Bijlage Jaarstukken 2021 Drechterland (2022-13)

0

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

Overige geldleningen (geen vaste schuld)

0 625

3.

Vlottende middelen (gemiddeld dienstjaar) Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar

4 390 0 394

4.

Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet

5.

Totaal netto vlottende schuld (2-3) Ruimte (4-5)

4.462 231 4.231

Rentetoerekening De paragraaf financiering moet inzicht geven in: - De rentelasten; - Het renteresultaat; - De wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten. Onderstaand schema geeft hier invulling aan.

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

90

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

131

De externe rentebaten (idem)

12 -/Totaal door te rekenen externe rente

119

De rente die aan de grondexploitatie moet worden toegerekend

41 -/-

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 -/-

De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken, die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 +/+

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

-41

Rente over eigen vermogen

0 +/+

Rente over voorzieningen

0 +/+ Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld Treasury

78 76 -/1

Schatkistbankieren Met ingang van 31 december 2013 worden tijdelijk overtollige middelen verplicht ondergebracht bij het ministerie van Financiën. Het doel van de deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren is om de Europese Monetaire Unie schuld van de collectieve sector te verlagen.

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

91

Bedrijfsvoering Personeel en organisatie Evenals in 2020 heeft het werken in het teken gestaan van de Covid-19 crisis. Door het Covid19 virus en de daaruit voortvloeiende pandemie is onze manier van werken ingrijpend gewijzigd. Niet meer volledig op kantoor werken, maar vanuit huis en alleen indien nodig naar kantoor. In 2021 zijn extra faciliteiten beschikbaar gesteld om medewerkers mogelijkheden te geven om vanuit huis te werken. In 2021 zijn ca 60 vacatures vervuld, een bijzondere prestatie in de huidige (krappe) arbeidsmarkt. Eind 2021 is gestart met het werken aan de arbeidsmarktcommunicatie en het imago van de SED-organisatie naar buiten toe, de organisatie gaat daar in 2022 mee door. In het laatste kwartaal van 2021 is gestart met de herijking van het functiehuis volgens de HR21 methodiek. Sinds de start van de SED werken de organisatie nog met veel indicatief ingeschaalde functies. Een duidelijke, uitlegbare structuur van het functiehuis en het definitief maken van de inschaling is een aspect van goed werkgeverschap en draagt bij aan de zekerheid en de tevredenheid van de medewerkers. In 2021 heeft een inhaalslag ambtseed plaatsgevonden. Al het personeel dat sinds 2017 in dienst is en nog geen belofte of een verklaring af heeft gelegd, heeft inmiddels een digitale ambtseed kunnen afleggen.

De gedachte is dat medewerkers met het uitspreken van de ambtseed zich bewust zijn van hun bijzondere en verantwoordelijke positie in de samenleving. In 2021 is vooruitgang geboekt met de professionalisering en digitalisering van het personeelsen salarissysteem in Motion Pro. Het is inmiddels mogelijk om toegankelijke managementinformatie over de formatie, verzuim, loonsom en inhuur te genereren. Deze digitalisering bouwen we in 2022 verder uit met digitale personeelsdossiers en een E-HRM systeem waarin het proces in- door- en uitstroom van medewerkers digitaal geadministreerd wordt.

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

92

Juridisch

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

93

Informatie Toegankelijke en betrouwbare overheidsinformatie is essentieel voor open en goed bestuur. Het op orde zijn van de digitale en papieren informatiehuishouding en archivering bij de overheid is een voorwaarde om alle taken en de toekomstige Wet Open Overheid (blijvend) goed te kunnen uitoefenen. Er zijn stappen gezet voor het op termijn duurzaam bewaren van digitale informatie in de digitale archiefbewaarplaats (e-depot). Blijvend te bewaren digitale informatie dient over 20 jaar, met de nieuwe archiefwet, 10 jaar, overgebracht te worden naar dit e-depot. Het Handboek Vervanging is vastgesteld en wordt verder geïmplementeerd. Conclusie en vooruitblik In 2021 zijn belangrijke aanvullende stappen gezet richting duurzaam en effectief informatiebeheer. Het implementeren van het Handboek Vervanging is daarin een grote ontwikkeling. Hierdoor komt een einde aan het archiveren van zowel papieren als digitale documenten zodat Informatiebeheer zich geheel op het recente digitale archief kan richten. Ook de sturing en monitoring op informatiebeheer krijgt de nodige aandacht. Ook wordt gewerkt aan de versterking van onderlinge samenhang van de informatiebeleidsvelden: beheren, beschermen, beveiligen en beschikbaar stellen van informatie.

We blijven continu onze informatiehuishouding verbeteren en zijn in staat om goed in te spelen op de invoering van de Omgevingswet, de aangekondigde aanpassing van de Archiefwet 1995 (vervroegde overbrengingstermijn) en de aankomende Wet Open Overheid (WOO).

Dienstverlening Bij de SED is het verbeteren van de dienstverlening een voortdurend proces, waarin continue verbetering van de online dienstverlening een hoofdzaak is. Inwoners en ondernemers verwachten dit steeds meer van hun gemeente. In juni 2021 zijn de nieuwe websites van de gemeenten gelanceerd. Doel is tot een verbetering van de gebruikerservaring te komen, onder andere door een modern en intuïtief design en een verbeterde zoekfunctionaliteit. We voldoen daardoor aan de standaard voor websites van overheidsinstanties (toegankelijkheidsnorm WCAG 2.1, niveau A + AA). In 2021 is de ‘social media’ strategie verder uitgewerkt, we richten ons op:  Meer bereik en doelgroepgerichte content: Door de inzet van sociale media willen wij meer zichtbaarheid, interactie, conversatie en bereik realiseren. We willen alle doelgroepen bereiken.  Tweerichtingenverkeer: we gaan het gesprek met de burger aan. Met alleen berichten plaatsen op sociale media zijn de gemeenten er nog niet. Gelet op de beschikbare capaciteit, is het KCC gestart met 1 kanaal (Facebook).  Beter monitoren van trends en ontwikkelingen: Door goed te ‘luisteren’ oftewel het monitoren van ‘social media’ willen de SED-gemeenten beter kunnen aansluiten op wat de doelgroep wil of beter bewust worden van wat er leeft onder de inwoners. In het 3e kwartaal is de Klant Contact Monitor (KCM) in gebruik genomen.

De Klant Contact Monitor brengt in kaart wat de inwoners van de SED gemeenten vinden van het contact met de gemeente. De klantervaring wordt in kaart gebracht met als doel het doorlopend verbeteren van de klantervaring en het optimaliseren van interne bedrijfsprocessen. Meerdere WestFriese gemeenten meten via deze monitor de klanttevredenheid, waardoor in 2022 een benchmark kan worden gehouden.

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

94

Planning en control De P&C cyclus van de SED organisatie is in 2021 volgens planning (het zogenaamde “spoorboekje”) uitgevoerd. Voor de jaarstukken 2020 van de SED organisatie en de drie deelnemende gemeenten heeft de accountant een goedkeurende verklaring afgegeven voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Voor rechtmatigheid is dit de eerste keer in het bestaan van de SED. Het meer aanbrengen van structuur, het geven van meer sturing en verder gaan met harmoniseren zijn waar de afdeling Financiën aan werkt bij het actualiseren van het financieel beleid en de P&C cyclus. Zo wordt bij alle drie de gemeenten inmiddels een koppeling gemaakt tussen de Kadernota/ Voorjaarsnota om de ontwikkelingen voor het lopende jaar en die met een structureel gevolg in één document aan elkaar te verbinden. Om de leesbaarheid van de begrotingen van de deelnemende gemeenten verder te verbeteren is in 2021 het project doorontwikkelen P&C-cyclus/ leesbaarheid begroting gestart. Gekozen is voor een tweetraps aanpak. In de begroting 2022 zijn de rubrieken en teksten van de programma’s aangepast en er is een infographic voor elke gemeente afzonderlijk gemaakt. De volgende stap is om na de gemeenteraadsverkiezingen 2022 de mogelijkheid te onderzoeken om het aantal programma's terug te brengen.

In 2021 is gewerkt aan het vernieuwen van het lopende convenant met de Belastingdienst voor Horizontaal Toezicht (HT). Het belangrijkste verschil met het nieuwe convenant zijn de toelatingscriteria voor de gemeenten, zoals het opstellen van een fiscale strategie en een fiscale risicoanalyse. Inmiddels hebben alle colleges ingestemd met het aangaan van een nieuw convenant HT en het AB van de SED organisatie wordt nog om instemming gevraagd.

Inkoop Inkoop is als adviserend team, faciliterend aan de organisatie. Het team bestaat uit de onderdelen subsidies, verzekeringen, nutskosten, contractbeheer en aanbestedingen. Vanuit deze rol speelt Inkoop in op ontwikkelingen in de omgeving. Waarbij voor aanbestedingen een coördinerende rol wordt vervuld. Gevraagd en ongevraagd is advies gegeven aan de diverse vakafdelingen. In 2021 is onder meer het volgende gerealiseerd:  De aanbesteding Herontwikkeling en verkoop grond Hemschool te Hem is opgestart en afgerond. Deze herontwikkeling betreft de sloop van de Hemschool, de bouw van een zestal woningen en de herinrichting van de openbare ruimte, inclusief een speelterrein.  De aanbesteding Reconstructie sportpark Spirit ’30 voor het renoveren van het kunstgrasveld, is opgestart en afgerond.  De aanbesteding Woonrijp maken Reigersborg fase Zuid V is opgestart.  De succesvolle aanbesteding betreffende de verkoop van de gemeentestolp in Venhuizen is afgerond. Leegstaande kantoorruimtes gaan plaats maken voor nieuwe woningen. Deze herontwikkeling maakt deel uit van het zg. centrumplan voor de versterking van de dorpskern van Venhuizen. Bij de aanbesteding is er ook aandacht besteed aan kwaliteitscriteria zoals de visie op duurzaamheid, bebouwing en participatie van bewoners.

 Er is een openbare aanbesteding opgestart voor het aanbesteden van een integraal bestuurlijk informatiesysteem en digitaal vergadersysteem voor het MT, het college, de raad en toekomstige overlegorganen. Belangrijk is dat het systeem optimaal aansluit bij de behoeften van de organisatie. Ook moet het systeem voldoen aan de wet- en

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

95

 

 

  

regelgeving op het gebied van archiefvorming, informatiebeveiliging & bescherming privacy en digitale toegankelijkheid. Er is een specifieke uitkering tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving aangevraagd en gekregen. De regeling reductie energiegebruik woning is toegekend. Met het toegekende bedrag van € 100.000 kunnen energiebesparende maatregelen zoals ledlampen of tochtstrippen worden aangeschaft door zowel huurders als eigenaren van woningen. Medio 2022 wordt het mogelijk om dit via een speciale website aan te schaffen. Voor de Stofmolen is een provinciale subsidie van € 5.300 gekregen. Ook is een subsidie van bijna € 25.000 toegekend voor aanpassing en verbetering van ventilatie in een school. Door de wettelijke aanbesteding van de brandpolis van de gemeente zijn ook voor de komende 2 jaar alle gemeentelijke panden weer 100% gedekt. Ook in de voorwaarden is niet gesneden, helaas hebben we wel te maken met een ongunstigere premie. Het is momenteel een lastige verzekeringsmarkt voor o.a. gemeenten. Ook nu kunnen we vertrouwen op de expertise en kunde van onze vertrouwde makelaar Raetsheren. De plaatsing van slimme meters is ook in 2021 doorgezet. Doordat de meters gegevens automatisch doorsturen naar de energieleverancier zijn de jaarafrekeningen nauwkeuriger geworden en is er een besparing in administratieve lasten gerealiseerd.

HVC wordt vanaf 2022 leverancier van gas voor de gemeente. HVC wekt haar energie zelf op in de regio. Daarmee werken we samen aan een duurzame toekomst. Voor de administratie met betrekking tot het energieverbruik van alle aansluitingen is de rapportage geoptimaliseerd en daarmee doorontwikkeld.

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

96

Verbonden partijen De gemeente brengt een deel van haar taken onder bij verbonden partijen. Verbonden partijen stellen beleid op en/of voeren beleid uit dat de gemeente in principe ook in eigen beheer kan doen. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar houdt wel de eindverantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Van belang is dat de doelstellingen van de verbonden partijen corresponderen met die van de gemeente en dat de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen worden gerealiseerd. Ook van belang is inzicht in de financiële risico’s die de gemeente met verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. Voor het adequaat invullen van de toezichthoudende rol door de gemeenteraad moeten de begroting en de jaarrekening inzicht geven in de verbonden partijen waarin de gemeente deelneemt, het belang dat de gemeente hierin heeft en de financiële positie van de verbonden partijen. In deze paragraaf wordt enkel gerapporteerd over de partijen waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Gekozen is voor de indeling: gemeenschappelijke regelingen, deelnemingen en regionale samenwerking. De beleidsinformatie van de verbonden partijen is conform de BBV opgenomen in het desbetreffende programma onder het kopje 'Met wie werken wij samen?'.

De paragraaf Verbonden partijen beperkt zich tot het geven van een totaalbeeld van de participaties in de verbonden partijen. Vervolgens wordt per verbonden partij enige specifieke informatie gegeven.

Ontwikkelingen Ten opzichte van 2020 hebben er zich geen belangrijke ontwikkelingen voorgedaan. Er zijn geen verbonden partijen opgeheven en er zijn geen nieuwe verbonden partijen bijgekomen.

Verbonden partijen rekening 2020 begroting 2021 rekening 2021

156 575

160

59 1.186

70 1.224

110

113

Westfries Archief WerkSaam Westfriesland Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking West-Friesland Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Recreatieschap Westfriesland Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden Archeologie Westfriese gemeenten Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

648

772

1.218 24 457

19 461

160 592 55 1.181 113 775 33 461

10.468

SSC DeSom (ICT)

10.674 971

827

10.986 835

Totale bijdrage

15.430

14.762

15.191

SED organisatie

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

97

Gemeenschappelijke regelingen Westfries Archief Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en ondersteuning Vestigingsplaats

Hoorn

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur.

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec De zorg, bewaring en het beheer van oude archieven van aangesloten gemeenten. Na overbrenging van de archiefstukken zijn deze voor iedereen openbaar en beschikbaar, tenzij er bijzondere beperkingen gelden. Jaarlijkse bijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Taakuitvoering bij langdurige uitval personeel • Diefstal • Storingen in klimaatbeheersingsinstallatie van de fysieke depots • Leveranciersrisico digitalisering en restauraties • Storingen van het digitale archiveringssysteem

Doel / openbaar belang

Financieel belang Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 403.000

€ 314.000

€ 469.000

€ 381.000

€ 66.000

Ondersteuning bestuurlijke samenwerking West-Friesland (OBSW) Gerelateerd aan programma('s) 5. Samenleving 1. Bestuur en ondersteuning Vestigingsplaats

Hoorn

Vertegenwoordiging

-

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Ondersteuning samenwerking op het gebied van bestuurlijk overleg in de regio Westfriesland. Periodiek worden er bestuurlijke overleggen georganiseerd, gefaciliteerd en gecoördineerd op een aantal werkterreinen in de vormen van portefeuillehoudersoverleggen. De OBS kent de volgende portefeuillehoudersoverleggen: Madivosa (Maatschappelijke Dienstverlening, Volksgezondheid en Sociale aangelegenheden), VVRE (verkeer en vervoer, Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Economie) en ABZ (Algemeen Bestuurlijke Zaken). Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Er zijn geen risico’s bekend.

Doel / openbaar belang

Financieel belang Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

€0

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

98

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Veiligheid Vestigingsplaats

Alkmaar

Vertegenwoordiging

Lid van het Algemeen Bestuur

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel

Doel / openbaar belang

De GR Veiligheidsregio Noord Holland Noord is een samenwerking tussen gemeenten, de regionale brandweer, de GHOR (geneeskundige hulpverlening), de Gemeenschappelijke Meldkamer, Ambulancezorg Noord-Holland Noord en het Veiligheidshuis op het gebied van rampen- en incidentbestrijding. De inspanningen worden gecoördineerd vanuit een centrale organisatie en hebben als doel te zorgen voor verkleining van de risico's op crises, een betere voorbereiding op incidenten en een vlotte en adequate aansturing van de hulpverlening bij een ramp. Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners voor de ambulancezorg. De overige bijdrage is gebaseerd op een verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. • Langdurige uitval. • Tekort ambulanceverpleegkundigen. • IT dreigingen (bijv. virus, cyberaanval enz.). • Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten. • Aanbestedingsclaim. • BTW-plicht over activiteiten van de Meldkamer Noord-Holland aan VRNHN

Financieel belang

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 8.228.000

€ 48.257.000

€ 7.988.000

€ 38.246.000

€ 3.145.000

Recreatieschap Westfriesland (RSW) Gerelateerd aan programma('s) 4. Economie Vestigingsplaats

Stede Broec

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec Behartigt voor de Westfriese gemeenten de belangen van de openluchtrecreatie en het landschap in het samenwerkingsgebied. Inzet voor een rijkere, gevarieerdere natuur met meer recreatiemogelijkheden, beheer en onderhoud van terreinen. Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Langdurige afwezigheid van een werknemer door ziekte. • Het uittreden van één van de gemeenten uit gemeenschappelijke regeling. • Imagoschade. • Het ontbreken van vastgestelde beheerplannen

Doel / openbaar belang

Financieel belang Risico's

Gemeente Drechterland Jaarstukken 2021

99