5.a Begroting 2025 SSC DeSom

247.000 10.000 8.000

226.800 -

Inkoop diensten bij derden Huur verbindingen Huur datacenter Externe dienstverleningscontracten Verwerking salarisadministratie

150.000 115.000 235.000 15.000

245.800 121.000 155.900 48.100

Onvoorzien Vennootschapsbelasting Totaal lasten

7.855.000

10.000 7.532.100

Baten Vaste bijdrage deelnemers Bijdrage WerkSaam Westfriesland Totaal baten

7.069.000 662.000 7.731.000

6.822.700 709.400 7.532.100

Baten en lasten diverse dienstverlening Totaal saldo van baten en lasten

-

-

-124.000

-

Mutatie reserves

74.000

-

Geraamd resultaat

-50.000

-

Structurele aanpassingen algemeen

Nieuw structureel beleid 2025

Nieuw Basis 2025 voor incidenteel correctie 2022 beleid 2025 (Regietafel NHN)

65.300

652.600 1.487.200 4.700 186.500 421.300 25.500

19.300 100 2.400 3.000

652.600 1.506.500 4.800 188.900 424.300 25.500

36.200 100 4.500 5.600

652.600 1.542.700 4.900 193.400 429.900 25.500

3.657.000 85.400 142.100 300.200 586.500

-32.900 1.100 1.800 900 1.700

3.624.100 86.500 143.900 301.100 588.200

177.600 2.100 3.500 1.700 3.100

3.801.700 88.600 147.400 302.800 591.300

32.000

258.800 10.000 -

3.400 100 -

262.200 10.100 -

6.300 200 -

268.500 10.300 -

-85.000

160.800 121.000 265.900 33.100

2.100 1.600 3.500 400

162.900 122.600 269.400 33.500

3.900 2.900 6.500 800

166.800 125.500 275.900 34.300

10.000 8.408.600

8.500

10.000 8.417.100

255.000

10.000 8.672.100

7.707.700 709.400 8.417.100

227.300 27.700 255.000

7.935.000 737.100 8.672.100

-25.000 -93.000 -20.000 3.000

70.000 13.100

229.500 30.000

120.000

428.000

10.000

110.000 -15.000

488.000

-206.000

407.900

548.000

488.000

-206.000

407.900

548.000

488.000

-206.000

407.900

548.000

7.699.200 709.400 8.408.600

Correctie 2022 (Regietafel NHN)

8.500 8.500

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Loon- en Begroting 2025 prijsindexatie 2025

-

-

Basis 2025 na correctie 2022 (Regietafel NHN)

-

-

-

-

-

-

-

Overhead Bijna de gehele begroting van SSC DeSom valt onder het taakveld Overhead. Wel dient inzichtelijk gemaakt te worden wat tot de ‘eigen overhead’ behoort. In onderstaand overzicht wordt de uitsplitsing gegeven.

Overhead 2025 Omschrijving Infrastructuur en werkplekken Organisatiekosten Inkoop diensten bij gemeenten Inkoop diensten bij derden Overige Totaal

Rekening 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 2.487.000 2.860.800 2.823.500 4.588.000 3.853.700 4.931.800 265.000 226.800 278.800 515.000 570.800 602.500 10.000 10.000 7.855.000 7.522.100 8.646.600

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

27

Afschrijvingen Op verzoek wordt in de begroting een overzicht van de afschrijvingen gepresenteerd. Hierbij wordt inzichtelijk gemaakt welke investeringen ten grondslag liggen aan de afschrijvingen. Het hier opgenomen overzicht wijkt qua afschrijvingsbedrag af van eerder gepubliceerde cijfers. Dit als gevolg van verschuivingen in de planning van investeringen. Overzicht afschrijvingen in 2025: Investering Hardware werkplekken personeel SSC DeSom Storage en backup Meubilair / inventaris werkplekken personeel SSC DeSom Radius Project Vervanging on-premise infrastructuur Thuiswerkplekken meubilair personeel SSC DeSom Thuiswerkplekken hardware personeel SSC DeSom Project Vervanging VDI infrastructuur Totaal Restant kredieten per 31 december 2023 Hardware werkplekken personeel SSC DeSom Meubilair / inventaris werkplekken personeel SSC DeSom Uitvoeringsplan informatiebeveiliging (UIB) Eindtotaal

Ingangsjaar

Looptijd

Aanschafwaarde

2014 2015 2016 2018 2020 2021 2021 2024

3 jaar 5 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 10 jaar 3 jaar 5 jaar

191.040 1.295.389 124.239 65.000 3.025.218 10.798 9.169 69.669 4.790.522

-

168.810 1.279.453 92.176 65.000 1.820.456 4.319 9.169 13.934 3.453.317

22.229 15.936 32.063 1.204.762 6.479 55.735 1.337.205

16.157 15.936 11.923 588.660 1.080 13.934 647.689

6.072 0 20.140 616.102 5.399 41.801 689.515

2014 2016 2024

3 jaar 10 jaar 5 jaar

36.404 8.972 326.500 5.162.398

-

3.453.317

36.404 8.972 1.382.581

12.135 897 660.721

24.269 8.075 721.859

Vermeerderingen / Totaal afschrijvingen Verminderingen t/m 2024

Boekwaarde per Afschrijvingen 2025 1 januari 2025

Boekwaarde per 31 december 2025

Vennootschapsbelasting (VPB) Er wordt verwacht, dat er voor 2025 geen vennootschapsbelasting betaald hoeft te worden.

Bijdrage deelnemende gemeenten en WerkSaam Westfriesland De begrote bijdrage voor 2025 is als volgt:

Overzicht bijdrage begroting 2025 Organisatie Drechterland Enkhuizen Stede Broec Opmeer Medemblik Koggenland WerkSaam Westfriesland Totaal

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

Bijdrage 1.134.100 1.045.700 1.229.100 676.200 2.545.300 1.304.600 737.100 8.672.100

28

Verdere toelichtingen

Onvoorzien Onvoorzien Omschrijving Onvoorzien Totaal

2025 10.000 10.000

2026 10.000 10.000

2027 10.000 10.000

2028 10.000 10.000

Afwijkingen tussen de Begroting 2024 en de Begroting 2025

In 2025:

Afschrijvingen Licenties Audits inzake licenties Verbruikskosten cloud Onderhoud Rente Salarissen Informatiebeveiliging Overige bedrijfskosten Huur kantoorruimte Huur en energie serverruimten Huur verbindingen Externe dienstverleningscontracten Verwerking salarisadministratie Bijdrage deelnemers en WerkSaam Westfriesland Toegepaste loonindexatie Toegepaste prijsindexatie Totaal verschil van saldo baten en lasten

121.300 Voordeel 120.000 Nadeel 25.000 Voordeel 93.000 Voordeel 10.800 Nadeel 15.500 Nadeel 230.000 Nadeel 229.500 Nadeel 458.000 Nadeel 32.000 Nadeel 10.000 Nadeel 85.000 Voordeel 110.000 Nadeel 15.000 Voordeel 1.140.000 Voordeel 144.700 Nadeel 118.800 Nadeel -

*Het verschil op budget overige bedrijfskosten in 2025 bestaat uit: o o

Veranderopgave ‘DeSom 2.0’ € 428.000 (incidenteel); Budget werkplekapparatuur en digitale hulpmiddelen medewerkers van SSC DeSom € 30.000 (structureel).

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

29

6.3

Uiteenzetting financiële positie en de toelichting

Investeringen In 2025 zijn er vooralsnog geen investeringen gepland. Dit kan veranderen zodra er nieuwe voorstellen vanuit de deelnemers en/of SSC DeSom komen. Financiering Een investering wordt gefinancierd met het aantrekken van een langlopende lening met een looptijd van 5 jaar met jaarlijkse aflossing. Conform de Kaderbrief 2025 gaan we uit van een rentepercentage van 4%. Reserves In onderstaande tabel zijn de mutaties in de reserves weergegeven. Ontwikkeling reserves 2025 Omschrijving Algemene reserve Totaal

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

Boekwaarde 1-1-2025 111.000 111.000

Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2025 111.000 111.000

30

6.4

Financiële Meerjarenbegroting 2025-2028 op basis van kostensoorten

Product

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028

Lasten Infrastructuur en werkplekken Afschrijvingen Licenties Audits inzake licenties Verbruikskosten cloud Onderhoud Rente

652.600 1.542.700 4.900 193.400 429.900 25.500

673.700 1.579.700 5.000 198.000 317.300 22.300

120.500 1.617.600 5.100 202.800 324.900 19.100

84.100 1.656.400 5.200 207.700 332.700 15.900

Organisatiekosten Salarissen Personeelsgerelateerde budgetten Inhuur derden Informatiebeveiliging Overige bedrijfskosten

3.801.700 88.600 147.400 302.800 591.300

3.988.000 90.700 150.900 310.100 167.200

4.183.400 92.900 154.500 317.500 171.200

4.388.400 95.100 158.200 325.100 175.300

Inkoop diensten bij gemeenten Huur kantoorruimte Huur en energie serverruimten

268.500 10.300

274.900 10.500

281.500 10.800

288.300 11.100

Inkoop diensten bij derden Huur verbindingen Huur datacenter Externe dienstverleningscontracten Verwerking salarisadministratie

166.800 125.500 275.900 34.300

170.800 128.500 282.500 35.100

174.900 131.600 289.300 35.900

179.100 134.800 296.200 36.800

Onvoorzien Vennootschapsbelasting Totaal lasten

10.000 8.672.100

10.000 8.415.200

10.000 8.143.500

10.000 8.400.400

Baten Vaste bijdrage deelnemers Bijdrage WerkSaam Westfriesland Totaal baten

7.935.000 737.100 8.672.100

7.647.100 768.100 8.415.200

7.343.100 800.400 8.143.500

7.566.400 834.000 8.400.400

Baten en lasten diverse dienstverlening

-

-

-

-

Totaal saldo van baten en lasten

-

-

-

-

Mutatie reserves

-

-

-

-

Geraamd resultaat

-

-

-

-

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

31

6.5

Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2025

Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA

1-1-2025

31-12-2025

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa

1.590 1.590

941 941

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

912 672 1.100 2.684

912 657 1.100 2.669

Totaal activa

4.274

3.610

Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

111 12 1.580 1.703

111 18 910 1.039

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

2.426 145 2.571

2.426 145 2.571

Totaal passiva

4.274

3.610

PASSIVA

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

32

Bijlagen: 1. Meerjarig investeringsbegroting 2025-2028 2. Stand en verloop van reserves 2025-2028 3. Overzicht baten en lasten per taakveld 4. Meerjarig geprognosticeerde balans

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

33

Bijlage 1: Verjaren investeringsbegroting 2025-2028 In 2025 zijn er vooralsnog geen investeringen gepland. Dit kan veranderen zodra er nieuwe voorstellen vanuit de deelnemers en/of SSC DeSom komen.

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

34

Bijlage 2: Stand en verloop van reserves 2025-2028 Ontwikkeling reserves 2025 Omschrijving Algemene reserve Totaal

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

Boekwaarde 1-1-2025 111.000 111.000

Begroting 2025 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2025 111.000 111.000

Begroting 2026 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2026 111.000 111.000

Begroting 2027 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2027 111.000 111.000

Begroting 2028 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2028 111.000 111.000

Bijlage 3: Overzicht baten en lasten per taakveld SSC DeSom heeft te maken met slechts 3 taakvelden; overhead, treasury en mutatie reserves. Bijna de volledige begroting valt onder het taakveld Overhead. Wel dient inzichtelijk gemaakt te worden wat tot de ‘eigen overhead’ behoort. Het bedrag aan eigen overhead en de specificatie is opgenomen bij de toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Taakveldenlijst 2025 Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

8.646.600 25.500

8.672.100

Baten

8.672.100 8.672.100

36

Bijlage 4: Meerjarig geprognosticeerde balans Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA

1-1-2025

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa

1.590 1.590

941 941

270 270

152 152

72 72

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

912 672 1.100 2.684

912 657 1.100 2.669

912 639 1.100 2.651

912 649 1.100 2.661

912 663 1.100 2.675

Totaal activa

4.274

3.610

2.921

2.813

2.747

Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

111 12 1.580 1.703

111 18 910 1.039

111 239 350

111 131 242

111 65 176

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

2.426 145 2.571

2.426 145 2.571

2.426 145 2.571

2.426 145 2.571

2.426 145 2.571

Totaal passiva

4.274

3.610

2.921

2.813

2.747

PASSIVA

Begroting 2025 SSC DeSom, versie 1.0

37