Ruimte voor sport - Onderzoek naar beleid rond sportaccomodatiesDEF.pdf
Tekst van het document
Startnotitie Toekomst Verenigingshallenplan. Dossiernummer: 2559655. Gemeente Dordrecht (2020f). Memo naar aanleiding van behandeling Programma Sportparken, Verenigingshallenplan en IHP gymzalen. Dossiernummer: 2575660. Hoekman, R.H.A., Ruikes, D., Schots, M., & Brus, J. (2020). Jaarrapport duurzame sportinfrastructuur 2020. Utrecht: Mulier Instituut. Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). (2018). Nationaal Sportakkoord: sport verenigt Nederland. Den Haag: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). (2018). Nationaal preventieakkoord: naar een gezonder Nederland. Den Haag: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Onderzoekcentrum Drechtsteden (2009). Sportmonitor Dordrecht 2008. Alblasserdam: Impuls Publiciteit. Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
82
Onderzoekcentrum Drechtsteden (2011). Sportmonitor Dordrecht 2010. Alblasserdam: Impuls Publiciteit. Onderzoekcentrum Drechtsteden (2014). Sportmonitor Dordrecht 2014. Alblasserdam: Impuls Publiciteit. Onderzoekcentrum Drechtsteden (2018). Sportmonitor Dordrecht 2018. Alblasserdam: Impuls Publiciteit. Poel, H. van der, Hoeijmakers, R., Pulles, I., & Tiessen-Raaphorst, A. (2018). Rapportage sport 2018. Den Haag: Sociaal Cultureel Planbureau. Pulles, I., Reitsma, M., Hoogendam, A., Nafzger, P., & Poel, H. van der. (2020). Monitor Sportakkoord ‘Sport Verenigt Nederland’. Van akkoord naar uitvoering: voortgangsrapportage november 2020. Utrecht: Mulier Instituut. Reitsma, M., Pulles, I., Poel, H. van der, & Hoogendam, A. (2020). Tussenstand lokale sportakkoorden: procesevaluatie en inhoudsanalyse. Utrecht: Mulier Instituut. Rekenkamercommissie Dordrecht. (2018). Samenspel bij subsidies, op weg naar een maar zakelijke aanpak. Dossiernummer 2407148. Sportraad Dordrecht. (2016). Advies Sportraad over Sportkompas. Dossiernummer: 1861070. Sportraad Dordrecht. (2020). Advies concept raadvoorstel verplaatsing vv Dubbeldam. Dossiernummer: 2635030. Tweede Kamer der Staten Generaal. (2012). Vergaderjaar 2011–2012, 33 118, nr. 3. Den Haag. Van Buuren, A. (2019). Pleidooi voor een ontwerpgerichte bestuurskunde. Bestuurskunde. 29. 22-29.
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
83
Bijlage 1 - Uitganspunten van het Verenigingshallenplan Uitgangspunten van het VHP 1. De verenigingen stichten en exploiteren de sporthal zelf. 2. De gemeente verstrekt onder de daarvoor geldende condities een gemeentegarantie. 3. De vereniging betaalt een huurprijs voor de grond op basis van de grondprijs voor actieve recreatie. 4. De gemeente beoordeelt nader op welke plaatsen en hoeveel van deze accommodaties tot stand dienen te komen. 5. De hal moet voldoen aan de kenmerken, zoals opgesomd in de contracten. 6. Het onderhoudsniveau dient ten genoegen van de gemeente te zijn. 7. De participerende verenigingen dienen een gedeelte van de gebruiksuren ter beschikking aan de gemeente te stellen, uitgegaan wordt van twee dagen van vier uur gedurende negen maanden. 8. Gedurende 30 jaar ontvangt de betrokken vereniging € 9.076, - (Fl. 20.000, -) per 9. beschikbaar gestelde avond. 10. De betrokken vereniging mag de via de gemeente geregelde huurders een uurvergoeding per werkelijk gebruiksuur berekenen, gebaseerd op de in Dordrecht gebruikelijke vergoedingen voor sporthallen. 11. De vereniging dient op deze blokeenheden te zorgen dat de sporthal en de 12. kleedaccommodaties ook daadwerkelijk gebruikt kunnen worden door de door de 13. gemeente aangewezen gebruikers. 14. De gemeente is ten opzichte van de vereniging die de hal beschikbaar stelt 15.
verantwoordelijk voor een goed gebruik. 16. De vaste gemeentelijke bijdrage is gedurende 30 jaar zeker gesteld, ervan uitgaande dat de betrokken vereniging zich houdt aan de gemaakte afspraken.
Bijlage 2 - Oorzaken van verschillen tussen begroting en jaarrekening Onderstaande lijst geeft de toelichting op alle oorzaken van verschillen tussen begroting en jaarrekening voor sport
2008 1.
Ontwikkelingen sportboulevard
In de begroting 2008 zijn ten onrechte kapitaallasten geraamd. Conform vastgesteld beleid vindt pas afschrijving plaats op het moment dat de investering volledig is gerealiseerd. De planning is dat de sportboulevard medio 2010 zal worden opgeleverd. Deze uitgaven, indien de investering is gerealiseerd, worden gedekt door een onttrekking uit de Reserve Materiële vaste activa met economisch nut (Thema bedrijfsvoering, programma Algemene dekkingsmiddelen). Deze onttrekking heeft derhalve ook niet plaatsgevonden. Na bestemming, inclusief de effecten op het thema bedrijfsvoering, is sprake van budgettaire neutraliteit. 2.
Sportstimulering
Op allerlei gebied vinden er sportstimuleringsprogramma’s plaats, die al dan niet gesubsidieerd worden door derden. Met deze programma’s was op voorhand nog geen rekening gehouden. Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
84
3.
Subsidies sportstimulering
In 2008 hebben niet alleen meer zwemverenigingen gebruik gemaakt van het zwembad, maar zijn er ook door de verenigingen meer uren afgenomen. Hierdoor zijn er meer inkomsten ad. € 125.000 ontvangen dan op voorhand was verwacht. In samenhang hiermee zijn er extra lasten ad. € 58.000. Een deel van de huur van sportaccommodaties wordt als subsidie verstrekt aan de zwemverenigingen. Dit resulteert dan in een positief resultaat van ad. €67.000. 4.
Technisch correctie
Per abuis is een boeking verkeerd verwerkt. Dit betreft een correctieboeking op de uitgaven, die als inkomst was verwerkt. 5.
Vrijval voorzieningen
Een tweetal voorzieningen zijn vrijgevallen omdat deze conform het BBV niet op deze wijze gehandhaafd mochten blijven. Het betreft de onderhoudsvoorzieningen Sterrenburg en Aquapulca. Aquapulca en sporthal Sterrenburg worden gesloopt na oplevering van de Sportboulevard. Tot die tijd wordt er uiterst terughoudend omgegaan met onderhoud. Een deel van de voorziening is omgezet naar een reserve (€ 316.000) en een gedeelte van de voorziening zal per technische resultaatbestemming beschikbaar blijven voor 2009 en 2010. Deze gelden zijn namelijk, naast eventueel noodzakelijk onderhoud, ook benodigd voor de ontmanteling van het zwembad Aquapulca (afvoer van de chemicaliënopslag, het overpompen van het badwater en het afsluiten en opnieuw aansluiten van de nutsvoorzieningen) en Sporthal Sterrenburg.
2009 1.
Sportboulevard
De planning is dat Sportboulevard medio 2010 wordt opgeleverd. De dekking van de investering van de sportboulevard ligt in de reserve SI. De hieraan gerelateerde kapitaallasten welke zichtbaar zijn in de exploitatie waren abusievelijk niet geraamd. De daaraan gekoppelde dekking (vanuit SI), zijnde de onttrekking uit de reserve, was ook niet geraamd. Binnen de reserve SI is wel rekening gehouden met deze lasten, alleen de juiste administratieve vertaling richting de exploitatie is achterwege gebleven. Na bestemming is er sprake van een nihil saldo. 2.
Zwembad Aquapulca
Bij zwembad Aquapulca is, om terugloop van het aantal bezoekers te beperken, het nodige gedaan aan damagecontrol. Gevolg is dat er weliswaar een kleine terugloop is op recreatieve bezoekers, maar dat het verenigingsgebruik is gestegen. Daarnaast is het energieverbruik hoger dan verwacht en de kosten van inhuur zijn hoger dan in de 9-maandsrapportage werd verwacht. Tot aan de privatisering van het zwembad in Sportboulevard, worden vacatures met inleenkrachten opgevuld. Daartegenover staat een positief saldo vermeld op het product zwemmen. Dit is het gevolg van een administratieve omzetting van de voorziening Aquapulca naar een reserve. Deze dotatie vindt niet in de reguliere exploitatie plaats zoals begroot. Hierdoor valt het resultaat in de exploitatie positiever uit. Deze omzetting is op
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
85
aangeven van de accountant gebeurd. 3.
Combifuncties
Het aantal combifuncties wordt gefaseerd uitgebreid. De uitbreiding 2009 is in de loop van het jaar gerealiseerd. In 2010 zal de verdere uitbreiding en doorontwikkeling van de combifuncties bij sportclubs en op scholen worden gerealiseerd conform vastgesteld beleid. 4.
Inrichting sportpark Zeehavenlaan
Vanuit wijkgeld is een bijdrage beschikbaar gekomen voor de aankleding en veiligheid rond sportpark Zeehavenlaan. In 2009 is deze bijdrage nog niet volledig besteed; het voorbereidende werk is gestart maar kon door weersomstandigheden in december nog niet worden opgeleverd. Na de vorstperiode wordt dit weer voortgezet. 5.
Sportgebouw Leerpark
Het sportgebouw op het Leerpark is bij de start van het nieuwe schooljaar geopend. Dit heeft wat aanloopkosten met zich meegebracht. Het saldo tussen kosten en verhuurinkomsten is opgevangen binnen de onderwijsbegroting. 6.
Projecten Sportstimulering
Er vinden diverse sportstimuleringsprogramma’s plaats met behulp van subsidies van derden. Op een aantal projecten is extra inzet geweest vanuit bijdragen die in voorgaande jaren zijn ontvangen. 7.
Technische correcties
Onder de technische correcties worden afrekeningen van voorgaande jaren geschaard. Daarnaast is er, door het onder de Btw-heffing brengen van de buitensportaccommodaties, omzetbelasting terugontvangen over oude investeringen.
2010 1.
Kapitaallasten krediet Sportboulevard
De kapitaallasten van de Sportboulevard worden geboekt op het thema Sport, maar vinden op stadsniveau dekking via een bijdrage vanuit de reserve afschrijving activa met economisch nut en zijn daardoor budgetneutraal. Deze dekking is op stadsniveau geboekt bij het product bedrijfsvoering (Programma Algemene dekkingsmiddelen). In het boekjaar 2010 is € 1,5 miljoen aan rentelasten ten laste van het thema Sport geboekt op basis van de gerealiseerde investeringsuitgaven. Deze rentelasten zijn € 415.000 hoger dan begroot. De hogere rentelasten in 2010 worden gecompenseerd door een eveneens hogere bijdrage vanuit de reserve afschrijving activa met economisch nut. 2.
Kosten en compensatie inkomsten Sportboulevard
Deze kosten zijn reeds als risico gemeld aan de gemeenteraad bij de behandeling van de bestuursrapportage in oktober. De exploitatie van de Sportboulevard is uitbesteed aan Optisport. In de afgelopen
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
86
maanden heeft een overdracht van exploitatie-activiteiten plaatsgevonden van de gemeente naar Optisport. Daarbij zijn de medewerkers van voormalig Aquapulca in dienst getreden bij Optisport. In 2010 is de gemeente geconfronteerd met hogere frictiekosten. Deze hangen samen met de verhuizing, het tijdelijke beheer van de opgeleverde accommodatie die nog niet in gebruik genomen was, de afwezigheid van inkomsten tijdens de inwerkperiode van het personeel in de nieuwe situatie en de diverse extra inspanningen die in deze overgangsperiode door het Sportbedrijf moesten worden geleverd. Daarbij kwam nog dat in de eerste week na de openstelling watermonsters met sporen van legionella waren aangetroffen. Deze waarneming heeft de gemeente i.o.m. de exploitant doen besluiten om de accommodatie te sluiten, de leidingen te laten reinigen en aanvullende veiligheidsmaatregelen te treffen. Ook deze tijdelijke sluiting heeft kosten met zich meegebracht. In de bestuursrapportage is dit financiële risico ingeschat op circa € 400.000. De uiteindelijke kosten en compensatie van inkomsten geven in de jaarrekening 2010 voor een bedrag van € 460.000 aan extra frictiekosten. Een deel van deze overschrijding wordt voor € 87.000, - gecompenseerd, doordat binnen het product Sportaccommodaties het beheer van Sport- en Leerpark binnen de bestaande formatie kon worden opgevangen.
Per saldo is sprake van een overschrijding van € 373.000. 3.
Hogere kosten communicatie en marketing
In 2010 zijn door medewerkers van het Sportbedrijf extra inspanningen geleverd met betrekking tot communicatie en bouw van websites voor o.a. Sportboulevard en Dordt Sport. Dit heeft erin geresulteerd dat de kosten voor marketing & communicatie in 2010 € 60.000 hoger zijn uitgevallen dan begroot. Vanaf 2011 wordt gekeken naar een nieuwe opzet van marketing & communicatie rondom het thema Sport met een herijking van bijbehorende middelen.
4.
Combinatiefunctieregelingen
De gemeente Dordrecht doet vanaf 2008 mee aan de rijksregeling “Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur” (B&W besluit juni 2008, raadsbesluit 8 juli 2008). Op basis van deze regeling zijn in 2010 zogenoemde combinatiefuncties ingezet bij satellietclubs en regionale talentcentra. Het Rijk financiert 40% en de gemeente 60% van de kosten. Het aantal combinatiefunctionarissen is de afgelopen jaren conform de regeling en daarbij afgesproken gefaseerde invoering gegroeid van 9,5 fte naar circa 13,5 fte. Als gevolg van de gefaseerde invoering zijn de kosten over 2010 circa € 161.000 lager uitgevallen. Daarnaast was in de begroting 2010 t.a.v. de opbrengsten gerekend op mogelijke co-financiering door lokale partijen, waaronder het onderwijs en sportorganisaties. De uitwerking van deze co-financiering zal pas in 2011 zijn beslag gaan krijgen. 5.
Afrekening energiekosten en gemeentelijke belastingen Aquapulca
In het 4e kwartaal 2010 zijn afrekeningen ontvangen voor energiekosten en waterverbruik van het voormalig zwembad Aquapulca, waardoor de begroting op dit onderdeel met circa € 140.000 wordt overschreden. Ook in 2009 was al sprake van hogere energiekosten, maar gelet op het beëindigen van activiteiten in Aquapulca is de begroting op dit onderdeel niet aangepast. Voor circa € 65.000 is de overschrijding veroorzaakt door een hoger verbruik van gas en elektra tegen een hogere energieprijs en afrekeningen over oude jaren. Daarnaast heeft de energieleverancier een hogere contractcapaciteit voor gas toegepast op de eindafrekening, waardoor energiefacturen circa € 30.000 hoger zijn. Met de energieleveranciers wordt nog gesproken over correctie van deze contractcapaciteit met terugwerkende kracht. Voor een ander deel wordt de overschrijding veroorzaakt doordat pas in 2010 een afrekening waterverbruik is ontvangen van € 55.000 over de afgelopen 2 jaar, waarmee geen rekening was geRekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
87
houden. Een deel van dit hogere waterverbruik is toe te schrijven aan het project Sportboulevard. Met betrekking tot de ontvlechting en sloop van Aquapulca en de Sterrenburghal is verder nog rekening gehouden met nog openstaande verplichtingen vanwege OZB en rioolheffing over voorgaande jaren. Tot op heden zijn door de gemeentelijke belastingdienst aanslagen opgelegd tot het boekjaar 2008. Voor de jaren 2009 en 2010 is rekening gehouden met circa € 41.000 aan nog te ontvangen aanslagen. 6.
Personeelskosten en inhuur voormalig Aquapulca
De personeelskosten van Aquapulca zijn door lagere bezetting en doorberekening van enkele detacheringen circa € 94.000 lager uitgevallen dan begroot. Daar tegenover staan hoger uitgaven voor inhuur van € 210.000 als gevolg van deze onderbezetting, vervanging bij ziekte, werkdruk etc. Ook is in 2010 voor € 46.000 tijdelijk interim-management ingezet om de verhuizing en transitie naar de Sportboulevard te begeleiden. Tevens zijn de overige afdelingskosten van Aquapulca € 55.000 hoger door extra kosten voor vorming & opleiding in aanloop naar de nieuwe organisatie, aankleding van de gebouwen tijdens de verbouwing en eenmalige frictiekosten. 7.
Mutaties reserves en voorzieningen
Het betreft hier een administratieve wijziging die verder geen effect op het jaarrekeningresultaat 2010 heeft. De stortingen en onttrekkingen aan de reserve onderhoud en overdracht Aquapulca zijn conform begroting verwerkt in de jaarrekening 2010 op de kostenplaats Gebouwen Aquapulca. Echter uit oogpunt van administratieve richtlijnen dienen deze mutaties ook te worden verantwoord via de exploitatierekening in het product Zwemmen.
2011 1.
Rente & afschrijving Sportboulevard bijgesteld
De lasten zijn structureel € 631.000 lager dan begroot, omdat besloten is een andere afschrijvingsmethode toe te passen (zie Raadsbesluit 12 april 2011/nummer 571613). Tegenover de lagere lasten staat ook een lagere onttrekking aan de reserve afschrijving economisch nut. Deze lagere onttrekking is geboekt bij het programma Algemene dekkingsmiddelen. 2.
Belasting en verzekeringen Sportboulevard onvoldoende geraamd
De lasten zijn structureel € 203.000 hoger dan begroot omdat in de begroting onvoldoende rekening is gehouden met het eigenarendeel van de Onroerend Zaak Belasting (O.Z.B.) van de Sportboulevard (€ 141.000 per jaar) en de kosten voor verzekeringen van de Sportboulevard (€ 62.000 per jaar). Daarnaast is geen dekking verkregen uit opbrengsten verhuur kantoorruimten en sponsoring. Tegenover de kosten van de O.Z.B. staat ook een toename van de gemeentelijke belastinginkomsten bij het programma Algemene dekkingsmiddelen. 3.
Kosten gedetacheerden Sportboulevard tegengevallen
De lasten zijn structureel € 96.000 hoger dan begroot door te laag geraamde salariskosten, meer spe-
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
88
cifiek: verplichtingen voormalig personeel en uitbetaling overwerk en onregelmatigheidstoeslag. De baten zijn incidenteel € 90.000 lager omdat de kosten van een vijftal langdurig zieke gedetacheerde medewerkers op contractuele basis niet konden worden doorberekend aan de exploitant van de Sportboulevard. 4.
Exploitatiekosten sportcomplexen tegengevallen
De lasten zijn structureel € 239.000 tegengevallen door hogere exploitatiekosten op de sportcomplexen. De OZB-lasten zijn € 86.000 hoger dan begroot, omdat de gemeente de WOZ waarde op de sportcomplexen te laag had ingeschat (waardoor de OZB aanslag hoger uitviel dan verwacht) en omdat de gemeente achterstallige/aanvullende aanslagen over de jaren 2009 en 2010 heeft betaald. Dit was bij de bestuursrapportage niet bekend en is dus een onverwachte tegenvaller. Tegenover de kosten van OZB staat ook een toename van de gemeentelijke belastinginkomsten bij het programma Algemene dekkingsmiddelen. De personeelskosten (€ 106.000 - specifiek: verplichtingen voormalig personeel, kosten functiewaardering, uitbetaling verlofuren en inzet seizoenskrachten – en de materiaalkosten (€ 47.000) zijn hoger uitgevallen dan begroot. 5.
Cofinanciering Combinatiefunctieregeling vertraagd
De lasten zijn incidenteel € 63.000 lager dan begroot door lagere kosten voor de inzet van Combinatiefunctionarissen. De baten zijn incidenteel € 123.000 lager dan begroot door een begrotingsfout waardoor niet geanticipeerd is op het feit dat pas in de 2e helft van 2011 afspraken zijn gemaakt met verenigingen en onderwijsinstellingen over cofinanciering voor de inzet van Combinatiefunctionarissen. 6.
Sportstimuleringsactiviteiten niet begroot
De lasten zijn incidenteel € 204.000 hoger dan begroot, omdat diverse projecten en activiteiten uit het programma Sportstimulering (o.a. programma Doe ff gezond) niet zijn begroot. Tegenover de niet begrote kosten staat voor een gelijk bedrag aan externe dekkingsmiddelen (rijksmiddelen NASB en BOS, subsidie Citytrainers en bijdrage sociale programma’s). 7.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2012 1.
Rente en afschrijving Sportboulevard bijgesteld
De lasten zijn structureel € 406.000 lager dan begroot, omdat besloten is een andere afschrijvingsmethode toe te passen (zie Raadsbesluit 12 april 2011 571613). Tegenover de lagere lasten staat ook een lagere onttrekking aan de reserve afschrijving economisch nut. Deze lagere onttrekking is geboekt bij het programma Algemene Dekkingsmiddelen. 2.
Sportstimuleringsactiviteiten hoger dan begroot
De lasten zijn incidenteel € 189.000 hoger, omdat diverse sportstimuleringsactiviteiten (onder andere programma Doe ff gezond) niet zijn begroot. Tegenover de niet begrote kosten staat voor een bedrag € 189.000 aan opbrengsten (co-financiering scholen en verenigingen).
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
89
3.
Rijksmiddelen Nationaal Actieplan Sport en Bewegen nog niet besteed
De lasten zijn incidenteel € 52.000 lager dan begroot, omdat de sportstimuleringsactiviteiten ‘Nationaal Actieplan Sport en Bewegen’ (NASB) in meerdere jaren worden uitgevoerd. De nog resterende rijksmiddelen NASB zijn nodig voor de uitvoering in 2013 en 2014. Het restant van 2012 wordt daarom toegevoegd aan de bestemmingsreserve NASB. 4.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2013 1.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2014 1.
Exploitatie gymzalen neutraal
De exploitatielasten van de gymzalen zijn incidenteel € 152.000 lager dan begroot, omdat een aantal gymzalen niet gebruikt is in 2014. De baten zijn eveneens incidenteel € 152.000 lager dan begroot, omdat de bijdrage vanuit de onderwijsportefeuille Maatschappelijk Ontwikkeling (MO) voor dit bedrag daarom niet nodig was. 2.
Exploitatie sportcomplexen meegevallen
De lasten zijn per saldo incidenteel € 55.000 lager dan begroot, omdat er door het uitstellen van investeringen sprake is van tijdelijk lagere kapitaallasten en er door het uitvoeren van renovaties minder onderhoudskosten zijn geweest. De baten zijn structureel € 80.000 hoger dan begroot, door onder andere hogere aan sportverenigingen doorbelaste energiekosten en belastingen.
3.
Rijksregeling combinatiefuncties niet volledig ingevuld
De lasten zijn incidenteel € 195.000 lager dan begroot omdat uitbreiding van deze rijksregeling in 2014 nog niet geheel kon worden ingevuld. Een bedrag van € 177.000 is conform uw besluit van 31 maart 2015 overgeheveld naar 2015 (zie RIS-dossier 1457095). 4.
Programma Doe ff Gezond extern bekostigd
De lasten zijn incidenteel € 119.000 lager dan begroot, omdat een deel van de activiteiten uit het programma Doe ff Gezond vanuit de reguliere middelen van de partners is bekostigd. Er is € 109.000 minder onttrokken uit de reserve Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (NASB), omdat deze middelen door minder uitgaven voor Doe ff Gezond een andere sportbestemming kunnen krijgen. Het is niet mogelijk gebleken om dit volledig in 2014 te benutten voor andere doelgroepen/wijken. 5.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
90
2015 1.
Minder gymzalen in gebruik
De lasten zijn incidenteel € 228.000 lager dan begroot, omdat een aantal gymzalen niet is gebruikt in 2015. De baten zijn eveneens incidenteel € 228.000 lager dan begroot, omdat de bijdrage vanuit de onderwijsportefeuille Maatschappelijk Ontwikkeling ter dekking van de kosten ook niet nodig was. 2.
Budget Rijksregeling combinatiefuncties nogmaals doorgeschoven
De lasten zijn incidenteel € 184.000 lager dan begroot, omdat budget voor de uitbreiding van deze rijksregeling in 2015 niet geheel kon worden benut. In 2016 zien wij kansen dit budget te gebruiken als extra opstart in het kader van de uitwerking van het nieuwe sportbeleid, waarin de maatschappelijke kracht van sport vanuit de wijkaanpak centraal staat. De baten zijn incidenteel € 7.000 hoger dan begroot, omdat meer cofinanciering vanuit de partners is ontvangen. Een bedrag van € 171.433 is conform uw besluit van 12 april 2016 overgeheveld naar 2016 (zie RIS-dossier 1666309). 3.
Bezuiniging Sportraad eerder gerealiseerd
De lasten zijn incidenteel € 29.000 lager dan begroot, omdat het dagelijks bestuur van de Sportraad in december 2014 haar taken heeft neergelegd en is doorgegaan in een kleiner verband zonder vergoeding. 4. Gebruiksvergoeding sportaccommodaties en bijdragen sportactivatieprogramma’s vallen mee De baten zijn incidenteel € 100.000 hoger dan begroot door extra niet voorziene bijdragen van partners voor onder andere diverse sportactivatieprogramma’s en door extra gebruikskosten doorberekend aan gebruikers. De lasten zijn incidenteel € 36.000 hoger dan begroot, doordat voornoemd verbruik leidde tot hogere gemeentelijke uitgaven. 5.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2016 1.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2017 1.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
91
2018 1.
Uitgaven sportcomplexen en evenementen meegevallen
De lasten zijn incidenteel € 116.000 lager dan begroot, omdat: (1) het evenementenbudget voor ongeveer de helft is besteed. In 2018 heeft één evenement plaatsgevonden in de vorm van het EK Shorttrack. Daarnaast is het marketingbudget niet volledig uitgeput. (2) de onderhoudsuitgaven op de sportparken voor de locaties Patersweg, Corridor en Amstelwijck niet volledig zijn uitgegeven vanwege de verplaatsing van verenigingen en in afwachting van verdere ontwikkelingen. 2.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
2019 1.
Onderhoudsuitgaven sportcomplexen uitgesteld
De lasten zijn incidenteel € 110.000 lager dan begroot, omdat de geplande onderhoudsuitgaven aan sportcomplexen niet volledig zijn uitgevoerd. De ontwikkelingen op diverse gemeentelijke sportcomplexen en de mogelijke verplaatsing van verenigingen wordt afgewacht. Een bedrag van € 100.000 is conform raadsbesluit van 15 april 2020 overgeheveld naar 2020 (zie RIS-dossier 2542099). 2.
Specifieke uitkering sport lager door minder uitgaven
De lasten zijn incidenteel € 196.000 lager dan begroot, onder andere omdat minder groot onderhoud aan de sportvelden is uitgevoerd, waardoor sprake is van minder btw-lasten. De baten vanuit de specifieke uitkering (SPUK) zijn incidenteel € 216.000 lager dan begroot, omdat minder uitgaven zijn gedaan voor het beheer en onderhoud van de gymzalen en voor het groot onderhoud van de sportvelden. 3.
Budget combinatiefuncties niet volledig uitgeput
De lasten zijn incidenteel € 72.000 lager dan begroot, omdat bij de organisatie waar buurtsportcoaches worden ingehuurd sprake was van een fors verloop van personeel. Hierdoor kon de beoogde bezetting niet worden gehaald. Een bedrag van € 50.000 is conform raadsbesluit van 15 april 2020 overgeheveld naar 2020 (zie RIS-dossier 2542099). 4.
Verschillen kleiner dan € 100.000
Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
92
Bijlage 3 - Aanvullende cijfers capaciteitsstudie Tabel b3.1– (Verwachte) bevolkingssamenstelling gemeente Dordrecht in 2020 en 2030, verschillende scenario’s (in aantallen en procenten) 2030 2020
Scenario A
Scenario B
Jonger dan 20 jaar
25.600
21%
24.800
20%
28.200
20%
20 tot 65 jaar
70.800
59%
70.500
57%
80.100
57%
65 jaar en ouder
22.900
19%
27.900
23%
31.700
23%
Totaal
119.300
100%
123.200
100%
140.000
100%
Toelichting: Scenario A betreft de situatie op basis van de bevolkingsprognoses opgesteld door Primos in 2016. Scenario B betreft een ophoging van de verwachte bevolkingstoename naar 140.000 inwoners, conform de ambitie van het college, waarbij de samenstelling gelijk is gehouden aan de bevolkingsprognose van Primos. Bron: Primos, 2016. Bewerking: Mulier Instituut. Tabel b3.2 – Overzicht sporthallen en sportzalen Dordrecht in 2020 Accommodatie
Eigendom
Exploitatie
Deltahal
St. Deltahal
St. Deltahal
Sporthal De Dijk
St. Sporthal de Dijk
St. Sporthal de Dijk
Oranje Wit Hal (2)
St. c.k.v. Oranje Wit Hal
St. c.k.v. Oranje Wit Hal
Deetoshal (2)
St. Vorrinklaan
St. Vorrinklaan
Reeweghal
St. Overdekte Accommodatie Reeweghal
St. Overdekte Accommodatie Reeweghal
Sportboulevard
Gemeente Dordrecht
Optisport
Palet
Gemeente Dordrecht
Gemeente Dordrecht
Koloriet
Gemeente Dordrecht
Gemeente Dordrecht
Sport+
Gemeente Dordrecht
Gemeente Dordrecht
Prof. Waterinklaan
Gemeente Dordrecht
Gemeente Dordrecht
Sporthallen
Sportzalen
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
93
Tabel b3.3 - Overzicht weekendteamaantallen handbalvereniging M.O.K. in het seizoen 2020/’21 Klasse
Aantal teams
B
1
D
1
E
1
F
1
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
94
Tabel b3.4 - Overzicht weekendteamaantallen Dordrechtse Mixed Hockey Club in het seizoen 2020/’21 Speeldag
Leeftijdscategorie
Aantal teams
Zaterdag
Jongens
A
3
B
4
C
4
11D
3
8E
3
6E
3
F
4
A
7
B
7
C
8
11D
7
8E
4
6E
5
F
5
Meisjes
G
Zondag
Heren
Dames
Senioren
5
Veteranen
2
Senioren
5
Veteranen
1
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
95
Tabel b3.5 - Overzicht teamaantallen The Hawks in het seizoen 2020 Discipline
Leeftijdscategorie
Klasse
Aantal teams
Honkbal
Senioren
Topklasse
1
3e klasse
1
Junioren
2e klasse
1
Aspiranten
3e klasse
1
Alleen jij bepaalt-klasse
1
Heren
3e klasse
1
Dames
4e klasse
1
Beeball
-
1
Softbal
Overig
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
96
Tabel b3.6 - Overzicht teamaantallen korfbalverenigingen Dordrecht in het seizoen 2020/’21 Vereniging
Senioren
A
B
C
D
E
F
G
CKV Oranje Wit
6
4
3
4
4
5
4
-
DeetosSnel
14
3
3
4
3
3
3
-
Movado
6
2
1
1
2
1
1
Sporting Delta
8
3
4
3
6
1
-
3
Tabel b3.7 – Overzicht ledenaantallen tennisverenigingen Dordrecht in het seizoen 2020/’21 Vereniging
Aantal leden
T.C. Dubbeldam
586
Thialf L.T.C.
252
Dash ‘35
676
S.V. Oranje Wit
204
D.L.T.C.
205
R.C. Dordrecht
176
Tennisvereniging CC
667
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
97
GSC/ODS
Oranje Wit
9
EBOH
RCD
DFC
FC Dordrecht (amateurs)
8
SSW
2
Senioren
Dubbeldam
Mannen/jongens
Wieldrecht
Zat.
SC Emma
Tabel b3.8– Teamaantallen voetbalverenigingen Dordrecht in het seizoen 2019/’20
6
6
5
12
Veteranen
2
O19
2
O17
2
2 1
O16
1
4
1
2
4
2
1
1
4
1
3
1
3
1
2
2
3
O14
1
2
1
2
2
2
4
3
2
1
1
4
2
3
1
4
4
3
1
7
2
2
2
2
2
7
1
2
3
3
2
6
2
2
2
1
12
1
1
1
1
1
2 1
O11
1
3
O10
1
4
O9
1
5
1
1
3
2
O8
3
O7
2
2
2
1
1
1
Senioren
2
O19
1
O17
1
O15
2
O13
2
1
2
1
4 3
2
6 4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
O11
Zon.
2
2
O12
G-teams
1
O15
O13
Vrouwen/meisjes
2
1
2
Senioren
1
1
Junioren
1
Mannen
Senioren
Vrouwen
Senioren
Rekenkameronderzoek Sportaccommodatiebeleid in Dordrecht | Mulier Instituut
1
1
6
4
4
6
5
2
1
98