620094a1-6519-4bb9-834f-a71d3ad09f08.pdf

DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN PROVINCIE FLEVOLAND Lasten Groene handhaving kapitaallasten vaartuigen Groene handhaving vaartuigen Groene handhaving steunpunten Advertenties milieuwetten Extern advies vergunningverlening Extern advies handhaving Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden Beheer grondwatermeetnet Subtotaal Baten Legesheffing vergunningen Vergoeding groene handhaving randmeren Totaal Provincie Flevoland

Realisatie 2022 € 21.857 € 38.597 € 66.578 € 29.698 € 9.814 € 30.391 € 4.912 € 55.991 € 257.838 € -97.167 € -5.000 € 155.671

Begroting na wijziging € 33.208 € 60.661 € 54.241 € 38.743 € 19.815 € 19.815 € 22.139 134.681 € 383.302 € -143.904 € -5.535 € 233.864

Verschil realisatie en begroting € 11.351 € 22.064 € -12.337 € 9.046 € 10.000 € -10.576 € 17.227 € 78.690 € 125.464 € -46.737 € -535 € 78.193

De directe bijdrage van gemeente Almere bestond uit een bijdrage voor een geluidsmeter en is in 2022 net zoals in de voorafgaande jaren volledig voor dit doel aangewend. Het directe productiekosten Gooise Meren budget is bedoeld voor de externe deskundigheid en specifieke inhuur voor de gemeente Gooise Meren. In 2022 zijn geen kosten gemaakt in het kader van dit budget. Het directe productiekosten Noord-Holland budget is bedoeld voor de advertentie-, onderzoeken kadasterkosten voor de provincie Noord-Holland. In 2022 zijn geen kosten gemaakt in het kader van dit budget. c. Subsidies SUBSIDIES 2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN SUBSIDIES 2.2 Omgevingsveiligheid 2.7 Diverse subsidies Totaal baten subsidies 7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN SUBSIDIES 7.2 Omgevingsveiligheid 7.5 Diverse subsidies Totaal lasten subsidies

Begroting na wijziging

Realisatie 2022

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging

Realisatie 2021

€ € €

202.400 202.400

€ € €

178.668 178.668

€ € €

200.000 200.000

€ € €

-23.732 -23.732

€ € €

19.329 19.329

€ € €

202.400 202.400

€ € €

178.668 178.668

€ € €

200.000 200.000

€ € €

-23.732 -23.732

€ € €

19.329 19.329

In 2022 zijn drie subsidies ontvangen. De specifieke uitkering Interbestuurlijk Programma (SPUK-IBP) van het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat loopt van 2022 tot en met Jaarstukken OFGV 2022

46

2023. Deze bedraagt in totaal € 450.000 en is bestemd voor diverse verbeterprojecten bij omgevingsdiensten waaronder opleiding van medewerkers, het opstellen van een handhavings- en uitvoeringsplan (VTH beleidskader) en het uitvoeren van visitaties. In 2022 is hieraan € 126.515 besteed. De specifieke uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparing van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland loopt van 2022 tot en met 2026. Deze bedraagt in totaal € 1.710.739 en is bestemd voor het uitvoeren van klassiek toezicht op energiebesparing en ondersteunende werkzaamheden zoals het onderzoeken welke bedrijven bezocht moeten worden. In 2022 is hieraan € 19.885 besteed. De subsidie uitbreiding capaciteit groene boa’s van het Ministerie van Justitie en Veiligheid is een eenmalige bijdrage aan de loonkosten van buitengewoon opsporingsambtenaren in het groene werkveld. Deze bedraagt in 2022 € 56.000. d. Reserves Mutaties bestemmingsreserves 2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN RESERVES 2.2 Onttrekking bestemmingsreserve I&O 2.3 Bijdrage gemeente Amsterdam 2.4 Onttrekking bestemmingsreserve Weesp Totaal baten reserves 7 OVERIGE KOSTEN TEN LASTE VAN RESERVES 7.7 Invoeringskosten Omgevingswet 7.8 Diverse innovatieprojecten 7.9 Uittreden gemeente Weesp uit de GR OFGV 7.11 Toevoeging bestemmingsreserve Weesp Totaal lasten reserves

Begroting na wijziging

Realisatie 2022

Verschil realisatie en begroting

Begroting voor wijziging

Realisatie 2021

€ € € €

248.150 469.489 232.420 950.059

€ € € €

305.734 469.489 232.420 1.007.643

€ € € €

-

€ € € €

57.584 57.584

€ € € €

52.016 52.016

€ € € € €

121.287 126.863 161.155 469.489 878.794

€ € € € €

121.287 184.447 232.420 469.489 1.007.643

€ € € € €

-

€ € € € €

0 57.584 71.265 128.849

€ € € € €

52.016 52.016

Aan de bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling zijn in 2022 de invoeringskosten van de Omgevingswet en de kosten van innovatieprojecten onttrokken (2.2, 7.7 en 7.8). De bijdrage van de gemeente Amsterdam is toegevoegd aan de bestemmingsreserve uittreden Weesp uit de GR OFGV (2.3 en 7.11). Aan deze reserve zijn in 2022 de begrote bijdrage van de gemeente Weesp en de frictiekosten die gepaard gingen met de uittreding van Weesp onttrokken (2.4 en 7.9). Voorbereiding op de Omgevingswet De begroting van 2022 bevat een bijdrage van de deelnemers voor de voorbereiding op de Omgevingswet van € 291.813 en aanvullende financiering vanuit de innovatiereserve van € 121.287. De totale incidentele kosten waren daarmee geraamd op € 413.100. In 2022 zijn externe projectleiders ingehuurd voor de algehele voorbereiding op de Omgevingswet en voor de ontwikkeling van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO). De kosten van deze inhuur bedragen € 205.637. De kosten van tijdsbesteding van OFGV medewerkers voor de Omgevingswet bedragen in 2022 € 253.785. Hierin zijn de uren van leidinggevenden, directie en bedrijfsvoering niet meegenomen. Ten slotte zijn extra ICT kosten gemaakt voor de koppeling met het DSO van € 5.000. De kosten voor invoering van de Omgevingswet bedragen in 2022 in totaal € 459.422. Dat is € 46.322 hoger dan geraamd.

De inhoudelijke aspecten van de uitgevoerde activiteiten zijn toegelicht in paragraaf A.1.2 Activiteiten. Innovatieprojecten Met de innovatieprojecten worden kwaliteitsverbeteringen, efficiencyvoordelen en/of kostenbesparingen nagestreefd. In de onderstaande tabel zijn de kosten en de financiële begroting van de innovatieprojecten gespecificeerd per project. In 2022 zijn vier Jaarstukken OFGV 2022

47

innovatieprojecten uitgevoerd, de overige projecten zijn getemporiseerd. Innovatieprojecten Automatisering Bodeminformatie Projectleider innovatieprojecten Circulaire Economie Versterkte Uitvoering 3 App boringsvrije zone Omgevingslab Zelfcontrole bedrijven Circulaire Economie vervolg

Totaal innovatieprojecten

Akkoord DB 18 oktober 2017 18 april 2018 6 januari 2021 27 oktober 2021 27 oktober 2021 27 oktober 2021 27 oktober 2021 2 november 2022

Raming 2022

Realisatie 2022

Restant 2022

€0 €0 € 69.007 € 63.000 € 15.000 € 37.440 €0 €0

€0 €0 € 68.314 € 6.210 € 14.940 € 37.399 €0 €0

€0 €0 € 693 € 56.790 € 60 € 41 €0 €0

€ 184.447

€ 126.863

€ 57.584

De begrote onttrekking aan de bestemmingsreserves Innovatie en Ontwikkeling valt in 2022 € 57.584 lager uit dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere kosten voor het project Versterkte Uitvoering 3 (VUE3). De VUE3 is in november 2022 gestart waardoor de OFGV in 2022 weinig uren heeft gemaakt voor de begeleiding hiervan. Aan de reserves worden alleen de werkelijke gemaakte kosten binnen één kalenderjaar onttrokken. Door de lagere uitgaven wordt er minder aan de reserves onttrokken. Deze kosten hebben daarom geen invloed op het rekeningresultaat. De vier innovatieprojecten die in 2022 liepen, zijn hieronder toegelicht. Circulaire economie Doel: • Inzicht in afvalstromen en het gebruik van primaire grondstoffen bij bedrijven; • Ontwikkelen van een analyse-instrument om bedrijven te classificeren en op die manier een dialoog aan te gaan met bedrijven; • Normstelling via vergunningverlening binnen de wettelijke kaders; • Ontwikkelen van stimulerend toezicht voor circulaire economie (bedrijfseconomisch voordeel van circulair werken inzichtelijk maken via een tool); • Ontwikkelen van een opleiding Circulaire Economie. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit): Kwaliteitsverbetering op een relatief nieuw kennisgebied. Meer deskundigheid bij vergunningverleners en toezichthouders.

Concreet maken wat vanuit het VTH-spoor gedaan kan worden om de CE-ambities te verwezenlijken. Voortgang 2022: De OFGV gebruikt het Landelijk Meldpunt Afvalstoffen voor informatie over afvalstromen bij bedrijven. Er bestaat een tool die inzicht kan bieden in afvalstromen, daarom zal de OFGV deze tool niet zelf ontwikkelen. De provincies hebben al licenties voor die tool. In 2022 is de dialoog aangegaan met het Upcycle Centre in Almere over het hergebruik van grondstoffen en het beperken van afvalstromen. Voor normstelling via vergunningverlening heeft het IPO een handreiking opgesteld. Binnen de OFGV hebben juristen en vergunningverleners onderzocht wat er voor circulaire economie als norm in een vergunning opgenomen kan worden en hoe experimenten door bedrijven middels vergunningverlening kunnen worden toegestaan. Dit staat nog in de kinderschoenen en moet in komende jaren geconcretiseerd worden. De OFGV neemt deel aan structurele overleggen over circulaire economie van Omgevingsdienst NL en van het IPO. Daarnaast bespreekt de OFGV casussen met de drie Noord-Hollandse omgevingsdiensten. De OFGV onderzoekt hoe ondernemers te verleiden zijn om meer circulair te werken. Besparing

Jaarstukken OFGV 2022

48

op grondstofkosten, verwerkingskosten en afvalkosten is een drijfveer voor bedrijven. De OFGV wil deze besparing voor de ondernemers inzichtelijk maken. De OFGV heeft in 2022 een opleiding voor Circulaire Economie ontwikkeld. Eind 2022 is de opleiding als pilot gegeven en op enkele punten aangepast. Met ingang van 2023 wordt deze opleiding aangeboden. Versterkte Uitvoering 3 Stimulerend toezicht energiebesparing wordt vanuit het Rijk met de regeling Versterkte Uitvoering 3 (VUE3) rechtstreeks bij marktpartijen belegd. Doel: • Bepalen van te bezoeken bedrijven; • Inzet van de techniek en informatie volgens de methodiek van Stimulerend Toezicht; • Behouden van de informatiepositie waardoor energiebesparingen bij bedrijven zichtbaar kunnen worden gemaakt. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? Efficiënte en effectieve inzet van capaciteit, kwalitatieve rapportages over bereikte energiebesparing. Voortgang 2022: De VUE3 is in november 2022 gestart. De OFGV bepaalt samen met de marktpartij op basis van informatie uit diverse databases omtrent energieverbruik, meldplicht en informatieplicht welke bedrijven het meest geschikt zijn om te bezoeken. App boringsvrije zone Doel: • Ontsluiten van informatie omtrent dieptebeperkingen in de boringsvrije zone aan bedrijven en toezichthouders.

Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? Sneller en adequater toezicht, proactieve informatie voor bedrijven die boringen verrichten en middels de app weten hoe diep ze mogen boren in plaats van reactieve handhaving op overtredingen. Voortgang 2022: De app is nagenoeg af. In 2023 zal deze worden getest. Omgevingslab Doel: • Opwerken en visualiseren van data ten behoeve van verschillende beleidsdoeleinden met betrekking tot de fysieke leefomgeving. Wat levert het op (financieel/efficiëntie, effectiviteit en/of kwaliteit)? Door het visualiseren van beleidsvoornemens kan beleidsontwikkeling kostenefficiënter worden ingezet.

gerichter

en

Voortgang 2022: Met behulp van een externe partner is een omgeving gebouwd waarin 3D en 4D (factor tijd) simulaties kunnen worden weergegeven van beleidsvoornemens, denk bijvoorbeeld aan slagschaduw van windmolens versus een te bouwen woonwijk. Deze omgeving is in 2022 gebruikt voor omgevingsanalyses en voor analyses omtrent de bruidsschatregels. De externe partner heeft in 2022 het beheer van de omgeving en kennis over simulaties en analyses overgedragen aan de GIS-medewerker van de OFGV. Jaarstukken OFGV 2022

49

B.3.4 WNT In de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) zijn de beloningen van bestuurders en andere topfunctionarissen wettelijk genormeerd. De WNT is van toepassing op de OFGV. Het voor de OFGV toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Vanuit de WNT is het verplicht van iedere topfunctionaris gegevens te vermelden in het financieel verslaggevingsdocument. Bij de OFGV is de directeur gekwalificeerd als topfunctionaris. Alle overige medewerkers zitten net als de directeur onder de WNT-norm. Gegevens 2022 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022

P.M.R. Schuurmans Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 125.720

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.008

Subtotaal

€ 147.728

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 147.728

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

P.M.R. Schuurmans Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 122.928

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 18.076

Subtotaal

€ 141.004

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 209.000

Bezoldiging

€ 141.004

Bij een Gemeenschappelijke Regeling zijn leden van het AB en DB ook als topfunctionarissen gekwalificeerd. Voor alle bestuursleden geldt dat zij geen bezoldiging van de OFGV ontvangen en de functie slechts uitvoeren uit hoofde van hun functie als wethouder of gedeputeerde van de deelnemende overheid. Door de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022 zijn alle wethouders in het OFGV-bestuur nieuw aangetreden. Daarnaast is de voorzitter gestopt als gedeputeerde bij de provincie Flevoland en heeft haar opvolger de voorzittershamer overgenomen. De provincie Flevoland en de gemeenten Gooise Meren en Wijdemeren blijven deel uitmaken van het Dagelijks Bestuur. Voor de Flevolandse gemeenten is die positie halverwege 2022 verschoven van de gemeenten Lelystad en Noordoostpolder naar de gemeenten Almere en Urk.

Jaarstukken OFGV 2022

50

Naam Bestuurslid mw. C.W. Smelik mw. G. van Gaal dhr. H.J. Hofstra dhr. N.J.A. Schimmel dhr. A.H.J.J. Luijten dhr. J.H. Boermans dhr. S. Poels dhr. M.W. Hoelscher dhr. D.F.B. de Vreede dhr. D.A. Grimbergen dhr. W.C. Haagsma mw. S. Werkman dhr. J.P. Lindenbergh dhr. A.Y. Sprong dhr. G. Post jr dhr. W. Foppen mw. J.N. de Zwart-Bloch dhr. F.C. Cornelis dhr. A. van Amerongen mw. L.L. Hillebregt dhr. F.G.J. Voorink mw. K. van Hunnik dhr. R.G. Boom dhr. N. Meijer dhr. A.H.M. Stam dhr. F.K de Groot dhr. W.P. van der Es dhr. H.L. Hermans dhr. E.P. Stigter

Partner Provincie Flevoland Provincie Flevoland Provincie Flevoland Gemeente Gooise Meren Gemeente Gooise Meren Gemeente Wijdemeren Gemeente Wijdemeren Gemeente Wijdemeren Gemeente Lelystad Gemeente Lelystad Gemeente Noordoostpolder Gemeente Noordoostpolder Gemeente Almere Gemeente Almere Gemeente Urk Gemeente Urk Gemeente Blaricum Gemeente Blaricum Gemeente Dronten Gemeente Dronten Gemeente Hilversum Gemeente Hilversum Gemeente Huizen Gemeente Huizen Gemeente Laren Gemeente Laren Gemeente Zeewolde Gemeente Zeewolde Provincie Noord-Holland

Functie OFGV Voorzitter Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Voorzitter Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur

periode 2022 01-01 tm 14-11 09-11 tm 31-12 01-01 tm 31-12 01-01 tm 16-03 06-07 tm 15-12 01-01 tm 17-06 15-07 tm 09-09 10-09 tm 31-12 01-01 tm 01-04 12-07 tm 31-12 01-01 tm 16-03 21-06 tm 31-12 01-01 tm 16-03 07-09 tm 31-12 01-01 tm 16-03 01-09 tm 31-12 01-01 tm 16-03 25-05 tm 31-12 01-01 tm 16-03 31-05 tm 31-12 01-01 tm 16-03 06-07 tm 31-12 01-01 tm 16-03 13-09 tm 31-12 01-01 tm 16-03 23-08 tm 31-12 01-01 tm 16-03 27-06 tm 31-12 01-01 tm 31-12

Bezoldiging €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

B.3.5 Analyse begrotingscriterium In de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2022 is ingegaan op de verschillen tussen de realisatie en de begrotingscijfers voor en na wijziging. Hieruit blijkt dat in vijf gevallen het beschikbare budget overschreden is. Het gaat om overschrijdingen waarbij het DB bij het doen van de uitgaven binnen het door de AB uitgezette beleid is gebleven. Het geraamde lastentotaal is daarmee niet overschreden. LASTEN REGULIER BUDGET 1.1a Salarissen

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 €

9.338.263

€

9.236.843

Begroting voor wijziging €

11.136.630

Verschil realisatie en begroting € -101.420

Realisatie 2021 €

10.041.273

De overschrijding op het salarisbudget van € 101.420 wordt veroorzaakt door de eenmalige uitkering als gevolg van de CAO SGO. Door een onderschrijding op de flexibele schil passen de totale personeelskosten binnen de begroting. LASTEN REGULIER BUDGET 1.2 Opleidingskosten

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 €

706.306

€

618.167

Begroting voor wijziging €

403.157

Verschil realisatie en begroting € -88.139

Realisatie 2021 €

354.373

De opleidingskosten zijn in 2022 € 88.139 hoger dan het beschikbare budget doordat de OFGV meer opleidingen voor andere overheden heeft georganiseerd. Hier staan extra opbrengsten van de opleidingen tegenover. LASTEN REGULIER BUDGET 1.3 Algemene personeelskosten

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 €

434.361

€

421.968

Begroting voor wijziging €

535.959

Verschil realisatie en begroting € -12.393

Realisatie 2021 €

282.143

De algemene personeelskosten vallen in 2022 € 12.393 hoger uit dan het budget. De oorzaak hiervan is een hogere heffing voor de werkkostenregeling in verband met samenkomsten van personeel buiten het kantoor. LASTEN REGULIER BUDGET 4.3 Informatiemanagement

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 €

891.614

€

852.140

Begroting voor wijziging €

772.140

Verschil realisatie en begroting € -39.475

Realisatie 2021 €

795.950

De kosten voor het informatiemanagement vallen € 39.475 hoger uit dan begroot. Dit betreft een incidentele overschrijding vanwege de overgang naar de modern workplace. Jaarstukken OFGV 2022

51

LASTEN REGULIER BUDGET

Begroting na wijziging

Realisatie 2022

4.7 HRM

€

104.737

€

Begroting voor wijziging

64.783

€

72.783

Verschil realisatie en begroting € -39.954

Realisatie 2021 €

48.123

In 2022 zijn de HRM-kosten € 39.954 hoger dan begroot doordat de OFGV heeft ingezet op werving en selectie via een mediacampagne, advertenties op externe websites en het inschakelen van werving- en selectiebureaus. B.3.6 Overzicht van incidentele baten en lasten Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in de reserves, ontstaat het beeld in hoeverre er sprake is van een structureel sluitende begroting. Alle in de initiële begroting opgenomen baten en lasten van de OFGV zijn structureel van aard. In 2022 zijn de volgende incidentele baten en lasten geboekt:

413.100 -

Begroting na wijziging € 413.100 € -

Begroting voor wijziging € 291.813 € 200.000

€ € € €

522.351 470.848 469.489 59.393

€ € € €

270.000 333.105 469.489 -

€ € € €

€ €

480.570 2.415.751

€ €

538.154 2.023.848

€ €

Realisatie 2022

INCIDENTELE BATEN Omgevingswet Omgevingsveiligheid Overige opbrengsten:

€ €

Opbrengsten Kenniscentrum Opbrengsten meerwerkopdrachten Afkoopsom gemeente Amsterdam Afwikkelingsverschillen

Onttrekkingen reserves Totaal incidentele baten

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 INCIDENTELE LASTEN Omgevingswet Opleidingskosten (kosten Kenniscentrum) Informatiemanagement Omgevingsveiligheid Diverse innovatieprojecten Uittreden gemeente Weesp Toevoegingen reserves Onvoorzien Totaal incidentele lasten

€ € € € € € € € €

459.422 332.585 90.309 126.863 161.155 469.489 1.639.824

€ € € € € € € € €

413.100 270.000 184.447 232.420 469.489 55.988 1.625.444

Realisatie 2021 € €

614.987 19.329

333.105 -

€ €

210.529 179.874

€

-13.913

824.918

€ €

52.016 1.062.822

Begroting voor wijziging € € € € € € € € €

Verschil realisatie en begroting

Verschil realisatie en begroting

291.813 200.000 55.988 547.801

Realisatie 2021 € € € € € € € € €

569.312 133.548 45.610 19.329 52.016 819.815

De opbrengsten van meerwerkopdrachten zijn meegenomen voor zover zij de raming overschrijden. De kosten van informatiemanagement zijn meegenomen voor zover het eenmalige (aansluitings-) kosten betreffen. Het verschil tussen de totale incidentele lasten en baten bedraagt in 2022 € 775.927 voordelig. Dit betekent dat structurele lasten van de OFGV zoals salarissen worden gedekt door incidentele baten zoals subsidies, meerwerkopdrachten en innovatieprojecten. B.3.7 Overzicht per taakveld Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ziet als volgt uit: Programma Milieu en Leefomgeving Taakveld 7.4 Milieubeheer Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Taakveld 0.10 Mutaties reserves Taakveld 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal

Gewijzigde begroting 2022 Baten Lasten Saldo € 15.227.727 € 10.293.332 € 4.934.395 € € 4.947.074 € -4.947.074 € € 55.988 € -55.988 € 538.154 € 469.489 € 68.665 € € € € 15.765.881 € 15.765.881 € -

Baten € 15.863.137 € € € 480.570 € € 16.343.707

Realisatie 2022 Lasten € 10.316.073 € € 4.634.255 € € € € 469.489 € € 923.890 € € 16.343.707 €

Saldo 5.547.064 -4.634.255 11.081 -923.890 -

B.3.8 EMU-saldo Het EMU-saldo geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer is het totaal van inkomsten minus uitgaven. Conform het Europese stabiliteits- en groeipact is de macronorm voor lidstaat Nederland een maximaal EMU-saldo van -0,5% van het bruto binnenlands product. Decentrale overheden moeten inzicht geven in de berekening van hun aandeel in dit EMU-saldo. Alle gemeenten, provincies en waterschappen moeten deze informatie aanleveren bij het CBS. Bij Jaarstukken OFGV 2022

52

gemeenschappelijke regelingen vindt een steekproef plaats wanneer deze een exploitatie van € 20 mln of meer hebben. De OFGV valt hier buiten.

Berekening EMU saldo

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking€uit reserves 912.809 + afschrijvingen € 177.464 + dotatie voorziening € 23.271 - investering activa € 111.633 + bijdragen andere overheden € 45.169 + desinvestering activa € - aankoop grond € + baten bouwexploitatie € - onttrekking voorziening € - onttrekking reserve € 480.570 - boekwinst aandelen € EMU saldo € 566.509

Jaarstukken OFGV 2022

Begroting na wijziging

Realisatie 2022 € € € € € € € € € € € €

-68.666 200.208 322.293 538.154 -728.905

Begroting voor wijziging € € € € € € € € € € € €

200.208 220.293 -20.085

53

B.4 Overige gegevens B.4.1 Bijlage verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

Ontvanger

E93

Juridische grondslag

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

Indicator Totale besteding (jaar T)

Aard controle R Indicator: E93/01 € 126.515 Naam activiteit

EZK

F21

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Indicator Eindverantwoording (Ja/Nee)

Indicator

Indicator

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02 Indicator: E93/03 € 126.515 Nee Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 Indicator: E93/05 Indicator: E93/06 1 Deelname aan werk- en €0 €0 projectgroepen 2 Aanleveren van data € 3.010 € 3.010 3 Scholing en opleiding € 62.300 € 62.300 4 Inzicht bekostiging €0 €0 5 Implementatie landelijke €0 €0 handhavingsstrategie 6 Uniforme indeling BRZO €0 €0 7 Openbaar maken €0 €0 handhavingsbeschikkingen 8 Arbeidsmarktcampagne €0 €0 9 Transitieopgaven €0 €0 10 Ontwikkelen risicoanalyse en €0 €0 uitvoerings- en handhavingsplan 11 Implementeren risicoanalyse en € 16.345 € 16.345 uitvoerings- en handhavingsplan 12 Onderzoek mandaten €0 €0 13 Visitaties € 16.485 € 16.485 14 Onderzoeken ILT €0 €0 15 Materiële kosten € 28.375 € 28.375 Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar Wordt voldaan aan het bepaalde Wordt voldaan aan het bepaalde extra ondersteuning voor toezicht op en T) in artikel 6, tweede lid van de in artikel 6, zesde lid, van de handhaving van de energiebesparingsplicht Regeling (ja/nee) Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: F21/01 € 19.885

Jaarstukken OFGV 2022

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02 € 19.885

Aard controle R Indicator: F21/03 Ja

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle D2 Indicator: F21/04 Ja

Aard controle R Indicator: F21/05 Nee

54

Indicator

B.4.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarstukken OFGV 2022

55