5.c Begroting 2026 SSC DeSom versie 1.0
Tekst van het document
-
-
Totaal saldo van baten en lasten
-64.000
-
-
-
-
-
-
Mutatie reserves
-63.000
-
-
-
-
-
-
Geraamd resultaat
-127.000
-
-
-
-
-
-
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
25
Overhead De gehele begroting van SSC DeSom valt onder het taakveld Overhead. Wel dient inzichtelijk gemaakt te worden wat tot de ‘eigen overhead’ behoort. In onderstaand overzicht wordt de uitsplitsing gegeven.
Overhead 2026 Omschrijving Infrastructuur en werkplekken Organisatiekosten Inkoop diensten bij gemeenten Inkoop diensten bij derden Overige Totaal
Rekening 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 2.781.000 2.835.500 4.826.800 4.988.000 4.859.800 3.946.100 268.000 278.800 217.500 511.000 602.500 451.100 10.000 7.500 8.548.000 8.586.600 9.449.000
Vennootschapsbelasting (VPB) Er wordt verwacht, dat er voor 2026 geen vennootschapsbelasting betaald hoeft te worden.
Bijdrage deelnemende gemeenten en gemeenschappelijke regeling WerkSaam Westfriesland De begrote bijdrage voor 2026 is als volgt:
Overzicht bijdrage Begroting 2026 Gemeente / Gemeenschappelijke regeling SED Opmeer Medemblik Koggenland WerkSaam Westfriesland Totaal
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
Bijdrage 3.219.300 906.900 2.562.700 1.265.900 1.494.200 9.449.000
26
Verdere toelichtingen Onvoorzien Onvoorzien Omschrijving Onvoorzien Totaal
2026 7.500 7.500
2027 7.500 7.500
2028 7.500 7.500
2029 7.500 7.500
Afwijkingen tussen de Begroting 2025 en de Begroting 2026
In 2026:
Afschrijvingen Kosten buitengebruikstelling van infrastructuur-hardware Licenties Aanpassing licentievoorwaarden Microsoft -> nieuw Security-gerelateerde nieuwe licenties -> nieuw Bijraming reële indexatie prijs (5%) -> nieuw Audits inzake licenties Verbruikskosten cloud Huur SSC DeSom-servers bij Microsoft -> nieuw Onderhoud Rente Salarissen Personeelsgerelateerde budgetten Inhuur derden Informatiebeveiliging Overige bedrijfskosten Veranderopgave DeSom 2.0 (besluit Algemeen Bestuur van 18 december 2024) Huur kantoorruimte Huur en energie serverruimten Huur verbindingen Expressroute -> nieuw Huur datacenter Externe dienstverleningscontracten Verwerking salarisadministratie Onvoorzien Bijdrage deelnemers en WerkSaam Westfriesland Totaal verschil van saldo baten en lasten
664.600 Voordeel 778.000 Nadeel 123.400 Nadeel 1.539.000 Nadeel 153.900 Nadeel 168.000 Nadeel 400 Nadeel 36.700 Voordeel 108.800 Nadeel 178.900 Voordeel 27.900 Voordeel 776.400 Voordeel 16.800 Voordeel 138.000 Voordeel 57.500 Voordeel 387.000 Voordeel 462.000 Nadeel 51.000 Voordeel 10.300 Voordeel 31.700 Voordeel 30.800 Nadeel 91.600 Voordeel 52.400 Voordeel 6.500 Voordeel 2.500 Voordeel 834.500 Voordeel -
Toelichting: Met ingang van begrotingsjaar 2026 wordt de begroting opgesteld volgens de uitgangspunten van de Veranderopgave DeSom 2.0. Dit betekent concreet, dat een aantal budgetten qua bedrag ten opzichte van begrotingsjaar 2025 zijn herzien. Daarnaast zijn er nieuwe elementen aan budgetten toegevoegd. Na vaststelling van de Begroting 2025 van SSC DeSom door het Algemeen Bestuur op 10 juli 2024 zijn de volgende besluiten van het Algemeen Bestuur van invloed op de samenstelling van de Begroting 2025 geweest: - Voorjaarsrapportage 2024, overheveling € 110.000 van budget Salarissen naar budget Inhuur derden en bijraming € 14.400 structurele kapitaallasten investering Uitbreiding dataopslag (Algemeen Bestuur 10 juli 2024); - Veranderopgave DeSom 2.0, aframing € 72.000 incidenteel (Algemeen Bestuur 18 december 2024).
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
27
6.3
Uiteenzetting financiële positie en de toelichting
Reserves In onderstaande tabel zijn de mutaties in de reserves weergegeven.
Ontwikkeling reserves 2026 Omschrijving Algemene reserve Bestemmingsreserve: Bestemmingsreserve Veranderopgave DeSom 2.0 Totaal
Boekwaarde 1-1-2026 111.000
Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2026 111.000
-
-
-
-
111.000
-
-
111.000
Conclusie is, dat er op dit moment geen structurele mutaties in de reserves zijn. Afhankelijk van de situatie kunnen er in begrotingsjaar 2026 wel incidentele mutaties in de reserves zijn zoals de bestemming van het Jaarresultaat 2025 (algemene reserve) en meer of minder kosten in enig begrotingsjaar in het kader van de Veranderopgave DeSom 2.0 (bestemmingsreserve). De bedragen van deze mutaties zijn echter nu nog niet te bepalen.
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
28
6.4
Financiële Meerjarenbegroting 2026-2029 op basis van kostensoorten
Product
Begroting 2027 (inclusief indexatie)
Begroting 2028 (inclusief indexatie)
Begroting 2029 (inclusief indexatie)
1.666.100 1.539.000 153.900 168.000
1.709.400 1.579.000 157.900 172.300
1.753.800 1.620.100 162.000 176.800
1.799.400 1.662.200 166.200 181.400
5.300
5.400
5.500
5.600
Verbruikskosten cloud Huur SSC DeSom-servers bij Microsoft
156.700 108.800
160.800 111.600
165.000 114.500
169.300 117.500
Onderhoud (waarvan € 120.000 incidenteel in 2025) Rente
251.000
257.500
264.200
271.100
2.915.300 71.800 119.400 245.300
3.014.400 73.700 122.500 251.700
3.116.900 75.600 125.700 258.200
3.222.900 77.600 129.000 264.900
Overige bedrijfskosten (waarvan € 428.000 incidenteel in 2025) Veranderopgave DeSom 2.0 (besluit Algemeen Bestuur van 18 december 2024)
132.300 462.000
135.700 122.000
139.200
142.800
Inkoop diensten bij gemeenten Huur kantoorruimte Huur en energie serverruimten
217.500
223.200
229.000
235.000
Inkoop diensten bij derden Huur verbindingen Expressroute (€ 40.000 incidenteel in 2026)
135.100 30.800
138.600
142.200
145.900
Huur datacenter (alleen 1e kwartaal 2026) Externe dienstverleningscontracten Verwerking salarisadministratie
33.900 223.500 27.800
229.300 28.500
235.300 29.200
241.400 30.000
Onvoorzien Vennootschapsbelasting Totaal lasten
7.500 9.449.000
7.500 8.501.000
7.500 8.620.700
7.500 8.869.700
Baten Vaste bijdrage deelnemers Bijdrage WerkSaam Westfriesland Bijdrage buitengebruikstelling van infrastructuur-hardware Bijdrage Veranderopgave DeSom 2.0 Bijdrage basisdienstverlening brons deelnemers en afnemer Totaal baten
778.000 462.000 8.209.000 9.449.000
122.000 8.379.000 8.501.000
8.620.700 8.620.700
8.869.700 8.869.700
Lasten Infrastructuur en werkplekken Afschrijvingen Kosten buitengebruikstelling van infrastructuur-hardware Licenties Aanpassing licentievoorwaarden Microsoft Security-gerelateerde nieuwe licenties Bijraming reële indexatie prijs (5%) Audits inzake licenties
Organisatiekosten Salarissen Personeelsgerelateerde budgetten Inhuur derden Informatiebeveiliging
Begroting 2026 (inclusief indexatie)
778.000
Baten en lasten diverse dienstverlening
-
-
-
-
Totaal saldo van baten en lasten
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
Geraamd resultaat
-
-
-
-
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
29
6.5
Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2026
Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA
1-1-2026
31-12-2026
778 778
0 0
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa
1.607 150 1.258 3.015
1.607 317 1.258 3.182
Totaal activa
3.793
3.182
47 6 648 701
47
Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva
43 90
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva
2.952 140 3.092
2.952 140 3.092
Totaal passiva
3.793
3.182
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
30
Bijlagen: 1. Bijdrage deelnemende gemeenten en gemeenschappelijke regelingen 2026-2029 2. Stand en verloop van reserves 2026-2029 3. Overzicht baten en lasten per taakveld 4. Meerjarig geprognosticeerde balans
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
31
Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten en gemeenschappelijke regelingen 2026-2029 Gemeente / Gemeenschappelijke regeling
Drechterland Enkhuizen Stede broec Totaal SED Opmeer Medemblik Koggenland WerkSaam Westfriesland Totaal
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
Aantal inwoners conform vastgestelde Begroting 2025 20.498 18.901 22.216 61.615 12.222 46.005 23.580 143.422
Bijdrage 2026 Bijdrage 2026 Aantal identitys Bijdrage 2026 buitengebruik- Veranderopgave per peildatum basisdienststelling van DeSom 2.0 van 1 november verlening brons infrastructuur2024 hardware
334.200 66.300 249.600 127.900 778.000
198.500 39.400 148.100 76.000 462.000
721 215 581 285 401 2.203
2.686.600 801.200 2.165.000 1.062.000 1.494.200 8.209.000
Totale bijdrage 2026
Totale bijdrage 2027
Totale bijdrage 2028
Totale bijdrage 2029
3.219.300 906.900 2.562.700 1.265.900 1.494.200 9.449.000
2.794.700 828.100 2.248.900 1.104.100 1.525.200 8.501.000
2.821.400 841.300 2.273.500 1.115.300 1.569.200 8.620.700
2.902.900 865.600 2.339.200 1.147.500 1.614.500 8.869.700
Bijlage 2: Stand en verloop van reserves 2026-2029 Ontwikkeling reserves 2026 Omschrijving Algemene reserve Bestemmingsreserve: Bestemmingsreserve Veranderopgave DeSom 2.0 Totaal
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
Boekwaarde 1-1-2026 111.000
Begroting 2026 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2026 111.000
Begroting 2027 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2027 111.000
Begroting 2028 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2028 111.000
Begroting 2029 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2029 111.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
111.000
-
-
111.000
-
-
111.000
-
-
111.000
-
-
111.000
Bijlage 3: Overzicht baten en lasten per taakveld SSC DeSom heeft te maken met slechts 3 taakvelden; overhead, treasury en mutatie reserves. De volledige begroting valt onder het taakveld Overhead. Wel dient inzichtelijk gemaakt te worden wat tot de ‘eigen overhead’ behoort. Het bedrag aan eigen overhead en de specificatie is opgenomen bij de toelichting op het overzicht van baten en lasten.
Taakveldenlijst 2026 Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
Baten
9.449.000 9.449.000 9.449.000
9.449.000
34
Bijlage 4: Meerjarig geprognosticeerde balans Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA
1-1-2026
31-12-2026
31-12-2027
31-12-2028
31-12-2029
778 778
0 0
0 0
0 0
0 0
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa
1.607 150 1.258 3.015
1.607 317 1.258 3.182
1.607 274 1.258 3.139
1.607 274 1.258 3.139
1.607 274 1.258 3.139
Totaal activa
3.793
3.182
3.139
3.139
3.139
Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva
47 6 648 701
47 43 90
47 -
47 -
47 -
47
47
47
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva
2.952 140 3.092
2.952 140 3.092
2.952 140 3.092
2.952 140 3.092
2.952 140 3.092
Totaal passiva
3.793
3.182
3.139
3.139
3.139
Begroting 2026 SSC DeSom, versie 1.0
35