Jaarstukken Johan de Witt gymnasium 2024.pdf
Tekst van het document
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 28
Tabel 5: Verloop functiemix 2018 t/m 2024
Verloop functiemix getal Johan de Wittgymnasium 170 160 @ 150 no ).< 140
E
130 C 11C
120 110 100
laar w2018
7.3
52019
ii2020 a 2021 w2022 w2023 ii2024
Bevoegdheden docenten
De school streeft er naar uitsluitend bevoegd personeel in dienst te hebben. Daarin is de school in 2024 goed geslaagd. Het percentage gegeven lessen door onbevoegde collega's is tot een minimum beperkt gebleven doordat aangestelde docenten hun bevoegdheid verwierven en veelal bevoegde nieuwe docenten zijn aangetrokken. De collega's die nog geen bevoegdheid hebben, volgen hiervoor momenteel een opleiding. In tabel 6 is de ontwikkeling in de voorafgaande vijf jaar weergegeven.
Tabel 6: Bevoegdheden onderwijzend personeel
7.4
aantal lesuren
bevoegd
benoembaar
onbevoegd
2020
925
97,0%
0,0%
3,0%
2021
1025
96,8%
0,0%
3,2%
2022
1089
95,50%
2,7%
1,8%
2023
1068
90,20%
9,8%
0,0%
2024
1168
94,50%
5,5%
0,0%
In- en uitstroom in het kalenderjaar 2024
In het kalenderjaar 2024 zijn in totaal 22 medewerkers aangenomen en zijn er 19 medewerkers vertrokken. In tabel 7 is weergegeven in welke functiegroepen deze in- en uitstroom heeft plaatsgevonden, met de reden van vertrek. Het vertrek van 12 OOP-ers heeft betrekking op vertrekkende studie-coaches die veelal door hun studie niet langer beschikbaar zijn.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 29
Tabel 7: ln- en uitstroom 2024
Directie Totaal aantal medewerkers aangenomen
Totaal aantal medewerkers
0
Directie
Schoolleiding OOP 0
12
Schoolleiding OOP
Totaal
OP 10
OP
22
Totaal
vertrokken Pensioen
0
0
0
3
3
Ontslag
0
0
0
1
1
Ontslag eigen verzoek
0
0
12
0
12
Einde vervanging
0
0
0
1
1
Overlijden
0
0
0
1
1
Wederzijds goedvinden
0
0
0
1
1
Totaal
0
0
12
7
19
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 30
7.5
Ambtsjubilea in het onderwijs
In het kalenderjaar 2024 waren er in totaal drie ambtsjubilea. Tweemaal een 40-jarig ambtsjubileum en éénmaal een 25-jarig dienstverband.
7.6
Gesprekken
De gesprekkencyclus die in 2022 voor het onderwijzend personeel en in 2023 voor het onderwijs ondersteunend personeel is gestart, is in 2024 volledig geïmplementeerd en werkzaam. Daarnaast zijn de landings- en ontwikkelgesprekken en beoordelingsgesprekken voor nieuwe collega's in 2024 gecontinueerd. Mede op basis van de jaarlijkse gesprekken wordt de deskundigheidsbevordering en na-/bijscholing van de medewerkers OP en OOP gestimuleerd. Een positieve bijdrage aan de deelname aan deskundigheidsbevordering is dat de school is aangesloten bij het Onderwijsnetwerk Zuid-Holland ONZ rondom de Universiteiten van Leiden en Delft. Dit netwerk heeft een breed pakket aan scholingsmogelijkheden waar vooral onze docenten aan kunnen deelnemen.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 31
7.7
Duurzame inzetbaarheid personeel
ln het kader van strategisch personeelsbeleid en het blijvend goed kunnen functioneren, heeft een aantal medewerkers uit de leeftijdscategorie 57 jaar en ouder in 2024 gebruik gemaakt van het aanvullend verlofbudget. Een deel dddd✓dd heeft ook gebruik gemaakt van de CAO-regeling waarbij 170 uur extra ingezet kan worden om de jaartaak verder te verminderen. Daarnaast heeft een deel van de medewerkers het individueel keuzebudget ingezet voor het verlagen van de jaartaak of het opnemen van een sabbatical of vrije dagen tussen de schoolvakanties in.
7.8
Kengetallen personeel
Bij het Johan de Witt-gymnasium werkten op 31 december 2024 in totaal 112 medewerkers. Dit zijn 4 medewerkers meer dan vorig jaar. Het aantal medewerkers is t.o.v. het aantal in 2020 sterk toegenomen. Dat heeft te maken met het in dienst nemen van juniorstudie-coaches en onderwijsassistenten. Deze medewerkers worden ingezet voor ondersteunende taken in het kader van leerlingondersteuning en werkdrukvermindering. In de CAO-VO 2022-2023 is 40 uur extra basisbudget opgenomen en de invulling van deze uren is als werkdrukverminderende maatregelen in samenspraak met de medezeggenschapsraad vastgesteld Werkdruk verminderende maatregelen die in 2024 zijn genomen: 1. Afkopen surveillance tijdens toetsweken middels basisbudget 2. Sparen van de uren voor (aaneengesloten) verlof 3. Afkopen extra basisbudget in het overgangsjaar conform de CAO-VO In de tabellen hieronder volgt informatie over de samenstelling van het personeelsbestand op geslacht, leeftijd, arbeidsrelatie, deeltijdcategorie en functiegroep. Voor alle gegevens is de peildatum 31 december 2024. Personeelsformatie totaal 2024
2021
2020
2019
Aantal fulltime medewerkers
26
2023 24
2022 25
25
28
32
Aantal parttime medewerkers
86
84
85
73
53
53
Totaal
112
108
110
98
81
85
Personeelsformatie per geslacht Geslacht
Totaal
Vrouw Aantal personen Bezetting (fte) Man
Aantal personen Bezetting (fte)
69 42,5950 43 27,2328
Personeelsformatie fulltime/parttime Aanstellingen Totaal:
69,8278 fte
fulltime
24,00
parttime 45,8278 Nb: parttime is inclusief onderwijsassistenten en junior studiecoaches
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 32
Personeelsformatie per leeftijdscategorie
Personeelsformatie per deeltijdcategorie
Personeelsformatie per leeftijdscategorie 18
Personeelsforrnatie per deeltijdcategorie
-
16
40
14 12
30
10
a
20
6
10
4 2
0
0 0-25
25-35
35-45
45-55
11 0-0.2
>.55
■ aantal • Percentage personen
0.2-0.4 0.4-0.6 0.6-0.8 0.8-1.0 ■ Aantal personen
>=1.0
■ Percentage
Personeelsformatie per functiegroep Functiegroep Onderwijzend personeel (OP) Onderwijs ondersteunend personeel (OOP) Schoolleiding incl. afdelingsleiders
Totaal
Fulltime
Parttime
Aantal personen
58
15
43
Bezetting (fte)
45.0 5
40
4
1
Aantal personen
45
Bezetting (fte)
18.0
Aantal personen
5
Bezetting (fte)
4,8
Formatie schoolleiding bestaat op 31 december 2024 uit vijf personen. De situatie ziet er als volgt uit: Functie
Aantal fte
Rector-bestuurder
1,0
Plv.rector
1,0
Afdelingsleiders
2,9
Totaal
4,9
7.9
Verzuim
De verzuimpercentages en de ziekmeldingsfrequentie van de afgelopen vijf jaar zijn als volgt:
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 33
ziekteverzuim- ziekmeldingspercentage
frequentie
2024
4,7
1,8
2023
3,7
1,1
2022
3,1
1,4
2021
4,7
1,2
2020
4,1
1,0
Onderstaande tabel bevat de opbouw van het ziekteverzuimpercentage van de afgelopen vier jaar: aantal dagen
2024
2023
2022
2021
2020
Kort
0-7
0,96
0,7
0,87
0,67
0,58
Middel
8-42
0,84
0,44
0,54
0,28
0,13
Middel-lang
43-730
2,92
2,55
1,73
3,77
1,76
Lang
>730
4,72
3,68
3,14
4,73
Totaal
-
1,59 4,06
We zien in 2024 een toename van het totaal ziekteverzuimpercentage. Alle categorieën zijn toegenomen ten opzichte van 2023.
We sluiten 2024 af met vijf ziekmeldingen in de categorie Middel en twee in de categorie MiddelLang. In samenwerking met WIM Arbo wordt beoordeeld in hoeverre en op welke wijze de nog zieke medewerkers kunnen re-integreren. De meldingsfrequentie per medewerker is in 2024 1,93 ten opzichte van 1,8 in 2023. Onder de meldingsfrequentie verstaan we: het gemiddelde aantal nieuwe ziektegevallen per werknemer, over heel 2024 berekend.
7.10
Arbodienst
Met ingang van 1 januari 2021 maken we gebruik van de diensten van WIM Arbo.
7.11
Mobiliteit
De school maakt sinds 2001 deel uit van het ROOZZ, het regionaal openbaar onderwijs Zuid-Holland Zuid. Het ROOZZ heeft o.a. de functie van mobiliteitscentrum. Jaarlijks wordt er samengewerkt op het gebied van mobiliteit en het inventariseren c.q. invullen van de openstaande vacatures. In het kalenderjaar 2024 hebben we geen gebruik hoeven maken van de mogelijkheid voor herplaatsingen van personeel. Vanaf 1 januari 2024 is het Platform Onderwijsarbeidsmarkt Rijnmond, waar onze stichting deel van uit maakte, opgehouden te bestaan. Daarvoor in de plaats zijn we aangesloten bij de Onderwijsregio Rijnmond, om het lerarentekort regionaal met elkaar aan te pakken.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 34
7.12
WOR-bestuurder
De rector-bestuurder heeft als WOR-bestuurder regelmatig overleg met Medezeggenschapsraad en de personeelsgeleding van de MR. In dit overleg zijn gedurende het kalenderjaar 2024 diverse vraagstukken aan de MR voorgelegd. In het verslagdeel van de MR is daar een overzicht van gegeven.
7.13
VOG
Het Johan de Witt-gymnasium heeft veiligheid hoog in het vaandel. Om deze reden starten medewerkers als de verklaring omtrent goed gedrag in orde is. In de onderstaande tabel is de tijdige aanwezigheid van de VOG's weergegeven Nieuwe VOG's in 2024
VOG aanwezig op
VOG te laat
VOG niet aanwezig
ingangsmoment
aanwezig (tussen 1
(tussen 1en 5: <5)
en 5: <5) Nieuwe medewerkers in loondienst
22
0
0
0
0
0
Nieuwe personen niet in loondienst met een VOG verpl ichti ng
De accountant heeft dit jaar geen opdracht gekregen om de werkzaamheden zoals opgenomen in bijlage IV bij het Onderwijsprotocol inzake tijdige aanwezigheid van de VOG's in 2024 uit te voeren.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 35
8.
Geledingen, raden en commissies
8.1
Medezeggenschapsraad
Jaarverslag Medezeggenschapsraad Kalenderjaar 2024 ln het kalenderjaar 2024 bestond de MR uit de volgende leden: Personeelsgeleding t/m juli 2024:
Personeelsgeleding vanaf aug 2024:
Mevr. J. Abcouwer (voorzitter) Mevr. E. Conradie (secretaris)
Mevr. M. Trommels (secretaris)
Dhr. R. Lucas (vice-voorzitter) Dhr. J. van Ringelenstein
Mevr. E. Conradie (vice-voorzitter) Dhr. J. van Ringelenstein
(penningmeester)
(penningmeester)
Oudergeleding t/m juni 2024: Mevr. F. van der Rhee
Oudergeleding vanaf juli 2024:
Dhr. R. Lucas (voorzitter)
Mevr. S. van der Linden Mevr. B. Backus
Mevr. B. Backus Leerling-geleding t/m nov 2024:
Leerling-geleding vanaf dec 2024:
Sverre Dierikx (klas 5/6) Lieske Ruijsdam (klas 4/5)
Sverre Dierikx (klas 5/6) Willemijn de Jong (klas 2)
MR Algemeen ln 2024 is de MR zeven keer met alle geledingen bijeen geweest. De vergaderingen vonden fysiek op school plaats. De MR heeft geprobeerd zich flexibel en slagvaardig op te stellen en bij te dragen aan een optimaal onderwijsklimaat op onze school. De MR heeft zich ten doel gesteld om meer aandacht te geven aan de lange termijn onderwerpen om zodoende een grotere invloed te hebben op het proces. In 2024 is de MR tweemaal bijeengekomen met de Raad van Toezicht. Er is een overleg geweest in mei en in november. Alle geledingen van de MR brachten verslag uit. De communicatie tussen de verschillende geledingen is dit jaar meermaals aan de orde gekomen en we merken dat de gesprekken soepeler en gelijkwaardiger verlopen. De ouders zijn over het algemeen tevreden, maar merken dat (trage) communicatie soms tot ergernis leidt. De leerlinggeleding en personeelsgeleding zijn in het tweede deel van het kalenderjaar op zoek geweest naar manieren om effectiever en resultaatgerichter te communiceren met de rectorbestuurder. Dit wordt doorgezet in het komende kalenderjaar. De Raad van Toezicht beaamt dat het hier gaat om een gezamenlijke verantwoordelijkheid op weg naar een meer evenwichtig gesprek. De personeelsgeleding van de medezeggenschapsraad (PMR) heeft zeven maal apart overlegd met de rector-bestuurder over zaken die voornamelijk het personeel aangaan.
Hierbij kwamen de volgende onderwerpen aan de orde, waarvan de belangrijkste zijn:
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 36
Het nieuwe organisatiemodel van de school, telefoon- en laptopgebruik, het huidige schoolplan en de route naar een nieuwe versie, werkdruk en werksfeer, instrument voor feedback. De PMR blijft bij de rector-bestuurder benadrukken dat het belangrijk is om zorgen vanuit het personeel over veel en snelle veranderingen in het schoolbeleid serieus te nemen. We merken dat sinds vorig schooljaar hier meer gehoor aan wordt gegeven. De leerlinggeleding (LMR) heeft nauwe banden met de Leerlingenraad (LLR). Zij hebben onder meer zorgen geuit over het telefoon- en laptop gebruik, feedback op praktische opdrachten, gebruik van studie- en werkruimtes en stress rondom toetsen. De oudergeleding (OMR) onderhoudt goede contacten met de Oudervereniging en daardoor is de MR goed geïnformeerd over wat er bij de ouders speelt. De OMR heeft binnen de MR aandacht gevraagd voor de schoolreizen, lesuitval en de vrijwillige ouderbijdrage. Alle geledingen van de MR hebben instemming verleend met: -
Onderwijskundig jaarplan 2024-2025;
-
Vademecums en PTA's schooljaar 2024-2025 en examenreglement;
-
Bevorderingsnormen (2024-2025)
-
Beleidsstuk Johan Junior Brugklas klas 1 en 2 (2024-2025); Dyslexie Protocol JdW (2024-2025)
-
Schoolregels (2024-2025)
-
Protocol tegen pesten (2024-2025)
-
Leerlingenstatuut (2024-2025)
-
Diverse financiële stukken (meerjarenbegroting) en managementrapportages;
-
Jaarlijks terugkerende plannen zoals het formatieplan, overzicht niet-lesgevende taken van het OP, de jaarplanner, de vakantieregeling, de nieuwe schoolgids en de ouderbijdrage.
Dordrecht, 20 december 2024 Dhr. R.H. Lucas, Voorzitter MR.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 37
8.2
Externe vertrouwenspersoon, Johan de Witt gymnasium
Dordrecht, februari 2024 Jaarverslag externe vertrouwenspersoon 2024 Johan de Witt- gymnasium
Vanaf 1 februari 2024 tot 1 januari 2025 was Mariska Mooten externe vertrouwenspersoon ongewenste omgangsvormen en integriteit ten behoeve van leerlingen en medewerkers van het Johan de Witt gymnasium. Eén keer per jaar maakt de externe vertrouwenspersoon een rapportage van de meldingen en klachten in het afgelopen jaar; het jaarverslag. Het doel van het jaarverslag is om de opdrachtgever inzicht te geven in de verrichtte werkzaamheden in het afgelopen jaar. Dit jaarverslag is ook bedoeld om inzicht te bieden in eventuele tendensen en knelpunten binnen de organisatie met betrekking tot sociale veiligheid en psychosociale arbeidsbelasting en om aanbevelingen te doen. Een jaarverslag is dusdanig opgesteld dat niet herleidbaar is wie er een melding heeft gedaan of heeft geklaagd. Aantal meldingen in 2024
In 2024 waren er 0 meldingen van medewerkers. In 2024 waren er 0 meldingen van leerlingen. Het is van belang dat de vertrouwenspersoon-functie actief en bij herhaling wordt uitgedragen en dat de informatie over de externe vertrouwenspersoon toegankelijk is voor medewerkers en leerlingen Taakgebieden externe vertrouwenspersoon
De taakgebieden van de externe vertrouwenspersoon zijn ongewenste omgangsvormen en Integriteit voor medewerkers en leerlingen. In de werkzaamheden van de vertrouwenspersoon dient een onderscheid te worden gemaakt tussen (vermeende) integriteitsschendingen en ongewenste omgangsvormen. Vertrouwenspersoon integriteit: de vertrouwenspersoon verstrekt informatie en advies aan werknemers die overwegen een melding van een vermoeden van een misstand te doen en begeleidt hen desgewenst bij het doen van een dergelijke melding. Hiertoe handelt zij binnen het kader van de "Regeling Melden van een vermoeden van een misstand". Bij het vermoeden van een misstand valt te denken aan financiële schendingen (diefstal, fraude, afpersing e.d.), misbruik van positie en belangenverstrengelingen, lekken van informatie, misbruik van bevoegdheden (bijvoorbeeld oneigenlijke bevoordeling van werknemers, vrienden, familie), overtreding van de bedrijfsregels of misdraging in de privésfeer, dusdanig dat dit de organisatie of personen schade berokkent dan wel een bedreiging vormt voor de veiligheid van personen, het leefmilieu of de maatschappij. Deze meldingen kunnen alleen door medewerkers bij de vertrouwenspersoon worden gedaan.
Bij 'ongewenste omgangsvormen' gaat het om al die vormen van gedrag, waardoor medewerkers of leerlingen zich onveilig, vernederd en/of niet gerespecteerd voelen, onder omstandigheden die rechtstreeks verband houden met het verrichten van arbeid of tijdens het onderwijsproces. Dit kan in direct contact zijn maar ook via telefoon, e-mail of sociale media, binnen dan wel buiten schooltijden. Onder 'ongewenste omgangsvormen' wordt verstaan seksuele intimidatie, agressie en
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 38
geweld (met inbegrip van intimidatie), pesten en discriminatie. Deze categorieën zijn echter niet scherp begrensd. De vier hoofdtaken van de vertrouwenspersoon ongewenste omgangsvormen zijn opvang, preventie, signaleren en adviseren. Met ongewenste omgangsvormen wordt bedoeld: elke handeling, gedraging of feitelijkheid (fysiek, psychisch, verbaal) die een ander kwetst of waarvan redelijkerwijs vermoed kan worden dat die iemand kwetst. Onder ongewenste omgangsvormen wordt strikt genomen verstaan: seksuele intimidatie, pesten, agressie en geweld, intimidatie en discriminatie. Maar het precies afbakenen van ongewenste omgangsvormen is niet mogelijk. Zo vallen bijvoorbeeld ook digitale vormen van wangedrag of bejegening onder ongewenste omgangsvormen. Er zijn meldingen die feitelijk betrekking hadden op intimiderend gedrag, hetgeen op grond van jurisprudentie als uitingsvorm van agressie en geweld dient te worden beschouwd. In de praktijk valt te constateren dat meldingen en klachten vaak gaan over de manier en wijze van communiceren, of het gebrek daaraan. De externe vertrouwenspersoon is zowel voor ouders als voor medewerkers van de school bereikbaar voor meldingen. Opvang is gericht op situaties waarin er sprake is van ongewenste omgangsvormen. Degene die hiervan het slachtoffer is kan contact opnemen met de externe vertrouwenspersoon.
Deze zal, indien dit gezien de aard van de melding/klacht redelijkerwijs tot de mogelijkheden behoort, proberen om samen met de melder/klager tot een goede oplossing te komen. ln ernstigere gevallen kan de externe vertrouwenspersoon de klager begeleiden in een eventuele officiële procedure of bij het doen van aangifte bij de politie. Ook heeft de externe vertrouwenspersoon een verwijsfunctie als er verdere hulp(verlening) is gewenst. Preventie, signalering en advisering aan het bestuur
Bij de uitoefening van de preventieve taak geeft de externe vertrouwenspersoon voorlichting over de begrippen gewenste en ongewenste omgangsvormen en geeft handvatten met betrekking tot preventieactiviteiten. De externe vertrouwenspersoon signaleert sterke en zwakke kanten van de organisatie en adviseert de opdrachtgever over het te voeren beleid tegen ongewenste omgangsvormen en over de wijze dit beleid te implementeren binnen de organisatie.
8.3
Overige Gremia
Voor informatie over en verslagen van de Oudervereniging, de Leerlingenraad, de Stichting Studium Generale en de Stichting Re0nisten verwijzen wij u naar onze website: www.jdw.nl. Deze informatie maakt geen deel uit van het jaarverslag 2024.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 39
9
Toelichting op de jaarrekening 2024
Bestuurlijke toelichting op de jaarrekening 2024 van het Johan de Witt-gymnasium. In dit hoofdstuk zijn de samenvattende staat van baten en lasten en de balans opgenomen. De jaarrekening is gecontroleerd door MIJN Onderwijsaccountants. Voor overige gegevens wordt verwezen naar de jaarrekening (zie pagina 73)
tl
. ‘mt
•
/ /
(
i 9.1
d
o" .
Allocatie van middelen
Stichting Johan de Witt-gymnasium is een zgn. éénpitter zonder bovenschools bestuur; er vindt derhalve geen allocatie van middelen plaats. Alle inkomende middelen zijn ten behoeve van het Johan de Witt-gymnasium. 9.2
Personeel
Voor de sociale aspecten van de personeelsformatie van het Johan de Witt-gymnasium wordt verwezen naar hoofdstuk 7 van dit jaarverslag, waarin de personele feiten en cijfers zijn weergegeven.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 40
In 2024 waren de personele lasten hoger dan begroot. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door de extra inzet van extern personeel om (langdurig) zieke personeelsleden te vervangen, anderzijds door cao compensaties (eenmalige uitkeringen) en loonsverhoging die werd doorgevoerd. Daarnaast is bijvoorbeeld het begeleidingsteam uitgebreid vanwege het plan om deskundigheid in huis te hebben in plaats van extern in te huren. De inzet van extra begeleiding door studiecoaches en opvang en assistentie door oud-leerlingen en studenten konden mede vanuit de subsidie werkdrukverlichting worden bekostigd. De OOP-formatie werd uitgebreid om een langdurig zieke collega te vervangen. Een deel van de kosten daarvan wordt gedekt door de uitkering van De Goudse, waar een verzekering bij loopt om de kosten van langdurig zieke werknemers te dekken. De verzekering keert uit na een halfjaar ziekte, waardoor een aanzienlijk deel van de extra kosten door de Stichting zelf moet worden gedragen. Daarnaast werd het OOP uitgebreid met een hoofd administratie en een extra claviger.
Onderstaande grafiek laat de ontwikkeling zien van personeelslasten sinds 2020 ten opzichte van leerlingenaantal in het betreffende kalenderjaar:
Personeelslasten historisch € 8.000.000 € 7.000.000 € 6.000.000 € 5.000.000 € 4.000.000 € 3.000.000 € 2.000.000 € 1.000.000 €-
••
ii
1
2
I
3
4
5
• personeelsiasten € 5.696.756 € 5.806.290 € 6.194.001 , € 6.227.719 € 6.835.994 a Leerlingenaantal
775
776
768
730
753
■ jaartal
2020
2021
2022
2023
2024
personeelslasten
Lee rlingenaantal
jaartal
Lineair (personeelslasten)
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 41
Onderstaande grafiek laat zien dat daarmee ook de kosten per leerling zijn gestegen: Personeelslasten per leerling historisch E 10.000,00 E 9.000,00 C 8.000,00 f 7.000,00 E 6.000,00 C 5.000,00 f 4.000,00 f 3.000,00 f 2.000,00 f 1.000,00 E.......Reeks 1
2020
2021
2022
2023
2024
f 7.350,65
E 7.482,33
E 8.065,11
€ 8.531,12
E 9.078,35
In het kader van de WAB (Wet Arbeid in Beweging) heeft het Johan de Witt-gymnasium in kaart gebracht hoeveel personeelsleden in tijdelijke dienst zijn en een kansberekening gemaakt op basis van blijfkans, om te bepalen wat het maximaal benodigde bedrag zou zijn om eventuele transitievergoedingen uit te betalen. Een voorziening van € 27.831,- is voor 2024 nodig. In 2024 was daadwerkelijk sprake van de uitkering van een transitievergoeding; € 90.880,- is aan de voorziening onttrokken. De voorziening van 2023 à C 7.108 viel vrij. In het kader van de compensatie van niet genoten zwangerschapsverlof, heeft het Johan de Wittgymnasium geen verplichtingen. In tegenstelling tot wat de cao vermeldt, hebben schoolvakanties op het Johan de Witt-gymnasium in de afgelopen jaren altijd een opschortende werking gehad, waardoor personeelsleden die daarvoor in aanmerking kwamen hun volledige verlof hebben kunnen genieten.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 42
9.3
Toelichting op de staat van baten en lasten
Staat van baten en lasten 2024 an vergelijken** Offers 2023
3 3_1 3.2 35
Baton fillksbilcragen Oc.VV Oveneiost idragen en IJOsiebas overge overnetten Ove-ge bate.,
C
2024
C 51 52
g
2023
7.499 215
7.547 926
1 495.651 317.642
51 275 441.515
50.275 547.156
; 025.907
Lasten Personeels.aster AtscivijvIngen rluisvestrigslasten Ovegige lasten
e
g
7 912 471
rztaa, 4 4.1 4.2 4.3 4.4
Begroting 2024
g
6 835.994 168.442 1.994.547 977.723
8 002 008
(
9 145 357
6.489 250 204.275 514.5DG 962 965
6.318.599 180 017 477.360 1.125.438
Totaa, .asrer,
3 977 000
6 170 000
9 104 414
Sallo batr en tagen
-351 129
-152 022
40.043
Flnanclele baton en tauten F narc Pie bale-I F twin. Pie laster =i,lo
.t, a!er. en .2re.,
Totaal nsaultaat
.ta ooc
45.357 1.962
33 562 1 eaT
2 00C
aZ 3;5
3e OaC
9C4
-13C 99.
Bastetnrning van net reaultaat ":e bes".e,"T ng 4a^ ne: rest- :33t I6 oKent-Ter r.3 Ce. :oelcir -ig op De :e onde:sche den Dosten er I3Cer
3 , 0- 5 ,
€18
de staat an Dater
Baten: 3.1 Rijksbijdragen OCW Sinds 2022 wordt gewerkt met het nieuwe bekostigingssysteem, waarbij in 12 gelijke delen de Rijksbijdragen worden verstrekt. Het betreft hier een basisbekostiging met een bedrag per leerling € 8.869,85 en een basisbekostiging per vestiging , in totaal € 6.656.822,24. Deze bekostiging werd uitgekeerd voor 750,5 bekostigbare leerlingen volgens de oktobertelling van 2023 (in dit aantal zijn 3 deeltijd VAVO-leerlingen verwerkt).
In september 2024 is dit bedrag voor basisbekostiging bijgesteld naar € 7.057.095,22. € 262.435,96 daarvan is de basisbekostiging per vestiging. Daarmee is de uiteindelijke bekostiging voor 2024 € 9.403,19 per leerling. Deze bijstelling wordt jaarlijks in september door de overheid uitgevoerd in verband met de wettelijke indexering die de Rijksoverheid hanteert om gelijke tred te houden met de economische ontwikkelingen in het land. De basisbekostiging wordt de eerste vijf jaren vanaf de invoering aangepast met de zogeheten compensatie overgangsbekostiging vereenvoudiging bekostiging (€ -57.601,25 voor 2024, dit is € 76,75 per leerling). Dit is bedoeld om na vijf jaar op het bekostigingsniveau te komen dat past bij de onderwijssoort. Er wordt van uitgegaan dat onze school in het nieuwe systeem ongeveer 2 procent te veel bekostiging ontvangt. Het eerste jaar was de aftrek 80%, daarna wordt de aftrek steeds met 20% per jaar teruggebracht.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 43
De collectieve uitkeringskosten die jaarlijks worden ingehouden op de basisbekostiging waren voor 2024 vastgesteld op € 58.158,32. Einde 2024 is een herberekening gedaan door DUO en werd een teveel ingehouden bedrag van € 8.031,04 aan de bekostiging van december 2024 toegevoegd. Naast de basisbekostiging werden ook overige overheidssubsidies ontvangen die substantieel hoger waren dan vooraf ingeschat; ook deze subsidies zijn lopende het jaar door de overheid bijgesteld: in november werden aangepaste beschikkingen ontvangen voor Werkdrukverlichting (€ 14.719,- extra), Strategisch personeelsbeleid (€ 5.936,- extra). Gedurende 2024 werd € 139.726,50 ontvangen in het kader van de functiemix Randstadregio's. In totaal werd € 496.398,- ontvangen aan overige overheidssubsidies. Een lerarenbeurssubsidie van € 8.672,64 werd in 2024 ontvangen en verantwoord via G1 in dit jaarverslag. De beurs geldt voor schooljaar 2024-2025 en is derhalve nog niet geheel besteed. In het kader van Passend Onderwijs werd door het samenwerkingsverband in 2024 een bedrag ontvangen van € 372.387,-. Een substantieel deel hiervan (€ 151.082,-) werd ontvangen in het kader van de Johan Junior Brugklas. Dit is passend onderwijs voor jonge leerlingen die klaar zijn op de basisschool.
Dit bedrag is aangewend voor de opzet van de Johan Junior Brugklas, de inrichting van het lokaal, een deel van de salariskosten van de begeleiding en het onderwijs van de Johan Junior Brugklas en extra leer- en hulpmiddelen voor deze klas. Het overige deel van deze uitkering is ingezet voor de begeleiding van leerlingen op individueel en groepsniveau. Daarnaast is een deel van deze gelden bedoeld voor salarislasten van de extra uren die worden ingezet voor de cotirdinator leerlingenbegeleiding. Onder 3.2 overheidsbijdragen en subsidies overige overheden is een bedrag opgenomen van € 1.495.691,-. Dit betreft de vrijval van de gehele langlopende schuld inclusief kortlopend deel (€ 50.275,-) in 2024. Deze schuld is in 2024 volledig vrijgevallen. Deze schuld hield verband met een administratieve verwerking van de investering in het schoolgebouw in 2013, om het recht van de stichting weer te geven om het resterende deel van de investering vergoed te krijgen door de gemeente in geval de stichting binnen 40 jaar het gebouw zou moeten verlaten. Aangezien dit geen verplichting is van de stichting richting de gemeente, is de langlopende schuld vrijgevallen en via de resultaatbestemming toegevoegd aan een bestemmingsreserve. In 2024 is nog éénmaal een afschrijving gedaan van € 50.275,-, het betreft hier het kortlopende deel van de schuld aan de gemeente.
In 2023 is in de jaarrekening een tweetal balansen opgenomen om deze situatie inzichtelijk te maken, daarbij werd de toezegging gedaan dit in de jaarrekening van 2024 op te lossen. Door de volledige vrijval van deze schuld en toevoeging aan de bestemmingsreserve is aan deze toezegging voldaan. 3.5 De overige boten zijn als totaal lager dan vooraf ingeschat: in 2024 heeft de schoolleiding in overleg met de accountant het besluit genomen om de inkomsten en uitgaven voor reizen te boeken in het jaar waarin de betreffende reis plaatsvindt. In de begroting van 2024 waren echter nog inkomsten en uitgaven voor reizen opgenomen die in 2025 zullen plaatsvinden. Daarom zijn de ouderbijdragen lager dan begroot. De vrijwillige ouderbijdrage wordt door ongeveer 96% van de ouders betaald. Deze bijdrage wordt besteed aan o.a. de wendagen klas 1, projecten klas 3, excursies in de bovenbouwklassen voor onder andere muziek, kunst en maatschappijleer en aan additionele kosten van dagelijkse onderwijspraktijk. In de schoolgids worden deze kosten nader toegelicht. Vastgesteld kan worden dat de bijdragen van ouders doelmatig zijn besteed en er geen terugbetaling hoeft plaats te vinden.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 44
Het enthousiasme van leerlingen voor de cursussen DELF Frans en Goethe Duits is even groot als in 2023, de inkomsten op deze post zijn stabiel. Vanwege een detachering van een leerling naar onze school werd € 8.880,- ontvangen van de aanleverende school in het kader van de afspraken over het overhevelen van bekostiging.
Algemeen:
Door aanmerkelijk hogere lasten dan vooraf ingeschat, kent 2024 een negatief resultaat van € 304.804,-. Een aantal oorzaken ligt daaraan ten grondslag: de invoering van de nieuwe MJOP en de daarvoor benodigde dotatie is verrekend met de vrijval van de schuld aan de gemeente. Dit levert een negatief verschil op. Daarnaast is in de begroting geen rekening gehouden met de duurdere formatie vanaf schooljaar 2024-2025, waardoor de salariskosten vanaf augustus 2024 niet alleen daardoor fors hoger lagen dan begroot, maar ook door de eind 2024 toegekende loonsverhoging van 1.23% die door de overheid in 2024 geboekt moest worden. Dit was pas bekend in januari 2025. Daarnaast werden de algemene lasten overschreden ten opzichte van de begroting, o.a. door onvoorziene advieskosten en extra kosten voor bedrijfsgezondheidszorg. Er werd in de begroting van 2024 rekening gehouden met een negatief resultaat van € 130.982,- . Uiteindelijk werd het verlies € 173.822,- hoger. In onderstaande paragrafen volgt een nadere toelichting op de lasten. Lasten:
4.1 Personeelslasten. Ten opzichte van de begroting zijn de personele lasten € 346.744,- hoger uitgevallen. Vanwege de toekenning van de bekostigingen strategisch personeelsbeleid en werkdrukverlichting werden lesuren gereserveerd voor ondersteuningslessen en werden studiecoaches ingezet om onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel te assisteren om zo de werkdruk te verlichten ten bedrage van € 42.577,- Ook het begeleidingsteam, dat in 2024 werd uitgebreid, heeft extra ondersteuning geboden. Deze kosten vallen onder de loonkosten OOP. Het project leerlingen helpen leerlingen werd ook in 2024 ingezet zodat leerlingen van hogere leerjaren leerlingen van lagere leerjaren bijles konden geven. Hiermee was € 2.550,- gemoeid. Naast docenten in loondienst, is een aantal docenten via uitzendbureaus aangetrokken als vervangers en ondersteuners. Deze kosten waren € 49.655,-. Vervangingskosten voor eigen rekening bedroegen € 26.468,Voor langdurig zieke werknemers wordt pas na een half jaar gecompenseerd door de verzekeraar de Goudse, waar een ziekteverzuimverzekering is afgesloten. Daarnaast wordt van het UWV een uitkering ontvangen. In 2024 werd een totaalbedrag ontvangen van € 30.803,-. Aan de Goudse werd € 69.224,- aan premie betaald. Het beleid inzake de beheersing van uitkeringen na ontslag is gericht op het realiseren van voldoende financiële reserve.
Voor de kosten van uitkeringen na ontslag is de voorziening WAB getroffen (€ 27.831,-). Voor het opvangen van zogenaamde restrisico's moet de algemene reserve worden aangesproken. Het is dus van belang deze op peil te houden.
4.2 Afschrijvingslasten. In 2024 is verder ingezet op de geplande optimalisatie van het gebouw. De installatie van airco is in 2024 gerealiseerd, evenals verbetering van de totale luchtbehandelingsinstallatie. Daarnaast werd een aantal ruimtes in het gebouw opnieuw ingericht, ten behoeve van de opvang en studiemogelijkheden van leerlingen en docentenwerkruimten. De totale afschrijvingslasten komen in 2024 uit op € 168.442,-
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 45
4.3 Huisvestingslasten: De huisvestingslasten waren in 2024 fors hoger dan begroot. Dit is met name te wijten aan de dotatie aan de nieuwe onderhoudsvoorziening. Met ingang van 2024 is de componentenmethode ingevoerd voor het meerjarig onderhoud van het gebouw. Deze dotatie is € 1.606.463,Zowel voor energie en water als schoonmaakkosten zijn de kosten nagenoeg zoals begroot. De post huur valt lager uit, doordat de inkomsten van de gemeente Dordrecht voor de vergoeding van de veldenhuur (LO) zijn verrekend met de gemaakte kosten. Door inflatiecorrectie bij diverse instanties waren de belastingen en heffingen boven de begroting. De onderhoudslasten zijn hoger dan begroot door aanpassingen van diverse werkruimten waarvan de kosten niet in de afschrijvingen konden worden opgenomen. Ook een deel van de kosten voor de aanleg van airconditioning (huur hijskranen o.a.)de kosten van een architect die in de arm werd genomen hebben de onderhoudskosten hoger doen uitvallen. Aan de voorziening onderhoud is € 89.947,- onttrokken en € 1.606.463,- gedoteerd. De totale voorziening onderhoud bedraagt ultimo 2024 € 2.191.070,In het kader van huidige en toekomstige ontwikkelingen huisvesting en duurzaamheid kan worden vermeld dat in 2024 docentenwerkruimtes zijn opgeknapt. Daarnaast is de luchtbehandeling vernieuwd en verbeterd.
In 2025 en daarna wordt gefaseerd alle verlichting in het gebouw vervangen door ledverlichting. In 2025 worden de kozijnen in de oudbouw vervangen door kozijnen met dubbel glas. Tevens wordt in dat jaar de clavigersloge verbouwd om meer werkruimte te creëren. Met de gemeente Dordrecht is doorlopend overleg over de ontwikkelingen rondom het lntegraal HuisvestingsPlan voor scholen, waarbij geld beschikbaar komt voor de stichting om het gebouw verder te verbeteren en verduurzamen. 4.4 Overige lasten: De overige lasten zijn wat hoger uitgevallen dan vooraf ingeschat (€ 977.723,- ten opzichte van € 962.965,-). De administratie- en beheerlasten kwamen met € 188.688,-,- hoger uit dan de begrote € 152.000,-. De kosten van het administratiekantoor vielen ruim € 7.000,-, onder andere door de aanschaf van het begrotingsprogramma Anago. Op de post bestuurs- en managementondersteuning werd € 23.100,-,- uitgegeven (tegenover een begroot bedrag van € 7.500,-). Voornaamste oorzaak is de inhuur van een externe consultant met als opdracht het opstellen van een MeeriarenOnderhoudsPlan volgens de nieuwe componentenmethode. Onvoorziene juridische ondersteuning zorgde voor extra uitgaven van ruim € 3.000,-. Ook op de post bedrijfsgezondheidszorg moesten hogere kosten worden gemaakt dan vooraf ingeschat, door langdurig zieke werknemers en het begeleiden van reïngegratietrajecten.
Vergaderkosten zijn € 5.789,- ten opzichte van de begrote € 3.000,De uitgaven op de post leermiddelen zijn bijna € 30.000,- hoger dan de begroting. Door de overgang naar het gebruik van leermiddelen in eigen beheer zijn leermiddelen aangeschaft voor het eigen boekenfonds. ICT-licenties werden ook in 2024 duurder. Door het afsluiten van een nieuw contract voor kopieermachines en printers kon fors worden bespaard op de reproductiekosten: € 21.996,- werd uitgegeven ten opzichte van de begrote € 30.000,Daarnaast heeft de PR en Werving meer gekost dan vooraf ingeschat. (€ 38.904,- t.o.v. € 30.000,-). Er is extra ingezet op advertenties en social media om onze school onder de aandacht te brengen van potentiële nieuwe leerlingen en hun ouders/verzorgers.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 46
Op activiteiten voor leerlingen is € 106.423,- uitgeven ten opzichte van € 196.625,- die de begroting aangaf. Ook hier ligt de beslissing van de schoolleiding aan ten grondslag om kosten te boeken in het jaar waarin die worden gemaakt. Het gaat hier om buitenlandse reizen, excursies, buitenschoolse activiteiten, sportdagen, projecten, excursies en culturele vorming.
*
(
á
Signaleringswaarde: De inspectie voor het onderwijs heeft een indicator ontwikkeld voor het detecteren van bovenmatig publiek vermogen. De formule die bij deze indicator hoort genereert een signaleringswaarde die gebruikt wordt bij het toezicht op doelmatigheid. De formule is als volgt: (0,5xAx1,27)+B+(0.05xC)
A=aanschafwaarde gebouw B=resterende materiële vaste activa C=totale baten verslagjaar Een overschrijding van deze waarde vormt de basis voor een eventueel gesprek met het bestuur van de onderwijsinstelling. In een dergelijk gesprek wordt de vermogenspositie besproken en kan het bestuur uitleggen waarom een hogere vermogenspositie voor de onderwijsinstelling van belang is in het kader van het gevoerde beleid. Context en beleid kunnen aanleiding geven tot het (tijdelijk) aanhouden van een hogere vermogenspositie dan de signaleringswaarde aangeeft.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 47
Berekening
Totaal eigen vermogen
2.440.224
Privaat eigen vermogen
0
Feitelijk eigen vermogen
2.440.224
Normatief eigen vermogen
2.929.671
Mogelijk bovenmatig eigen vermogen
€0
Ratio eigen vermogen: 0,83
Volgens de formule van de inspectie was de signaleringswaarde voor 2024 € 2.929.671,- (het normatief eigen vermogen; het bedrag dat redelijkerwijs nodig is om bezittingen te financieren en extra risico's op te vangen) Het eigen vermogen is € 2.440.224,-. Het Johan de Witt-gymnasium heeft daarmee geen bovenmatig eigen vermogen. (Bij een negatief resultaat wordt een € 0,- getoond). Het negatieve resultaat van 2024 heeft het eigen vermogen doen slinken waardoor een eerder overschrijding in voorgaande jaren teniet wordt gedaan.
9.4
Toelichting op de balans
Door de vrijval van de langlopende schuld aan de gemeente (zie voor uitleg 3.2 en 4.3 van de staat van baten en lasten) zijn de langlopende schulden op € 0,- gezet. Het eigen vermogen is ten opzicht van 2023 met € 304.804,- afgenomen (het negatieve resultaat van 2024). De investeringen en afschrijvingen op de post inventaris en apparatuur leveren een saldo van € 806.540-. Beide posten resulteren in een totaalbedrag materiële vaste activa van € 1.097.522-. De voorziening groot onderhoud is ultimo 2024 € 2.191.070,-. De dotatie m.b.t. de invoer van de componentenmethode is € 1.606.463,- en een bedrag van € 89.947,- is aan de voorziening onttrokken op basis van de oude MJOP voorziening. In de personele voorzieningen zijn opgenomen: de voorziening voor levensfasebewust personeelsbeleid (€ 436.056,-), Wet Arbeidsmarkt in Balans (€ 27.831,-) en jubilea (€ 62.582,-). De totale personele voorzieningen bedragen € 526.469,ln 2024 is aan de voorziening voor levensfasebewust personeelsbeleid een bedrag van € 150.693,gedoteerd en € 81.791,- onttrokken. De onttrekking aan de voorziening is in mindering gebracht op de loonkosten. Daarmee is uiteindelijk € 68.902,- toegevoegd aan de voorziening, terwijl € 60.000,was begroot. Aan de voorziening jubilea is in 2024 € 12.182,- onttrokken en € 18.060,- gedoteerd. De WAB voorziening (eigen risico WGA) laat een onttrekking zien van € 90.880,-.
De voorziening van 2023 van € 7.108 viel vrij en voor 2024 werd een dotatie gedaan van € 27.831,-.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 48
Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans 1
Active
1.1
Varite ,rActlya
1 1 2 ktaterle4e waste actIva
stand per 31 ~ember 2023 Verli.-1grgs- veriaarigt-~e 3rsclr1vrigel azandaNerrincwrger Materlele vaate active per 31 december 2029
1 1.2 1
1 1.2.3
1.1.2.4
Gebouvran
inverilarle en apparatuur
Overlge rnaterbale vaate 3C Wva
c
E
£
ToLeal =tent» vaste acttva
(
2.006.503 511.!12
1 z38 141 652 453 743 6E8
-
3442_544 1 203165 2139.379
~s~-rn;:n~n
-5.1.275
3t des-1,e stengen Mutalle gedurende 2024
-50.275
472.4% -4.577 -118.1E7 4 J380 153.834
-
472498 -1 577 -1E-9.442 h WO 303 559
2.1:05.e03 561.387 1.445.416
1:9C4.062 BL6.540 1,,s7.522
-
3 510.E65 1.367.527 2.542.538
Verloop gedurenda 2024 tiveelellgen Des I^ ~glen
Stand par 31 december 2024 -!.gngs- 7 %E-1".33.1-19!Wi .b 3r--nrivrgen en waardevem-iroenrw Krerleie vaete actIva pef 31 decent:4er 20201
ncien -oran de g9t11-grrraanse bomb eea percde jaw ra opleverng 'an beget:~ awl he; Oraliepark, een,Id1g op 'as: v-ar de geineenlie, meet werlaten, is tle gerreerz aal tee. Johan de Vett-gynnast" een vergzedng .e.rectudocl. Dez.e vergoellIngamileal mettle var de t:oeitikgarde van de. ooor ,:titian de Wri-gyrrue:trr, gadone rhéwzrrger make, lertever s weergegever";
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 49
Onderstaande grafiek geeft de voorzieningen weer: •
Voorzieningen € 2.500.000,00 € 2.000.000,00 € 1.500.000,00 € 1.000.000,00
11
€ 500.000,00
111
€LBP
Jubilea
WAR
Onderhoud
• 2020 • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
De algemene reserve is afgenomen met een bedrag van € 304.804,- (resultaat).
Algemene en bestemmingsreserve C
C
C
2020
DO
bo
€
2021
2022
2023
2024
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 50
Deze algemene en bestemmingsreserve van € 2.440.224,- dient om toekomstige risico's af te dekken (zoals beschreven in de risicoparagraaf in hoofdstuk 10) en om de in de meerjarenbegroting weergegeven toekomstige tekorten op te vangen.
_ ,.I . ... OWn›. 1.
,4
-
' •
, ,- r •
3
•
.• ~kw ., .2 ,, _
-
• •
w
•
.2.1
f ^O.
*MY..
, of
1
,_
-
T
,
_
- Mr. -
`Sfit.„
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 51
~
~--•
—I
9.5
Besteding niet geoormerkte subsidies — Prestatiebox, Convenantmiddelen, Functiemix
Prestatiebox: Met ingang van 2022 is de prestatiebox als zodanig niet meer uitgekeerd door de Rijksoverheid. Nog niet behaalde doelen uit het programma zijn door het Ministerie van Onderwijs apart benoemd en uitgekeerd als 'bekostiging strategisch personeelsbeleid' en 'bekostiging werkdrukverlichting'. In dat kader werd in 2024 een totaalbedrag van € 353.057,- uitgekeerd. Strategisch personeelsbeleid: Voortvloeiend uit de prestatiebox werd vanaf 2021 de regeling Strategisch Personeelsbeleid ingevoerd. Het ontvangen bedrag van € 100.927,- (strategisch personeelsbeleid) werd aangevuld met een subsidie van € 252.130,- in het kader van Werkdrukverlichting. In overleg met het onderwijzend personeel is door het Johan de Witt-gymnasium gekozen om deze gelden te besteden aan een combinatie van activiteiten. Daarbij is ingezet op ontwikkeltijd, werkdrukverlichting en onderwijsinnovatie. De ICT-infrastructuur is grondig aangepakt om het onderwijs verder te kunnen digitaliseren en aan te laten sluiten bij de huidige onderwijsontwikkelingen. In het schoolplan is dit vastgelegd.
Daarnaast hebben de vaksecties ontwikkeltijd gekregen om het vakspecifieke onderwijs te bespreken en plannen te maken om het onderwijs te vernieuwen en te verbreden en de mogelijkheden te onderzoeken voor vakspecifiek digitaal onderwijs en zijn diverse onderwijscommissies in het leven geroepen teneinde het onderwijs en de begeleiding onder de loep te nemen en de in het schoolplan weergegeven ambities te realiseren. In 2023 is een start gemaakt met het ontwikkelen van leermiddelen in eigen beheer, als onderdeel van de in het schoolplan vastgelegde plannen voor onderwijsontwikkeling. In 2024 zijn daarvoor investeringen gedaan voor het eigen boekenfonds. Ook werd het begeleidingsteam uitgebreid. Functiemix: In onderstaande grafiek is de functiemix weergegeven over de afgelopen jaren. In 2024 werd een bijdrage van de Rijksoverheid ontvangen van € 139.726,50 in het kader van de financiering van de functiemix.
Verloop functiemix getal Johan de Witt gymnasium 170 160 — 150
. 14o
-
'" 130 B c ' 120 110 100
Jaar • 2018 • 2019 IN 2020 ■ 2021 ■ 2022 in 2023 ei 2024
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 52
10
Continuïteitsparagraaf en Risicoprofiel
De continuïteitsparagraaf heeft als doel een beeld te geven aan interne en externe partijen over de strategische keuzes die het bestuur van onze school maakt en de financiële effecten van het gevoerde beleid op de langere termijn. In deze continuïteitsparagraaf zal een aantal gegevens uit de jaarrekening worden opgenomen, met daarbij een verwachting voor de komende vier jaar na het verslagjaar. Tevens is het risicoprofiel in deze continuïteitsparagraaf opgenomen. De volgende onderdelen komen in deze continuïteitsparagraaf aan de orde: •
A1: een aantal kengetallen m.b.t. de verwachte ontwikkeling van het ongewogen aantal
•
A2: een meerjarenbegroting met daarin de balans met toelichting op de te verwachten
leerlingen en het personeelsbestand belangrijke ontwikkelingen in de financiën, het huisvestingsbeleid en mutaties van reserves en voorzieningen •
B1: een rapportage m.b.t. de aanwezigheid en werking van een intern risico- en controlesysteem en
•
B2: een beschrijving van de belangrijkste risico's en onzekerheden (risicoparagraaf)
•
B3: een rapportage van het bestuur
A1: In onderstaande tabel staan de getallen in FTE (exclusief vervanging) zoals die in oktober 2024 waren en de prognoses voor de drie volgende jaren. De prognoses zijn steeds gebaseerd op de verwachte situatie per 1 augustus. De ongewogen leerlingenaantallen gelden voor de bekostiging van de vermelde jaren, dus per teldatum 1 oktober van het voorgaande jaar. VAVO-leerlingen zijn hierin niet meegenomen. Kengetal (31-12) Personele bezetting in fte Directie Onderwijzend personeel Onderwijs ondersteunend personeel Leerlingaantal
2024 67.8 4.8 45.0 18.0
2025 68.0 4.88 45.3 17.9
2026 68.8 4.8 46.1 17.9
2027 69.5 4.88 46.8 17.9
756
780
811
829
De formatie schoolleiding bestaat sinds 2023 uit vijf in plaats van drie personen: naast de rectorbestuurder en plv. rector zijn drie afdelingsleiders aan de schoolleiding toegevoegd (voorheen drie cobrdinatoren i.e. docenten met een cobrdinerende taak).
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 53
Vanaf 2024 wordt een stijging in het leerlingenaantal verwacht. De OOP formatie werd in 2024 uitgebreid met een hoofd administratie en leden van het begeleidingsteam. Vanwege de veranderende organisatiestructuur en het stijgend aantal leerlingen is extra ondersteunend personeel nodig. Het stijgend leerlingenaantal zorgt ook voor een stijging in het aantal OP-fte's. Om de formatierisico's enigszins te beperken zal een deel van de OP-formatie flexibel gehouden worden. Daarnaast speelt het natuurlijk verloop een belangrijke rol. De komende jaren zal een aantal personeelsleden vanwege pensioengerechtigde leeftijd vertrekken. Deze collega's zullen vervangen worden door jonger en daarmee vaak goedkoper personeel.
A2: In de tabel staat de meerjarenbalans en — begroting, waarin rekening is gehouden met de fluctuerende leerlingenaantallen zoals de tabel die in A1 weergegeven. Onder kortlopende schulden worden de te betalen loonbelastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenpremies opgenomen die over het voorgaande jaar worden betaald in januari van het nieuwe jaar. Daarnaast worden hier het nog uit te betalen vakantiegeld, alsmede nog te betalen en te ontvangen bedragen opgenomen die betrekking hebben op het nieuwe boekjaar.
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 54
Activa
2024
2025
2026
2027
2.542.938
2.333.938
2.134.938
1.936.938
2.542.938
2.333.938
2.134.938
1.936.938
244.898
244.898
244.898
244.898
Liquide middelen
3.362.462
3.428.198
3 369 593
3.319.372
TOTAAL Vlottende Activa
3.607.360
3.673.096
3.614.491
3.564.270
6.150.298
6.007.034
5.749.429
5.501.208
994.808
1.058.083
1.075.358
1.065.633
Bestemmingsreserve publiek
1.445.416
1.395.141
1.344.866
1.294.591
Voorzieningen
2.717.539
2.561.275
2.336.670
2.148.449
992.535
992.535
992.535
992.535
6.150.298
6.007.034
5.749.429
5.501.208
Vaste activa lmmateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
TOTAAL Vaste Activa
Vorderingen
Totaal activa Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve
Langlopende schulden Kortlopende schulden
Totaal passiva
ln de volgende tabel is de staat van baten en lasten (meerjarig) weergegeven. De school kan bogen op een goede regionale reputatie en zal blijven werken aan het in stand houden en waar nodig
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 55
verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs, de ICT-infrastructuur en leerlingenbegeleiding. In 2024 werd zoals voorspeld een negatief resultaat neergezet. De afgelopen jaren is ingezet op het uitbreiden van de algemene reserve, zodat de financiële tegenvallers zo veel mogelijk kunnen worden opgevangen (zie ook B2, risicoprofiel). Daarnaast wordt de komende jaren de formatie nauwlettend in de gaten gehouden zodat onze doelstellingen van een minimale doorstroom van 95% in elk leerjaar en een hoge onderwijskwaliteit gehaald kunnen worden. De komende jaren wil de school door middel van extra investeringen inzetten op de doelen die in het schoolplan 2022-2026 zijn opgenomen.
2023 Aantal leerlingen BATEN Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten
720
2024
2025
2026
2027
751
780
811
829
7.547926
7.812.474
7.445.000
7.684.000
7.712.000
50.275
1.495.691
878.500
599.500
606.500
512.106
317.642
307.000
341.000
319.000
TOTAAL BATEN LASTEN
8.110.307
9.625.807
8.630.500
8.624.500
8.637.500
Personeelslasten
6.227.719
6.835.994
6.854.000
6.870.000
6.937.000
Afschrijvingen Huisvestingslasten
179.374 477.360
168.442 388.384
209.000 350.000
199.000 398.000
199.000 398.000
Dotaties Overige lasten
316.724 907.434
1.803.047 781.139
132.000 1.112.500
132.000 1.098.500
132.000 1.071.500
8.109.254 1.053
9.977.006 -351.199
8.657.500 -27.000
8.697.500 -73.000
8.737.500 -100.000
Saldo financiële bedrijfsvoering
31.675
46.395
40.000
40.000
40.000
TOTAAL RESULTAAT
32.728
-304.804
13.000
-33.000
-60.000
TOTAAL LASTEN Saldo baten en lasten
(leerlingaantallen zijn aantallen waarvoor bekostiging wordt ontvangen in de genoemde jaren; werkelijk voor 2023-2024 en begroot 2025- 2027)
Het investeringsbeleid van de Stichting Johan de Witt-gymnasium is erop gericht de komende jaren het onderwijs te verbeteren conform de doelen in het schoolplan; digitalisering is daarbij een belangrijk aspect. Na verbeteringen in het ICT-netwerk gedurende de afgelopen jaren, is Blended learning inmiddels in alle leerjaren ingevoerd; het werken met een laptop hoort bij de dagelijkse lespraktijk van de leerlingen. Er is een bijbehorende studiewijzerapp en de resultaten van de leerlingen worden digitaal gemonitord via een interactief programma 'Simulise', waarbij via driehoekscontact met docenten, ouders en leerlingen wordt samengewerkt. Wat betreft kasstromen en financiering verwijst de stichting naar het treasurybeleid. Voor veranderingen op gebied van financiering is altijd instemming van de raad van toezicht vereist, alsmede een wijziging in het treasurystatuut. In 2022 is het treasurystatuut door de raad van toezicht aangepast en vastgesteld. B1. De rector-bestuurder vormt het bevoegd gezag. De raad van toezicht houdt intern toezicht op de bedrijfsvoering en wordt daarin intern en extern ondersteund. De interne ondersteuning wordt geboden door de plaatsvervangend rector met financiën in de portefeuille en door de
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 56
beleidsondersteunend medewerker financién. De externe ondersteuning vindt voornamelijk plaats via administratiekantoor Dyade Dienstverlening Onderwijs, waaraan diverse processen zijn uitbesteed: •
Financieel: een deel van de financiële administratie is door het Johan de Witt-gymnasium
•
Personeel: een deel van de personeelsadministratie en de gehele salarisadministratie is
uitbesteed waardoor functiescheiding binnen dit proces gegarandeerd is. uitbesteed aan Dyade, waardoor ook hier de functiescheiding is gewaarborgd. In 2024 werd in het kader van controle op de financiën een Handboek Administratie Organisatie en Interne Beheersing (AO&IB) opgesteld en vastgesteld door de Raad van Toezicht. Hierin zijn de financiële processen beschreven waardoor op juiste wijze financiële verantwoording kan worden afgelegd en duidelijkheid ontstaat voor alle medewerkers omtrent de wijze waarop gegevens ten behoeve van het bestuur en het functioneren van de organisatie moeten worden verzameld, verwerkt en vastgelegd. Dit handboek heeft een aantal doelstellingen: •
Het verschaffen van inzicht in de structuur van de administratieve organisatie en de richtlijnen die in acht moeten worden genomen
•
Het realiseren van een AO gericht op efficiency
•
Het realiseren van kennisoverdracht
•
Het vastleggen en afbakenen van bevoegdheden en verantwoordelijkheden
•
Bijdragen aan een goede opzet en uitvoering van interne controle
•
Het verschaffen van basisinformatie voor automatisering (autorisaties e.d.)
Het handboek is niet statisch en zal — net als de organisatie zelf- aan verandering onderhevig zijn. Waar nodig zullen aanpassingen worden gedaan, al dan niet als gevolg van aangepaste wet- en regelgeving. De inrichting van de processen is zodanig dat de organisatie 'in control' is, zodat voldaan wordt aan wet- en regelgeving en verantwoordingsinformatie betrouwbaar is. De beheersmaatregelen die hiervoor worden getroffen zijn in het Handboek AO&IB vastgelegd. Het gaat hier onder andere om functiescheiding door toepassing van het 'vier-ogen-principe': voor autorisaties zijn in principe altijd (minimaal) twee medewerkers vereist. Wanneer risico's (nog) niet door functiescheiding kunnen worden afgevangen, worden extra controles en monitoring achteraf ingezet. De belangrijkste processen van de organisatie, de aanwezige functiescheidingen en autorisaties van schoolleiding en medewerkers zijn beschreven in het Handboek AO&IB. B2: Risicoprofiel Een onderdeel van deze continuïteitsparagraaf is een uitgebreid risicoprofiel. Significante risico's worden in kaart gebracht en mogelijke acties worden besproken die het effect van deze risico's op de organisatie beperken dan wel beheersbaar maken.
Door het continu en systematisch controleren van de organisatie en haar activiteiten op risico's, is het Johan de Witt-gymnasium in staat om op basis hiervan de risico's ofwel bewust te nemen, ofwel de kans op risico's te verkleinen of de gevolgen hiervan te beperken. De risicobereidheid (risk apetite) - de mate waarin het Johan de Wittgymnasium bereid is om risico's te nemen teneinde de gestelde doelen te behalen- hebben als uitgangspunt de in het onderwijsplan gestelde doelstellingen en de gewenste resultaten. Het Johan
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 57
de Witt-gymnasium streeft ernaar een zo compleet mogelijk risicoprofiel te schetsen door de voor de school significante risico's in kaart te brengen en te kwantificeren. Onderstaand schema van de VO-Raad is een leidraad bij het risicomanagementproces:
Context
ldentificatie
Evaluatie
Communicatie Analyse en beoordeling
Uitvoeren beheersstrategie v Afwegen alternatieven
Naast de algemene risico's die voor iedere organisatie gelden, zoals wateroverlast, stroomstoringen, ICT-storingen, milieu incidenten, brand, etc., is er een aantal risico's dat specifiek geldt voor het onderwijs en voor onze school:
Johan cie Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 58
Wijziging overheidsbeleid: Voor een schoolbestuur is het beleid van de (lokale) overheid de grootste onzekerheid. Dit is tevens het punt waarop een school het minste grip heeft. De samenstelling van de regering of lokale overheid beïnvloedt de investeringen in het onderwijs. Het bekostigingsbeleid van de Overheid is de laatste jaren ook punt van discussie; hoewel de invoering van het nieuwe bekostigingssysteem het op bepaalde vlakken eenvoudiger maakte, blijken er in de praktijk toch een aantal aanvullende gelden en subsidies te blijven bestaan. Voorbeelden hiervan zijn het strategisch personeelsbeleid en de werkdrukverlichting als uitvloeisel van de prestatiebox. Ook de functiemixgelden zorgen voor onzekerheid; deze afgelopen jaren leken deze gelden niet meer te worden uitgekeerd, maar vooralsnog zijn deze inkomsten tot en met 2025 zeker. Het overheidsbeleid ten aanzien van bekostiging blijft onvoorspelbaar. Via kennissessies in het onderwijsveld, georganiseerd door VOS/ABB klinkt de onzekerheid over het gevoerde beleid door. Ook de discussies over het groot-onderhoudsbeleid en de klimaatgelden zorgen ervoor dat het niet precies duidelijk is met welke bekostiging de komende jaren rekening gehouden kan worden, hetgeen het voor het onderwijs in het algemeen lastig maakt een scherpe begroting op te stellen.
Daarbij komt de invoering van het nieuwe componentenmodel voor groot onderhoud, dat een flinke financiële consequentie omtrent dotaties inhoudt en bovendien meer rigide is dan het oude systeem. Het Johan de Witt-gymnasium voert niettemin een constante controle uit op de inkomsten en uitgaven en volgt de ontwikkelingen van het bekostigingsbeleid op de voet. Voortdurend worden controles uitgevoerd op de inkomsten en uitgaven van de school, op de (meerjaren)begrotingen en financiële prognoses en wordt de liquiditeit nauwlettend in de gaten gehouden. leder kwartaal wordt een rapportage uitgebracht waarin de rector-bestuurder en de raad van toezicht op de hoogte worden gebracht van de onderwijskundige en financiële ontwikkelingen binnen de school. Er wordt voortdurend gewerkt aan het finetunen en bijschaven van de diverse processen om deze zo goed mogelijk in beeld te brengen en na te leven, zodat de stichting in control is, maar voor wat betreft de inkomsten blijft de stichting afhankelijk van het overheidsbeleid. Daling leerlingaantal: Elke school wordt vanuit de Rijksoverheid bekostigd op basis van leerlingenaantal, naast de vastgestelde bekostiging per vestiging. Een daling van het leerlingenaantal heeft directe financiële gevolgen. Een daling kan worden veroorzaakt door: •
Demografische krimp
•
Onvoldoende onderwijsresultaten
•
Concurrentie van andere VO-scholen in stad of regio
•
Reputatieschade
Demografische krimp is een fenomeen waarmee alle onderwijsinstellingen in onze regio te maken hebben. Het Johan de Witt-gymnasium zet in op een stevig PR-beleid om het aantal inschrijvingen op peil te houden. Er wordt deelgenomen aan scholenmarkten, basisscholen worden bezocht en er wordt een aantal middagen georganiseerd waarop leerlingen van groep 8 (en soms ook groep 7) kunnen deelnemen aan proeflessen. Daarnaast wordt steeds meer ingezet op sociale media, online voorlichting en worden nieuwe publicatiebronnen aangeboord om de school onder de aandacht te brengen. De zes thema's van het nieuwe schoolplan worden gekoppeld aan het 'Daar ben je thuis'motto van de PR-campagne , om ouders en potentiële nieuwe leerlingen te informeren dat de stichting thuis is op vele vlakken, in zowel onderwijs als begeleiding, als kunst en cultuur. De in 2023 ingezette PR-campagne 'Daar ben je thuis' lijkt vooralsnog succesvol. Het aantal inschrijvingen was in
Johan de Witt-gymnasium, jaarverslag 2024 59
2023 en 2024 boven verwachting, mede door de populariteit van Johan Junior. Niettemin blijft het risico op een lagere instroom altijd aanwezig; concurrentie van andere scholen, demografische krimp en bijvoorbeeld reputatieschade zijn factoren die inschrijvingsaantallen kunnen beïnvloeden. De laatste jaren merken wij dat ouders steeds hogere eisen stellen aan de school alvorens een keuze te maken; zo wordt steeds vaker gevraagd om een extra rondleiding of een extra deelname aan proeflessen of zelfs eeh 'meeloop-dag'. Het Johan de Witt-gymnasium probeert zo veel mogelijk aan deze verzoeken gehoor te geven. Uiteraard wordt ook met groot enthousiasme onze jaarlijkse Open Dag georganiseerd. ln 2024 verliep de inschrijving voor het eerst via een nationale inschrijfweek; deze nieuwe methode was gelukkig niet van invloed zijn op het aantal inschrijvingen. Lopende het jaar blijft de school echter actief met PR door sociale media, de website en advertenties in diverse media. Om het persoonlijk contact niet uit het oog te verliezen, bezoekt de afdelingsleider van klas 1 samen met een assisterende docent gedurende de maanden oktober tot en met december een groot aantal basisscholen. De contacten met basisschoolleerkrachten en directieleden van basisscholen blijven van groot belang voor het zichtbaar en levend houden van onze school bij potentiële leerlingen en hun ouders.
In 2024 is de samenwerking met extern PR-bureau voortgezet en wederom een uitgebreide wervingscampagne gevoerd. Ten aanzien van onderwijsresultaten streeft f•,et Johan de Wittgymnasium naar het bieden van onderwijs van de best mogelijke kwaliteit binnen de beschikbare financiële middelen. Diverse middelen worden ingezet om de kwaliteit van het onderwijs op peil te houden en waar nodig te verbeteren: door middel van ontwikkel- en evaluatiegesprekken met docenten wordt de kwaliteit van het onderwijs in beeld gebracht en worden eventuele ontwikkelpunten in kaart gebracht. Daarop worden financiële middelen vrijgemaakt en ingezet voor coaching of scholingsbehoefte van onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel. In de meerjarenbegroting wordt structureel € 55.000,- opgenomen voor scholing en cursussen. Daarnaast heeft een aantal collega's deelgenomen aan gratis nascholingsprogramma's. Om de kwaliteit van het onderwijs verder te borgen is formatief handelen een belangrijk onderdeel van het onderwijsproces geworden. Ook het blended learning (deels werken met laptops in de klas) levert een waardevolle bijdrage aan de onderwijsontwikkeling en de plaats die het Johan de Wit-gymnasium inneemt in het onderwijsveld. Binnen onze klassieke kaders wordt gestreefd naar eigentijds onderwijs om onze sterke positie in de regio te handhaven.