4f99af8b-b36d-484f-84aa-71eea937ffb7.pdf
Tekst van het document
Oud Biddinghuizen buiten De Kolk
92 365
365
47
Deze vervangingsinvestering is als kapitaallast vertaald in de begroting.
Bruggen en kunstwerken (waaronder ook steigers en vlonders, fonteinen en stranden en voorlanden) In 2022 is een nieuw beheerplan- en onderhoudsplan voor civieltechnische kunstwerken (waaronder bruggen) ontwikkeld en vastgesteld door het college voor de periode 20232027. Op basis van de beschikbare middelen zal groot onderhoud en jaarlijks onderhoud plaatsvinden van de bij de gemeente in bezit zijnde voorzieningen. De oorspronkelijke planning uit het beheerplan geldt als uitgangspunt. De meest in het oog springende activiteiten, naast regulier onderhoud, zijn: • Vervangen hydraulische slangen brug de Knip; • LVS/SVS vervangen(landverkeersseinen/scheepvaartverkeerseinen) brug de Knip.
Accommodatiebeleid, beheer, renovatie en vervanging Accommodatiebeleid We herijken het accommodatiebeleid (uit 2015) en halen twee trajecten naar voren: de vervangende nieuwbouw van de praktijkschool en de centrumplan ontwikkeling. In de nieuwbouw combineren we de praktijkschool met 60 appartementen en een maatschappelijke plint. Dit levert een voorziening voor kwetsbare jongeren op, op het gebied van leren, werken en wonen voor een goede start op weg naar volwaardige participatie in de samenleving. Met het centrumplan realiseren we een kindcentrum voor vijf basisscholen en diverse maatschappelijk aanvullende voorzieningen, zoals kinderopvang.
Programmabegroting 2023
90
Accommodatiebeheer: In 2022 is een nieuw beheerplan accommodatiebeheer ontwikkeld en vastgesteld door het college voor de periode 2023-2027. In dit beheerplan is voor een aantal panden als uitgangspunt gehanteerd dat de komende vijf jaar geen groot onderhoud meer wordt uitgevoerd omdat de technische levensduur eindigt (collegebesluit februari 2022). Investeren in groot onderhoud is dan ook kapitaalvernietiging. Voor deze panden zal in de perioden 2023-2027 invulling moeten worden gegeven aan de wenselijke maatschappelijke functie van deze panden richting de toekomst. Integratie in het nieuwe accommodatiebeleid (IHP) moet leiden tot een integraal toekomstbeeld op de gemeentelijke accommodaties aangaande vooral sport, welzijn en onderwijs. Dit betekent voor enkele panden sloop (bijv. bibliotheek Swifterbant; integratie MFC), integratie met andere ontwikkelingen (bijvoorbeeld IKC in relatie tot kinderopvang) of rehabilitatie of vervangende nieuwbouw (bijv. Sporthal 't Dok).
Beleid stranden In 2020 is de Visie Stranden vastgesteld. Op basis van deze visie worden de komende jaren diverse ontwikkelingen en activiteiten uitgevoerd. Het beheer van de Voorlanden wordt uitgevoerd conform het in 2021 geactualiseerde beheerplan.
Financieel overzicht kapitaalgoederen Financieel overzicht Kapitaalgoederen Beheerplannen
Begroting
Wegen
Onderhoudsbudget
290.900
290.900
290.900
2.468.822
2.468.822
2.468.822
Kapitaallast
932.453
935.746
941.765
932.602
3.692.175
3.695.468
3.701.487
3.692.324
Onderhoudsbudget
31.408
31.408
31.408
31.408
Voorziening
377.200
377.200
377.200
377.200
Kapitaallast
27.783
19.816
12.088
93.545
436.391
428.424
420.696
502.153
Onderhoudsbudget
75.611
75.611
75.611
75.611
Kapitaallast
188.663
182.645
210.097
244.508
264.274
258.256
285.708
320.119
560.767
547.767
547.767
547.767
Onderhoudsbudget Kapitaallast
Subtotaal groen Spelen
Onderhoudsbudget
Subtotaal spelen Riolering
Onderhoudsbudget Voorziening
Subtotaal riolering Accommodaties
2026
290.900
Subtotaal openbare verlichting Groen
2025
2.468.822
Subtotaal civieltechnische kunstwerken Openbare verlichting
2024
Voorziening
Subtotaal wegen Civieltechnische kunstwerken
2023
Onderhoudsbudget
12.453
12.038
22.192
22.464
573.220
559.805
569.959
570.231
283.450
268.450
268.450
268.450
283.450
268.450
268.450
268.450
1.556.000
1.556.000
1.556.000
1.556.000
321.250
358.750
396.250
433.750
1.877.250
1.914.750
1.952.250
1.989.750
225.980
225.980
225.980
225.980
Voorziening
846.259
846.259
846.259
846.259
Kapitaallast
3.540.948
3.466.965
3.372.923
3.379.639
Subtotaal accommodaties
4.613.187
4.539.204
4.445.162
4.451.878
Totale onderhouds- en beheerkosten
11.739.947
11.664.357
11.643.712
11.794.905
Programmabegroting 2023
91
Paragraaf financiering Algemeen De financiering van gemeenten wordt gereglementeerd door de Wet financiering decentrale overheden (de Wet fido) en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo). De Wet fido en Ruddo beogen het bevorderen van een professionele en verantwoorde financiering bij gemeenten, met als direct uitgangspunt het beheersen van renterisico’s. De beheersing van de risico’s uit zich concreet in de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Beiden beogen de renterisico’s te begrenzen, die verbonden zijn aan het begrotingstotaal.
Beleidsvoornemens ten aanzien van risicobeheer van de financieringsportefeuille De doelstellingen met betrekking tot het financieringsbeleid zijn: • het verkrijgen en behouden van een duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities; • het tegengaan van ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s (van vaste en vlottende schuld), kredietrisico’s, liquiditeitenrisico’s en koersrisico’s; • het optimaliseren van het rendement van beschikbare liquiditeiten; • het minimaliseren van de rentekosten van de financiering. De beleidsvoornemens worden fors aan banden gelegd door de invoering van het schatkistbankieren. De beperkingen voortvloeiende uit deze wet hebben voor de gemeente grote financiële consequenties. Inmiddels is er landelijk een discussie gaande dat de gevolgen van deze wet voor sommige gemeenten wel heel er nadelig uitvallen. Deze discussie volgen wij op de voet. De gemeente heeft tot dusver het verlies voortvloeiende uit de regeling genomen. In de toekomst (jaar 2023) is het risico dat bij een gelijkblijvende situatie dat de gemeente wederom een aanzienlijk verlies moet incasseren. Zoals hiervoor aangegeven wordt de beheersing van de financieringsportefeuille vooral via de instrumenten kasgeldlimiet en renterisiconorm uitgevoerd.
Kasgeldlimiet Zoals eerder aangegeven is één van de uitgangspunten van de Wet fido het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten van openbare lichamen. Om een grens te stellen aan korte financiering (looptijd tot 1 jaar) is in de Wet fido een wettelijk toegestane norm, de kasgeldlimiet, opgenomen. De limiet is bepaald als een percentage (8,5%) van het totaal van de begroting. De doelstelling is om maximaal gebruik te maken van de kasgeldlimiet, omdat kort geld in het geval van een normale rentestructuur goedkoper is dan lang geld. De kasgeldlimiet 2023 bedraagt voor de gemeente Dronten 8,5% van € 128,4 miljoen (Programmabegroting 2023) = € 10,91 miljoen. Per kwartaal wordt de gemiddelde liquiditeitspositie, berekend op basis van de drie kwartaalmaanden, getoetst aan het bedrag van de kasgeldlimiet. Met ingang van 2009 (Wet fido) hoeven de kwartaalrapportages niet standaard meer naar de toezichthouder verzonden te worden. Voor de interne bedrijfsvoering blijven de kwartaalrapportages van belang voor het signaleren van overschrijdingen. Als de gemiddelde liquiditeitspositie van de drie achtereenvolgende kwartalen drie maal de kasgeldlimiet overschrijdt dan dient de gemeente de drie kwartaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder.
Dit moet dan zo ruim mogelijk voorafgaand aan de derde overschrijding, met daarbij een plan van aanpak om weer te gaan voldoen aan de kasgeldlimiet. De toezichthouder kan, indien hij het plan ontoereikend acht, bepalen dat zijn toestemming is vereist voor het aangaan van nieuwe korte leningen.
Programmabegroting 2023
92
Renterisiconorm De renterisiconorm geeft aan dat het totaal van de jaarlijkse aflossingen en renteherzieningen niet meer mag bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Dit betekent dat jaarlijks niet meer dan 20% van begrotingstotaal mag worden afgelost. Hoe meer de aflossing van de schuld in de tijd wordt gespreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor renteschokken bij herfinanciering. Uit de onderstaande tabel is af te leiden dat de gemeente voor 2023 ruimschoots binnen de gestelde renterisiconorm blijft. Berekening renterisiconorm
2023
2024
2025
2026
De norm is gesteld op een percentage van het begrotingstotaal
20%
20%
20%
20%
Begrotingstotalen
123.869
121.775
120.573
120.728
Renterisiconorm
24.774
24.355
24.115
24.146
0
0
0
0
Aflossing op vaste schuld
1.982
1.982
1.982
1.982
Renterisico
1.982
1.982
1.982
1.982
22.792
22.373
22.133
22.164
Rente herziening op vaste schuld
Ruimte onder de renterisiconorm (voordeel, ruimte)
Op basis van de liquiditeitsprognose zal voor 2023 naar verwachting geen langlopende geldlening moeten worden afgesloten. Renteschema 2023 a.
De externe rentelasten over de korte en lange financiering
b.
De externe rentebaten over de korte en lange financiering
486.050 -/-
Saldo rentelasten en rentebaten
648.383 -162.333
c1.
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend
-/-
243.494
c2.
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
-/-
-
c3.
De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
+/+
-
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente
-405.827
d1.
Rentelasten over eigen vermogen
+/+
3.556.636
d2.
Rentelasten over voorzieningen
+/+
1.365.047
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e.
De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
f.
Renteresultaat op het taakveld treasury
4.515.856 -/-
4.421.979 93.877
Bij de wijziging van het BBV en de invoering van de vennootschapsbelasting voor de lagere overheden is de toerekening van rente een belangrijk aandachtspunt. In de notitie Rente 2017 heeft de commissie BBV uitgewerkt hoe de rentelasten en rentebaten dienen te worden verantwoord. De bepalingen en richtlijnen van deze notitie treden in werking met ingang van begrotingsjaar 2018. Met deze wijzigingen tracht de commissie Programmabegroting 2023
93
eenduidige handelswijze met betrekking tot rente bij gemeenten te bevorderen en de transparantie te vergroten. Bovenstaande uitwerking geeft een beeld van de rentelasten en rentebaten van de gemeente Dronten. Het saldo van rentelasten en rentebaten betreft onder andere de rentebaten die worden ontvangen over de uitstaande geldleningen (verstrekte leningen aan de Meerpaal) en de uitstaande deposito. Het aan de taakvelden toe te rekenen externe rente bestaat uit het saldo van rentelasten en rentebaten vermeerderd met het verplicht aan de grondexploitatie toe te rekenen rente. Deze rente is gebaseerd op de voorschriften zoals opgenomen in de notitie Grondexploitatie 2016 van de commissie BBV. Om te bepalen welke rentelast aan de taakvelden kan worden toegerekend is het noodzakelijk om over het eigen vermogen en de voorzieningen rente te berekenen. Conform de aanbeveling van de commissie BBV en uw besluitvorming over bespaarde rente, wordt deze bespaarde rente niet toegevoegd aan de reserves en/of voorzieningen. De renteomslag is gebaseerd op de aan de taakvelden toe te rekenen rente gedeeld door de boekwaarde van de vaste activa per 1 januari van het begrotingsjaar 2018. Dit percentage mag worden afgerond op een veelvoud van 0,5%. Het renteresultaat op het taakveld treasury bestaat uit het verschil door deze afronding.
De toegerekende rente aan de overige taakvelden komt ten gunste van het taakveld treasury. Hierop wordt in mindering gebracht de inflatiecorrectie aan de voorzieningen die gewaardeerd zijn op netto contante waarde.
Saldo en liquiditeitenbeheer Voor het liquiditeitenbeheer is een overeenkomst (geïntegreerde dienstverlening) met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) gesloten. Door middel van deze overeenkomst worden tijdelijke overtollige middelen door de BNG belegd en kan een tekort aan kortlopende financieringsmiddelen op een voordelige wijze worden geleend. Op deze wijze kan snel over voldoende middelen tegen gunstige condities worden beschikt. Daarnaast is in 2014 het schatkistbankieren van start gegaan. Binnen het ministerie van Financiën wordt schatkistbankieren uitgevoerd door het Agentschap. Voor ons betekent schatkistbankieren dat wij al onze overtollige middelen aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat geld en vermogen niet langer bij bijvoorbeeld banken buiten de schatkist mogen worden aangehouden. Overtollige middelen mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of onderling worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. Vanzelfsprekend blijven wij volledig vrij in de besteding van onze middelen zonder dat het Agentschap daar enige vorm van toezicht op uitoefent of kan uitoefenen. De schatkist biedt geen leen- of roodstandfaciliteit aan. Voor het betalingsverkeer blijven we aangewezen op het bankwezen.
Programmabegroting 2023
94
Paragraaf bedrijfsvoering Algemeen Ter realisatie van de programma’s is een goede bedrijfsvoering van groot belang. Deze paragraaf informeert de gemeenteraad over de stand van zaken in de bedrijfsvoering. Vanuit de bedrijfsvoering worden de beleids- en uitvoeringseenheden van de organisatie zo goed als mogelijk gefaciliteerd.
Beleid Beleidsdoelen speerpunt Financiën Collegeprogramma Onze inwoners verdienen een realistisch en stabiel financieel beleid dat ambitie in zich heeft. Het geld dat er is moet ten goede komen van onze inwoners en ondernemers. Bij uitgaven houden we steeds voor ogen voor wie we het doen en waarom. Continue proactieve monitoring We behouden een gezonde financiële huishouding binnen de afgesproken bandbreedtes om wendbaar en toekomstgericht te kunnen werken en anticiperen. We gaan hierover het gesprek met elkaar aan waarbij we de komende jaren op zoek gaan naar wat dit dan is (doorlopend). Er is sprake van continue (2022- 2026) proactieve monitoring van financiële kengetallen. Vergroten van wendbaarheid We werken toe naar een organisatie die een optimale grip heeft op de processen door vanuit onze eigen disciplines vooruit te kijken. Hiervoor is het noodzaak dat we proactief inschatten wat er op ons af komt, toekomstige onzekerheden (h)erkennen en hierop kunnen anticiperen, waardoor we financiële verrassingen zoveel mogelijk voorkomen en wendbaar zijn. We investeren daarom in het vergroten van onze wendbaarheid, integrale verantwoordelijkheid en eigenaarschap van teams (2023-2024). We stellen opleidingsbudget beschikbaar voor bewustwording. Borgen en beheersen De beleidsdoelen van de gemeente staan centraal.
We borgen en beheersen onze werkwijze vanuit ieders eigen rol door te werken vanuit de three lines of accountability. Dit model kent de 1e lijnsbusinessrollen (vakinhoudelijke teams), de 2e lijnscontrole (expertise en ondersteuning business) rollen en de 3e lijns interne onafhankelijke audit. We leggen bij deze ontwikkeling de link met het speerpunt excellente dienstverlening intern. Dit doen we door diverse kennis- en werksessies te organiseren voor de 1e en 2e lijn waarbij de focus ligt op de rollen, eigenaarschap en werkprocessen van de teams binnen het model van three lines of accountability. Scenariodenken We passen het instrument scenariodenken toe bij het opstellen van nieuw beleid, met als doel om vanuit het perspectief op de toekomst vandaag betere keuzes te kunnen maken (2022-2026). Stevige financiële advisering en slagkracht op strategisch niveau We staan voor proactieve advisering vanuit heldere kaders die aansluiten op de maatschappelijke opgaven van Dronten, waarbij we ingaan op risico’s en onzekerheden. Daarom voegen we stevige financiële advisering en slagkracht op strategisch niveau toe bij de opgaven van de gemeente en complexe dossiers (vanaf 2023). Daarnaast stellen we business partners aan met kennis van de (financiële) wet- en regelgeving (vanaf 2023).
Actueel en adequaat financieel beleid Ons financieel beleid is actueel en adequaat: we actualiseren onze Visie op Control en Visie op Bedrijfsvoering (2023). De visie op control zal vanuit een risicogerichte en risico gestuurde insteek vorm krijgen. De bedrijfsvoering visie legt de basis voor de verdere Programmabegroting 2023
95
ontwikkelthema’s van de bedrijfsvoering en onze leidende principes gericht op continuïteit en toekomstbestendigheid van onze processen. Daarnaast actualiseren we ons financieel beleid (o.a. Financiële verordening, Budgethoudersregeling, nota Reserves en Voorzieningen) en de beheerplannen tijdig. We onderzoeken de impact van jaarlijkse updates en evaluaties om beter adequaat tussentijds te kunnen sturen (binnen collegeperiode). We gaan aan de slag met de geformuleerde doelen van Zero Based Begroten. In samenspraak met de auditcommissie stellen we een proces op en geven we uitvoering aan de behoefte aan inzicht in de monitoring en meetbaarheid van gewenste maatschappelijke effecten (ambities), beleidsdoelen en activiteiten (vanaf 2022). Structureren financiële middelen We structureren financiële middelen zoveel mogelijk aan de hand van geformuleerde maatschappelijke ambities, beleidsdoelen en activiteiten. We stellen hiervoor samen met de raad uitgangspunten op. We laten ons inspireren aan de hand van voorbeelden bij gemeenten die hiermee al verder zijn. Onze programma-indeling sluit aan bij de integrale visie onder de noemer Dronten Ontwikkelt. Informatievoorziening Onze bestuurlijk financiële informatievoorziening is op orde en gekoppeld aan onze maatschappelijke doelen.
We werken toe naar informatie die begrijpelijk, helder (voor alle doelgroepen), betrouwbaar en transparant is. We zoeken samen met onze stakeholders naar vernieuwende werkwijzen. De doorontwikkeling en standaardisatie van onze P&C-cyclus en -documenten stemmen we af op de behoefte (start juli 2022). We zetten in op het stroomlijnen van onze financiële processen en verdere automatisering hiervan (2023). Controle en beoordeling Onze financiële vastlegging voldoet aan wet- en regelgeving (compliance) en wordt efficiënt samen- en beschikbaar gesteld. Implementatie van rechtmatigheidsverantwoording door college met ingang van 2023. Hierdoor verschuiven werkzaamheden van de accountant naar de organisatie ten aanzien van de controle en beoordeling op rechtmatigheidsaspecten, misbruik en oneigenlijk gebruik en fraude. Door deze verschuiving versterken we het team control (vanaf 2023). Samenwerking binnen en buiten de regio Samen met de vijf andere Flevolandse Gemeenten en de provincie zoeken we naar cofinanciering om de ontwikkeling van de gemeente mogelijk te maken. We zoeken actief samenwerking binnen de regio en (landelijke) kennisnetwerken bij landelijke beleids- en financiële ontwikkelingen en (nationale en regionale) maatschappelijke opgaven (zie ook hoofdstuk 6, goed economisch klimaat).
Bij de grote onzekerheden en uitdagingen voor de toekomst van onze gemeente werken we samen met externe specialisten, startups, wetenschappers en het onderwijs. We blijven voor ons ecosysteem steeds 360 graden om ons heen kijken voor kennis en samenwerking. We zetten de samenwerking met regio Zwolle voort en we onderzoeken nieuwe samenwerking op onderdelen in DUN-verband, bijvoorbeeld voor het verwerven van subsidies. We vergroten maatschappelijke impact door (voor zover mogelijk) Europese, nationale en regionale maatschappelijke ambities en beschikbare gelden te integreren in projecten. We gebruiken samenwerkingsverbanden voor kennis over, en mogelijkheden tot, cofinanciering. Investeren in accommodatiebeheer We investeren in accommodatiebeheer. Wij werken aan de realisering en onderhoud van accommodaties met de hoogste toegevoegde waarde voor de inwoners van gemeente Dronten. We leveren dit jaar een accommodatiebeheerplan met een looptijd van 5 jaar. Op basis van het collegebesluit van februari 2022 wordt in een aantal panden niet meer geïnvesteerd in groot onderhoud. Dit betekent dat keuzes gemaakt moeten worden wat Programmabegroting 2023
96
we met deze accommodaties en mogelijk vrijkomende locaties gaan doen richting de toekomst, waarbij de agenda van Dronten Ontwikkelt mede leidend is. Voor grote investeringen in accommodaties en Dronten ontwikkelt stellen we integraal een investeringsagenda op en hieraan gekoppeld een liquiditeitsprognose (vanaf 2022). We stellen de begroting op inclusief de uitwerking van het accommodatiebeleid. De totale impact, de systematiek en mogelijke scenario’s van het accommodatiebeleid en -beheer brengen we op korte termijn integraal in beeld (kwartaal 4 2022).
Organisatieontwikkeling Het piept en kraakt in de gemeentelijke organisaties van Nederland. Verschillende complexe opgaven stapelen zich op en de ene crisis is nog gaande terwijl de volgende zich alweer aandient. Ook in de gemeente Dronten merken we dit: we staan voor grote opgaven in de (nabije) toekomst en we proberen tegelijkertijd ons dagelijks werk uit te voeren en te optimaliseren. Dat knelt behoorlijk. Die knelpunten hebben we op te lossen om robuust en wendbaar voortvarend verder te kunnen bouwen aan de toekomst. Het uitgangspunt van het college is dat we streven naar een stabiel en realistisch financieel beleid. Daarnaast zijn we ambitieus en willen we dat het geld dat er is ten goede komt van onze inwoners en ondernemers. Bij uitgaven houden we steeds voor ogen voor wie we het doen en waarom. We zijn daarbij bereid om verantwoorde financiële risico’s te nemen. De Meicirculaire biedt daar gelukkig ook ruimte voor. We zien helaas wel een duidelijke terugval in de rijksmiddelen van 2026, waardoor we een negatief saldo presenteren in dit laatste begrotingsjaar. Toch kiezen we voor deze ambitieuze begroting. We kennen als Dronten een gezonde reservepositie om eventuele tekorten (incidenteel) te kunnen opvangen. Bovendien verwachten we op basis van onze groeiplannen in de toekomst ook meer inkomsten van het Rijk te ontvangen.
Visie op Bedrijfsvoering In het najaar van 2022 wordt de collectieve Visie op Bedrijfsvoering opgesteld. Deze visie heeft tot doel om scherp te formuleren hoe de primaire processen optimaal ondersteund worden door de bedrijfsvoering (excellente dienstverlening intern). Daarmee willen we ons verder ontwikkelen naar proactieve kennisexperts die anticiperen op kansen en ontwikkelingen, en deze vertalen naar concrete adviezen voor de business. Met deze input is de bedrijfsvoering integraal van toegevoegde waarde voor de besluitvorming. Daarbij kijken we steeds vanuit de bedoeling samen met alle partners naar het optimaliseren van de werkwijzen. Daarin wordt beschreven hoe de verschillende onderdelen bedrijfsvoering de business ondersteunen. Dit betreft: • Financiën; • Informatiegericht werken; • Communicatie; • Personeel en Organisatie; • Juridische zaken; • Inkoop- en aanbestedingsprocessen; • Secretariaat en bestuursondersteuning. De bedrijfsvoering legt met deze visie de basis voor de verdere ontwikkelthema’s van de bedrijfsvoering en onze leidende principes gericht op continuïteit en toekomstbestendigheid van onze processen. Dit levert als resultaat een integrale strategische jaarplanning op voor de bedrijfsvoering.
Human Resource Management Ten gevolge van de CAO-bepalingen over verlofsparen zal in de komende maanden de concrete invulling en de hoogte van het bedrag bepaald gaan worden. Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en Programmabegroting 2023
97
het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. Deze vakantie-uren verjaren niet. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier een voorziening voor gevormd te worden.
Formatie 2023 De medewerkers van onze organisatie staan voor enorme opgaven. Zoals eerder aangekondigd in de Voortgangsrapportage 2022 stapelt het reguliere werk zich op, terwijl iedereen hard werkt om de dienstverlening op peil te houden. Dit zorgt voor werkdruk. Ook stapelen de maatschappelijke opgaven zich op. De ene crisis is nog gaande terwijl de volgende zich alweer aandiende. We staan voor grote opgaven in de (nabije) toekomst en we proberen tegelijkertijd ons dagelijks werk uit te voeren en te optimaliseren en dit alles in een krappe arbeidsmarkt. Dat knelt behoorlijk. Die knelpunten zijn we inmiddels gaandeweg aan het oplossen om het fundament te verstevigen, zodat we robuust en wendbaar zijn, waarna we verder kunnen bouwen aan de toekomst.
Programmabegroting 2023
98
Paragraaf verbonden partijen Algemeen Een verbonden partij wordt gedefinieerd als een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie, waarmee de gemeente een bestuurlijke en een financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel (vertegenwoordiging) in het bestuur of het hebben van stemrecht. Van een financieel belang is sprake als de gemeente middelen ter beschikking stelt en deze in geval van faillissement van de verbonden partij kwijt is, of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Het aangaan van banden met (verbonden) derde partijen komt voort uit het publieke belang. Verbindingen met deze derde partijen is dus een manier om bepaalde publieke taken uit te voeren. De huidige verbonden partijen waaraan de gemeente is gelieerd, hebben veelal een historische bestaansgrond. Afhankelijk van onze mate van verbondenheid zijn wij in meer of mindere mate in staat om invloed op het beleid van desbetreffende verbonden partij uit te oefenen.
Visie op verbonden partijen Het gemeentelijk beleid is er op gericht het aantal verbonden partijen beperkt te houden, enerzijds uit het oogpunt van risicobeheersing en beperking en anderzijds uit het oogpunt van transparantie van bestuur. Er kunnen echter altijd goede redenen aanwezig zijn voor het aangaan van een verbonden partij constructie. Criteria die daarbij onder andere worden gehanteerd: • De taak kan niet of zeer moeilijk door de gemeente alleen worden uitgevoerd; • Gezamenlijke uitvoering van de taak levert voor de gemeente een concrete meerwaarde op en de gekozen vorm van samenwerking draagt bij aan een efficiëntere en effectievere uitvoering van onze publieke taak; • Voordelen van de (beoogde) samenwerking wegen op tegen de nadelen.
Overzichtstabel Naam verbonden partij
Taakveld
Vertegenwoordiger gemeente
Financieel belang 2023
Het Flevolands Archief (HFA)
0.4
S.J. Lap
€ 98.172
Gemeenschappelijk Belastingkantoor Lococensus Tricijn (GBLT)
0.62
S.J. Lap
€ 685.000
Veiligheidsregio Flevoland (VRF)
1.1
J.P. Gebben
€ 2.325.792
Regionale Sociale Recherche
6.3
P. Duvekot
€ 78.000
IMpact
6.4
P. Duvekot
€ 1.623.715
Centrumregeling Sociaal Domein Flevoland
6.71, 6.72 en 6.82
P. Duvekot
€ 121.000
GGD Flevoland
7.1
L. Hillebregt
€ 1.049.000
Gemeenschappelijke regelingen
Programmabegroting 2023
99
Naam verbonden partij
Taakveld
Vertegenwoordiger gemeente
Financieel belang 2023
Omgevingsdienst Flevoland en Gooi- en Vechtstreek (OFGV)
7.4
L. Hillebregt
Alliander N.V.
0.5
S.J. Lap
€ 265.000
Vitens N.V.
0.5
S.J. Lap
0
Technofonds Flevoland
3.1
S.J. Lap
0
Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A.
5.7
S.J. Lap
€ 29.333
Huisvuilcentrale Alkmaar (HVC)
7.3
L. Hillebregt
0
0.1
J.P. Gebben
€ 67.958
€ 1.231.577
Vennootschappen/Coöperaties
Verenigingen Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG)
Programmabegroting 2023
100