Document · PDF

7.2 Begroting 2024 WerkSaam

Gemeenteraad 3 juli 2023, gemeente DrechterlandBij agendapunt: Zienswijze GR-en (2023-30)12.969 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Inhoudsopgave Samenvatting ....................................................................................................... 4 Inleiding ............................................................................................................... 8 Programma Arbeid ................................................................................................. 9 Wat willen we bereiken? ............................................................................... 9 Wat gaan we daarvoor doen? .......................................................................10 Wat gaat dit kosten? ...................................................................................12 Programma Inkomensregelingen ............................................................................15 Wat willen we bereiken? ..............................................................................15 Wat gaan we daarvoor doen? .......................................................................15 Wat gaat dit kosten? ...................................................................................17 Programma Plus, extra en overige taken .................................................................19 Wat willen we bereiken? ..............................................................................19 Wat gaan we daarvoor doen?

.......................................................................19 Wat gaat dit kosten? ...................................................................................20 Bedrijfsvoering .....................................................................................................21 Wat willen we bereiken? ..............................................................................21 Wat gaan we daarvoor doen? .......................................................................21 Wat gaat dit kosten? ...................................................................................22 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................24 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................26 Paragraaf Financiering ...........................................................................................27 Paragraaf Bedrijfsvoering ......................................................................................29 Openbaarheidsparagraaf .......................................................................................30 Paragraaf Verbonden partijen .................................................................................31 Financiële begroting ..............................................................................................32

Vaststelling Ontwerpbegroting 2024 door algemeen bestuur ......................................36 Bijlage 1. Kaderstellende beleidsnota’s ..........................................................38 Bijlage 2. Meerjarig investeringsplan en kapitaallasten ....................................38 Bijlage 3. Bijdrage deelnemende gemeenten ..................................................39 Bijlage 4. Gehanteerde kaders, uitgangspunten ..............................................41 Bijlage 5. KPI’s 2024 Definities en bronbestanden ..........................................43 Bijlage 6. Lijst van afkortingen en begrippen ..................................................45

Samenvatting Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen in 2024? WerkSaam bemiddelt mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk. Dit doen we door maatwerk te leveren en per persoon te kijken wat nodig is. Daarbij willen we iedereen naar vermogen laten werken. Het is belangrijk dat werkgevers betrokken zijn. Zonder werkgevers zijn deze doelstellingen niet haalbaar. WerkSaam heeft verschillende doelgroepen. Wij ontwikkelen en bemiddelen mensen met een Wsw-dienstverband of Beschut werk, bijstandsgerechtigden en nietuitkeringsgerechtigden (Nuggers). WerkSaam werkt daarbij op basis van instroom, doorstroom en uitstroom. Hieruit volgen 3 doelstellingen: het beperken van de uitkeringslast, het ontwikkelen van cliënten en het bevorderen van de uitstroom van cliënten naar regulier werk.

Wat gaat dit kosten? Arbeid

Inkomen

Plustaken

Bedrijfsvoering

Bedragen * €1.000

Lasten

-19.550

-47.741

-1.351

-20.078

Bijdrage

18.942

48.752

108

1.702

1.351

5.973

583

561

Baten Toegevoegde waarde Inzet reserves Gemeentelijke bijdrage

937

12.523

1.021

2.712

-1.021

Kadernota 2024 Zienswijzen Wij hebben van alle gemeenten een positieve zienswijze ontvangen op de Kadernota 2024. Eén gemeente wil graag op de hoogte gehouden worden over de ontwikkelingen betreffende het passend aanbod voor zorgcliënten. Dit in het kader van de Participatiewet en de uitvoering van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs, in relatie tot de Westfriese aanpak laaggeletterdheid. Het algemeen bestuur heeft bij het vaststellen van het Beleidsplan 2022 - 2025 besloten dat zodra het wetsvoorstel is aangenomen, WerkSaam met de Westfriese gemeenten in gesprek gaat over de uitvoering. Verder attenderen twee gemeenteraden de gemeenschappelijke regelingen er op dat de gemeente onvoldoende rijksmiddelen krijgt om de implementatie van de Wet open overheid te bekostigen ook bij de diverse gemeenschappelijke regelingen. Dit punt wordt door de betreffende colleges geagendeerd bij de Regietafel Noord-Holland-Noord. Het algemeen bestuur van WerkSaam heeft de Kadernota 2024 vastgesteld. De Kadernota 2024 is daarmee beleidsmatig én financieel het uitgangspunt voor voorliggende begroting. Nieuw beleid In de kadernota zijn de kaders van de nieuwe wet- en regelgeving geschetst. Tussen het schrijven van de kadernota en deze begroting zijn er enkele ontwikkelingen geweest. Deze nemen we op bij de verschillende programma’s.

Overzicht lopend beleid Het Beleidsplan van WerkSaam is vastgesteld voor de periode 2022 t/m 2025. De te realiseren onderwerpen en projecten zijn in 2022 en 2023 gestart en lopen door in 2024. Bij de programma’s Arbeid, Inkomensregelingen, Plus, extra en overige taken en Bedrijfsvoering volgt een nadere toelichting van het lopende beleid.

Meerjarenraming Kadernota Onderdeel

2024

2025

2026

2027

2028

18.047.000 19.623.337 20.374.530 21.110.515

21.870.052

Stand primaire begroting Saldo lasten en baten begroting = bruto gemeentelijke bijdrage Totaal wijzigingen nadien

Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Indexatie bruto gemeentelijke bijdrage

1.281.337

667.193

651.985

675.536

699.842

Verhoging taakstelling beschut werk

78.000

84.000

Informatiebeveiliging en openbaarheid bestuur

217.000 751.193

735.985

759.536

783.842

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering

1.576.337

Nieuw beleid

Totaal lasten

1.576.337

751.193

735.985

759.536

783.842

Toegevoegde waarde

5.973.000

Onttrekking reserves

168.000

Dekkingsmiddelen

Gemeentelijke bijdrage uitvoering

12.522.904

13.157.477

13.775.028

14.412.341

15.070.048

Gemeentelijke bijdrage beschut werk

791.286

902.190

1.015.060

1.131.542

1.251.751

Gemeentelijke bijdrage beschut werk addtioneel

168.147

173.864

179.428

185.169

191.095

19.623.337 20.374.530 21.110.515 21.870.052

22.653.894

Totaal dekkingsmiddelen Stand kadernota voor begroting

Inleiding Aan de leden van het algemeen bestuur, “Lentekriebels”, een actueel politiek thema. Bij WerkSaam hebben de lentekriebels vooral te maken met hard werken aan de jaardocumenten, zoals ook deze Begroting 2024. Zoals bekend wordt de begroting opgesteld op basis van verwachtingen en prognoses. En U weet inmiddels ook, dat verwachtingen en prognoses zomaar anders uit kunnen pakken door regionale, landelijke en zelfs mondiale ontwikkelingen. Laat ik een paar van die ontwikkelingen die grote invloed kunnen hebben met u doornemen: De financiering van sociale ontwikkelbedrijven zoals WerkSaam staat zwaar onder druk. Door het afnemen van het aantal Wsw’ers en een toename van de veel minder gesubsidieerde Beschut werkers neemt de toegevoegde waarde langzaam maar zeker af. Op dit moment vindt er in opdracht van SZW, Cedris en VNG een onderzoek plaats naar een gezond financieel model. De verwachting is echter dat het Rijk de bezuiniging die de Participatiewet nu eenmaal is geweest, niet gaat terugdraaien. WerkSaam is zelf ook bezig met het project “WerkSaam 2028”, waarbij we op zoek gaan naar mogelijkheden om financieel gezond te blijven, ondanks de afnemende rijksbijdrage. Een andere ontwikkeling betreft de voortdurende oorlog in Oekraïne. Daardoor blijft er druk op economische ontwikkelingen. Ook het aantal vluchtelingen blijft groeien.

En niet alleen de vluchtelingen uit Oekraïne. Het aantal migranten uit andere landen waar de omstandigheden door oorlogsgeweld of klimaatverandering geen enkel toekomstperspectief meer bieden, blijft onveranderd hoog. En natuurlijk is er blijvende zorg op het gebied van Cyber-aanvallen, de loonontwikkelingen, de toenemende vergrijzing en de voortdurende krapte op de arbeidsmarkt. Dat laatste biedt ook weer perspectief: kansen om mensen te blijven ontwikkelen naar werk. En dat is waar we goed in zijn bij WerkSaam. Sinds 2023 hebben we ons verbonden hebben aan de Global Goals en daar ook ambities en KPI’s, Kept Promise Indicators aan verbonden. Ofwel: we doen een belofte en houden ons aan de afspraken. En die beloftes gaan vooral over het terugdringen van het aantal uitkeringen en het bevorderen van de arbeidsparticipatie van zoveel mogelijk mensen. Iedereen doet mee, niemand langs de zijlijn. Daar staan wij voor. WerkSaam is in 2022 verkozen tot beste overheidsorganisatie. Daar zijn wij ontzettend trots op, en het stimuleert ons alleen maar meer om betrokken, innovatief en creatief te zijn. Dat doen we niet alleen op het gebied van technologie, data en innovatie. Maar ook kijken we voortdurend samen met onze regionale partners in de zorg, het onderwijs en het bedrijfsleven naar kansen en mogelijkheden om mee te doen, en de krapte op de arbeidsmarkt het hoofd te kunnen bieden.

De kracht van samen, de kracht van regionaal en de kracht van gewoon doen vormen een mooie mix. Een mix die meedoen mogelijk maakt. En dat is waar WerkSaam voor staat, meedoen in een inclusieve arbeidsmarkt! Namens het dagelijks bestuur,

S. Visser-Botman, voorzitter

Programma Arbeid Het programma arbeid gaat over participatie, re-integratie, de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en Beschut werk. De talenten van mensen en de wensen van de werkgever staan centraal. WerkSaam gaat uit van de eigen kracht van onze cliënten en medewerkers. Het doel van WerkSaam is voor deze cliënt passend werk te vinden en te behouden. Regulier werk waar dat kan, en Beschut werken waar het moet.

Wat willen we bereiken? WerkSaam Westfriesland staat voor werk, ontwikkeling en inkomen. Wij helpen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt op weg naar werk. Dit zijn mensen die geen baan hebben en zonder hulp ook moeilijk een baan vinden en/of houden. Het talent van de werkzoekende en de wens van de werkgever zijn voor ons het belangrijkste. Sommige cliënten zijn direct klaar om aan het werk te gaan. Voor anderen is het beter om eerst werkervaring en arbeidsritme op te doen of om binnen een beschutte werkomgeving te werken. Dit kan in onze leer- werkbedrijven. Vanuit deze bedrijven helpen wij opdrachtgevers met het samenstellen en verpakken van producten of met het maken van printwerk wat onze postafdeling verstuurt. Voor andere opdrachtgevers doen we schoonmaakwerk, de groenvoorziening of maken we producten in ons naaiatelier. WerkSaam wil de medewerkers met een Wsw-dienstverband en Beschut werkers duurzaam aan werk helpen en uitval voorkomen. Daarom ontwikkelen wij deze medewerkers en zoeken werksoorten die bij hen passen. De periode dat cliënten afhankelijk zijn van een Participatiewet-uitkering willen we zo kort mogelijk houden. Hoe langer iemand geen baan heeft en moet rondkomen van een minimum, hoe moeilijker het wordt om weer aan de slag te gaan. Daarom vinden we het belangrijk dat iemand een goed beeld heeft van zijn of haar drijfveren, mogelijkheden en kansen.

De groep cliënten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt groeit. Zij hebben steeds meer begeleiding en ontwikkeling nodig voordat er naar werk wordt gekeken. WerkSaam is in de regio vaandeldrager van een inclusieve arbeidsmarkt. Wij werken continu aan (bewustwording van) een inclusieve arbeidsmarkt en zoeken samenwerking met maatschappelijke partners en het bedrijfsleven. Zonder werkgevers en opdrachtgevers kunnen wij onze doelstellingen niet halen. WerkSaam houdt, in samenwerking met het WerkgeversServicepunt, nauw contact met werkgevers. Het programma Arbeid draagt bij aan de volgende KPI’s (een definitie van de KPI’s is opgenomen in bijlage 6):

De gemiddelde verblijfsduur van cliënten in de uitkering is 13% lager dan de landelijke benchmark

De uitstroom naar werk en scholing in relatie tot het gemiddeld aantal cliënten is minimaal gelijk aan het jaar daarvoor

85% van de cliënten heeft een actuele voortgangsrapportage

Het aandeel duurzame uitstroom naar werk ten opzichte van de totale uitstroom naar werk is minimaal 90%

De doorlooptijd van aanmelding tot Plan naar Werk is 10% lager dan in het voorafgaande jaar

In 2024 in totaal 4 nieuwe publiek private en maatschappelijke partnerschappen die ontwikkeling opleveren voor onze doelgroep

Wat gaan we daarvoor doen? Verbetering dienstverlening Begeleiding De groep uitkeringsgerechtigden die nu een beroep op bijstand doet heeft veel begeleiding nodig. Van cliënten die instromen is een klein deel direct bemiddelbaar naar werk. De grootste groep heeft een forse afstand tot de arbeidsmarkt. En zal eerst ontwikkeld moeten worden voordat er naar werk gekeken kan worden. Dit betekent dat de focus van de re-integratie activiteiten zich ook hier meer op zal richten. Er worden trajecten ontwikkeld, specifiek gericht op bijvoorbeeld psychosociale problematiek, als ook de samenwerking aangegaan met partijen, die hierin een aanvullende specialisatie bieden. Het inbedden van arbeidskundige kennis in de organisatie, trajecten als de Green Hotspot waar cliënten op een laagdrempelige wijze geactiveerd worden om het huis uit te komen en het aangaan van intensievere samenwerking met bijvoorbeeld de dagbesteding en de GGZ is hier invulling van. Ook het opzetten van een groepsgewijze aanpak wordt onderzocht. Duurzame uitstroom Na plaatsing op een reguliere werkplek is het belangrijk contact te houden met zowel de client als de werkgever. De praktijk toont aan dat dit voor een langdurige uitstroom zorgt en dus herinstroom voorkomt. De coach informeert op vaste tijden naar de voortgang op de werkplek. Hierdoor blijft hij zichtbaar en fungeert hij als eerste aanspreekpunt.

De coach kan extra ondersteuning inzetten met het doel vroegtijdige uitval te voorkomen. Er is echter een minimale basisdienstverlening als het gaat om de nazorg en deze geven wij verder vorm. Voor cliënten die in regulier werk geplaatst zijn met loonkostensubsidie is daarnaast jobcoaching beschikbaar. Jobcoaching is een individuele voorziening die wordt toegekend om ervoor te zorgen dat mensen met een arbeidsbeperking werkzaamheden in een reguliere functie duurzaam kunnen (leren) uitvoeren. De jobcoach wordt ingezet om een medewerker met een arbeidsbeperking of een grote afstand tot de arbeidsmarkt op de werkplek te begeleiden. Hierbij wordt telkens voor een periode van 6 maanden ingeschat wat qua uren en intensiteit nodig is. Ook deze faciliteit behoort nog niet tot de dagelijkse praktijk. Vanuit Breed Offensief hebben we de opdracht om een nieuwe verordening te maken waarin we expliciet maken hoe we ondersteuning op maat, waaronder jobcoaching of interne werkbegeleiding, aanbieden. Breed Offensief treedt 1 juli 2023 in werking en zal in 2024 verder worden ingebed in het dienstverleningsaanbod. I-samenleving Als eerste in de branche wordt een geheel nieuwe digitale omgeving ontwikkeld voor zowel coach als cliënt wanneer het om de re-integratie gaat.

In samenwerking met de softwareleverancier wordt een applicatie ontwikkeld om registratie, communicatie en processen aanzienlijk te verbeteren door de toegankelijkheid en het gebruikersgemak te vergroten. Daarnaast wordt deze gekoppeld aan diverse andere applicaties, waardoor er een geïntegreerd systeem ontstaat. Denk hierbij aan assessment-, matching- en chat toepassingen. Hiermee wordt verwacht het aantal administratieve handelingen terug te brengen, waardoor de focus op de re-integratie en interactie met de client vergroot wordt. Zoals gezegd is WerkSaam hierin pionier en gaan we er van uit een grote verbetering van de dienstverlening te kunnen realiseren. I-samenleving zal naar de toekomst toe verder worden doorontwikkeld, zodat de communicatie tussen client en inkomensconsulent over de uitkering ook via deze digitale mogelijkheid nog eenvoudiger en toegankelijker wordt. Taakstelling Beschut werk Gemeenten krijgen een taakstelling opgelegd van het Rijk om een minimaal aantal beschut werkers een werkplek te geven. Afspraak met gemeenten is dat WerkSaam deze taakstelling uitvoert. De taakstelling Beschut werk voor 2024 is nog niet vastgesteld, wij verwachten voor 2024 de volgende aantallen:

Taakstelling beschut werk Drechterland Enkhuizen Hoorn Koggenland Medemblik Opmeer Stede Broec Totaal

2024 7 14 73 10 25 5 14 148

Samenwerking met maatschappelijke en commerciële partijen Er zijn verschillende initiatieven om samenwerkingsverbanden in de regio uit te breiden. Met de snelle ontwikkelingen en een vernieuwde arbeidsmarktstructuur is het essentieel om op de juiste momenten met de juiste partijen samen te werken en als WerkSaam daar haar rol in op te eisen. Dat betekent dat WerkSaam actief de samenwerking met relevante publieke en marktpartijen blijft aangaan en bestendigen voor het tot stand brengen van onder andere: • het detacheren van cliënten met indicatie banenafspraak vanuit WerkSaam; • samenwerking op het gebied van Arbeidsmatige Dagbesteding; • een activatietraject voor cliënten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt in samenwerking met woningbouwverenigingen, Stichting Netwerk en het Vrijwilligerspunt. Ook de ontwikkeling van het Techcourt is een mooi voorbeeld van publiek-private samenwerking met verschillende partijen. Uitbreiding arbeidsmarktinfrastructuur Het ministerie kondigde in oktober 2022 een uitbreiding van de arbeidsmarktinfrastructuur aan. De ambitie van het kabinet is om een arbeidsmarktinfrastructuur in te richten waarin niemand verdwaalt en iedereen die dat nodig heeft tijdig toegang krijgt tot passende ondersteuning. De ambitie is meer inzet op preventieve dienstverlening om werkloosheid te voorkomen of te verkorten en om mensen duurzaam inzetbaar te houden.

Het kabinet onderzoekt of het mogelijk is het publieke dienstverleningsaanbod te verbreden en beter toegankelijk te maken voor mensen die extra ondersteuning nodig hebben. Daarnaast is het streven om de publieke arbeidsmarktdienstverlening eenvoudiger en efficiënter te organiseren. Meerdere partijen gaan samenwerken, zoals UWV, gemeenten en werkgevers- en werknemersorganisaties. In de praktijk betekent dit waarschijnlijk dat het WerkgeversServicepunt, het Regionale Mobiliteitsteam en het Leer-werkloket via 1 loket toegang tot alle dienstverlening gaan geven. De dienstverlening van de gemeenten (lees: WerkSaam) en UWV blijven hetzelfde. Cliënten kunnen extra gebruik maken van het nieuwe loket. Ten tijde van het schrijven van de Kadernota was het idee om de nieuwe infrastructuur in 2024 in te laten gaan. Dit vraagt onder meer een aanpassing van de Wet SUWI. Inmiddels is bekend dat de ingangsdatum is opgeschoven naar 2025. In 2024 zullen de verschillende partijen samen de voorbereidingen hierop treffen. Diversiteitsbeleid WerkSaam wil een duidelijk zichtbare voorbeeldfunctie hebben in het tot stand brengen van een inclusieve arbeidsmarkt. Daarin is bijvoorbeeld aandacht voor hoe medewerkers van WerkSaam discriminerende verzoeken van werkgevers kunnen herkennen en er adequaat op kunnen reageren. Ook biedt WerkSaam werkgevers ondersteuning aan.

Het diversiteitsbeleid heeft tot doel het bevorderen van een betere uitgangspositie op de arbeidsmarkt voor bijvoorbeeld inburgeraars en mensen met een arbeidsbeperking en zal de komende jaren worden uitgevoerd. De implementatie van het diversiteitsbeleid zal naar verwachting nog doorlopen in 2024.

Wat gaat dit kosten? Arbeid

Realisatie

Begroting

VJN

Begroting

Verschil

2022

2023

2024

(A )

(B )

(C)

(D)

(E = D - C)

Rijksbijdrage

5.558

5.356

5.475

5.914

439

C ouleur locale

108

Terugontvangsten

Baten

5.570

5.374

5.494

6.022

528

Trajectkosten extern

-1.345

-1.499

-1.357

-1.405

-48

-18

-19

-108

-89

Lasten

-1.345

-1.518

-1.376

-1.514

-137

Re-integratie

4.225

3.857

4.117

4.508

391

(bedragen × €1.000,-)

C ouleur locale

Rijksbijdrage

13.195

12.670

13.354

13.028

-326

Baten

13.195

12.670

13.354

13.028

-326

WSW personeelskosten

-13.161

-12.972

-13.410

-13.307

103

Lasten

-13.161

-12.972

-13.410

-13.307

103

WSW

-302

-56

-279

-223

Dekking BW kosten

625

786

681

769

Gem.Bijdr. BW additionele plekken

157

168

664

943

838

937

Beschut werk kosten

-1.094

-1.285

-1.414

-1.537

-123

Lasten

Baten

-1.094

-1.285

-1.414

-1.537

-123

Beschut Werk

-430

-342

-575

-600

-24

Toegevoegde waarde

5.809

5.973

Bijdrage gemeenten

3.869

4.142

4.436

294

Baten

9.678

10.115

10.409

294

Directe kosten

-7.911

-7.997

-8.942

-9.073

-130

Lasten

-7.911

-7.997

-8.942

-9.073

-130

Overhead

1.767

2.118

1.172

1.336

164

Totaal Arbeid

308

5.596

5.330

4.659

4.966

Toevoeging reserve

-546

Onttrekking reserve

594

497

923

583

-341

Totale mut. Bestemmingsreserve

497

923

583

-341

5.645

5.828

5.582

5.549

-33

Resultaat na mut. Reserve

Toelichting verschil met voorjaarsnota 2023 Re-integratie baten Rijksbijdrage De bedragen die gemeenten in 2024 ontvangen van het Rijk staan vermeld in de septembercirculaire 2022 en een deel van de uitkering is overgeheveld naar het gemeentefonds. Hierover zijn afspraken gemaakt tussen WerkSaam en de deelnemende gemeenten. De bijstelling ten opzichte van 2023 komt door de hogere taakstelling beschut werk en de aantallen nieuwe doelgroep die wij begeleiding bieden. Couleur locale Meer gemeenten dragen hun eigen deel van het participatiebudget over aan WerkSaam. Re-integratie lasten Trajectkosten extern Het beschikbare budget is ten opzichte van de Voorjaarsnota 2023 toegenomen met een index voor prijsverhogingen. We rekenen hier met het regionale vastgestelde indexcijfers. Structureel blijft daarmee hetzelfde bedrag beschikbaar voor trajectkosten extern. 12

WSW baten De Rijksbijdrage daalt omdat ook het aantal Wsw-medewerkers daalt. WSW lasten De personeelskosten stijgen in eerste instantie door een ingeschatte CAO verhoging van 1% en het volledig verdwijnen van het Lage-inkomensvoordeel vanaf 2024 (totale stijging € 334.000). Maar door de uitstroom van Wsw-medewerkers daalt het totaal aan Wsw-personeelskosten met € 103.000. Beschut werk baten De gemeentelijke bijdrage Beschut werk neemt toe door indexatie en een toename van de taakstelling (gemiddeld 6 Beschut werkers meer in 2024). Het resterende tekort op beschut werk wordt gedekt uit de rijksbijdrage voor arbeidsparticipatie. Hiermee volgen we de systematiek van de Wsw. Door de teruglopende tekorten op de Wsw is hier binnen de rijksbijdrage voor arbeidsparticipatie ruimte voor tot een maximum van € 624.000 per jaar. Voor de additionele plekken beschut werk dragen gemeenten € 8.400 per fte bij in de kosten. Aanvullend wordt voor begeleiding door de gemeenten nog € 5.595 per fte per bijgedragen, dit bedrag is onderdeel van de gemeentelijke bijdrage onder overhead. Beschut werk lasten De lasten zijn het saldo van de loonsom en de loonkostensubsidie voor beschut werkers. De lasten zijn hoger door de toename van Beschut werk en een veronderstelde CAO loonsverhoging van 1% in 2024.

Overhead baten Toegevoegde waarde De toegevoegde waarde is het saldo van de omzet (€ 9.758.000) uit detachering en de leerwerkbedrijven minus de directe kosten van de omzet (3.785.000). Door het gebruik van marktconforme tarieven (convenant eerlijke prijzen) weten we de toegevoegde waarde gelijk te houden aan voorgaande jaren. De sterke afname van het aantal Wsw-medewerkers in 2023 en 2024 kan daardoor worden opgevangen door de inzet van doelgroepers. Bijdrage gemeenten De gemeentelijke bijdrage is hoger door de toegepaste indexering. Overhead lasten Directe kosten De directe kosten worden jaarlijks bepaald door de personeelskosten toe te rekenen aan een programma. De stijging wordt verklaard door de toename van begeleiding van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De extra middelen die het Rijk hiervoor beschikbaar stelt, worden ingezet voor extra personeel. Verder zijn de loonkosten verhoogd door de indexering. Mutatie reserves De onttrekking aan de reserve Re-integratie is € 341.000 lager door een lager tekort op de reintegratie vanwege de stijging van de Rijksbijdrage.

Programma Inkomensregelingen Het programma inkomensregelingen bevat de inkomensvoorziening BUIG (Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten), het Bbz (Besluit bijstandverlening zelfstandigen) en de activiteiten in het kader van de handhaving.

Wat willen we bereiken? WerkSaam staat voor werk, ontwikkeling en inkomen. Waar de directe bemiddeling naar werk nog even niet lukt, verstrekken wij een uitkering. Wij zetten daarbij in op een efficiënt en klantvriendelijk aanvraagproces met snelle doorlooptijden. Wij proberen hiermee de cliënten zoveel mogelijk te ontzorgen. Door een makkelijkere overstap tussen werk en inkomen (uitkering) zorgen we dat cliënten direct klaar zijn om te re-integreren. Het programma Inkomen kent geen eigen KPI’s, maar draagt met de zorgvuldige aanpak bij aan alle te behalen KPI’s in de programma’s Arbeid en Bedrijfsvoering. Wat gaan we daarvoor doen? Participatiewet in Balans Het ministerie van SZW heeft een beleidsanalyse over de Participatiewet laten uitvoeren. Conclusie is dat het een ‘harde’ wet is, met onbedoelde en ongewenste effecten. Er komt een herziening, Participatiewet in Balans genaamd. Deze wijziging moet de balans in de wet terugbrengen, waarbij er meer oog voor de mens achter de uitkering komt en het vertrouwen weer centraal staat.

Daarmee werken wij toe naar een wet: • die eenvoudiger is en een toereikend bestaansminimum biedt; • die mensen passende ondersteuning biedt om mee te doen in de samenleving (werk of wanneer en zolang arbeidsinschakeling (nog) niet haalbaar is - een andere vorm van participatie); • met rechten en verplichtingen die zinvol en begrijpelijk zijn en nageleefd kunnen worden door iedere uitkeringsgerechtigde waarbij wanneer de situatie daar om vraagt proportioneel gesanctioneerd kan worden. De wijziging is opgeknipt in 3 sporen: • Spoor 1 vindt binnen huidige landelijke financiële kaders plaats. Het streven is om het eerste deel van de herziening van de Participatiewet per 1 januari 2025 in te laten gaan. Voorbeelden die genoemd worden zijn: o verruiming bijverdienmogelijkheden; o generieke verplichting tot participatie; inspannen arbeidsinschakeling, meewerken aan re-integratieactiviteiten of verrichten van vormen van maatschappelijke participatie. • Spoor 2 is voor de lange termijn, Participatiewet-overstijgend waarbij de focus ligt op bestaanszekerheid en perspectief/integraliteit. • Spoor 3 is gericht op vakkundigheid professionals in samenwerking met Beroepsvereniging SAM. Onder andere het organiseren van bijeenkomsten, ontwikkelen handvatten en instrumentarium. Naar verwachting gaan de wijzigingen in vanaf 1 januari 2025.

Het jaar 2024 zal in het teken staan van voorbereidingen op de wetswijziging. Waar mogelijk binnen de gegeven beleidsruimte zal eerder op de wijzigingen vooruitgelopen worden. Handhaving in de Sociale Zekerheid De Participatiewet bedient een kwetsbare doelgroep. Dat vraagt om handhaving met zorg. Naar aanleiding van de toeslagenaffaire is handhaving in de sociale zekerheid onderwerp van gesprek. In Nederland leven verreweg de meeste burgers de regels na. Tegelijkertijd blijft het onderwerp 15

‘tegengaan van misbruik van uitkeringen en toeslagen’ een prioriteit in de maatschappij. Voor het maatschappelijke draagvlak van de sociale zekerheid is het van belang om misbruik van sociale zekerheid te voorkomen en bestrijden. In de praktijk blijkt echter dat deze systemen tot onevenredige uitkomsten kunnen leiden. Het is van belang om te erkennen dat het opleggen van een financiële sanctie een grote impact kan hebben op het leven van een betrokkene. Dit kan gerechtvaardigd zijn, maar de overheid is het aan de betrokkene verschuldigd om een bewuste keuze te maken in het handhandhavingsinstrument. Tijdens het schrijven van deze begroting loopt er een internetconsultatie voor het wetsvoorstel Handhaving in de Sociale Zekerheid. Het wetsvoorstel gaat over de herijking van het handhavingsinstrumentarium. In het wetsvoorstel wordt gekozen voor een uniform handhavingskader voor alle partijen die binnen de sociale zekerheid werken. Zoals uitgevoerd door gemeenten, SVB en UWV. Voor WerkSaam heeft deze wet gevolgen voor de uitvoering van de Participatiewet. De verwachting is dat de wet 1 januari 2025 in werking treedt. Wij bereiden ons in 2024 voor op deze wetsverandering.

Wat gaat dit kosten? Inkomensregelingen

Realisatie

Begroting

2022 (bedragen × €1.000,-)

VJN

2023

Begroting 2023

Verschil

2024

(A )

(B )

(C)

(D)

(E = D - C)

48.410

51.923

48.752

934

1.435

1.335

Bijdrage gemeenten

-3.966

-6.959

-2.411

-2.366

Baten

45.378

46.399

47.675

47.721

AB uitkeringslasten

-38.736

-39.761

-41.019

IOAW uitkeringslasten

-1.742

-1.812

-1.590

IOAZ uitkeringslasten

-209

-297

-200

Loonkostensubsidie

-3.919

-3.400

-4.585

-4.631

-46

BBZ levensonderhoud

-771

-1.128

-282

-45.378

-46.399

-47.675

-47.721

-46

-0

Terugontvangsten

247

131

116

Bijdrage gemeenten

-131

418

-96

Baten

116

549

Kapitaalverstrekking

-59

-380

-0

Rijksbijdrage Terugontvangsten

Lasten BUIG

Onderzoekskosten

-57

-169

-20

-0

-116

-549

-20

-0

Terugontvangsten

425

416

250

-166

Bijdrage gemeenten

Lasten BBZ

-365

-416

-250

166

Baten

Levensonderhoud Tozo

-54

Kapitaalverstrekking Tozo

-6

Lasten

-60

Tozo

-0

Bijdrage gemeenten

4.666

4.783

5.123

340

Baten

4.666

4.783

5.123

340

Directe kosten

-4.986

-4.933

-4.822

-5.161

-340

Lasten

-4.986

-4.933

-4.822

-5.161

-340

Overhead

-320

-150

-38

-0

Totaal Inkomensregelingen

-320

-150

-38

-0 0

Toevoeging reserve

Onttrekking reserve

207

150

Totale mut. bestemmingsreserve

207

150

Resultaat na mut. Reserve

-114

Toelichting verschil met voorjaarsnota 2023 BUIG baten Rijksbijdrage De begroting gaat uit van de voorlopige BUIG budgetten 2023. De voorlopige BUIG budgetten voor 2024 zijn nog niet bekend. Daarom bestaat er geen verschil tussen de rijksbijdrage in de voorjaarsnota 2023 en de begroting 2024. Bijdrage gemeenten Dit is de bijdrage van de gemeenten aan de uitkeringslasten BUIG (dit zijn niet de uitvoeringslasten maar de verstrekkingen bijstand). De totale lasten BUIG zijn begroot op € 47.721.000. Dit bedrag is lager dan de voorlopige rijksbijdrage en terugontvangsten (samen € 50.087.000). Gemeenten houden € 2.366.000 over op de rijksbijdrage. De uitkomst van de begroting is onzeker. Voor de rijksbijdrage geldt dat deze nog moet worden bepaald en ook de raming van de lasten is

onzeker omdat de economische ontwikkeling een belangrijke externe factor is die hier invloed op heeft. BUIG lasten Uitkeringslasten en loonkostensubsidie De uitkeringslasten zijn begroot op de inzichten tot en met februari 2023. Dit is een gemiddelde tussen het best- en worstcase scenario. Voor 2024 zijn de lasten gelijk gehouden aan 2023 omdat we daarover geen concrete andere inzichten hebben. Tozo baten Op de vorderingen voor kapitaalverstrekkingen Tozo verwachten we in 2024 nog € 250.000 te ontvangen. De vorderingen voor onterecht verstrekte uitkeringen levensonderhoud verwachten we geen bedragen meer te ontvangen. De ontvangsten uit terugvorderingen gaan terug naar de gemeenten en worden via de Sisa-verantwoording verrekend met het Rijk. Overhead - baten Bijdrage gemeenten De gemeentelijke bijdrage is hoger door de toegepaste indexering. Overhead - lasten Directe kosten De directe kosten nemen toe door verhoging van de salarislasten.

Programma Plus, extra en overige taken In de gemeenschappelijke regeling staat wat WerkSaam doet voor de gemeenten. Naast basistaken kunnen gemeenten WerkSaam extra opdrachten geven. Dit kan door een bestaande taak te verstevigen of door het uitvoeren van een extra of een plustaak. Dit programma gaat over de extra opdrachten die WerkSaam op verzoek van en voor rekening van de (individuele) Westfriese gemeente(n) uitvoert.

Wat willen we bereiken? Gemeenten kunnen WerkSaam extra opdrachten geven, dat staat in de gemeenschappelijke regeling. Over de invulling en verantwoording van een extra opdracht worden aparte afspraken gemaakt met de betreffende gemeente. Dit programma volstaat met een beschrijving van de in 2024 in uitvoering te nemen extra opdrachten en de baten en lasten daarvan.

Wat gaan we daarvoor doen? WerkSaam voert naast de basistaken de volgende opdrachten uit: Voor alle Westfriese gemeenten: • Verstrekken van een aanvullende uitkering voor jongeren (bijzondere bijstand). • Debiteurenbeheer en terugvorderen van bijzondere bijstand. • Uitbetalen van de individuele studietoeslag. De gemeenten bepalen of inwoners recht hebben op deze studietoeslag. WerkSaam verzorgt uitsluitend de betaling (en eventueel terugvordering). • Uitvoering geven aan de nieuwe Wet Inburgering in het Regionaal Inburgerings Team (RIT). Met ingang van 1 januari 2022 is de nieuwe wet Inburgering ingegaan. Voor de uitvoering van deze wet werken gemeenten samen in het RIT. Nieuwkomers in Westfriesland krijgen een brede intake en vervolgens een passend scholingstraject binnen de gekozen leerroute. Dit combineren we met maatschappelijke begeleiding en reintegratieactiviteiten. Voor individuele gemeenten: • Het opleggen en innen van boetes bijzondere bijstand (Koggenland, Opmeer, Medemblik). • Het verstrekken van het maandelijkse leefgeld voor Oekraïners (SED gemeenten). • Toezichthoudende taken op stations (Stede-Broec) en fietsenstallingen (Hoorn). • Huisvuil ophalen voor inwoners die slecht ter been zijn (Enkhuizen).

Aanpak laaggeletterdheid in het kader van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) WerkSaam heeft als basistaak het uitvoeren van de aanpak laaggeletterdheid in het kader van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs. Iedereen in Westfriesland, die basisvaardigheden wil verbeteren kan gebruik maken van taaltrajecten via VONK of het aanbod door of via het Taalhuis Westfriesland. De financiën hiervan staan niet in de begroting van WerkSaam, maar bij de centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Alkmaar. Het Rijk heeft aangegeven dat zij de financiering vanaf 2025 willen wijzigen. De middelen voor de WEB worden dan niet meer aan de centrumgemeente, maar aan alle individuele gemeenten toegekend. In 2024 moeten gemeenten en WerkSaam nieuwe afspraken maken, zodat de regionale aanpak van laaggeletterdheid kan worden voortgezet na 2025.

Wat gaat dit kosten? Programma Plus, extra en overige taken

Realisatie

Begroting

VJN

2022

2023

(bedragen × €1.000,-)

(A )

Extra Re-integratie

Baten

Extra Re-integratie

-52

Lasten Arbeidsparticipatie

Begroting

Verschil

2023

2024

(B )

(C)

(D)

(E = D - C)

-54

-52

-54

BB i.h.k.v. BBZ

Ontvangsten BB

216

250

239

Verstrekking aanvullende norm jongeren

272

400

236

Individuele studietoeslag

Boete bijzondere bijstand Baten

510

686

516

BB i.h.k.v. BBZ

-1

Ontvangsten BB

-216

-250

-239

Verstrekking aanvullende norm jongeren

-272

-400

-236

Individuele studietoeslag

-15

-22

-30

Boete bijzondere bijstand

-6

-14

-10

-510

-686

-516

Lasten Inkomensregelingen Wet inburgering uitvoeringskosten

441

100

643

835

192

Baten

441

100

643

835

192

Wet inburgering uitvoeringskosten

-366

-100

-643

-835

-192

Lasten

-366

-100

-643

-835

-192

Wet inburgering

Totaal Plus, extra en overige taken

Toelichting verschil met voorjaarsnota 2023 Extra re-integratie Betreft taak beveiliging station Stede Broec, waarvoor nog geen afspraken zijn gemaakt voor 2024. Wet inburgering De lasten en baten voor de uitvoering van de Wet inburgeringskosten zijn opgenomen conform de concept dienstverleningsovereenkomst. De aantallen inburgeraars zullen in 2024 nog toenemen en daarna naar verwachting stabiliseren.

Bedrijfsvoering Het hoofdstuk Bedrijfsvoering gaat over de kosten die samenhangen met de uitvoering van de programma’s Arbeid en Inkomen met inbegrip van de werkinfrastructuur die WerkSaam gebruikt voor de arbeidsontwikkeling van mensen.

Wat willen we bereiken? WerkSaam is en blijft een lerende organisatie. We willen een aantrekkelijke werkgever zijn voor onze medewerkers. De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt staan niet stil. Medewerkers moeten en willen zich blijven ontwikkelen. Dit geldt zowel voor Wsw-medewerkers en Beschut werkers als voor stafmedewerkers. Het is belangrijk dat er een gezonde en veilige werkomgeving is, waar leren en ontwikkelen wordt gestimuleerd. Het programma Bedrijfsvoering draagt bij aan de volgende KPI’s:

Ziekteverzuim is lager dan de benchmark voor zowel staf als Sw en Bw-medewerkers

De medewerkerstevredenheid is minimaal een 7,5

De cliënttevredenheid is minimaal een 7,5

Wat gaan we daarvoor doen? Ziekteverzuim Vanaf 2024 zetten we ons ziekteverzuimpercentage af tegen de benchmark, voor zowel staf als de Wsw- en beschut medewerkers. We vergelijken onszelf daarmee met de landelijke cijfers. Dit geeft ons een beter beeld van het verloop van het ziekteverzuim omdat in de benchmark bijvoorbeeld de gevolgen van ons ouder wordende personeelsbestand in het ziekteverzuimcijfer terug komt. Een actief verzuimbeleid blijft heel belangrijk. WerkSaam zet al vanaf 2022 nog actiever in op aandacht voor vitaliteit en welbevinden. Het terrein van WerkSaam is bijvoorbeeld rookvrij, we organiseren activiteiten in het kader van BeweegSaam en we hebben een ‘gezond bedrijfsrestaurant’. Ook hebben alle stafmedewerkers via het platform ‘Open Up’ direct toegang tot ondersteuning zoals een gesprek met een psycholoog. Cliënttevredenheid Wij voeren doorlopend cliënttevredenheidsonderzoeken uit, zowel kwantitatief als kwalitatief in de vorm van een cliëntenpanel in samenwerking met de cliëntenraad. Naar aanleiding van de resultaten van deze onderzoeken verantwoorden en verbeteren we onze dienstverlening. Vitale medewerkers Vitale medewerkers zijn gemotiveerd, energiek en presteren goed, nu én in de toekomst. WerkSaam zet daarom in op vakbekwaamheid en persoonlijke groei.

Zowel stafmedewerkers als Wsw-medewerkers en beschut werkers krijgen trainingen en opleidingen aangeboden die ze nodig hebben voor hun werk en ook trainingen om verder te ontwikkelen. Een mooi voorbeeld hiervan is ‘Taal op de werkvloer’. Wsw-medewerkers en beschutwerkers leren door deze training beter te verwoorden wat ze graag willen op het werk, hoe ze iets in een ‘dagstart’ bespreekbaar kunnen maken en waar ze informatie kunnen vinden zoals bijvoorbeeld op ons intranet. 21

Wat gaat dit kosten? Bedrijfsvoering

Realisatie

Begroting

2022 (bedragen × €1.000,-)

VJN

2023

Begroting 2023

Verschil

2024

(A )

(B )

(C)

(D)

(E = D - C)

Netto bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Ontvangen rente

2.088

2.158

2.964

806

Baten

2.088

2.158

2.964

806

Personeelskosten

-4.038

-4.642

-4.839

-5.324

-484

Afschrijvingen

-857

-974

-745

-805

-60

Vaste lasten en onderhoud activa

-792

-642

-789

Automatiseringslasten

-909

-1.212

-1.222

-1.139

Overige bedrijfslasten

-1.063

-1.009

-979

-0

Lasten

-7.659

-8.479

-8.575

-9.036

-461

Totaal Bedrijfsvoering

-5.529

-6.321

-6.417

-6.072

345

Toevoeging reserve

Onttrekking reserve

402

494

762

523

-239

Totale mutatie bestemmingsres. Resultaat na mut. Reserve

402

494

762

523

-239

-5.126

-5.828

-5.655

-5.549

106

Toelichting verschil met voorjaarsnota 2023 Bedrijfsvoering baten Netto bijdrage gemeenten uitvoering De totale gemeentelijke bijdrage is verdeeld over de verschillende programma’s. In totaliteit is de bijdrage gelijk aan de omvang zoals opgenomen in de Kadernota 2024. Dit is de bijdrage 2023 verhoogd met de regionaal vastgestelde loon- en prijscompensatie van 7,1% en bedraagt € 12.523.000. Dat is inclusief € 112.000 voor de begeleiding van 20 additionele plekken beschut werk. Bedrijfsvoering lasten Personeelskosten De personeelskosten bedrijfsvoering betreffen de indirecte kosten. Dit zijn de kosten die niet direct aan een programma kunnen worden toegerekend. Dit zijn bijvoorbeeld kosten van management, beleid en administratie. Afschrijvingen De afschrijvingslasten stijgen door een aantal investeringen in vervoersmiddelen en huisvesting die vanuit 2022 doorgeschoven zijn naar 2023. Reserves De onttrekking uit de algemene reserve van € 145.000 voor extra cyber security DeSom is komen te vervallen in 2024 en de onttrekking uit de bestemmingsreserve ter vermindering bijdrage gemeenten is € 94.000 lager. Daarmee is deze bestemmingsreserve eind 2024 leeg.

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze paragraaf staat hoe WerkSaam financiële risico’s op kan vangen. Het gaat erom dat wij een buffer (= weerstandsvermogen) hebben, zodat wij onze plannen meerjarig zonder problemen kunnen uitvoeren. De algemene reserve gebruiken wij als buffer. De omvang van de buffer is afhankelijk van de risico’s die wij lopen. In de Gemeenschappelijke regeling (artikel 30, lid 1) staat dat de algemene reserve maximaal 2,5% van de totale begroting mag bedragen (2,5% van € 88.720.000 = € 2.218.000). Een hoger weerstandsvermogen is mogelijk als dit uit de risicoanalyse naar voren komt. De maximale hoogte van de algemene reserve beweegt dus mee met de lasten. Een vrijval volgt als blijkt dat de algemene reserve tijdens een periode van drie elkaar opvolgede jaren hoger is dan de 2,5% van de lasten. Benodigd weerstandsvermogen Het benodigde weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio. Deze ratio geeft de verhouding aan tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit is in onderstaande tabel opgenomen. De beschikbare weerstandscapaciteit is gelijk aan de stand van de algemene reserve. Het benodigde weerstandsvermogen is als volgt berekend: Risico's (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling toegevoegde waarde

Berekening t.b.v. het weerstandsvermogen Benodigd weerstandsvermogen kans impact 2024 2025 2026 2027 20%

5.973

1.159

Bijdrage GR en GB

40%

265

106

Uitvoeringstaken WI

20%

835

167

Externe factoren

20%

1.200

240

1.672

Ontwikkeling toegevoegde waarde Het risico dat de begrote toegevoegde waarde niet wordt gehaald, wordt jaarlijks groter. Het gemiddeld te factureren uurtarief daalt ieder jaar door de afname van het aantal Wswmedewerkers binnen de hoogrenderende leer-werkbedrijven zoals detachering en groenvoorziening. Beschut werkers vinden meestal een plek bij het leer-werkbedrijf Verpakken, waarvoor lagere uurtarieven gelden. De jaarlijkse afname van het aantal Wsw-medewerkers brengt ook een risico met zich mee met betrekking tot de opdrachtverstrekking door gemeenten. De gemeenten verstrekken veelal opdrachten in de schoonmaak en de groenvoorziening. Juist in deze sectoren is het moeilijk om mensen te vinden. Beschut werkers kunnen over het algemeen deze plekken niet opvullen omdat WerkSaam niet kan voldoen aan de begeleidingsbehoefte van de Beschut werker. Vanwege de uitstroom van Wsw-medewerkers en de meer beperkte inzet van Beschut werkers vullen we de ontstane vacatures in door de inzet van cliënten met een doelgroep indicatie. Dit is voor de leerwerkbedrijven een nieuwe doelgroep. De gemiddelde kosten van de medewerkers die bij WerkSaam productie leveren, worden daarmee hoger. Dit financieren we in 2024 vanuit de transitie naar marktconforme tarieven, maar dit model staat onder druk.

In 2023 stellen wij voor hoe de leer- werkbedrijven in de toekomst financieel gezond te houden én een bijdrage te blijven leveren aan de ontwikkeling van cliënten en medewerkers. Op basis van dat voorstel vindt een verdere doorontwikkeling plaats van de leer- werkbedrijven.

De risico’s zijn qua impact gekoppeld aan de toegevoegde waarde van € 5.973.000. De kans dat wij daadwerkelijk een beroep moet doen op de algemene reserve is volgens de systematiek die hiervoor geldt laag (20%). Bijdrage GR sluit niet aan op de ontwikkeling van het gemeentefonds Bij de vaststelling van de bijdrage aan WerkSaam voor de dekking van de apparaatskosten is geen rekening gehouden met de mensen die met behulp van loonkostensubsidie aan het werk zijn. Gemeenten ontvangen via het gemeentefonds hiervoor wel een bijdrage. Het aantal mensen dat loonkostensubsidie ontvangt is vanaf de invoering van de Participatiewet opgelopen tot bijna 400 eind 2022. Naar verwachting stijgt dit aantal jaarlijks met 10% tot 15%. Voor deze groep vinden, naast de begeleiding op de werkvloer die uit de integratie uitkering wordt gefinancierd, diverse administratieve werkzaamheden plaats zoals de uitbetaling van de loonkostensubsidie, aanpassing van de loonkostensubsidie bij verhoging van het loon en een periodieke loonwaardemeting. Nu de aantallen oplopen bestaat het risico dat wij de administratieve werkzaamheden niet binnen de bestaande formatie kunnen uitvoeren. Omdat aan de andere kant het aantal uitkeringsgerechtigden daalt, is er binnen de formatie tot nu toe ruimte om deze werkzaamheden uit te voeren zonder aanvullende gemeentelijke bijdrage.

Als het aantal uitkeringsgerechtigden weer gaat stijgen en het aantal mensen met loonkostensubsidie toeneemt, kunnen we deze werkzaamheden in de toekomst mogelijk niet meer binnen de huidige gemeentelijke bijdrage uitvoeren. De inschatting is gebaseerd op de uitvoeringskosten loonkostensubsidie € 265.000. De kans dat dit risico zich voor gaat doen is 40%.

Uitvoeringstaken Wet Inburgering De Wet inburgering is vanaf 1 januari 2022 belegd bij de gemeenten. WerkSaam heeft een uitvoerende rol. Deze omvangrijke nieuwe taak brengt risico’s met zich mee in de opstartjaren. Zo is er nog onvoldoende zicht op de werkelijke kosten van de uitvoering en of de vergoeding die hier tegenover staat, deze kosten dekt. Er is geen sprake van een nacalculatie na de opstartjaren, wel van een evaluatie en mogelijke bijstelling naar de toekomst. Ook is het lastig om de instroom van inburgeraars in te schatten waardoor het zo kan zijn dat er overcapaciteit ontstaat bij de medewerkers inburgering, waar geen vergoeding tegenover staat. De uitvoeringskosten zijn naar verwachting in 2024 € 835.000. De kans dat de omschreven risico’s omtrent de Wet inburgering zich voordoen, schatten wij laag in (20%). Externe factoren De coronacrisis van 2020 heeft ons geleerd dat externe factoren een grote invloed kunnen hebben op de bedrijfsvoering van WerkSaam. Overheidsingrijpen kan grote gevolgen hebben voor de economische ontwikkelingen (arbeidsmarkt) en de bedrijfsvoering van WerkSaam. We hebben bewezen dat we creatief zijn en flexibel in het bedenken van oplossingen, ook doordat we blijvend investeren in technologische ontwikkelingen. Wel zien we de dreiging van cyberaanvallen op gemeenten en gemeenschappelijke regelingen toenemen.

Met name gijzelaanvallen in combinatie met het versleutelen van data vormen voor WerkSaam een groot gevaar. Als een dergelijke aanval zich voordoet moeten we hoge kosten maken om de gevolgen van de cyberaanval teniet te doen. Het benodigd weerstandsvermogen is gelijk gesteld aan de gemiddelde herstelkosten van € 1.200.000 (kans 20%). Beschikbaar weerstandsvermogen Het beschikbare weerstandsvermogen en de ratio zien er als volgt uit: Weerstandscapaciteit 2024 (bedragen x € 1.000) Stand algemene reserve Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit 2024 Ratio

2024 1.846 1.846 1.672 1,10

2025 1.846 1.846 1.672 1,10

2026 1.846 1.846 1.672 1,10

2027 1.846 1.846 1.672 1,10

Om te beoordelen of ons weerstandsvermogen voldoende is, gebruiken wij de waarderingstabel van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Een weerstandsvermogen tussen de 1 en 1,4 wordt door de NAR als voldoende beschouwd. Het beschikbare weerstandsvermogen is met een waarde van 1,1 voldoende. Bij een organisatie als WerkSaam past een weerstandsratio groter of gelijk aan 1. Dit geeft WerkSaam de mogelijkheid om ondernemend te zijn, wat nodig is om de toegevoegde waarde te realiseren en daarmee de gemeentelijke bijdrage gelijk te houden. Daarbij voorkomt een gezond weerstandsvermogen dat WerkSaam bij tegenvallers extra geld moet vragen bij de gemeenten. Wij monitoren de ontwikkeling van de weerstandsratio om te zorgen dat deze voldoende blijft. Aansprakelijkheid deelnemende gemeenten De deelnemende gemeenten staan garant voor alle financiële verplichtingen van WerkSaam. Zij moeten zorgen voor voldoende financiële middelen. Dit staat in artikel 33 van de Gemeenschappelijke regeling. Kengetallen BBV Met de kengetallen geven we inzicht in de financiële positie van WerkSaam. Voor de netto schuldquote en het solvabiliteitsratio heeft WerkSaam de ambitie die uit te laten komen in categorie A (minste risico). Voor de structurele exploitatieruimte is B (gemiddeld risico) voldoende. Kengetallen BBV

R2022

B2023

B2024

B2024 score

B2025

B2026

B2027

-2%

Netto schuldquote Zonder correctie doorgeleende gelden Met correctie doorgeleende gelden

-2%

Solvabiliteitsratio

36%

26%

29%

27%

25%

24%

Grondexploitatie

n.v.t.

-1%

n.v.t.

Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf informeren wij u over ons bedrijfspand, Dampten 26 in Hoorn. Dit bedrijfspand is het enige onroerend goed in eigendom van WerkSaam. Ontwikkelingen Het beleid is erop gericht om ons bedrijfspand in goede functionele conditie te houden, waarbij wij rekening houden met goede arbeidsomstandigheden. Het huisvestingsplan is afgerond in 2023. Het pand is dan zo ingericht dat het optimaal ondersteunt in de dienstverlening aan onze cliënten en het werk van onze medewerkers. Wij gebruiken de beschikbare ruimte efficiënt, gericht op hybride werken. Onderhoud WerkSaam reserveert budget voor het onderhoud van het pand. De hoogte van de reservering is gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan (MJOP). Op deze wijze zorgen we er voor dat er voldoende budget beschikbaar is voor groot onderhoud en deze kosten niet enkel ten laste komen van het jaar waarin het onderhoud wordt uitgevoerd. Na afronding van het huisvestingsplan wordt een nieuw MJOP opgesteld. Dit MJOP is de onderbouwing voor de te vormen onderhoudsvoorziening en het uit te voeren preventieve onderhoud in de komende jaren.

Paragraaf Financiering Deze paragraaf gaat over de financiering van WerkSaam. We willen financieel geen risico’s lopen. WerkSaam heeft geen vaste geldleningen. Ook in 2024 is er geen financieringsbehoefte. Daarom zijn er ook geen rentelasten en is er geen sprake van risicobeheer van de financieringsportefeuille. Kasgeld De bevoorschotting vanuit de gemeente voor diverse uitgaven vindt tijdig plaats. Incidenteel maken wij gebruik van het rekeningcourantkrediet. Bij de Bank Nederlandse Gemeenten mag WerkSaam € 5,8 miljoen als tijdelijk krediet gebruiken. Financiering van investeringsuitgaven Wij verwachten in 2024 alle investeringen met eigen middelen te financieren. Overzicht EMU-saldo De uitkomst betekent in EMU-termen dat de uitgaven in 2024 € 656.000 hoger zijn dan de inkomsten. Onderdeel

EMU Saldo (x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan en onttrekking uit reserves

-1.144

-671

-485

-254

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

803

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

-377

-450

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen

-656

-256

-70

161

Berekend EMU-saldo

Balansprognose Geprognotiseerde balans Activa (im) Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa: Leningen Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-122027

9.042

9.612

9.233

8.854

8.475

8.096

9.069

9.639

9.260

8.881

8.502

8.123

15.408

12.943

12.093

11.843

11.787

11.967

Liquide middelen

Overlopende activa

625

625 +

Totaal Vlottende Activa

16.104

13.639

12.789

12.539

12.483

12.663

Totaal Activa

25.173

23.277

22.048

21.419

20.985

20.786

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-122027

Eigen vermogen

-9.386

-7.587

-6.443

-5.772

-5.287

-5.033

Voorzieningen

-1.411

-1.316

-1.230

-1.273

-1.322

-1.378

Vaste schuld

Totaal Vaste Passiva

-10.798

-8.902

-7.673

-7.045

-6.609

-6.411

Vlottende schuld

-13.150

Overlopende passiva

-1.225

Totaal Vlottende Passiva

-14.375

Totaal Passiva

-25.173

-23.277

-22.048

-21.420

-20.984

-20.786

Passiva

-1.225 +

Paragraaf Bedrijfsvoering In deze paragraaf geven wij inzicht in een aantal belangrijke bedrijfsvoeringszaken. Personeel Als organisatie willen we flexibel in kunnen spelen op de maatschappelijke uitdagingen die op ons afkomen. Een leven lang leren en ontwikkelen is nodig om mee te blijven doen in een wereld die voortdurend verandert. Vanuit het HR-beleid wordt dit ondersteund met aandacht voor duurzame inzetbaarheid, voor de juiste persoon op de juiste plek, met ontwikkel- en werkpleziergesprekken en met opleiding en training. Ook is de verwachting dat het diversiteitsbeleid uitgewerkt en geïmplementeerd is in 2024. Via strategische personeelsplanning van zowel de Wsw-medewerkers, Beschut werkers als de stafmedewerkers maken wij blijvend inzichtelijk op welke plekken binnen de organisatie op welk moment kwetsbaarheden ontstaan, ook vanuit de verandering van werkzaamheden als gevolg van technologische ontwikkelingen. Op deze manier kunnen wij tijdig op dit soort kwetsbaarheden inspelen door bijvoorbeeld personeel bij te scholen of de organisatie er op aan te passen. Technologische innovaties en datagedreven werken In 2024 zal de focus gericht zijn op het optimaliseren van onderdelen binnen de gerealiseerde grote innovaties.

Ter illustratie twee voorbeelden: Cliënten kunnen nu inkomstenverklaringen digitaal indienen, maar nog beter is dat inkomstenverrekening volautomatisch gebeurt en de cliënt zelf niets hoeft te doen. We kunnen binnenkort gemeentelijke medewerkers beter en veiliger toegang geven tot onze systemen om noodzakelijke gegevens te raadplegen, maar nog beter is dat we deze gegevens in hun eigen gemeentelijke systemen tonen. WerkSaam 2028 Door de uitstroom van Wsw-medewerkers en een andere en lagere financiering vanuit het Rijk voor de beschut werkers, staat de toekomstbestendigheid van de leer-werkbedrijven onder druk. De verwachting is dat de leer-werkbedrijven een steeds lagere toegevoegde waarde realiseren en binnen vijf tot tien jaar rode cijfers gaan draaien. Om dit voor te zijn gaan we aan de slag met “WerkSaam 2028”. Een project om samen op zoek te gaan naar oplossingsrichtingen om medewerkers die het zelfstandig op de arbeidsmarkt niet redden ook in de toekomst te ontwikkelen naar werk en / of een goede werkplek te bieden. Het adviesrapport zal in het najaar van 2023 voor besluitvorming worden aangeboden. De uitkomsten en implementatie zullen invloed hebben op de bedrijfsvoering van WerkSaam, mogelijk al vanaf 2024. Organisatiestructuur WerkSaam is in 2022 de beste overheidsorganisatie van Nederland geworden.

De kroon op bijna 8 jaar bouwen aan een organisatie die dienstverlenend en innovatief wil zijn. Maar vooral geen reden om nu stil te staan. Want het kan altijd beter. WerkSaam gaat een nieuwe fase in. We blijven kritisch op onszelf en willen het liefst beter en innovatiever zijn dan de andere combinatieorganisaties en gemeenten in ons werkveld. We kijken daarbij niet alleen naar het verbeteren van de interne samenwerking en onze processen, maar het vraagt ook meer aandacht voor alle ontwikkelingen in de buitenwereld. Daarnaast is het (aanstaande) vertrek van collega’s aanleiding om in 2023 weer eens goed naar de organisatiestructuur en organisatiecultuur te kijken. De cliënt en de kwaliteit van de dienstverlening staat daarbij centraal. Om WerkSaam meer voorbereid te laten zijn op de ontwikkelingen die op ons af komen wordt ook de overlegstructuur aangepast naar de het principe van richten – inrichten – verrichten waarbij de verantwoordelijkheden daar worden neergelegd waar zij horen. De wijziging van de organisatie- en overlegstructuur zal naar verwachting eind 2023 worden doorgevoerd. In de loop van 2024 werken we aan de verdere inbedding en verfijning van de nieuwe organisatie zodat de interne samenwerking zo is ingericht dat de dienstverlening aan de cliënt echt verbetert.

Openbaarheidsparagraaf De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. Met de Woo komt de huidige Wet openbaarheid van bestuur (Wob) te vervallen. Het grote verschil met de Wob is dat de Woo overheden verplicht om een groot aantal documenten actief, dus uit eigen beweging, openbaar te maken. Binnen WerkSaam is in 2022 een projectplan inclusief planning opgesteld om de wet in 2023 en 2024 te implementeren. De wet kent namelijk een ruime overgangstermijn. De Woo is onderdeel van een reeks aan nieuwe wet- en regelgeving op het gebied van privacy en informatiebeveiliging. Hierdoor zijn nieuwe functies als een Chief Information Security Officer (CISO) en een Functionaris Gegevensbescherming (FG) ontstaan. Tot nu toe hebben wij deze ontwikkelingen binnen het totaal van de bedrijfsvoering op kunnen vangen, maar dit is vanaf 2024 niet meer mogelijk. Via de kadernota ontvangen we hiervoor aanvullende middelen vanuit de gemeenten.

Paragraaf Verbonden partijen Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin WerkSaam een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Bijvoorbeeld door een plaats in het bestuur of stemrecht en het hebben van aandelenkapitaal of het verstrekken van budget. De verbonden partijen helpen WerkSaam om haar eigen doelen te realiseren. WerkSaam heeft 1 verbonden partij: Westfriese Hoveniers B.V. Deze partij stelt WerkSaam in staat om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt bij reguliere werkgevers te plaatsen. Westfriese Hoveniers B.V. WerkSaam is voor 50% eigenaar van Westfriese Hoveniers B.V. Deze partij biedt groenvoorzieningswerkzaamheden aan en onderhoudt bedrijfsgroen voor diverse organisaties, bedrijven en gemeenten. Westfriese Hoveniers B.V. Vestigingsplaats: Waarland Financiële gegevens

Doel : Plaatsen van mensen in de arbeidsmarkt 31-12-2022

31-12-2021

Eigen vermogen

254

182

Vreemd vermogen

282

228

Resultaat

Financiële begroting In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de lasten en baten weergegeven.

Financiële rapportage (bedragen × €1.000,-)

Geraamd Resultaat

Begroting

VJN

Begroting

2022

2023

2024

(A )

(B )

(C)

(D)

Verschil

(E = D - C)

Baten

29.107

29.102

29.801

30.397

596

Lasten

-23.511

-23.772

-25.142

-25.430

-288 308

Totaal Arbeid

5.596

5.330

4.659

4.966

Baten

50.219

51.732

52.479

52.865

385

Lasten

-50.540

-51.882

-52.517

-52.903

-385

Totaal inkomensregelingen

-320

-150

-38

Baten

1.002

786

1.104

1.351

247

Lasten

-927

-786

-1.104

-1.351

-247

Totaal Plus extra en overige taken Baten

2.131

2.158

2.964

806

Lasten

-7.659

-8.479

-8.575

-9.036

-461

Totaal bedrijfsvoering

-5.529

-6.321

-6.417

-6.072

345

Incidentele baten

Incidentele lasten

-18

Totaal Incidentele Baten en Lasten

Geraamd totaal van baten en lasten

-171

-1.141

-1.796

-1.144

653

Toevoeging Reserve Arbeid

-546

Onttrekking Reserve Arbeid

594

497

923

583

-341

Toevoeging Reserve Inkomensregelingen

Onttrekking Reserve Inkomensregelingen

207

150

Toevoeging Reserve Bedrijfsvoering

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13645181/1