7.a Jaarrekening WerkSaam 2023
Tekst van het document
Risicobedrag
Vrijval
2021
2.186.000
2.082.000
1.999.000
Ja
2022
2.478.000
2.118.000
1.956.000
Ja
2023
3.940.000
2.244.000
1.763.000
Ja
De analyse van de afwijkingen tussen de najaarsnota en realisatie is opgenomen in de programmaverantwoording. De analyse maakt onderdeel van de jaarrekening. Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel geven we inzicht in de incidentele baten en lasten die zijn verwerkt in de jaarrekening 2023. Incidentele baten en lasten binnen de programma's Omschrijving Programma Arbeid
(Bedragen x € 1.000) Lasten
Baten
Ontvangen subsidies, hogere baten
Saldo 466
Toevoeging aan bestemmingsreserve re-integratiegelden
729
Onttrekking aan bestemmingsreserve re-integratiegelden
350
Toevoeging aan bestemmingsreserve projectsubsidies
466 -729
466
350 -466
Onttrekking aan bestemmingsreserve projectsubsidies
636
636
Hogere toevoegde waarde die is uitbetaald als bonus
418
418
Uitkering bonus-malusregeling
418
-418
Programma inkomensregelingen Vrijval reserve Tozo, hogere baten
625
Bijdrage uitvoeringskosten Tozo, hogere baten
38
Werkelijke uitvoeringskosten Tozo, hogere lasten
38
625 38 -38
Programma Bedrijfsvoering Ontvangen rente
336
Dividend 2022 Groenmaat, hogere baten
36
36
Onttrekking Alg. res. Ivm max. norm (2,5% totale begroting)
234
234
Werksaam Verloning, hogere baten
366
366
3.505
1.854
Totaal IBL alle programma's
1.651
336
In onderstaande tabel geven we inzicht in het structureel exploitatieresultaat 2023. Dat bestaat uit het resultaat na reservemutaties, gecorrigeerd voor het saldo van de incidentele baten en lasten uit bovenstaande tabel. Structureel exloitatie saldo (bedragen x € 1.000) Saldo baten en lasten
2023 659
Toevoegingen en onttrekkingen reserve
1.037
Exploitatiesaldo na bestemming
1.696
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-1.854
Structureel exploitatiesaldo
-158
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
2023
(bedragen x €1.000) Onttrekking aan reserve huisvesting (ter dekking van kapitaallasten)
148
Structureel exploitatiesaldo
148
32
Indeling naar taakvelden Om informatie landelijk te kunnen vergelijken en samen te voegen zijn verplichte taakvelden voorgeschreven. De taakvelden zijn binnen WerkSaam gekoppeld aan de programma-indeling. Programma /onderdeel
Taakveld
Prog. 1 Arbeid
0.10 Mutatie reserves
1.195
-986
209
Prog. 1 Arbeid
0.4 Overhead
8.841
-4.037
4.804
Prog. 1 Arbeid
6.4 Begeleide Arbeidsparticipatie
14.545
-20.297
-5.752
Prog. 1 Arbeid
6.5 Arbeidaparticipatie
1.217
-6.077
-4.861
Prog. 3 Inkomensregelingen
0.10 Mutatie reserves
-
-663
-663
Prog. 3 Inkomensregelingen
0.4 Overhead
4.822
-4.783
38
Prog. 3 Inkomensregelingen
6.3 Inkomensregelingen
49.811
-49.811
-
Prog. 4 Overhead
0.10 Mutatie reserves
-
-583
-583
Prog. 4 Overhead
0.4 Overhead
7.969
-2.521
5.448
Prog. 4 Overhead
0.5 Treasury
Lasten
Baten
Saldo
-
-336
-336
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 0.4 Overhead
40
-40
-
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
534
-534
-
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.3 Inkomensregelingen
929
-929
-
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.5 Arbeidaparticipatie
55
-55
89.957
-91.653
Totaal (bedragen x € 1.000)
-1.696
33
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders vermeld. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Gedurende het jaar worden wijzigingen in de begroting aangebracht. In 2023 zijn wijzigingen aangebracht op de primitieve begroting door vaststelling van de voorjaarsnota en de najaarsnota. Afrondingsverschillen zorgen voor kleine afwijkingen in de tabellen waarin cijfers zijn opgenomen. Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs of de aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de historische kostprijs zoals vastgelegd in de financiële verordening.
De methode van afschrijven is lineair. De restwaarde wordt op nihil gesteld. Op grond wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages (volgens verordening artikel 212) % Grond en terreinen
Jaren
0
0
2,5
40
Renovatie, restauratie en aankoop bedrijfsgebouw
5
20
Technische installaties in bedrijfsgebouwen
7
15
Tijdelijke bedrijfsgebouwen
5
20
Voorzieningen aan terreinen Installaties (kantoormeubulair, telefooninstallaties en veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen) Productiemachines: (personenauto's, aanhangwagens, lichte motorvoertuigen, kleine productiemachines, zware transportmiddelen) Automatiseringsapparatuur
10
10
10
10
20
5
25
4
Telefoons
33
3
Nieuwbouw bedrijfsgebouwen
Financiële vaste activa Uitgezette leningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van de B.V. zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen daalt onder de verkrijgingsprijs vindt afwaardering plaats. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien nodig wordt voor dubieuze vorderingen een voorziening getroffen. De grondslag voor deze voorziening is een beoordeling van de openstaande vorderingen op oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Onder de liquide middelen zijn de kassaldi en de tegoeden op de bankrekeningen opgenomen exclusief de gelden die bij 's Rijksschatkist zijn gestald. Voor zover de liquide middelen niet ter vrije beschikking staan, wordt dit toegelicht. 34
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbaar verlies. De onderhoudsegalisatievoorziening is gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De kortlopende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van artikel 17 van de Financiële-verhoudingswet De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium omvat: • Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 14 december 2023 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld • Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderschrijdingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het Algemeen Bestuur zijn gemeld • Ten aanzien van het misbruik en oneigenlijk gebruik zijn in de frauderisicoanalyse de beheersmaatregelen per proces opgenomen.
Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording Voor de verantwoordingsgrens is € 2.698.000 (3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves) gehanteerd. Cumulatieve fouten en onzekerheden boven deze grens worden in de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Voor de rapporteringstolerantie is een grensbedrag van € 899.000 gehanteerd (1% van de totale lasten). Fouten en onduidelijkheden boven dit bedrag worden in de paragraaf bedrijfsvoering opgenomen.
35
Toelichting op de balans per 31 december 2023 Activa
Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde per 31-12
2023
(Bedragen x € 1.000)
2022
Gronden en terreinen
1.395
1.428
Bedrijfsgebouwen
5.223
5.158
Vervoermiddelen
415
431
Machines
108
150
Installaties
1.313
1.087
Overige MVA, inventaris
387
427
Overige MVA, automatisering
342
362
9.183
9.042
Boekwaarde per 31 december
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Investeringen
(Bedragen x € 1.000)
Vermeerder ingen Verminderingen Boekwaarde (Investerin (Desinvestering 1-1 gen) en)
Bedragen aan derden Afschrijvingen
Boek waarde 31-12
Waarde correcties
Gronden en terreinen
1.428
-
-
33
-
1.395
Bedrijfsgebouwen
5.158
285
2
-
218
-
5.223
Vervoermiddelen
431
170
8
-
178
-
415
Machines
150
19
1
-
60
-
108
Installaties
1.087
365
13
-
126
-
1.313 387
-
Overige MVA, inventaris
427
45
5
-
79
-
Overige MVA, automatisering
362
173
0
-
192
-
9.042
1.057
30
Totaal
-
886
342 -
9.183
Investeringsoverzicht Bedrijf/Afdeling
Staf & Management
Facilitaire dienst BRS Verpakken Arbeid Totaal investeringen
Omschrijving Diverse IC T Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik Aanschaffingen/vervangen vervoersmiddelen en inventaris Vervangen vervoersmiddelen Magazijn verbeteringen en vervangen inventaris werkruimte Diverse werk- en transportmiddelen
324
Realisatie tm dec. 2023 173
680
650
73 287
38 172
116 50 1.530
24 1.057
NJN 2023
Toelichting investeringen Diverse ICT De investering bestaat vooral uit het vervangen en aanpassen van software. Door vertraagde ontwikkelingen bij onze softwareleveranciers zijn de investeringen achtergebleven bij de begroting.
36
Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik In 2023 zijn vleugel 2 en de ruimtes bij de leerwerkbedrijven gerenoveerd en daarnaast heeft vleugel 3 een flinke opfrisbeurt gekregen. Het begrote budget voor de verbouwing is niet overschreden in 2023. Vervangen vervoersmiddelen (Facilitaire dienst/Buitenruimteservice/Verpakken) Diverse werk- en transportmiddelen. Bij facilitair heeft er een grote slag plaatsgevonden om inventaris te vervangen. Ook zijn er auto’s aangeschaft. Eén auto voor het LWB Schoonmaak en een aantal voor BRS. Magazijnverbeteringen Voor verpakken is er zijn er in 2023 5 palletheffers/hoogheffers aangeschaft. Verder is er een ergoline 4-senses cap aangeschaft. Dit is een cap die omgevingsprikkels reduceert en waardoor een persoon tot rust kan komen los van alle omgevingsgeluiden. Financiële vaste activa Boekwaarde per 31-12
2023
(B edragen x €1.000)
2022
Kapitaalverstrekkingen aan: -deelnemingen
9
27
Totaal:
9
27
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Stand per 31 december
2023
(Bedragen x € 1.000)
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
2022
3.931
8.453
886
662
Debiteuren cliënten
4.293
4.810
Overige vorderingen
2.579
1.484
11.689
15.408
Vorderingen op openbare lichamen
Totaal:
Aan het einde van het jaar is er een bedrag van de rekening Schatkistbankieren 4 miljoen overgeschreven naar de BNG-bank om de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. De toename van de overige vorderingen heeft te maken met de omslag van enkele rekening courantrekeningen van diverse gemeenten. Drempelbedrag Schatkistbankieren Bedrag (begrotingstotaal)/NJN 2023
Jaar 2023
87.775.000
%
Drempelbedrag 2,00%
1.755.500
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (Bedragen x € 1.000)
Rabo
1e kw
2e kw 22
3e kw 22
4e kw 21
20
BNG
51
55
53
49
Totaal
74
77
74
70
De hoogte van het drempelbedrag hangt af van de omvang van de begroting; maatgevend voor de omvang van de begroting is het begrotingstotaal zoals dat ook gebruikt wordt voor bijvoorbeeld 37
het berekenen van de kasgeldlimiet. De drempel is gelijk aan 2% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. Indien het begrotingstotaal hoger is dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan € 10 miljoen plus 0,2% van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan € 1.000.000. Vorderingen op openbare lichamen (Bedragen x € 1.000)
1-1-2023
Vooruit bet. Bedr.
31-122023
Ontv.
Vorderingen op openbare lichamen
662
6.382
6.158
886
Totaal
662
6.382
6.158
886
Debiteuren cliënten Het saldo van vorderingen op cliëntdebiteuren bestaat uit het totaal van openstaande vorderingen en de correctie daarop voor posten die als oninbaar zijn beoordeeld. Gemeente (Bedragen x € 1.000)
Beginsaldo Op- en af 01-01-23 boekingen 2023
Drechterland Enkhuizen
494
138
TerugOmzetting ontvangom niet sten 2023 2023 123
22
Eindsaldo 31-12-23 487
843
187
237
1
791
4.823
535
1.152
31
4.175
Koggenland
392
110
123
Medemblik
2.247
241
503
23
1.962
Opmeer
276
33
65
Hoorn
Stede Broec
-
379
-
244
642
178
209
9
602
Totaal vorderingen
9.716
1.422
2.412
86
8.640
Voorziening dubieuze cliëntdebiteuren
4.905-
-
-
-
4.347-
Totaal:
4.811
1.422
2.412
86
4.294
Het totaal aan vorderingen is gedaald met € 1,1 miljoen. Het lagere saldo vorderingen bestaat uit de volgende componenten: • Op en afboekingen: nieuwe ingestelde en gecorrigeerde vorderingen van in totaal € 2,4 miljoen, gecorrigeerd voor kwijtscheldingen voor in totaal € 1,0 miljoen. • Ontvangsten: op lopende vorderingen is in totaal € 2,4 miljoen ontvangen. Hiervan heeft € 0,6 miljoen betrekking op de Tozo en BBZ-kapitaalverstrekkingen waarop wordt afgelost terwijl er weinig nieuwe leningen zijn verstrekt. • Omzetting om niet: BBZ-vorderingen die voor € 0,1 miljoen om niet zijn verstrekt. Overige vorderingen Stand per 31 december (Bedragen x € 1.000)
Debiteuren Rekening courant gemeentes Te vorderen OB Totaal:
2023
2022
961
937
1.618
547
-
-
2.579
1.484
38
Liquide middelen Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
2023
Kassaldi
2022 1
1
Banksaldi
17
69
Totaal:
17
70
Overlopende activa Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
2023
2022
Nog te factureren
-
123
Vooruitbetaalde bedragen
150
23
Nog te ontvangen bedragen
379
342
Borgsommen
13
13
Loonheffing staf en WSW
51
76
Overige
3
2
Totaal:
596
577
In 2023 heeft de administratie langer de tijd genomen om de verkoopfacturen nog in boekjaar 2023 te verwerken, met als resultaat dat de post nog te factureren op 0 is gekomen. Eind 2023 zijn er een aantal grote verzekeringsfacturen vooruitbetaald in 2023, maar deze facturen hadden betrekking op 2024.
39
Passiva
Eigen vermogen Het verloop in 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(Bedragen x € 1.000) Algemene reserves
BoekResultaat waarde boekjaar Toe1-1-2023 2022 voeging 1.991
487
Onttrekking
Vermindering i.v.m. Resultaat afschr. boekjaar op activa 2023
Boekwaarde 31-122023
234
2.244
804
181
623
Bestemmingsreserve huisvesting
3.004
148
2.856
Bestemmingsreserve verlofrisico
62
20
42
Bestemmingsreserve ter vermindering bijdrage gemeenten
Bestemmingsres. re-integratiegelden
1.722
729
350
2.100
Bestemmingsres. Project subsidies
615
466
636
445
Bestemmingsres. Uitvoeringskosten Tozo
701
663
38
Gerealiseerd resultaat
487
487
Totaal:
9.386
487
1.195
2.719
0
1.696
1.696
1.696
10.045
Algemene reserve In de Gemeenschappelijke regeling is over de omvang van de algemene reserve opgenomen: • De reserve is maximaal 2,5% van de totale begroting en • De reserve is voldoende om de risico’s af te dekken zoals aangegeven in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Afgesproken is dat vrijval van de algemene reserve eens per drie jaar plaatsvindt bij een structurele overschrijding van de maximale omvang. Dit om incidentele fluctuaties als gevolg van hogere of lagere lasten op te kunnen vangen. Naar aanleiding van deze regeling is er in 2023 een bedrag van € 234.000 onttrokken aan de Algemene reserve. Het gerealiseerde resultaat 2022 van € 487.000 is in 2023 in zijn geheel toegevoegd aan de algemene reserve en heeft er geen uitkering plaatsgevonden aan de deelnemende gemeenten. Bestemmingsreserves ter vermindering van de gemeentelijke bijdrage Het doel van deze reserve is de verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor de bedrijfsvoering. In 2023 heeft er een onttrekking aan deze bestemmingsreserve plaatsgevonden van € 181.000 voor de extra kosten van IT-beveiliging. Bestemmingsreserve huisvesting De bestemmingsreserve is gekoppeld aan een deel van het gebouw op Dampten 26, Hoorn. Het beoogde doel is om de afschrijvingskosten jaarlijks te compenseren. De onttrekking is structureel.
Bestemmingsreserve verlofrisico Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het verlofrisico dat WerkSaam loopt met zijn gedetacheerde medewerkers. Het gaat hier om niet beïnvloedbaar verlof van de gedetacheerden en niet het verlof van de ambtenaren die gedetacheerden begeleiden. Deze reserve wordt afgebouwd door er structureel € 20.000 aan te onttrekken. Bestemmingsreserve re-integratiegelden Vanaf 2018 worden de niet bestede re-integratiegelden toegevoegd aan de bestemmingsreserve re-integratiegelden. Per saldo is er in 2023 € 379.000 toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. Dit is het verschil tussen de rijksbijdrage en de werkelijke uitgaven. Vanuit de bestemmingsreserve
40
re-integratiegelden is er voldoende budget om de re-integratie activiteiten uit te voeren die in de volgende jaren plaatsvinden. Bestemmingsreserve projectsubsidies Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 de reserve Projectsubsidies ingesteld. Hierin worden ontvangen subsidies gestort waarvan jaarlijks een deel wordt ingezet ter dekking van personeelskosten. In 2023 is er aan subsidie een totaalbedrag van € 466.000 toegevoegd. De bestemmingsreserve is ingezet voor de inzet van personeel en de uitvoering van het Actieplan Jeugdwerkloosheid. Bestemmingsreserve uitvoeringskosten Tozo Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 besloten een bestemmingsreserve Tozo uitvoeringskosten in te stellen. De reserve is nodig om toekomstige kosten die voortkomen uit de Tozo regeling (terugvordering van bedrijfskredieten en misbruik en oneigenlijk gebruik) te dekken. In 2023 is besloten om een groot deel van de reserve te onttrekken aan de reserve en deze aan de gemeenten terug te geven. Er blijft een saldo over van € 38.000 om in 2024 de laatste werkzaamheden met betrekking tot de Tozo af te ronden. Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerde resultaat is € 1.696.000. Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het resultaat uit te keren aan de gemeenten.
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven
(Bedragen x € 1.000)
Boekwaar Toede 1-1-23 voeging
Boek waarde 3112-23
Aanwending
Vrijval
Onderhoudsegalisatie voorziening
750
77
715
112
Voorziening spaarverlof
634
51
55
630
770
809
Voorziening 3e WW jaar
27
40
Totaal voorzieningen
1.411
168
67 -
Onderhoudsegalisatievoorziening De voorziening is gevormd om de kosten voor groot onderhoud aan het gebouw te spreiden. In 2023 heeft een laatste onttrekking aan de voorziening plaatsgevonden ten behoeve van de uitvoering van het huisvestingsplan. Na de afronding van de verbouwing is in het derde kwartaal van 2023 een nieuw meerjarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld. Dit MJOP vormt de basis voor de dotatie aan de voorziening. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's • Spaarverlof: Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen die WerkSaam is aangegaan met een aantal Sw-personeelsleden. Personeelsleden kunnen met behoud van salaris een lange periode vrij nemen of eerder stoppen met werken door gebruik te maken van opgespaarde verlofdagen. • 3e WW jaar: Deze voorziening is gevormd voor de kosten die zich kunnen voordoen als een exmedewerker in het derde WW jaar terecht komt. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer WerkSaam heeft geen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De rekening courant verhouding met gemeenten met betrekking tot de cliëntdebiteuren is onderdeel van de vlottende passiva. De rekening courant verhouding bestaat uit een schuld ter hoogte van de vorderingen op cliëntdebiteuren van € 8,6 miljoen. Daar staat een vordering 41
tegenover van € 4,3 miljoen in de vorm van de voorziening dubieuze debiteuren. Onder vlottende activa is het verloop van deze posten opgenomen.
Netto vlottende schulden Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
Loonheffing staf en WSW
2023
2022
1.726
767
798
1.916
Rekening courant gemeenten cliënt debiteuren
4.293
4.810
Rekening courant gemeentes
1.349
4.197
Loonheffingen uitkeringen
689
588
Kruisposten Werkpartner
0
595
Betalingen uitkeringen
181
90
Tussenrekening goederen/te ontvangen
2
26
Salarisvoorschotten
7
2
Uitbetaling IKB
18
2
Te betalen OB
241
95
Banksaldi
341
0
Overige
12
15
Totaal
9.655
13.102
C rediteuren
Door het opheffen van Werksaam Verloning en de overgang van de personeelsleden van de BV naar WerkSaam Westfriesland is per saldo de betaling Loonheffing toegenomen bij WerkSaam Westfriesland. Doordat Werksaam Verloning is opgeheven vervalt ook de post Kruisposten Werkpartner. De aanvulling van het saldo van de BNG is op 29-12 lager geweest dan de betalingen, hierdoor is een creditsaldo ontstaan.
Overlopende passiva Stand per 31 december (Bedragen x € 1.000)
2023
2022
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
608
705
De van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - overige Nederlands overheidslichamen
276
451
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
100
69
Totaal
984
1.225
42
Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten voor volgende begrotingsjaren: Projecten/subsidies
1-1-2023
(B edragen x €1.000)
Amif Schenking St. Rentree Big data Totaal
138 85 227 451
Vrijgev. Bedr. / terugbet. 138 3 33 0 174
Ontv. bedragen
31-122023 82 194 276
Project Amif is in 2023 afgerekend. Van het openstaande bedrag is er 88.000 teruggestort naar het ministerie, het resterende saldo van 50.000 is toegevoegd aan de reserve Projectsubsidies. Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Vakantiegeld en -dagen Per 31 december 2023 bedraagt het gemiddelde aantal opgebouwde vakantiedagen per fte 8 (2022: 9). De verplichting wegens opgebouwde vakantierechten kan worden omgerekend naar een bedrag van € 933.000 (2022: € 877.000). Het vakantiegeldrecht dat is opgebouwd in de periode juni tot en met december 2023, betreffende de Wsw, dat wordt uitbetaald in mei 2024, bedraagt € 601.000 (2022: € 562.000). Huurverplichtingen WerkSaam huurt een pand aan De Star 27 in Enkhuizen. De huurovereenkomst wordt stilzwijgend jaarlijks verlengd, de opzegtermijn is 4 maanden. De jaarlijkse huurverplichting is € 17.771 (excl. Btw).
43
Wet normering bezoldiging topinkomens publieke en semipublieke sector (WNT) WNT-verantwoording 2023 WerkSaam Westfriesland Het individuele WNT-maximum voor de leden van het bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Het bestuur van WerkSaam Westfriesland ontvangt geen vergoeding. Dagelijks bestuur Mevrouw S. Visser-Botman
Voorzitter
Drechterland
De heer A. Boomgaars
Vicevoorzitter
Hoorn
De heer R. Tesselaar
Penningmeester
Opmeer
De heer Y. Nijsingh
Lid
Medemblik
Mevrouw R. van Dolder
Lid
Koggenland
De heer W. Hoogervorst
Lid
Enkhuizen
De heer M. Krijger De heer N. Slagter
Lid (tot 27 september 2023) Lid (vanaf 27 september 2023)
Stede Broec
Mevrouw F. de Vos-Janssen
Lid (tot 19 december 2023)
Drechterland
De heer W. Bijman
Lid
Enkhuizen
Mevrouw K. Hakhoff
Lid
Hoorn
Mevrouw M. van Kampen
Lid
Koggenland
De heer G. Gringhuis
Lid
Medemblik
De heer H. ter Veen
Lid
Opmeer
De heer N. Slagter
Lid (geen vervanging na 27 september 2023) Stede Broec
Algemeen bestuur
44
WNT-verantwoording 2023 WerkSaam Westfriesland De WNT is van toepassing op WerkSaam Westfriesland. Het voor WerkSaam Westfriesland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 (algemeen bezoldigingsmaximum).
Functiegegevens
M.J. Dölle
M.J. Dölle
Directeur
Directeur
01/01/2023 – 31/12/2023
01/01/2022 – 31/12/2022
0,89
0,82
Ja
Ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 130.041
€ 117.389
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 23.311
€ 23.959
Subtotaal
€ 153.353
€ 141.348
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 198.470
€ 177.120
N.v.t.
N.v.t.
€ 153.353
€ 141.348
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
45
Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijkt een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 14 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.698.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV van november 2023 . Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
46
Verantwoordingsinformatie Sisa De Sisa-bijlage is opgesteld overeenkomstig de invulwijzer Sisa 2023, versie 7 februari 2024. Het economisch eigendom van de cliëntdebiteuren ligt bij de deelnemende gemeenten. De vorderingen op cliëntdebiteuren zijn voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten. Zij dragen ook het risico op inbaarheid van de vorderingen. Er is daarom een voorziening dubieuze debiteuren gevormd.
47
Ontvanger
G2B
Juridische grondslag
Uitkeringscode
SZW
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024
Indicator Indicator Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene gemeente(code) selecteren en in bijstand de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Deel openbaar lichaam
Indicator Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Indicator Besteding (jaar T) IOAZ
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd
I.1 Participatiewet (PW)
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2023
I.1 Participatiewet (PW)
Deel openbaar lichaam
I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060498 Gemeente Drechterland € 2.531.786 € 53.239 € 56.407 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 4.604.594 € 91.013 € 163.863 €0 € 23.381 3 060405 Gemeente Hoorn € 21.135.306 € 426.379 € 867.793 € 4.155 € 16.135 4 061598 Gemeente Koggenland € 2.691.131 € 49.059 € 61.238 €0 € 68.043 5 060420 Gemeente Medemblik € 6.885.396 € 145.668 € 351.999 €0 € 97.739 6 060432 Gemeente Opmeer € 1.539.912 € 8.715 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 3.210.589 € 104.163 € 76.196 €0 € 42.581 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente
invullen I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060498 Gemeente Drechterland €0 € 72.642 € 14.065 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 € 75.029 € 72.122 €0 3 060405 Gemeente Hoorn €0 € 157.090 € 98.879 €0 4 061598 Gemeente Koggenland €0 € 20.399 € 27.579 €0 5 060420 Gemeente Medemblik €0 € 68.694 € 24.878 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 € 13.588 € 14.442 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec €0 € 36.651 € 14.909 €0
48
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01
SZW
G3B
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar lichaam 2023
Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet
Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (exclusief Rijk)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (in jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060498 Gemeente Drechterland € 304.404 € 4.350 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 336.244 € 10.687 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 1.797.814 € 35.214 € 490 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 448.251 € 1.580 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 1.148.654 € 12.342 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 252.923 € 2.520 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 448.172 € 6.994 €0 €0 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking januari 2020 verstrekt kapitaal 2020 verstrekt kapitaal de kolommen ernaast de (exclusief Rijk) (exclusief Rijk) verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060498 Gemeente Drechterland € 13.242 € 10.537 € 1.600 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 34.994 € 8.201 € 14.043 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 56.397 € 48.267 € 56.352 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 2.732 € 17.879 € 6.200 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 42.510 € 31.057 € 66.351 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 €0 € 8.021 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 5.968 € 4.000 € 50.212 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien uit verantwoordingsinformatie voor die uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit
kwijtschelden schulden kwijtschelden van achterstallige gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en betalingen kapitaalverstrekkingen (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen BBZ in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BOB in( hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060498 Gemeente Drechterland € 10.039 €0 €0 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 5.280 0 €0 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 16.590 €0 €0 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 4.708 €0 €0 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 3.228 €0 €0 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 €0 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec €0 €0 €0 €0 €0
49
SZW
G4B
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2023
Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul in Besteding (jaar T) gemeente(code) selecteren en in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5 levensonderhoud de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/01 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/02
Aard controle R Indicator: G4B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/04 € 212 € 372 € 308 €0 €0 € 55 € 690 € 241 €0 €0 € 867 € 2.266 € 1.271 € 116 € 86 € 122 € 211 € 94 € 166 € 132 € 421 € 1.570 € 270 € 23 € 41 € 117 € 387 € 23 €0 €0 € 99 € 47 € 457 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/05 € 401 € 135 € 203 € 60 € 40 € 2.284 € 632 € 1.180 € 284 € 142 € 11.112 € 3.851 € 5.780 € 2.029 € 1.426 € 14.424 € 3.839 € 5.053 € 1.552 € 1.078 -€ 796 -€ 247 -€ 389 -€ 126 -€ 81 -€ 101 €0 €0 €0 €0 -€ 189 -€ 58 -€ 98 -€ 36 -€ 27
Aard controle R Indicator: G4B/06 € 10.472 € 16.002 € 3.004 €0 €0 € 6.333 € 18.098 € 4.527 € 1.155 €0 € 51.374 € 74.788 € 31.333 € 10.288 € 2.620 € 1.828 € 3.848 € 1.766 € 3.194 € 1.312 €0 € 20.453 € 60.351 € 9.026 € 675 € 2.052 € 1.429 € 13.211 €0 €0 € 8.495 € 3.762 € 10.920 €0 €0
50
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01
Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/07 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)
Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08
Aard controle R Indicator: G4B/09 € 212 € 425 € 342 €0 €0 € 101 € 615 € 171 €7 €0 € 1.279 € 2.318 € 825 € 109 € 105 € 44 € 122 € 182 € 94 € 114 € 12 € 418 € 1.353 € 214 €0 € 29 € 117 € 419 €0 €0 € 99 € 47 € 396 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle R Indicator: G4B/11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01
Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/12 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/13
Aard controle R Indicator: G4B/14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Aard controle D2 Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle R Indicator: G4B/16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
52
SZW
G10B
Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2023
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden).
Besteding (jaar T)
Baten (jaar T) (exclusief Rijk)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
SZW
G12B
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: G10B/01 Indicator: G10B/02 Indicator: G10B/03 1 060498 Gemeente Drechterland € 804 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 2.379 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 3.143 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 1.942 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 6.836 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 1.990 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 362 €0 Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein Hieronder per regel één Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel gemeente(code) selecteren en in uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden schulden Wet openbaar lichaam 2023 de kolommen ernaast de Bijzondere bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 september verantwoordingsinformatie voor i.v.m. de hersteloperatie 2012 in (jaar T) i.v.m. de die gemeente invullen kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.
Indicator: G12B/01 1 060498 Gemeente Drechterland €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 3 060405 Gemeente Hoorn €0 4 061598 Gemeente Koggenland €0 5 060420 Gemeente Medemblik €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 7 060532 Gemeente Stede Broec €0
Aard controle R Indicator: G12B/02
Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
53
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
54
Vaststelling algemeen bestuur
Voorstel tot vaststelling van de jaarstukken Het algemeen bestuur wordt voorgesteld: De jaarstukken 2023 conform het aangeboden concept vast te stellen. Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 11 juli 2024.
De voorzitter,
de directeur
S.C.F. Visser-Botman
M.J. Dölle
55
56
Bijlagen Bijlage 1. Lijst van afkortingen en begrippen AB AV/AN BUIG BBV Bbz B.V. CBS EMU-saldo Fte GR IOAW IOAZ KPI LISA NJN NUGGER Plustaak PRO/VSO PW RPA Sisa SW Tozo UWV VJN Wajong Wsw
Algemene Bijstand Investeringen: Aanschaf Vervanging/Aanschaf Nieuw Gebundelde Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten Besluit begroting en verantwoording Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen Besloten Vennootschap Centraal Bureau voor de Statistiek Financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld Fulltime equivalent Gemeenschappelijke regeling Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Kritische Prestatie Indicator Landelijk Informatiesysteem van Arbeidsplaatsen Najaarsnota Niet uitkeringsgerechtigde Nieuwe taak die verbonden is aan ons werkveld Praktijkonderwijs/ voortgezet speciaal onderwijs Participatiewet Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid Single information single audit Sociale werkvoorziening Tijdelijke ondersteuningsregeling zelfstandig ondernemers Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen Voorjaarsnota Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten Wet sociale werkvoorziening
57
Bijlage 2. Verdeelsleutels Verdeelsleutels Voor de bijdrage in de kosten van de Westfriese gemeenten hanteert WerkSaam de volgende verdeelsleutels: Programma
Verdeelsleutel
Arbeidsparticipatie Re-integratie activiteiten
Ingebracht participatiebudget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Begeleide arbeidsparticipatie Wsw
Wsw-budget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Bw
Actuele taakstelling zoals bekend is op het moment van aanmaken begroting. (In de NJN is de verkeerde verdeelsleutel gebruikt. Dit is in de NJN gecorrigeerd)
Inkomen BUIG, Bbz
Werkelijke baten en lasten (geen verdeelsleutel)
Bedrijfsvoering Apparaatskosten
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten
Overige dekking uit bestemmingsreserves
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten
Plus, extra en overige taken Uitvoeringskosten
Doorbelasting werkelijke kosten
Verloop overzicht verdeelsleutel bedrijfsvoering Verdeelsleutel verloop Cliënten AB Drechterland
inwoners Formatie primair Taakstelling BW Cliënten AB
Enkhuizen
inwoners Formatie primair Taakstelling BW
Hoorn
Koggenland
5 18.507
62 187
inwoners
22.738
44.809 13
Taakstelling BW
21
Cliënten AB
99
Formatie primair
inwoners Formatie primair Taakstelling BW
11.779
8,77% 50,11% 50,00%
12 3.233
inwoners
212.140
Formatie primair
90
Taakstelling BW
124
9,52%
14 73.261 73
6,59%
22.749
9,45%
9
50,01%
45.101
49,61%
24
6,61%
11.836
6,30%
6
16,67%
21.726
16,54%
14
3,44%
212.983
3,94%
147
49,63%
22.940
6,66%
9
6,57%
45.165
16,74%
23
16,79%
12.009
3,35%
5
3,65%
243 7,77%
21.743
7,66%
4 9,45%
13
9,49%
3.067 100%
90 100%
69
2
3.158 100%
49,96%
84
4 9,65%
73.619
13
257 7,81%
9,49%
485
2 4,39%
12
4
93 3,50%
9,43%
182
13 16,67%
18.637
56
493 16,59%
4,38%
1.579
4 6,14%
5
7
185
4
Cliënten AB
18.591
6,20%
327
56
265 21.706
4,72%
1.630
2 5
7
19.838 4
7
501
Formatie primair
inwoners
9,51%
4 8
5,98%
342
56
Cliënten AB Formatie primair
4,39%
7 11
19.719 4
349
Taakstelling BW inwoners
5,89%
4
73.004
Formatie primair
Cliënten AB
Totaal
19.597
inwoners
Taakstelling BW
Stede Broec
2023 168
1.675
Cliënten AB
Opmeer
2022 159
Cliënten AB
Taakstelling BW
Medemblik
2021 157
213.951
100%
90 100%
137
100%
58
Bijlage 3. Overzicht per gemeente Product
Enkhuizen
Medemblik
Opmeer
Stede Broec
Totaal
(A )
(B )
(C)
(D)
(E)
(F)
(G)
(A t/m G)
180 15 19 -39 174 1.223 -1.187 36 32 -62 -29 180 3.122 72 -228 -2.965 12 11 -23 31 -30 -1 0 57 57 165 -165 15 -15 0 237 349 0 -1.166 10 43 681 154
633 52 -39 -137 509 1.664 -1.615 49 64 -123 -59 499 5.105 174 -76 -5.203 22 18 -40 36 -35 -1 0 57 57 203 -203 17 -17 0 555 590 0 -2.082 21 61 1.035 181
3.211 264 -180 -696 2.598 5.482 -5.322 160 338 -647 -309 2.450 27.086 569 -3.680 -23.974 105 -32 -73 201 -197 -5 285 285 542 -542 0 2.735 3.038 0 -11.001 201 265 5.486 725
232 19 13 -50 213 545 -529 16 43 -82 -39 190 3.022 78 189 -3.289 24 -17 -7 37 -36 -1 0 57 57 125 -125 0 247 334 0 -1.301 27 36 731 74
702 58 10 -152 617 2.447 -2.376 71 113 -216 -103 586 9.572 184 -1.203 -8.552 97 -52 -46 93 -91 -2 130 130 269 -269 8 -8 0 716 1.012 0 -3.363 60 98 1.838 361
160 13 -2 -35 137 292 -283 9 27 -51 -24 121 1.554 27 226 -1.806 8 -8 15 -15 -1 -0 29 29 48 -48 0 151 214 0 -691 14 20 368 75
499 41 -29 -108 403 1.990 -1.931 58 64 -123 -59 402 4.008 127 -321 -3.814 54 -48 -6 23 -23 -1 48 48 166 -166 1 -1 0 450 436 0 -1.690 30 59 841 126
5.616 462 -209 -1.217 4.652 13.643 -13.244 398 681 -1.303 -622 0 4.428 53.469 1.230 -5.094 -49.605 0 323 -127 -196 0 436 -425 -11 -0 0 663 663 1.518 -1.518 40 -40 0 5.091 5.973 0 -21.294 363 583 10.980 1.696
Plus taken
Inkomensregelingen
Arbeid
(bedragen × €1.000,-)
Bedrijfsvoering
Resultaat 2023 Hoorn Koggenland
Drechterland
Rijksbijdrage Terugontvangsten Vrijval re-integratiegelden Lasten Re-integratie Rijksbijdrage Lasten WSW Dekking BW kosten Lasten BW Directe kosten Totaal Arbeid Rijksbijdrage Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BUIG Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BBZ Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten Tozo Directe kosten Mutatie reserve Totaal Inkomensregelingen Plustaken baten Plustaken lasten Gemeentelijke bijdrage ROOO Uitvoeringskosten ROOO Totaal Plus, extra en overige taken Totaal bedrijfsvoering Toegevoegde waarde Gem.Bijdr. BW additionele plekken Directe kosten Overige baten Mutatie reserves Gemeentelijke bijdrage Resultaat 2023
59
Bijlage 4. KPI’s 2023 Definities en bronbestanden De gemiddelde uitkeringsduur is 10% lager dan in het voorafgaande jaar Definities Uitkeringsduur Periode van startdatum tot einddatum van de actieve uitkeringen. Gemiddeld
De som van de uitkeringsduur gedeeld door het aantal actieve uitkeringen AB, IOAW en IOAZ. Zorgcliënten en 60+’ers worden in deze berekening niet meegenomen.
Bron Civision 85% van de cliënten heeft een actuele voortgangsrapportage Definities Cliënt Bemiddelbare cliënt met een actieve AB, IOAW of IOAZ, maar geen zorgcliënt. Actueel Afhankelijk van het traject maximaal 3 maanden oud of 12 maanden oud bij een lang traject en 60+’ers. VoortgangsDe vastlegging van de uitkomsten van een contactmoment in een rapportage voortgangsrapportage. Bron Civision De doorlooptijd van aanmelding tot Plan naar Werk is 10% lager dan in het voorgaande jaar Definities Doorlooptijd De tijd tussen de datum verzending Plan naar Werk en datum aanvraag/melding. Aanmelding
Het moment dat een cliënt zich meldt bij WerkSaam voor een uitkering.
Plan naar werk
Een vastlegging (volgens een vast format) van de afspraken tussen coach en cliënt met als einddoel werk.
Bron Civision De uitstroom naar werk en scholing in relatie tot het gemiddeld aantal cliënten is minimaal gelijk aan het jaar daarvoor Definities Uitstroom naar Uitstroom uit de uitkering met een uitstroomreden werk (al dan niet als werk zelfstandige) of scholing (met studiefinanciering). Cliënt Bemiddelbare cliënt met een actieve uitkering AB, IOAW of IOAZ, maar geen zorgcliënt. Bron Civision Rapportage Cognos Uitstroom Het aandeel duurzame uitstroom naar werk ten opzichte van de totale uitstroom is minimaal 90% Definities Uitstroom naar Uitstroom uit de uitkering met een uitstroomreden werk (al dan niet als werk zelfstandige) of scholing (met studiefinanciering). Duurzame Uitstroom uit de uitkering voor een periode van minimaal 6 maanden. uitstroom Bron Civision In 2023 in totaal 4 nieuwe publiek-private en maatschappelijke partnerschappen die ontwikkeling opleveren voor onze doelgroep Definities Publiek-privaat en maatschappelijk partnerschap Bron Eigen registratie
Langdurige inhoudelijke samenwerking tussen WerkSaam en maatschappelijk betrokken ondernemers met een duidelijk gezamenlijk doel.
60
Ziekteverzuim maximaal 5% staf en 11,6% Sw en Bw-medewerkers Definities Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage is het totaal aantal ziektedagen van de werknemers, in procenten van het totaal aantal beschikbare werkdagen van de werknemers in de verslagperiode. Het ziekteverzuimpercentage is inclusief het verzuim langer dan een jaar en exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof. Staf Niet gesubsidieerd personeel in dienst bij WerkSaam of WerkSaam Verloning. SW en BWGesubsidieerd personeel medewerkers Bron Compas Cliënttevredenheid is minimaal een 7,5 Definities Cliënttevredenheid
Bron Eigen registratie
Geeft aan in hoeverre een cliënt tevreden is over de dienstverlening van WerkSaam. Cliënttevredenheid wordt gemeten via cliënttevredenheidsonderzoek. Cliënttevredenheidsonderzoek
Het bedrag dat gemeenten betalen voor de dienstverlening door WerkSaam (de gemeentelijke bijdrage) blijft gelijk aan 2022. Definities Netto gemeentelijke De uiteindelijke bijdrage die gemeenten betalen voor de dienstverlening bijdrage door WerkSaam. Dit is een bruto gemeentelijke bijdrage -/- door WerkSaam gerealiseerde toegevoegde waarde -/- onttrekkingen aan reserves.
Gelijk blijvend
Bron Eigen registratie
De toegevoegde waarde betreft het verschil tussen de opbrengsten en de direct daaraan gerelateerde kosten van de leer-werkbedrijven. Tot de direct daaraan gerelateerde kosten wordt ook gerekend de voor rekening van WerkSaam blijvende kosten voor beschut werk. Absoluut gezien hetzelfde bedrag als 2022, gecorrigeerd voor indexatie en autonome ontwikkelingen indien deze zijn opgenomen in de kadernota 2023 en begroting 2023. Financiële administratie
61
Bijlage 5. Specificatie per gemeente Werksaam totaal Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
2.783
2.779
2.788
2.798
2.801
2.771
2.770
2.762
2.774
2.769
2.792
2.809
Instroom
90
77
85
68
67
75
83
98
69
101
95
93
1.001
Uitstroom
94
68
75
65
97
76
91
86
74
78
78
91
973
Eindstand
2.779
2.788
2.798
2.801
2.771
2.770
2.762
2.774
2.769
2.792
2.809
2.811
28
2023 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Beginstand
3.226
3.216
3.216
3.229
3.232
3.199
3.197
3.200
3.214
3.206
3.232
3.245
Instroom
104
84
99
76
78
83
102
111
80
109
103
109
1.138
Uitstroom
114
84
86
73
111
85
99
97
88
83
90
101
1.111
Eindstand
3.216
3.216
3.229
3.232
3.199
3.197
3.200
3.214
3.206
3.232
3.245
3.253
27
Eind aug 420 420
Eind sep 423 423
Eind okt 418 418
Eind nov 415 415
Eind dec 413 413
Regeling LKS Totaal
Begin jan 400 400
Eind jan 413 413
Eind feb 412 412
Eind mrt 424 424
Eind apr 427 427
Eind mei 414 414
2023 Eind Eind jul jun 380 426 380 426
Top 5 In- en uitstroomredenen
62
Totaal
Drechterland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
151
154
154
153
157
160
158
157
159
156
155
162
Instroom
6
5
3
8
7
4
5
9
1
5
10
6
69
Uitstroom
3
5
4
4
4
6
6
7
4
6
3
8
60
Eindstand
154
154
153
157
160
158
157
159
156
155
162
160
9
2023 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
186
189
187
188
192
197
195
193
195
191
191
198
Instroom
7
5
5
8
9
6
5
10
1
6
13
7
Uitstroom
4
7
4
4
4
8
7
8
5
6
6
9
72
Eindstand
189
187
188
192
197
195
193
195
191
191
198
196
10
Eind aug 31 31
Eind sep 34 34
Eind okt 35 35
Eind nov 38 38
Eind dec 34 34
Begin jan 32 32
Regeling LKS Totaal
Eind jan 31 31
Eind feb 35 35
Eind mrt 36 36
Eind apr 27 27
Eind mei 27 27
2023 Eind Eind jul jun 26 33 26 33
Top 5 In- en uitstroomredenen
Aantal per reden instroom
11%
Aantal per reden uitstroom
10%
Taakstelling vluchtelingen 26%
11%
10% Einde arbeid in dienstbetrekking /terugval ink. uit arbeid
Arbeid in dienstbetrekking
Einde WW-uitkering/terugval in WW Verhuizing binnen regio van WerkSaam
13%
23% 17%
Zelf ingetrokken 51%
13%
Aangaan relatie BBZ om niet verstrekking
Zelfstandig beroep of bedrijf exTozo Beëindiging huwelijk /relatie
Zelfstandig beroep of bedrijf
15%
63
82
Enkhuizen Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
292
295
295
301
301
298
297
294
296
296
303
300
Instroom
12
6
14
6
6
8
7
12
7
13
10
13
114
Uitstroom
9
6
8
6
9
9
10
10
7
6
13
12
105
Eindstand
295
295
301
301
298
297
294
296
296
303
300
301
9
2023 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
328
330
328
337
337
334
333
333
334
333
340
335
Instroom
12
6
17
6
7
8
10
14
9
12
10
14
125
Uitstroom
10
8
8
6
10
9
10
13
10
5
15
13
117
Eindstand
330
328
337
337
334
333
333
334
333
340
335
336
8
Eind aug 30 30
Eind sep 31 31
Eind okt 30 30
Eind nov 30 30
Eind dec 35 35
Regeling LKS Totaal
Begin jan 28 28
Eind jan 38 38
Eind feb 36 36
Eind mrt 36 36
Eind apr 29 29
Eind mei 31 31
2023 Eind Eind jul jun 30 29 30 29
Top 5 In- en uitstroomredenen
64
Hoorn Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
1.400
1.396
1.404
1.411
1.400
1.385
1.386
1.390
1.387
1.384
1.397
1.395
Instroom
36
42
41
27
28
34
47
44
36
51
36
44
466
Uitstroom
40
34
34
38
43
33
43
47
39
38
38
41
468
Eindstand
1.396
1.404
1.411
1.400
1.385
1.386
1.390
1.387
1.384
1.397
1.395
1.398
-2
2023 Personen Beginstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
1.590
1.583
1.587
1.593
1.578
1.558
1.559
1.570
1.566
1.566
1.581
1.578
Instroom
43
45
44
30
29
37
57
48
42
56
37
53
521
Uitstroom
50
41
38
45
49
36
46
52
42
41
40
44
524
Eindstand
1.583
1.587
1.593
1.578
1.558
1.559
1.570
1.566
1.566
1.581
1.578
1.587
-3
Eind aug 157 157
Eind sep 159 159
Eind okt 160 160
Eind nov 158 158
Eind dec 162 162
Begin jan 143 143
Regeling LKS Totaal
Eind jan 151 151
Eind feb 145 145
Eind mrt 154 154
Eind apr 169 169
Eind mei 162 162
2023 Eind Eind jul jun 144 159 144 159
Top 5 In- en uitstroomredenen Aantal per reden instroom
10% Einde arbeid in dienstbetrekking /terugval ink. uit arbeid
12% 42%
Taakstelling vluchtelingen Onderhouden door familie, vrienden etc.
14%
Einde WW-uitkering/terugval in WW Overig 22%
65
Koggenland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
181
183
186
183
185
179
177
173
169
173
172
182
Instroom
8
8
5
6
5
8
6
5
9
5
13
6
84
Uitstroom
6
5
8
4
11
9
10
9
5
6
3
7
83
Eindstand
183
186
183
185
179
178
173
169
173
172
182
181
1
2023 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
222
225
228
224
226
219
217
213
208
211
208
219
Instroom
9
8
7
6
5
8
7
6
9
6
14
7
Uitstroom
6
5
11
4
12
10
11
11
6
9
3
8
96
Eindstand
225
228
224
226
219
217
213
208
211
208
219
218
-4
Eind aug 36 36
Eind sep 37 37
Eind okt 35 35
Eind nov 37 37
Eind dec 32 32
Regeling LKS Totaal
Begin jan 41 41
Eind jan 30 30
Eind feb 39 39
Eind mrt 37 37
Eind apr 42 42
Eind mei 42 42
2023 Eind Eind jul jun 34 41 34 41
Top 5 In- en uitstroomredenen
66
92
Medemblik Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2023 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
452
444
441
439
445
443
450
450
453
450
456
458
Instroom
13
11
11
13
13
16
14
12
10
15
16
14
158
Uitstroom
21
14
13
7
15
9
14
9
13
9
14
11
149
Eindstand
444
441
439
445
443
450
450
453
450
456
458
461
9
2023 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
526
517
513
512
521
518
527
528
531
525
533
535
Instroom
15
14
14
17
14
19
17
12
11
16
18
17
184
Uitstroom
24
18
15
8
17
10
16
9
17
8
16
12
170
Eindstand
517
513
512
521
518
527
528
531
525
533
535
540
14
Eind aug 99 99
Eind sep 100 100
Eind okt 99 99
Eind nov 94 94
Eind dec 90 90
Regeling LKS Totaal
Begin jan 93 93
Eind jan 103 103
Eind feb 99 99
Eind mrt 99 99
Eind apr 105 105
Eind mei 98 98