MKB)

Geneeskundige Hulpverlening in de Regio (GHOR) zoals crisisbeheersing, zorgcontinuïteit en advisering bij (lokale) evenementen

Extra taken in opdracht van individuele gemeente(n)

* «

Financiering: subsidie individuele gemeenten of tarief, zoals:

*

Vaccinaties en gezondheidsadvies voor reizigers Aanvullende seksuele gezondheidszorg: Centrum Seksuele Gezondheid. Zie: www.senseflevoland.nl Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers (PGA) Forensische Geneeskunde: arrestantenzorg. Forensisch Medisch Onderzoek (letselbeschrijvingen, FMEK, zedenonderzoek, bloedafnames) Mobiele Röntgen Units (MRU's, ten behoeve van tbc-screeningen) ICT-ondersteuning Brandweer Flevoland, RAV Gooi 8k Vechtstreek Projecten Gezondheidsbevordering o.a. Jong Leren Eten, M@zl app, WEL in Flevoland Schoolmaatschappelijk Werk - contracten met scholen Technische hygiënezorg: adviseringpublieksevenementen, vergunning/toezicht tattoo- en piercingshops, advisering risico-instellingen Covid 19: testen, BCO, vaccinaties g

1 ^9

*

Toezicht Wmo; regionaal Wettelijke basis: Wmo (2015) Centrum Seksueel Geweld (CSG)

»

Py Q

Extra taken in opdracht van centrumgemeente Almere

Plustaken lokaal

Gemeente kan indien gewenst extra advisering over lokaal beleid en effectieve preventie, extra preventie jeugd of preventieve jeugdtandzorg en project­ leiding van lokale preventieprogramma's afnemen Preventieve activiteiten jeugd, zoals Zorgcoördinatie-l-, Opvoedcursussen, Gezonde School, JOGG Gemeente kan indien gewenst extra monitoring/ onderzoek, informatiemanagement of innovatie afnemen

Jaarstukken GGD Flevoland

*

*

» » » »

*

3.0 Programmaverantwoording In de begroting 2020, is mede op verzoek van de gemeenten, de begroting in een aangepast format opgesteld. Vanaf 2020 is er binnen de GGD sprake van één programma: Publieke Gezondheid, waaronder de diverse teams ressorteren. In de begroting zijn de beleidsaccenten per team benoemd. In de buraps 2020 is hiervan (deels) de voortgang in 2020 gerapporteerd. In de buraps 2021 zal de voortgang van de uitvoering van de benoemde beleidsaccenten meer expliciet worden beschreven. Vanuit de RAV wordt een eigen jaarverslag opgesteld, ook het team AGZ maakt een verslag ten behoeve van de partners. Voor alle subsidies wordt een inhoudelijke verantwoording opgesteld. Een overzicht van van alle plustaken is opgenomen in bijlage 7.1. Over het totale programma Publieke Gezondheid wordt een analyse gegeven onder 6.2 Toelichting op baten en lasten. In deze paragraaf volgt een korte toelichting per team. Bedraaen x C 1.000

kosten

Begroting opbrengst saldo

kosten

Realisatie opbrengst saldo

Jeugdgezondheidszorg (JGZ)

13.994

-13.994

0

14.878

-15.246

-368

Algemene gezondheidszorg (AGZ)

4.224

-4.224

0

14.046

-14.331

-285

Maatschappelijke Zorg (MZ)

3.080

-3.080

0

4.004

-3.908

97

Toezicht (TZ)

1.197

-1.197

0

1.261

-1.272

-11

Gezondheidsbevordering (GB) Ambulancehulpverlening en meldkamer (RAV en MK) GHOR Bestuur, Financiën en Bedrijfsvoering (Bestuur, F&B)

1.167

-1.167

0

1.642

-1.682

-41

21.686

-21.686

0

20.897

-20.859

37

1.936

-1.936

0

1.979

-1.986

-7

3.112

-3.112

0

3.986

-3.769

217

50.396

-50.396

0

62.693

-63.053

-360

Totaal GGD

De omvang van de plustaken en taken derden zijn bij JGZ hoger dan begroot en daaruit voortkomend ook de kosten. Het positieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door de toevoeging aan de bestemmingsVegalisatiereserve JGZ Almere (C 223). Het significante verschil tussen begroting en realisatie bij AGZ laat zich nagenoeg geheel verklaren door de impact van Covid-19. De kosten van zowel personeel, materiaal als laboratoriumkosten zijn 1-op-1 doorbelast aan resp. VWS en RIVM. De omvang van de plustaken van MZ/OGGZ zijn hoger dan begroot en daaruit voortkomend ook de kosten. Door de samenwerking op het gebied van MZ/ Forensische Geneeskunde met Gooi&Vecht en de inzet voor Forensisch Medische Expertise bij Kindermishandeling (FMEK) zijn de baten derden weliswaar hoger dan begroot, maar onvoldoende om de extra (personele) kosten te dekken. De kosten en baten bij TZ zijn in lijn met de begroting. Door Covid-19 was het niet mogelijk alle inspectie van Toezicht Kinderopvang uit te voeren. Hierdoor is een deel als minderopbrengsten gedeclareerd bij VWS (C 224). Hogere (personele) kosten bij GB maar deze zijn voldoende gedekt door hogere baten derden. Bij de RAV en MK voornamelijk minder kosten en opbrengsten door minder inzet acute zorg (C 900). Voor de GHOR zie toelichting in paragraaf 7.0. In het resultaat Bestuur, F&B is de terugbetaling aan de gemeenten opgenomen i.v.m.

CAO wijziging 2019 (C 150). Het surplus vakantierechten GGD t.g.v. Covid (C 193) is opgenomen onder bestuur, F&B. Door lagere personeelskosten (o.a. door uitstel GGD feest) blijft het tekort beperkt.

Jaarstukken GGD Flevoland

10

Indicatoren De realisatie van de indicatoren tot en met september 2020 is opgenomen in de burap besproken in AB november 2020. JGZ Indicator Aantal PGO's BO, VO, SO en op indicatie (uniek aantal kindere Vaccinatiegraad BMR/DTP Vaccinatiegraad HPV Vaccinatiegraad Men ACWY Aantal vervolgconsulten (uniek aantal kinderen) Aantal verzuimspreekuren

Begroting 2020 20.919 880Zo 380Zo 810Zo 7.072 1.000

Burap 2020 14.808

4.546 365

Realisatie 2020 21.697 85Z 40Z 85Z 5.782 517

De periodieke gezondheidsonderzoeken (PGO's) zijn i.v.m. Covid 19 op digitale wijze of per uitnodigingsbrief aangeboden. De vervolgconsulten en verzuimspreekuren waren wel lager. De vaccinaties zijn cf planning uitgevoerd. AGZ Indicator Aantal consulten Reizigersvaccinaties Aantal consulten Seksuele Gezondheid Aantal PrEP consulten Aantal Acute casussen Seksueel Geweld Aantal Meldingen Infectieziekten A, B en C Aantal TBC patienten Aantal vragen/melding Milieu Aantal adviseringen evenementen

Begroting 2020

Burap 2020

9.000 5.000

2.528 2.776 147 62 5.000 10 89 12

70 230 30 125 65

Realisatie 2020 3.708 3.320 182 78 19.500 12 115 15

Het aantal meldingen bij Infectieziektebestrijding is explosief gestegen door Covid 19. Daarentegen laten de andere activiteiten, mede door Covid 19, lagere aantallen zien. Maatschappelijke Zorg Indicator Aantal meldingen en adviesaanvragen Vangnet en Advies Aantal plaatsingen dak- en thuislozen binnen maatschappelijke Aantal vrijwillige nazorg trajecten aan volwassen (ex-)gedetine Aantal aanvragen voor toegangsbepaling beschermd wonen Aantal arrestantenconsulten Aantal lijkschouwingen i.v.m. zelfdodingen Aantal lijkschouwingen i.v.m. verkeersslachtoffers Aantal bloedafnames voor alcohol en drugs

Begroting 2020 1.185 325 165 550 1.210 36 5 250

Burap 2020 1.227 215 81 390 757 26 2 149

Realisatie 2020 1.641 297 140 472 974 35 4 209

De structurele stijging van meldingen voor vangnet en advies en verwarde personen zullen bij gelijkblijvende capaciteit moeten gaan leiden tot wachtlijsten of andere begrenzingen aan de vraag. In het tweede kwartaal was er een terugval van verrichtingen van Forensische Geneeskunde, maar deze hebben zich hersteld.

Jaarstukken GGD Flevoland

11

Toezicht Indicator Aantal inspecties Kinderopvang Aantal calamiteiten Toezicht WMO Aantal uitgevoerde proactieve onderzoeken Toezicht WMO Aantal uitgevoerde vervolgonderzoeken Toezicht WMO Aantal uitgevoerde signaalgestuurde onderzoeken Toezicht WM Aantal uitgevoerde themaonderzoeken

Begroting 2020

Burap 2020

1.462 15 19

Realisatie 2020 399 12 11

829 16 27 15 1 1

3

Door de sluiting van de centra voor de kinderopvang lagen de inspecties ook tijdelijk stil. Bij toezicht WMO zijn de doelstellingen gehaald. Gezondheidsbevordering Indicator Aantal advies gesprekken per gemeente tbv inzet op leefstijlth Aantal gezonde school adviezen Aantal voorlichtingen Preventieve tandzorg Aantal actuele dashboards (minimaal 10)

Begroting 2020

Burap 2020

6 56 100 13

9

Realisatie 2020

26 7

Vanaf begroting 2022 nieuwe indicatoren, dus realisatie 2020 niet bekend. Team Gezondheidsbevordering heeft activiteiten op landelijk, regionaal en lokaal niveau uitgevoerd, o.a. rondom thema Covid 19. RAV en MK Indicator Aantal kwartiergrensoverschrijdingen minder dan 50Zo van het Patiënttevredenheid minimaal 8.5 op schaal van 1-10 Certificering NKZ, NEN en patiënt veiligheid

Begroting 2020

Burap 2020

Realisatie 2020

950Zo 8,5

940Zo

94Z * 9,2 behaald

behaald

* door Covid 19 een langere ritduur, langere uitvraagtijd van de meldkamer en langere tijd om om de ambu's te ontesmetten. GHOR Indicator

Begroting 2020

Burap 2020

Realisatie 2020

Afspraken ketenpartners: Met 100Z van de ketenpartners zijn actuele schriftelijke

100

100

100

Geoefendheid GHOR functionarissen: 90Z van de GHOR functionarissen is vakbekwaam conform

95

90-95

*

Opkomsttiíden GHOR functionarissen: 90Z van alle GHOR-functionarissen voldoen aan de

95

95

100

Evaluaties GRIP inzetten: 900Zo van de GRIP inzetten is geëvalueerd conform de

100

100

GHOR advies bii vergunningverlening publieksevenementen: Bij het verstrekken van de vergunningen voor

100

100

100

* Door de coronacrisis zijn een aantal reguliere scholingsactiviteiten niet doorgegaan, maar er is met corona wel veel praktijkervaring opgedaan.

Jaarstukken GGD Flevoland

12

4.0 Paragrafen Alleen de paragrafen die van toepassing zijn op de GGD Flevoland zijn hierna toegelicht.

4.1 Weerstandsvermogen, risicobeheersing en kengetallen Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van GGD Flevoland wordt gevormd uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Deze laatste worden aangehouden ter dekking van risico's voor specifieke taken en doelen. De kadernota reserves en risico GGD Flevoland is in december 2016 door het bestuur vastgesteld. In de begroting worden de risico's gekwantificeerd en in de burap najaar gerapporteerd. In de burap wordt als risico gerapporteerd het financiële resultaat van het eerste deel van het jaar en het risico voor de resterende maanden. Aan het einde van het jaar bestaat het risico uit alleen het resultaat wat ten laste komt van de Algemene Reserve. Bedragen x C 1.000

Financien & Bedrijfsvoering Huisvesting Ziekteverzuim Inzetbaarheid/werkdruk Loonkosten Opdrachtgevers Plustaken JGZ Almere Vraaguitval plustaken excl JGZ Almere Vraaguitval markttaken excl. RAV Vraaguitval RAV Flevoland RijksVaccinatieProgramma 2020 e.v. JGZ - nieuw digitaal dossier Interne en externe ontwikkelingen Scenario Lokale Verbinding Inzet veiligheidsdirectie Max. risico's Stand weerstandsvermogen (excl. bestemde reserves) Dekkingspercentage t.o.v. risico's op jaarbasis

Begroot 2020

Burap 2020

Realisatie 2020

33 46 60 204

8 11 15 51

42 360 378 127 0 100

11 90 94 32 0 25

50 30 1.429 2.041 1430Zo

12 7 357 2.675 749Z

0 2.792 n.v.t.

Realisatie 2019

Begroting 2020

Realisatie 2020

42,8Z 42,8Z 38,0Z 0,5Z

36,5Z 36,5Z 40,0Z 2,0Z

50,8Z 50,8Z 28,6Z 1,2Z

Risicobeheersing De risico's werden voldoende gedekt door de Algemene Reserve.

Kengetallen Verloop van de kengetallen Kengetallen: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsrisico Structurele exploitatieruimte

Netto Schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de GGD ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en De aflossingen op de exploitatie. De signaalwaarde welke de VNG hanteert is 1000Zo. Boven een waarde van 1300Zo is waakzaamheid geboden omdat er dan sprake is van een te hoge schuld. Solvabiliteitsrisico Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Structurele exploitatieruimte Structureel evenwicht is belangrijk. De structurele baten die hoger zijn dan de structurele lasten geven aan dat je incidentele lasten met structureel geld financiert. De structurele lasten moeten maximaal gelijk zijn aan de structurele baten. Incidentele lasten staan in paragraaf 5.2. Jaarstukken GGD Flevoland

13

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen De GGD heeft de panden in Almere, Lelystad en Emmeloord in eigendom. Om de kwaliteit van deze panden te kunnen waarborgen, hebben de eigendomslocaties meerjarige onderhoudsplanningen. Voor het egaliseren van de lasten van groot onderhoud over de jaren, wordt gebruik gemaakt van een onderhoudsvoorziening. Bedraaen x C 1.000

Dotatie

Onttrekking/Vrijval

Almere Lelystad Emmeloord

40 20 3

35 0 54

Totaal

63

89

Dit betreft schilderwerk. Jaarlijks worden de Meerjarenonderhoudsplannen gereviseerd. Vanwege niet uitgevoerd onderhoud is (C 70) vrijgevallen, o.a. radiatoren Emmeloord en vloer Almere. Het verloop van de voorziening is verantwoord onder 6.1 Toelichting op de balans.

Jaarstukken GGD Flevoland

14

4.3 Financiering De kaders voor financiering zijn gebaseerd op de 'Wet Financiering Decentrale Overheden' en de daaruit voortvloeiende uitvoeringsregelingen. Het eigen treasury beleid is vastgesteld in de financiële verordening.

Kasgeldlimiet De gemiddelde netto-vlottende schuld in een kwartaal mag niet hoger zijn dan 8,20Zo. De GGD voldoet aan deze limiet. Bedragen x C 1.000

Begroot

Kasgeldlimiet Omvang begrote kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet in procenten (8,20Zo) van de grondslag ^ omvang baten)

Realisatie

50.397

62.693

8,20Zo 4.133

8,2Z 5.141

Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

6.230

5.903

Vlottende middelen Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

8.315

11.733

Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+Ĵ of overschrijding (-)

-2.085 4.133 6.218

-5.830 4.133 9.963

Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd langer dan 1 jaar te beperken. Het renterisico mag niet meer bedragen dan een wettelijk percentage van het begrotingstotaal. Bedragen x C 1.000

Begroot

Realisatie

Renteherzieningen Aflossingen

468

598

Renterisico

468

598

Berekening renterisiconorm Totaal baten Percentage regeling Renterisiconorm

50.396 20Z 10.079

63.053 20Z 12.611

Ruimte (+Ĵ of overschrijding (-)

9.611

12.012

Wet financiering decentrale overheden art. 2 minimumbedrag renterisiconorm = 2.500.000

Jaarstukken GGD Flevoland

15

4.4 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Algemeen Paragrafen De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams directie, personeel & organisatie, facilitaire zaken 81 huisvesting, ICT 81 DIV en financiën. Het niveau van de dienstverlening van de teams Bedrijfsvoering is beschreven in een Service Level Agreement (SLA). De SLA wordt jaarlijks aangepast op geleide van de uitkomsten van een evaluatie met afdelingen van de GGD. Ten aanzien van de interne budgetten vindt voorafgaand aan het boekjaar besluitvorming plaats door het management van de GGD. Dit binnen het financiële kader van de vastgestelde begroting. Tenminste tweemaal per jaar - in het voorjaar en in het najaar - wordt het niveau van gerealiseerde financiële lasten gerapporteerd aan het bestuur van de GGD. Voor zover nodig worden meerkosten ten laste van (bestemming)reserves ten opzichte van de vastgestelde begroting ter goedkeuring voorgelegd aan het bestuur. De bedrijfsvoering van GGD Flevoland het verslagjaar 2020 is sterk gekleurd door de gevolgen van COVID-19. Enerzijds zijn vanaf begin maart een aantal activiteiten van de GGD gestopt of sterk verminderd en was er - voor kantoorwerkzaamheden - een omslag naar "thuiswerken". Anderzijds was er vanaf die tijd een sterke groei in de (preventieve) zorg in verband met de pandemie.

Voor de ondersteunende diensten betekende dit een verschuiving van bestaande activiteiten naar de nieuwe activiteiten en naar de nieuwe ondersteuningsvormen. Per saldo was er in de tweede helft van het jaar een zeer snelle groei als gevolg van de vele (tijdelijk) ingehuurde medewerkers voor testen en bron- en contactonderzoek en de huur en inrichting van 7 locaties voor testen op COVID-19. Met daarbij ondersteuning Facilitair, ICT voor de locaties en P&O voor het aantrekken - meest via (Europese) aanbesteding - van medewerkers. Veel van de oorspronkelijk geplande nieuwe activiteiten en verbeteracties van de ondersteunende teams zijn hierdoor onder druk komen te staan. De ambulancezorgverlening is gecertificeerd voor NEN 7510 maar de doorontwikkeling van informatiebeveilingsorganisatie voor de andere onderdelen vertraagd. Wel is de Functionaris Gegevensbescherming (FG) van de GGD - voor een proefperiode van één jaar ook ingezet als FG voor de Veiligheidsregio's Gooi 8i Vechtstreek en Flevoland. De verdere uitrol van fraudepreventiebeleid zal in 2021 weer worden opgepakt. Wel is in 2020 een stevige extra impuls gegeven op de processen met betrekking tot de rechtmatige aanbesteding van diensten en producten. De spendanalyse en aanbestedingskalender wordt periodiek doorgesproken met een extern juridisch adviesbureau.

De door discontinuïteit van de toeleverancier geforceerde migratie naar een nieuwe software voor de Ambulancevoorziening had daarboven een forse impact op de ICT-ondersteuning in de breedte en op de boekhoudkundige verwerking van ambulanceritten. Het boekhoudpakket van de GGD is eind 2020 omgezet naar een cloudoplossing. Een geplande verplaatsing eind 2020 van het hoofdkantoor Noorderwagenstraat Lelystad naar het ziekenhuisterrein kon geen doorgang vinden; terwijl de aanpassingen van de ICT-infrastructuur al in het voorjaar in gang waren gezet. Eind 2020 is besloten tot een intentieverklaring voor de aanschaf van een pand/perceel in de gemeente Almere ten behoeve van de uitbreiding en verbetering standplaats voor de ambulancedienstverlening. Het eigendom is door GGD Flevoland uiteindelijk verkregen op 1 maart 2021. Een bijzondere subsidie vanuit VWS was er voor de uitkering van de zogenaamde "zorgbonus" aan medewerkers in relatie tot COVID-19. Omdat de (complexe) regelgeving vanuit VWS niet voorzag in bekostiging van de bonus voor alle medewerkers, heeft de GGD besloten de noodzakelijke extra middelen daarvoor te bekostigen vanuit de Algemene Reserve. In 2020 is ten laste van het resultaat 2020 een bedrag C 150 éénmalig teruggestort naar de zes aan de regeling deelnemende gemeenten.

Fliertoe heeft het Algemeen Bestuur besloten als uitkomst van de ambtelijke verschillenanalyse van CAO-effecten 2019-2020. Door de hoge werkdruk en gewijzigde omstandigheden hebben veel medewerkers in 2020 minder vakantiedagen opgenomen. De vakantierechten zijn in totaal daarom met circa C 400 toegenomen. Fliervan is C 310 te beschouwen als impact van Covid en als incidentele last geboekt. Per saldo groeide de totale bedrijfsomvang van GGD Flevoland met circa C 11.000 van circa C 50.000 begroot tot circa C 63.000 gerealiseerd (baten). Hierin is begrepen circa C 4.700 voor laboratoriumkosten testen COVID-19 vanuit RIVM en circa C 6.000 aan voorschot subsidieverstrekking kosten COVID-19 door het ministerie van VWS. De mate waarin het voorschot vanuit VWS ook definitief zal worden toegekend hierdoor in beginsel gedekt, zij het dat er een formeel risico bestaat dat VWS niet alle opgevraagde voorschotbedragen 2020 uiteindelijk ook definitief zal toekennen.

Jaarstukken GGD Flevoland

16

4.4 Bedrijfsvoering (vervolg) Samenwerkingsverbanden De personele bezetting voor de meldkamer Brandweer/Ambulance Flevoland is, als gevolg van de samenwerking tussen GGD/VR Flevoland en regio/VR Gooi & Vechtstreek in 2020 gesplitst in een team meldkamer Brandweer en een team meldkamer Ambulance. De gemene rekening VR/GGD Flevoland voor de meldkamer Flevoland is daarom beëindigd.

4.5 Verbonden Partijen De GGD neemt deel in samenwerkingsverbanden lokaal, regionaal en landelijk. Hieronder lichten we de verbanden toe met de grootste financiële impact. Coöperatie JGZ, Al mere Doelstelling is het zo optimaal mogelijk vormgeven van de jeugdgezondheidszorg in Almere van 0 tot 19 jaar, waarbij de Zorggroep Almere en GGD Flevoland nauw samenwerken in opdracht van de Gemeente Almere. Het openbaar belang wordt gediend door professionele afstemming en samenwerking. Beide partijen vormen samen het bestuur. Alle operationele uitvoerende activiteiten behorende bij de gesubsidieerde taken, zowel inhoudelijk als facilitair, blijven voor eigen rekening en risico van Zorggroep Almere en GGD Flevoland. GR Veiligheidsregio Flevoland, Lelystad De deelnemende gemeenten hebben in de doelstellingen opgenomen de Rampen en incidentbestrijding professioneel en in samenwerking met alle ketenpartners gestalte te geven. De uitvoering van de GHOR is in de multidisciplinaire structuur de verantwoordelijkheid van de GR Veiligheidsregio Flevoland. De GHOR is een onderdeel van de GGD Flevoland. Er is sprake van uitvoering van werkzaamheden in opdracht van de Veiligheidsregio, waarbij deze zich verplicht de overeengekomen betalingen daarvoor te voldoen. Op basis van bevoorschotting wordt gefinancierd en afgerekend tegen werkelijke kosten.

Het bestuurlijk belang is aanwezig doordat de directeur publieke gezondheid namens de GHOR zitting heeft in het bestuur van de veiligheidsregio. Veiligheidsregio's Flevoland en Gooi en Vechtstreek, GGD Flevoland en Regio Gooi en Vechtstreek De samenwerking tussen Partijen heeft tot doel de kwetsbaarheid van de taakuitvoering van Partijen te verkleinen en de continuïteit ervan te borgen, een integrale werkwijze te bevorderen, de kwaliteit van de taakuitvoering op peil te houden en waar mogelijk te verhogen en minder meerkosten te realiseren. De beide Veiligheidsregio's, de GGD Flevoland en de Regio Gooi en Vechtstreek werken samen op de wettelijke taken op het taakveld GHOR. De beide Veiligheidsregio's werken samen op de wettelijke taken op de taakvelden Bevolkingszorg, Brandweerzorg, Crisisbeheersing en Rampenbestrijding De beide Veiligheidsregio's en de GGD Flevoland kunnen samenwerken op (onderdelen van) het taakveld Bedrijfsvoering. Partijen nemen alle benodigde maatregelen om te bewerkstelligen dat deze samenwerking op een adequate en efficiënte manier kan worden gerealiseerd. RAV Gooi & Vechtstreek, Hilversum De beide organisaties werken samen (GGD Flevoland en RAV G&V) ten aanzien van de aan ieder van hen overgedragen taak op het gebied van de Regionale Ambulancevoorzieningen, voor zover het niet betreft het Primaire proces.

Vanuit een gezamenlijk toekomstbeeld wordt samengewerkt om de uitdagingen die volgen uit de komende wet- en regelgeving op het gebied van ambulancezorg gezamenlijk op te pakken.

Jaarstukken GGD Flevoland

17

4.6 Beleidsindicatoren

Begroting

Beleidsindicatoren Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overheadkosten

Realisatie 1,13 1,13 17,11 15/ 15/

Formatie:

het toegestaan aantal fte's per 1.000 inwoners

Bezetting:

het werkelijk aantal fte's per 1.000 inwoners

Apparaatskosten:

alle personele en materiele kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie per inwoner

Externe inhuur:

kosten inhuur externen als “/o van totale loonsom + kosten inhuur externen

Overheadkosten:

alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces als /o van de totale lasten

Jaarstukken GGD Flevoland

0,95 0,96 18,35 21/ 15/

18

Jaarrekening Alle bedragen in de balans zijn opgenomen in x C 1.000

5.0 Balans Activa

31-dec-20

31-dec-19

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

8.172

6.750

Totaal vaste activa

8.172

6.750

Vlottende activa Uitzettingen rente tvDische looDtiid ^ir Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige vorderingen Overige uitzettingen

1.885 10.173 1.151 -

748 7.053 2.471 13.209

10.272

Liauide middelen Kas ING bank BNG bank

1 3 124

1 2 201 127

204

OverloDende activa Nog te ontvangen bedragen overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en de Vooruit betaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

3.289

405

883

707 4.172

1.112

Totaal vlottende activa

17.508

11.588

Totaal Generaal

25.680

18.338

Jaarstukken GGD Flevoland

19

Passiva

31-dec-20

31-dec-19

2.675 4.298 360

2.042 3.936 995

Vaste Passiva Eiaen vermoaen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

7.333

6.974

Voorzieninaen Voorzieningen voor verplichtingen Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

359

386

183

210 542

596

Onderhandse leningen van binnenlandse banken

6.219

3.117

Totaal vaste passiva

14.093

10.687

Vaste schulden met rente tvDische looDtiid ^ ir

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met rente typische looptijd ^ir. Kasgeldlening Overige schulden

6.377

3.910 6.377

3.910

Overlopende passiva Vooruit ontvangen voorschot bedragen overheidslichamen Opgebouwde verplichtingen die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen Overige vooruit ontvangen bedragen

559 877

402 1.702

3.774

1.636 5.210

3.740

Totaal vlottende passiva

11.587

7.649

Totaal Generaal

25.680

18.338

Jaarstukken GGD Flevoland

20

5.1 Overzicht baten en lasten Bedragen x C 1.000

Begroting 2020 Lasten Baten Saldo

Lasten

Realisatie Baten

Saldo

Programma Publieke Gezondheid Overhead Vennootschapsbelasting

42.643 7.754 -

-50.397 -

-7.754 7.754 -

53.349 9.340 4

-63.053 -

-9.704 9.340 4

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

50.397

-50.397

-0

62.693

-63.053

-360

-

-

-

-360

-

-360

Werkelijke toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat

Om aan te sluiten bij de vereisten vanuit het Besluit begroting en verantwoording (BBV) wijkt bovengenoemd overzicht af van het Overzicht baten en lasten opgenomen in de begroting. In paragraaf 6.2 Toelichting op het Overzicht baten en lasten is de realisatie opgenomen ten opzichte van de in de begroting 2020 opgenomen tabellen.

Jaarstukken GGD Flevoland

21

5.2 Incidentele baten en lasten Volgens BBV artikelen 19, 23 en 28 is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die manier kan beoordeeld worden of- en in hoeverre er sprake is van een structureel en reëel evenwicht. De "Notitie structurele en incidentele baten en lasten" (gepubliceerd door de commissie BBV in augustus 2018) is als handleiding gebruikt. In zowel begroting als jaarrekening worden als incidentele baten en lasten aangemerkt: - Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves voor zover daar een bestuursbesluit aan ten grondslag ligt. - Incidentele baten en lasten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden en per post een waarde hebben van minimaal C 100. In de begroting 2020 waren geen incidentele baten en laten opgenomen. O.b.v. voornoemde uitgangspunten zijn er in de jaarrekening 2020 de volgende incidentele baten en lasten: Incidentele lasten en baten Bedragen x C 1.000

Covid-19

Baten

Lasten 10.711

10.711

Terugbetaling gemeenten i.v.m. begrotingswijziging CAO 2019

150

Eenmalige uitkering CAO Ambulancezorg

159

Surplus vakantierechten GGD Surplus vakantierechten RAV

193 118

Vrijval voorziening MeerJarenOnderhoud

70

Zorgbonus

508

Batig saldo ten behoeve van Bestemmingsreserve JGZ Almere

223

FWG RAV

155

Boekwinst verkoop activa

103

Totaal incidentele baten en lasten

Jaarstukken GGD Flevoland

11.770

738

155

12.223

22

5.3 Rechtmatigheid Het Controleprotocol 2020 is 19 november 2020 door het bestuur vastgesteld. Daarin wordt aan de accountant de opdracht gegeven om een oordeel te vormen over het rechtmatig tot stand komen van de baten en lasten en balansmutaties. Overschrijdingen van de begroting die worden gecompenseerd door direct te relateren opbrengsten worden niet als onrechtmatig aangemerkt. Middels de bestuur rapportages wordt het bestuur geïnformeerd over afwijkingen. In de bestuursrapportage tot en met september 2020 is de onrechtmatigheid voor wat betreft aanbesteding inhuur personeel RAV opgenomen. Er zijn geen aanvullende overschrijdingen die aan het bestuur gemeld moeten worden. Aanbesteding volgens (zeer) dingende spoed De GGD'en in Nederland hebben van het ministerie van VWS onder meer de opdracht gekregen om de hoogste prioriteit te geven aan het uitbreiden van de testafnamecapaciteit en het bron- en contactonderzoek. Hiervoor heeft ook GGD Flevoland onder grote urgentie en binnen zeer korte termijnen leveranciers gecontracteerd om de gevraagde taken adequaat en snel uit te voeren. Daarnaast is tijdens de eerste fase van de crisis een landelijk tekort ontstaan voor persoonlijke beschermingsmiddelen en medische hulpmiddelen, waarvoor het Landelijk Consortium Hulpmiddelen (LCH) is opgericht om de beschikbare beschermingsmiddelen en medische hulpmiddelen te verdelen.

Na oprichting van het LCH hebben de inkopen van de GGD'en plaatsgevonden via dit LCH. Omdat een reguliere of verkorte (Europese) aanbesteding niet in acht kon worden genomen is, in lijn met de brief van de Europese Commissie van 1 april 2020 en de brief van het ministerie van VWS van 27 oktober 2020, een beroep gedaan op de regeling (zeer) dwingende spoed binnen de Europese aanbestedingsregels. Voor de rechtmatige toepassing van (zeer) dwingende spoed hebben wij aanvullend juridisch advies ingewonnen, dat ons ingenomen standpunt onderschrijft. Wij hebben kennis genomen van uitingen in de media door aanbestedingsdeskundigen, die het beroep op (zeer) dwingende spoed door de GGD'en ter discussie stellen. Op grond van het hiervoor gestelde zijn wij desondanks van mening dat GGD Flevoland terecht een beroep heeft gedaan op (zeer) dwingende spoed en dat wij de opdrachten in het kader van het bestrijden van het coronavirus in 2020 rechtmatig hebben aanbesteed. Begrotingsonrechtmatigheid Omdat de overschrijding op de lasten ten aanzien van de begroting evenredig oploopt met de hogere, gelijknamige, baten is er op basis van de Kadernota rechtmatigheid geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid.

Jaarstukken GGD Flevoland

23

5.4 Wet Normering Topinkomens Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2020 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking

C. Verdam 2020 1 Functie (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 3 In dienst tot (datum einde functievervulling) 4 (Fictieve) dienstbetrekking? 5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op 8 Totaal bezoldiging

Directeur Publieke gezondheid 1-jan-08 heden Ja 1000Zo 145.191 21.210 166.401

9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 10 Bezoldiging voor werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon 11 Voor de WNT-instelling geldend bezoldigingsmaximum (indien nevenwerkzaamheden of werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon) 12 Totale bezoldiging

0 0

166.401 201.000

13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Vergelijkende cijfers 2019 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op 5 Totaal bezoldiging

Ja 1000Zo 139.122 19.932 159.055

6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

194.000

Toezichthoudende topfunctionarissen met bezoldiging onder C 1.700 Naam Functie Mevrouw R. Bosch-Nijeboer Voorzitter Algemeen Bestuur Mevrouw I.R. Adema Lid Algemeen Bestuur De heer J. Schoone Lid Algemeen Bestuur Mevrouw E. van Wageningen Lid Algemeen Bestuur Mevrouw M.B.W. Uitdewilligen Lid Algemeen Bestuur Mevrouw I.A. Korting Lid Algemeen Bestuur De heer F. Brouwer Lid Algemeen Bestuur Mevrouw W. Prins Lid Algemeen Bestuur Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de directieleden bedraagt C 201.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de directeur. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het Algemeen Bestuur bedraagt C 30.150 en voor de overige leden van het Algemeen Bestuur C 20.100. Deze maxima worden niet overschreden. In verband met de rol van de DPG Flevoland binnen de Veiligheidsregio Flevoland heeft dhr. C. Verdam een 40-urige werkweek.

Jaarstukken GGD Flevoland

24

6.0 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische lasten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijk terugkerende arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op een andere wijze een verplichting opgenomen.

De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Met de deelnemende gemeenten bestaat een systeem van budgetfinanciering. Het exploitatie­ resultaat van de GGD Flevoland bestaat uit het verschil tussen baten en lasten van zowel gemeentelijke als plustaken en taken derden. Het grootste deel van de gemeentelijke taken wordt uitgevoerd in het kader van de Wet Publieke Gezondheid (WPG).

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met de eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het boekjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Voor de afschrijvingstermijnen van de materiele vaste activa worden de onderstaande termijnen gebruikt: Activa

termijn

bedrijfsgebouwen Gebouwen Verbouwingen Inrichtingen gebouwen

20 tot 40 jaar 25 jaar 2,5 tot 25 jaar

vervoermiddelen Mobiele röntgen, ambulances en auto's Electrische brancards

5 tot 7 jaar 10 jaar

machines apparaten en installaties Gebouw gebonden installaties 20 jaar Verbindingsnetwerk, communicatie, instrumenten 10 jaar Automatiseringsnetwerk, software en apparatuur 3 tot 5 jaar

Jaarstukken GGD Flevoland

25

overige materiële vaste activa (meubilair, inrichting gebouwen en dienstkledinal Dienstkleding 4 jaar Meubilair 15 jaar Fiscale afschrijving Met ingang van 2016 is de overheid belastingplichting. De fiscale afschrijftermijnen wijken af van de bedrijfseconomisch gehanteerde. Voor de aangifte vennootschapsbelasting zijn de termijnen: Gebouwen Alle overige activa

500Zo afschrijven over een periode van 30 jaar 5 jaar

Vlottende activa Uitzettingen rente typische looptijd ^jr De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Oninbaarheid van vorderingen heeft o.a. betrekking op de al dan niet voldoende verzekerde clientèle van de RAV (Regionale Ambulance Voorziening). Binnen de NZa regelgeving is een tarief gefinancierd budget toegewezen ter dekking van noodzakelijk te maken lasten van incasso. Het risico van oninbaarheid wordt afgedekt middels een voorziening dubieuze debiteuren. Deze voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarbij rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die te zake geformuleerd zijn. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Baten en lasten De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging I subsidiëring, dan wel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen of diensten. Baten en lasten uit voorgaande boekjaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn geconstateerd zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten e.d worden niet in de balans geactiveerd of gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. De lasten van Bestuur en Financiën 8i Bedrijfsvoering van de GGD worden gedekt door baten uit de gemeentelijke bijdrage, plustaken en baten derden. De doorbelasting naar de teams welke de diensten afnemen, verlopen volgens een vastgelegde verdeling. Voor de RAV onderdelen ambulancehulpverlening en de meldkamer ambulancevervoer wordt het verschil tussen de werkelijke lasten en het afgesproken budget aanvaardbare kosten, via de reserve aanvaardbare kosten gemuteerd.

Deze reserve heeft het karakter van een egalisatiereserve, bedoeld om tekorten en overschotten tussen boekjaren te vereffenen. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Jaarstukken GGD Flevoland

26

6.1 Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december 2020

Activa Vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Bedraaen x e 1.000

0 Gronden & Terreinen 1 Bedrijfsgebouwen 2 Vervoermiddelen 3 Machines, apparaten en installaties 4 Overige materieel vaste activa Totaal

Aanschafwaarde

Cumulatieve afschrijving

Boekwaarde 31-12-2020

394 4.910 2.912 6.011 1.307

3.225 921 2.541 676

394 1.685 1.991 3.470 631

15.534

7.363

8.172

In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economische nut: Bedraaen x C 1.000

Boekwaarde Investe­ 1-1-2020 ringen

Desinves­ teringen

Afschrij­ vingen

Boekwaarde 31-12-2020

Gronden & Terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materieel vaste activa

394 1.855 1.070 2.836 595

1.442 1.534 155

-

170 521 900 119

394 1.685 1.991 3.470 631

Totaal

6.751

3.131

-

1.710

8.172

Belangrijkste investeringen in boekjaar In verband met Covid-19 zijn er in 2020 diverse activa aangeschaft te weten 4 Zoll AED's, meubilair, mobiele communicatie en notebooks. Op ICT gebied zijn er ook in 2020 een aantal monitoren en thin clients vervangen. Ook zijn er 7 servers vervangen en is er software t.b.v. de cloud aangeschaft. De dienstkleding voor de RAV welke in 2019 is aangeschaft, is in 2020 geactiveerd. Voor de RAV zijn er in 2020 9 ambulances en 5 electrische brancards aangeschaft; 5 ambulances waren doorgeschoven vanuit 2019. Er zijn in 2020 4 bedrijfsauto's aangeschaft 2 voor de GHOR, 1 voor facilitair en 1 voor de RAV. Voor de MKA zijn er een aantal momo computersystemen aangeschaft. Er zijn geen afwijkingen van de reguliere afschrijftermijnen.

Jaarstukken GGD Flevoland

27

Vlottende activa Uitzettingen ^jaar, liquide middelen, overlopende activa Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in Rijks schatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar Overige vorderingen

1.885 10.173 1.151

748 7.053 2.470

Totaal

13.209

10.272

Bedraaen x C 1.000

De vordering op openbare lichamen betreffen het aandeel in het debiteurensaldo bij rijk, provincie en gemeenten. Het debiteurensaldo op niet openbare lichamen staat onder Overige vorderingen. Het totale debiteurensaldo is hoger dan in 2019 omdat de vorderingen in 2020 iets langer openstonden. Uitzettingen in s 'Rijks schatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar Bedraaen x C 1.000

Kwartaal 1

Kwartaal 2

68 378 310 -

92 378 286 -

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist Drempelbedrag Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 3

Kwartaal 4

96 378 282 -

128 378 250 -

Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75oZo met een jaarlijkse begrotingsomvang tot C 500.000. Als het bedrag groter is dan C 500.000 dan is het drempelbedrag C 3.750 plus 0,2oZo van het deel van de begroting dat de C 500.000 overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal C 250. Voor onze GGD geldt een maximum van C 378 (0,7507o van de begroting C 50.396). Gemiddeld was er per kwartaal geen overschrijding van dit bedrag. Overige vorderingen Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-19

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Overig

1.248 -97 0

2.549 -79 0

Totaal

1.151

2.470

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Kas BNG bank ING

1 124 3

1 201 2

Totaal

127

204

Bedraaen x C 1.000

Liquide middelen Bedragen x C 1.000

De banksaldi staan ter beschikking van GGD Flevoland.

Jaarstukken GGD Flevoland

28

Overlopende activa Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

3.289

405

883

707

Totaal

4.172

1.112

Bedragen x C 1.000

Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Ontvangen

Verloopoverzicht Bedragen x C 1.000

2019

Besteed 1 toegevoegd

2020

Almere Ministerie SZW Ministerie Ec. Zaken Ministerie van VWS

110 12 283

12.756 12 90 3.350

13.003 94 5.994

357 4 2.928

Totaal

405

16.207

19.091

3.289

De bedragen in dit overzicht betreffen voornamelijk het geldverkeer van plustaken en Covid-19. Vooruitbetaalde bedragen Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Onderhoud / licenties Vooruitbet. verzekeringspremies Vooruitbet. contributie /abonnementen Vooruitbetaalde huur Opleidingen Overig

90 95 25 10 22 9

257 68 130 10 71 10

Totaal

251

546

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Overige vorderingen Schades Waarborgsommen huur RIVM entgelden BPM ambulances Ambulance opbrengsten Particulieren Covid Centra Afrekening projecten Subsidie opleidingen PGA afrekening Fietsenplan iTBC Opbrengsten Verrekenbedragen NZa/Zorgverzekeraars 2018/2019

109 28 12 29 172 96 79 32 24 34 17 -

57 8 12 18 7 11 39 9

Totaal

632

161

Bedragen x C 1.000

Nog te ontvangen bedragen Bedragen x C 1.000

Jaarstukken GGD Flevoland

29

Passiva Vaste Passiva Eigen vermogen Reserves na resultaatbestemming Bedragen x C 1.000

31-12-19

Algemene reserve Bestemmingsreserves

2.042 3.936

Totaal reserves Gerealiseerd resultaat

5.978

Resultaatbestemming 2019 2019 + 560 1.193 408 770 968

31-12-20 2.675 4.298

1.963

6.973 360

Eigen vermogen

7.333

Specificatie verloop bestemmingsreserves Bedraden x C 1.000

31-12-19

Reserve vakantierechten mdw. GGD Reserve vakantierechten mdw. RAV Reserve aanvaardbare kosten RAV Reserve Innovatiefonds Reserve JGZ Almere Reserve wachtgeld TBC-OC

487 260 2.674 200 318

Totaal

3.938

Resultaatbestemming 2019 2019 + 68 37

31-12-20

371 -

621 78 3

518 260 2.924 200 78 320

408

769

4.299

Op grond van het BBV zijn de reserves verdeeld in een Algemene reserve en bestemmingsreserves. Aan de reserves wordt geen rente toegerekend. De reservemutaties betreffen het resultaat van boekjaar 2019 welke in 2020 overeenkomstig de vastgestelde resultaatbestemming d.d. 25 juni 2020 zijn verwerkt. Naast de resultaatbestemming hebben er geen verdere reservemutaties plaatsgevonden. Als onderdeel van de weerstandscapaciteit is de Algemene Reserve vrij aan te wenden voor het opvangen van jaarrekeningtekorten en het afdekken van risico's in algemene zin waar geen voorziening of reserve voor is gevormd. Nadere toelichting op de bestemmingsreserves Reserve vakantierechten medewerkers Het BBV schrijft voor dat alle personele verplichtingen van jaarlijks vergelijkbaar volume niet als verplichting mogen worden verantwoord in de jaarrekening. Reserve aanvaardbare kosten RAV Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering van Regionale Ambulance Voorziening wordt toegevoegd of onttrokken aan deze reserve. Reserve innovatiefonds Een verbeterslag in innovatie en kwaliteit van medewerkers. Een kwaliteitsverbetering door 'coaching on the job' voor medewerkers gericht op de toekomstige ontwikkelingen) aan te bieden, passend bij de professionele context van de individuele medewerker.

Reserve (egalisatie) JGZ Almere Conform de subsidiebesluiten van diverse jaren is er een bestemmingsVegalisatiereserve gevormd.

Jaarstukken GGD Flevoland

30

Reserve wachtgeld TBC In het contract is opgenomen dat het resultaat uit het eerste 5 jarig contract met de Centrale Opvang Asielzoekers de bestemming heeft om aan eventuele WW verplichtingen te kunnen voldoen. Voor het PI contract zijn we MRU toeleverancier naar GGD Nederland. Hier is een opbouw van wachtgeld vastgelegd welke aan de reserve wordt gedoteerd. Voor de overgebleven TBC contracten wordt de hoogte van deze reserve als toereikend beschouwd. Voorzieningen Bedragen x C 1.000

Onttrek­ 31-12-19 king Vrijval

Onderhoudsegalisatievoorzieningen

387

19

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

213

30

Totaal

599

49

Dotatie 70

70

31-12-20 63

360

-

183

63

543

Nadere toelichting op de voorzieningen Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorziening gebouwen (GGD en RAV) De onderhoudsegalisatievoorziening voor groot onderhoud wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van deze voorziening gebracht. Onder punt 4.2 is een nadere specificatie van het verloop vermeld. Per maart 2021 heeft de GGD een nieuw pand aangeschaft. Het standpunt is dat de huidige huisvesting gehandhaafd blijft en dat de voorziening MJO daarom in stand gehouden wordt. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Voorziening Electrische brancards (RAV) Vanwege duurzame inzetbaarheid van de medewerkers worden de brancards in de ambulances gefaseerd vervangen door elektrische brancards. De eenmalige financiering van de zorgverzekeraars voor de jaren 2017 t/m 2020 zal worden opgenomen in een voorziening om vandaar uit de extra afschrijvingslasten te onttrekken.

Schulden Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Bedragen x C 1.000

Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiele instellingen De rentelast voor 2020 bedroeg De oorspronkelijke hoofdsom van de leningen bedroeg:

Jaarstukken GGD Flevoland

31-12-19

Vermeerdering 2020

3.117

3.700

Aflossing 2020

-598

31-12-20

6.219 64 9.643

31

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met rente typische looptijd ^ jr. Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Crediteuren Loonbelasting december Premie afdrachten ABP Te betalen VPB

3.866 2.085 422 4

1.795 1.711 382 21

Totaal

6.377

3.910

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Bedraaen x C 1.000

Overlopende passiva Bedraaen x C 1.000

Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Opgebouwde verplichtingen die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen Overige vooruit ontvangen bedragen

559 877

402 1.702

3.774

1.636

Totaal

5.210

3.740

Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Verloopoverzicht Bedragen x C 1.000

2019

Ontvangen 1 toegevoegd

Vrijval 2020

Almere Dronten Lelystad NOP Urk Zeewolde Ministerie Ec zaken Provincie Ministerie VWS

108 22 37 24 74 8 129 -

119 165 721 409 104 70 150 1.582

147 188 699 433 104 122 8 206 1.256

80 59 0 22 73 326

Totaal

403

3.319

3.162

560

De bedragen in dit overzicht betreffen voornamelijk het geldverkeer van plustaken. Vooruit ontvangen bedragen Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Projectbureau Meldkamer Midden Nederland Vooruit ontvangen bedragen

848 29

1.702

Totaal

877

1.702

Bedraaen x C 1.000

Team Financiën voert voor de politieorganisatie een administratieve taak uit. Deze was belegd bij de Stichting Gemeenschappelijke Meldkamer Utrecht welke nu in Liquidatie is. Het opheffen van de stichting is bestuurlijk besloten en de formele uitschrijving van de stichting is in behandeling. Het projectbudget voor ondersteuning van de vorming van de Meldkamer Midden Nederland is daarom vanuit de Stichting aan het begin van 2020 overgeboekt naar GGD Flevoland. Het projectgeld maakt geen deel uit van de omzet van GGD Flevoland. De tegen vergoeding verrichte administratieve dienstverlening beperkt zich tot het betalen van goedgekeurde facturen ten laste van het projectbudget. Periodiek wordt verslag gelegd over de stand van zaken van de bestedingen naar de projectmanagers van de Politie. Jaarstukken GGD Flevoland