Document · PDF

Jaarstukken 2021 Dordrecht.pdf

Dordtse Dinsdag – Beeld- en oordeelsvormende commissies 21 juni 2022, gemeente DordrechtBij agendapunt: 3: Vaststellen Jaarstukken 2021 - Raadsvoorstel44.183 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 6

Jaarstukken 2021 DORDRECHT

Inhoudsopgave Algemeen ........................................................................................................................... 5 Fundament voor de toekomst ............................................................................................. 5 Financieel resultaat in perspectief ....................................................................................... 7 Financiële positie ............................................................................................................. 14 College ........................................................................................................................... 17 Kerngegevens van de stad ................................................................................................ 18 Disclaimer ...................................................................................................................... 19 Programmaverantwoording .................................................................................................. 20 Leeswijzer programma's ................................................................................................... 20 Programma's ..................................................................................................................

21 Samenwerkend en Verbindend ....................................................................................... 21 Leefbaar en Veilig Dordrecht .......................................................................................... 32 Groen en Ruimtelijk Dordrecht ....................................................................................... 45 Sociaal en Zorgzaam Dordrecht ...................................................................................... 60 Lerend en Ondernemend Dordrecht ................................................................................. 73 Gezond en Levendig Dordrecht ....................................................................................... 88 Duurzaam en Innovatief Dordrecht ................................................................................. 98 Bouwend en Bereikbaar Dordrecht ................................................................................ 111 Financiën van Dordrecht .................................................................................................... 124 Algemene Dekkingsmiddelen ........................................................................................ 124 Overhead ...................................................................................................................

130 Vennootschapsbelasting .............................................................................................. 132 Onvoorzien ................................................................................................................ 132 Paragrafen ...................................................................................................................... 134 Lokale heffingen ............................................................................................................ 134 Weerstandsvermogen en risicobeheersing......................................................................... 144 Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................................... 151 Financiering .................................................................................................................. 160 Organisatieontwikkeling en bedrijfsvoering ....................................................................... 167 Verbonden partijen ........................................................................................................ 173 Grondbeleid .................................................................................................................. 192 Financiële verantwoording .................................................................................................

196 Inleiding ....................................................................................................................... 196 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ............................................................. 196 Balans en toelichting ...................................................................................................... 198 Balans per 31 december 2021 ...................................................................................... 199 Vaste activa ............................................................................................................... 202 Vlottende activa.......................................................................................................... 214

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Vaste passiva ............................................................................................................. 220 Vlottende passiva ....................................................................................................... 228 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ..................................................................... 232 Gebeurtenissen na balansdatum ................................................................................... 233 Financiële positie en toelichting ....................................................................................... 234 Financieel resultaat 2021 ............................................................................................. 234 Overzicht incidentele baten en lasten ............................................................................ 235 Incidentele onttrekkingen en toevoegingen reserves ....................................................... 238 Structurele exploitatieruimte ........................................................................................ 238 Verschillenanalyse programma's ...................................................................................... 239 Overzicht baten en lasten in de jaarrekening ..................................................................

239 Samenwerkend en Verbindend Dordrecht ...................................................................... 242 Leefbaar en Veilig Dordrecht ........................................................................................ 245 Groen en Ruimtelijk Dordrecht ..................................................................................... 247 Sociaal en Zorgzaam Dordrecht .................................................................................... 251 Lerend en Ondernemend Dordrecht ............................................................................... 255 Gezond en Levendig Dordrecht ..................................................................................... 259 Duurzaam en Innovatief Dordrecht ............................................................................... 263 Bouwend en Bereikbaar Dordrecht ................................................................................ 265 Algemene Dekkingsmiddelen ........................................................................................ 269 Overhead ................................................................................................................... 272 Vennootschapsbelasting ..............................................................................................

274 Onvoorzien ................................................................................................................ 275 Projecten ...................................................................................................................... 276 Overzicht projecten ..................................................................................................... 276 Begrotingsmethodiek projecten .................................................................................... 278 Relevante ontwikkelingen in projecten ........................................................................... 278 Grote projecten ............................................................................................................. 279 SiSa-bijlage 2021 .......................................................................................................... 335 Controleverklaring van de accountant .............................................................................. 345 Bijlagen .......................................................................................................................... 346 Beleidsindicatoren ......................................................................................................... 346 Overzicht primitieve begroting en afwijkingen 2021 ...........................................................

350 Overzicht taakvelden ..................................................................................................... 354 Toelichting op de Staat van de reserves ........................................................................... 360 Investeringskredieten .................................................................................................... 365 Vereenvoudigde staat van gewaarborgde geldleningen ....................................................... 367 Overzicht EMU-saldo ...................................................................................................... 369 Aanbevelingen rekenkamercommissie .............................................................................. 369 Bestuurskosten ............................................................................................................. 370

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Interbestuurlijk Toezicht (IBT) ........................................................................................ 371 Formele WNT-overzicht .................................................................................................. 375 Afkortingenlijst .............................................................................................................. 377

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Dit zijn de Jaarstukken 2021 van de gemeente Dordrecht! Via onderstaande knoppen navigeert u direct naar de inleiding van de jaarstukken; 'Fundament voor de toekomst' en naar het Financieel resultaat 2021. De programmaverantwoording, met daarin verantwoording op activiteitenniveau, kunt u vinden onder de kop Programma's. Fundament voor de toekomst Financieel resultaat in perspectief De programma's

Algemeen Fundament voor de toekomst Fundament voor de toekomst Het Jaarverslag 2021 is het laatste verslag dat het huidige college voorlegt aan uw raad. In 2022 sluiten we een bestuursperiode af waarin we als college en raad de visie voor de stad voor de langere termijn hebben neergezet. In de afgelopen periode zijn we met de uitvoering daarvan begonnen, maar het werk is nog niet af. Voor de Agenda Dordrecht 2030, ons lange termijn programma, hebben we koers kunnen houden in dit wederom bewogen jaar. Het is van groot belang dat we blijven investeren in een groene, levendige stad die tegen 2030 zo'n 140.000 veerkrachtige inwoners kent. We willen namelijk een stad zijn met een hoger welvaartsniveau, met een goede openbare ruimte en kwalitatief hoogwaardige leefomgeving. Dit vraagt continue inzet en investeringen. We hebben een stevig fundament gelegd voor de ontwikkeling van de stad die we in 2030 willen zijn. Een stad die onder de noemer 'Smart Delta Drechtsteden' ook in regioverband haar leidende centrumrol concreet handen en voeten geeft. Bij het schrijven van deze inleiding is inmiddels duidelijk geworden dat we ons ook in 2022 geconfronteerd weten met een nieuwe crisis, de Russische inval in Oekraïne, de daarop volgende vluchtelingenstroom richting Europa en Nederland en de daarmee gepaard gaande sociaaleconomische gevolgen.

Het college blijft zich ook in deze fase van de bestuursperiode met energie inzetten op een stad die groeit, zorgt, verdient, verbindt, ruimte geeft en verantwoordelijkheid neemt. Op Koers In 2021 hebben we ons ingezet voor een stad waarin de inwoners graag wonen: een schone, groene stad met een goede bereikbaarheid en aandacht voor de mensen die dat nodig hebben. We hebben verder gewerkt aan de ambitieuze doelen die we ons hebben gesteld. Zoals de bouw van nieuwe woningen die zo van belang zijn voor de groei van de stad. We hebben in 2021 804 woningen gerealiseerd. Van de 4.000 woningen voor de periode 2018-2022 zijn er nu 2.319 gebouwd en de overige 1.683 zijn in diverse stadia van voorbereiding. Met de vaststelling van de Omgevingsvisie en de Ontwikkelingsvisie Spoorzone hebben we belangrijke kaders voor de ontwikkeling van onze stad vastgesteld. En als gemeente zijn we voorbereid op de invoering van de Omgevingswet ook al is deze wederom uitgesteld naar 1 januari 2023. Doorstroming op de woningmarkt is op gang gebracht met de invoering van startersleningen, de verdere herstructurering in Dordt West, de (voorbereiding van de) invoering van opkoopbescherming en experimenten met het aanbieden van huurwoningen via loting. De start van de transitie van de Dordwijkzone naar het nieuwe Stadspark XXL is afgerond.

De coalitie om de Wantijzone als zoetwater getijdenpark te ontwikkelen is gegroeid. Het doorzetten van een aanvraag voor de status Nationaal Park voor NLDelta is onder meer vanwege een gebrek aan draagvlak niet meer wenselijk. We kiezen er daarom voor om ons voorlopig te richten op ons huidig Nationaal Park de Biesbosch. De sportvoorzieningen zijn verbeterd en we hebben de eerste projecten op de sportparken Krommedijk en Schenkeldijk uitgevoerd.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Dit jaar zijn ook belangrijke stappen gezet in de verbetering van de OV-bereikbaarheid van onze stad. Bij het Rijk is inmiddels € 1 miljard gereserveerd voor het verbeteren van de 'Oude Lijn' en de OV-knooppunten tussen Leiden en Dordrecht, waarvan ca € 165 miljoen gereserveerd voor ons Station Dordrecht Centraal en de realisatie van Station Dordrecht Leerpark. De groei van het aantal banen blijft een belangrijke pijler in onze groeiambitie. Door de impact van de coronapandemie is meer focus gekomen op het behouden, ondersteunen en faciliteren van bestaande banen en bedrijven. We hebben daarnaast wederom meerdere bedrijven mogen verwelkomen op Distripark Dordrecht wat veel banen oplevert voor onze stad. Met het internationale Smart City Event hebben we Dordrecht op het gebied van digitalisering en innovatie op de kaart gezet! Het jaar 2021 is een jaar waarin de veerkracht van de stad stevig is getest. Het belang van de activiteiten rondom thema's als eenzaamheid, armoedebestrijding, mentale gezondheid en ondersteuning van mantelzorgers en vrijwilligers werd duidelijker dan ooit. Met de vele betrokkenen in de stad is dan ook hard gewerkt om de sociale basis van Dordrecht te verstevigen en inwoners bij te staan wanneer nodig. Daardoor lukte het om met de ketenaanpak schulden en de pilot 'vroeg er op af' meer mensen te vinden én te helpen met hun schuldenproblematiek.

Ook hebben we diverse nieuwe voorzieningen in gang gezet met direct goede resultaten, zoals de campagne 'je bent niet alleen', het adviespunt scheiding, kind en ouderschap, de inzet van het FLITS team en andere versterkingen van de sociale wijkteams en de stress-sensitieve dienstverlening aan eenoudergezinnen gericht op financiële zelfredzaamheid. Voor bewoners, ondernemers en bezoekers willen we de aantrekkelijkheid en levendigheid van de stad behouden en verbeteren. We hebben de schade door de coronamaatregelen kunnen beperken door de basisinfrastructuur in de culturele en de evenementenbranche in stand te houden. We hebben waar nodig en waar mogelijk organisatoren ondersteund, gestimuleerd en gefaciliteerd om evenementen en activiteiten in een andere vorm te organiseren en aan de coronaregels te voldoen. Op het gebied van veiligheid en stabiliteit heeft het coronavirus ook in 2021 veel effect gehad. Zo is een duidelijke afname van het aantal misdrijven te zien en zette de daling van het aantal woninginbraken zich door. De overlast nam over het algemeen af, maar de overlast door verwarde/overspannen personen nam juist toe. In de strijd tegen digitale criminaliteit wordt samengewerkt tussen gemeente en bestaande netwerken met goed resultaat. Financieel Het jaarrekeningresultaat over 2021 is met € 17,1 miljoen (na budgetoverhevelingen) net als vorig jaar wederom fors.

Dit is tegelijk een beeld dat zich bij veel gemeenten over 2021 aftekent. De coronacrisis is daar een belangrijke oorzaak van. In het kader van Agenda Dordt 2030 heeft de raad in het voorjaar 2021 besloten over de vorming van meerdere bestemmingsreserves voor een groot pakket aan investeringsmaatregelen uit de Eneco-middelen. In totaal geven we hiermee in de komende periode een flinke investeringsimpuls van zo'n € 295 miljoen aan de ontwikkeling van de stad die we in 2030 willen zijn en aan een versneld herstel uit de coronacrisis. Flexibele samenwerking, de stad maken we samen Onze inhoudelijke opgaven als stad staan te allen tijde voorop. We stellen ons daarbij steeds de vraag of en zo ja welke vorm van samenwerking bijdraagt aan het beoogde resultaat. Soms vragen de maatschappelijke opgaven dat we sterk (publiek) leiderschap tonen. Het jaar 2021 was een duidelijk overgangsjaar richting herijking van onze regionale samenwerking in de Drechtsteden. In het ruimtelijk-economisch domein kozen we samen met de overige Drechtstedengemeenten rond de Regionale Groeiagenda 2030 voor flexibele netwerksamenwerking in wisselende coalities in plaats van 'one-size-fits-all'. Tevens verkenden we strategische positioneringsopties met partners in Zuidelijk Zuid-Holland.

In het sociaal domein brachten we de Sociale Dienst Drechtsteden onder in een separate GR-Sociaal (collegeregeling) en bieden we vanaf 2022 de regionale bedrijfsvoeringstaken aan via een servicegemeente-constructie. Onder de noemer 'Smart Delta Drechtsteden' is daarmee het totaal van de regionale samenwerking klaar voor de toekomst.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Daarbinnen stimuleren we ook partners uit onderwijs en bedrijfsleven om aan te haken en zo elkaars inspanningen te versterken. De doelstellingen in dit jaarverslag die wij aan het begin van deze bestuursperiode hebben vastgesteld zijn doelstellingen vóór de stad en ván de stad. Wij blijven daarom met de campagne 'Wij maken Dordt' onze bewoners en partners verleiden om samen de stad te maken. Tot slot De afgelopen bestuursperiode hebben we, ondanks de nodige hobbels, samen met onze partners in stad en regio een stevig fundament weten te leggen voor verdere ontwikkeling van de stad die we in 2030 willen zijn. Laten we verdergaan op de ingezette koers, maar daarbij ook oog houden voor ontwikkelingen en gebeurtenissen die van invloed kunnen zijn op de gekozen richting of op het gewenste tempo in het realiseren van onze ambities. We denken hierbij aan zaken als de huidige geopolitieke ontwikkelingen, de impact van corona, de mogelijke gevolgen van klimaatverandering en de vluchtelingenstroom.

Financieel resultaat in perspectief De jaarrekening is een omvangrijk product dat voor een groot deel vanuit de financiële techniek is opgesteld. Om de jaarrekening beter te kunnen duiden, presenteren we hier een samenvattend beeld van de financiële positie van Dordrecht per 31 december 2021 en de resultaten over het boekjaar 2021. Vooraf Gemeentefinanciën zijn complex. Toch werkt de financiële huishouding van een gemeente in de basis zoals iedere andere financiële huishouding. Naast de jaarlijkse baten en lasten die in de exploitatie staan, kan er voor aanvullende lasten geld uit reserves worden gehaald. Via de balans en de exploitatierekening kan snel inzicht worden verkregen in de financiën van Dordrecht. In de balans komt de verhouding tussen de bezittingen (activa) en de daarvoor beschikbare eigen middelen (reserves) en financieringsmiddelen van derden (schulden) tot uitdrukking. In de exploitatierekening wordt duidelijk welke inkomsten de gemeente heeft en waar het geld aan wordt uitgegeven. Het jaarrekeningresultaat volgt uit het saldo van de inkomsten en uitgaven in dat jaar (gerealiseerd totaalsaldo baten en lasten) en de verrekening met de reserves (gerealiseerd resultaat).

Het saldo van inkomsten en uitgaven voor verrekening met reserves geeft aan of er per saldo middelen aan het eigen vermogen kunnen worden toegevoegd (bij een positief saldo), of dat er middelen aan het eigen vermogen moeten worden onttrokken (bij een negatief saldo). In de hierop volgende paragrafen geven we een korte financiële beschouwing van de jaarrekening inclusief de vermogenspositie, lichten we toe hoe het resultaat over 2021 is opgebouwd en hoe dit zich verhoudt tot het door de raad vastgestelde begrote resultaat.

Financiële beschouwing 2021 Resultaat In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), de verslaggevingsregels van gemeenten, wordt onderscheid gemaakt tussen het gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten en het gerealiseerd resultaat. Het gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten bedraagt € 9,8 miljoen negatief over 2021. Per saldo is tussentijds € 35,6 miljoen aan de reserves onttrokken, zodat het gerealiseerd resultaat € 25,8 miljoen voordelig bedraagt. Dit is 4,5% van de werkelijke lasten. Relevant voor de resultaatbestemming is het 'resultaat na budgetoverhevelingen’. Dat is het vrij besteedbare resultaat na budgetoverhevelingen (waarover de raad op 22 februari 2022 heeft besloten). Dit resultaat bedraagt afgerond € 17,1 miljoen voordelig. In onderstaande tabel ziet u hoe dit resultaat tot stand is gekomen:

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Financieel resultaat 2021

Bedragen x € 1.000

Werkelijk baten

570.990

Werkelijke lasten

580.837

Gerealiseerde totaalsaldo baten en lasten

-9.847

Onttrekkingen uit de reserves

345.931

Stortingen aan de reserves

-310.294

Gerealiseerd resultaat (afgerond)

25.790

Budgetoverhevelingen

8.728

Resultaat na budgetoverhevelingen

17.062

Bij de jaarrekening vergelijken we het werkelijke resultaat met het door de raad vastgestelde begrote resultaat. Het rekeningresultaat is bij de primaire Begroting 2021 op € 1,6 miljoen nadelig begroot. Tussentijds is dit oorspronkelijk begrote resultaat bijgesteld bij de Bestuursrapportage 2021 met € 2,3 miljoen en middels het vaststellen van het Gemeentelijke Rioleringsplan 20212025 (GRP VII) met eveneens € 2,3 miljoen naar € 3,1 miljoen voordelig. Het werkelijke resultaat is € 25,8 miljoen positief. Het verschil tussen de bijgestelde begroting en het jaarrekeningresultaat is daardoor afgerond € 22,7 miljoen. Als we het rekeningresultaat in de volgende tabel in historisch perspectief plaatsen, zien we in 2021 een forse afwijking in het gerealiseerde resultaat en in de afwijking tussen het begrote en het gerealiseerd resultaat. Dit wordt net als in 2020 deels veroorzaakt door een aantal grote, incidentele voordelen en deels door vele kleine, vooral positieve afwijkingen waarvan voor een deel de oorzaak ligt in de coronapandemie. Bedragen x € 1.000 Financieel resultaat

2017

2018

2019

2020

2021

Gerealiseerd resultaat

14.246

11.083

9.369

26.467

25.790

Budgetoverhevelingen

2.983

3.168

4.442

8.442

8.728

Resultaat na 'budgetoverhevelingen'

11.263

7.915

4.927

18.025

17.062

Gerealiseerd resultaat

14.246

11.083

9.369

26.467

25.790

Begroot resultaat

-1.915

1.614

1.805

6.632

3.068

Afwijking begroot en gerealiseerd

16.161

9.469

7.564

19.835

22.722

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Toelichting Jaarrekeningresultaat 2021 Om een goed beeld te krijgen van de oorzaak van afwijkingen laat de volgende tabel zien binnen welke programma’s verschillen optreden en hoe groot die verschillen zijn. Op de volgende pagina worden de grootste afwijkingen toegelicht. Voor een uitgebreide analyse per programma verwijzen wij naar de financiële analyses. Bedragen x € 1.000

Programma's Samenwerkend en Verbindend Dordrecht Leefbaar en Veilig Dordrecht Groen en Ruimtelijk Dordrecht Sociaal en Zorgzaam Dordrecht Lerend en Ondernemend Dordrecht Gezond en Levendig Dordrecht Duurzaam en Innovatief Dordrecht Bouwend en Bereikbaar Dordrecht Algemene Dekkingsmiddelen

Begroot Werkelijk lasten lasten

Verschil lasten

Begroot Werkelijk baten baten

Verschil baten

29.301

23.993

5.308

11.277

10.464

812

16.717

17.298

-580

377

886

-508

49.821

48.547

1.274

23.538

23.478

278.510

270.950

7.560

66.453

65.428

1.025

41.085

41.538

-453

19.711

21.832

-2.121

47.462

43.138

4.324

12.690

13.350

-661

23.749

22.920

829

17.837

18.473

-637

52.629

67.282

-14.653

63.052

65.157

-2.105

904

371

533

345.823

350.809

-4.986

45.738

44.613

1.124

585

959

-374

Vennootschapsbelasting

187

-187

154

-154

Onvoorzien

585.916

580.836

5.079

561.343

570.991

-9.648

Overhead

Saldo* Afwijking t.o.v. actuele begroting Mutatie reserves

14.727 330.397

310.294

20.102

354.969

345.928

Afwijking mutatie reserves Totaal saldo incl. mutatie reserves Gerealiseerd resultaat

9.041 11.061

916.312

891.131

25.181

916.312

916.919

-607 25.788

* Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Grote verschillen t.o.v. gewijzigde Begroting 2021 Bedragen x € 1.000 Grote verschillen ten opzichte van gewijzigde begroting 1. Algemene uitkering meegevallen

5.402

2. Mijlweg terugbetalingsplicht

-1.897

3. Initiatieven participatie deels niet uitgevoerd

1.761

4. Gebruik WMO-voorzieningen gedaald

1.071

5. Beheerkosten materiële vaste activa meegevallen

792

6. Meer belastingopbrengsten

691

7. Project Spartelvijver vertraagd

684

8. Hogere leges Omgevingsdienst

641

9. Uitvoering arbeidsmarktbeleid vertraagd 10. Budgetoverhevelingen 11. Overige kleine verschillen Totaal afwijkingen

590 8.728 4.263 22.726

Bovenstaande tabel geeft inzicht in de belangrijkste oorzaken van het verschil van afgerond € 22,7 miljoen positief tussen het geprognosticeerde resultaat van € 3,1 miljoen positief en de werkelijk gerealiseerde baten en lasten bij de Jaarrekening 2021 van € 25,8 miljoen positief (voor budgetoverhevelingen). Voor een uitgebreide analyse per programma verwijzen wij naar de financiële analyses. 1. Algemene uitkering meegevallen De algemene uitkering van het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar bijgesteld door middel van circulaires. Het voordeel van € 5,4 miljoen bestaat uit bijstellingen uit de Decembercirculaire 2021, bijstelling uitkering over voorgaande jaren, stelposten uit voorgaande circulaires die niet meer zijn uitgegeven en extra rijksbijdragen. 2. Mijlweg terugbetalingsplicht De per saldo hogere lasten van € 1.897.000 komen voort uit een hernieuwd accountantsonderzoek in 2021 voor een in 2014 verstrekte bijdrage van Rijkswaterstaat. Hieruit bleek dat uiteindelijk een lagere vaststelling nodig was, waarna een terugbetalingsplicht voor de gemeente volgde. De raad is hierover in december 2021 geïnformeerd. Tegelijkertijd bleek uit hetzelfde accountantsonderzoek dat door de lagere bijdrage van Rijkswaterstaat de subsidie van het ministerie van Economische Zaken en Klimaat te laag was vastgesteld waarna een eenmalige nabetaling heeft plaatsgevonden. 3.

Initiatieven participatie deels niet uitgevoerd Door de lockdown zijn in het afgelopen jaar diverse malen instrumenten en initiatieven zoals bijvoorbeeld binnen het leerontwikkelbedrijf Perspct (ten dele) stilgelegd, wat heeft geresulteerd in een onderbesteding van middelen van € 1.761.000. 4. Gebruik WMO-voorzieningen gedaald De lasten op WMO-voorzieningen zijn in totaal € 1.071.000 meegevallen, met name doordat minder huishoudelijke ondersteuning is verleend door krapte op de arbeidsmarkt en een hoger ziekteverzuim door corona bij de zorgaanbieder. Daarnaast hebben minder cliënten gebruik gemaakt van de geïndiceerde dienstverlening voor individuele en collectieve begeleiding c.q. de dagbesteding vanwege de 1,5 meter maatregel. 5. Beheerlasten materiële vaste activa (MVA) meegevallen De beheerlasten van materiële vaste activa zijn € 792.000 lager door het doorschuiven van beheerkosten naar nieuw geopende grondexploitaties en door lagere kosten van MVA's.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

6. Meer belastingopbrengsten Door lagere lasten en hogere baten ontstaat er bij de belastingen een voordelig incidenteel resultaat van € 691.000, met de volgende verklaringen:  Er hoefden minder aanslagen als oninbaar te worden afgeboekt.  Getaxeerde waarden van woningen vielen hoger uit.  Bij bedrijventerreinen zijn opleggingen bij gebruikers over eerdere jaren uitgevoerd, welke vooraf niet waren begroot.  Een meevallende opbrengst bij de logiesheffing, welke zich lastig laat voorspellen en waarvan de realisaties altijd pas achteraf kunnen worden verwerkt. 7. Project Spartelvijver vertraagd De uitvoering van de extra maatregelen aan de Spartelvijver, waarvoor eind 2021 een aanvullend krediet is verleend, is vertraagd naar 2022. Hierdoor hoefde er in 2021 € 684.000 minder naar de reserve Afschrijving te worden gestort, welke ter dekking dient van toekomstige kapitaallasten van de Spartelvijver. Via een voorstel voor resultaatbestemming bij deze jaarrekening worden deze middelen in 2022 weer toegevoegd aan de reserve Afschrijving. 8. Hogere leges Omgevingsdienst In 2021 was er opnieuw sprake van veel bouwactiviteiten in Dordrecht, waardoor er ook bij de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ) sprake was van extra werkzaamheden en daardoor hogere lasten. Door de toename van deze bouwactiviteiten zijn er ook meer bouwvergunningen verstrekt voor grote bouwprojecten.

De extra leges die hiervoor zijn ontvangen zorgen per saldo voor een meevaller van € 641.000 op de bouwleges. 9. Uitvoering arbeidsmarktbeleid vertraagd Door corona is er aanzienlijke vertraging opgetreden in de uitvoering van het arbeidsmarktbeleid. Het gaat hierbij om vertragingen bij opleidings- en begeleidingstrajecten. De lasten komen hierdoor, exclusief de hieraan verbonden budgetoverheveling, € 590.000 lager uit dan begroot. Voor een belangrijk deel worden deze vertragingen in 2022 ingelopen. 10. Budgetoverhevelingen In de jaarrekening zitten diverse voordelen die conform raadsbesluit van 22 februari 2022 zijn overgeheveld naar 2022. Het totaalbedrag is € 8.727.628. 11. Overige verschillen Voor de analyses per begrotingsprogramma met de afwijkingen ten opzichte van de actuele begroting verwijzen wij u naar de financiële analyses.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Coronacrisis en financiële huishouding Dordrecht Net als in het jaar 2020 speelde ook in 2021 de coronapandemie een grote rol. Het grootste deel van het jaar waren er maatregelen actief die erop gericht waren om de verspreiding van het virus tegen te gaan. Deze maatregelen hebben op diverse plekken geleid tot extra kosten, of lagere inkomsten. Hiervoor zijn we vanuit het Rijk, via de verschillende circulaires, gecompenseerd. De totale compensatie die we vanuit het Rijk hebben ontvangen bedroeg ruim € 13 miljoen. Aanvullend hierop is in februari 2021 besloten om een deel van de rijkssteun die we in 2020 ontvangen hebben, over te hevelen naar 2021. Dit betrof een bedrag van € 1,6 miljoen. In totaal was er daarmee € 14,6 miljoen compensatie vanuit het Rijk beschikbaar in 2021. Bedragen x € 1.000 Omschrijving

Bedrag

Ontvangen coronasteun vanuit het Rijk

13.018

Coronasteun overgeheveld vanuit 2020

1.598

Totale steun beschikbaar in 2021

14.616

Meerkosten corona

10.127

Coronasteun overhevelen naar 2022

4.007

Totale coronakosten 2021

14.134

Saldo coronakosten

481

De meerkosten in 2021 bedroegen € 10,1 miljoen. In februari 2022 is besloten om € 4 miljoen over te hevelen naar 2022. Dit brengt de totale kosten op € 14,1 miljoen. In de onderstaande uitgebreide tabel hebben wij, gelijk aan vorig jaar, de specificatie van ontvangen coronasteun per circulaire (steunpakket) opgenomen, alsmede de daaraan verbonden budgetoverhevelingen die naar 2022 zijn doorgeschoven. In het geval van een grote afwijking is een toelichting hierop opgenomen bij het betreffende programma in de financiële verantwoording. De ontvangen compensatie is € 0,5 miljoen hoger dan de gemaakte kosten. Dit saldo maakt onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Overgeheveld vanuit 2020

1-12-2020 Derde steunpakket

1-3-2021 Vierde steunpakket

1-9-2021 Vijfde steunpakket

1-12-2021 Zesde steunpakket

Totale compensatie

Realisatie 2021

Extra kosten verkiezingen

150

242

Toezicht en handhaving

375

Handhaving quarantaine

120

Aanvullende pakket re-integratiekosten

419

956

1.375

141

1.243

Gemeentelijk schuldenbeleid

125

254

379

Bijzondere bijstand

132

Beschermd wonen

138

203

341

Perspectief jeugd en jongeren

331

219

111

Jongerenwerk

113

102

Mentale ondersteuning

Activiteiten en ontmoetingen

TONK

540

1.623

2.163

692

Bestrijden eenzaamheid ouderen

242

Begeleiding kwetsbare groepen

275

Maatschappelijke opvang

134

1.078

1.212

Buurt- en dorpshuizen

Jeugd aan zet

C ontinuïteit van zorg jeugd

218

C ontinuïteit van zorg Wmo

154

Omschrijving

Bedragen x € 1.000 Budgetoverheveling naar 2022

271 -

Vrouwenopvang

Participatie

470

C risisdienstverlening

405

1.480

1.885

166

314

Voorschoolse voorzieningen peuters

Heroriëntatie zelfstandigen

C ultuur

1.558

400

333

2.292

700

1.592

Marktinkomsten

Kermisinkomsten

Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties (TVS)

169

156

325

522

Zwembaden en IJsbanen

688

533

1.221

Afvalverwerking

193

400

Parkeerinkomsten derving

2.245

Inkomstenderving gemeenten

226

Inkomstenderving precario

160

1.598

5.344

2.714

2.272

2.688

14.616

Totaal

Jaarstukken 2021 Dordrecht

10.127

4.007

Financiële positie We geven hier een financiële beschouwing op het eigen vermogen, de financiering en het weerstandsvermogen. Voor de beoordeling van de financiële positie is het namelijk belangrijk om zowel naar de exploitatie als de balans te kijken. In de balans komt de verhouding van de bezittingen (activa) in beeld en de daarvoor beschikbare eigen middelen (reserves) en financieringsmiddelen van derden (schulden). Ook voor het bepalen van het eigen vermogen kijken we naar de balans. Waarbij het eigen vermogen de uitkomst is van de waarde van alle bezittingen (activa) minus de schulden. Kengetallen Om nog meer transparantie te creëren en een benchmark tussen gemeenten mogelijk te maken, geeft onderstaande tabel inzicht in zes financiële indicatoren, die in deze paragraaf verder zijn toegelicht. Rekening 2020

Begroting 2021

Rekening 2021

Begroting 2022

Netto schuldquote

-6%

-8%

-3%

-2%

Netto schuldquote gecorrigeerd

-8%

-12%

-8%

-6%

Solvabiliteitsratio

68%

71%

68%

72%

Grondexploitatie

10%

Structurele exploitatieruimte

1,8%

0,6%

-0,7%

0,6%

Belastingcapaciteit

95%

94%*

94%

93%

* In de Begroting 2021 is op webpagina's 5 en 126 nog 93% opgenomen voor 2021. Hierin was de extra verhoging van de afvalstoffenheffing 2021 nog niet meegenomen (zie RIS-dossier 2628425). Na verwerking van deze € 6,00 komt de belastingcapaciteit voor 2021 uit op 94%.

Eigen vermogen Het eigen vermogen is opgebouwd uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en het saldo van de jaarrekening. De reserves zijn in 2021 met een bedrag van € 35,6 miljoen afgenomen. Het jaarrekeningsaldo is € 25,8 miljoen. Voor een bedrag van € 8,7 miljoen is dit resultaat via budgetoverheveling al bestemd. Een bedrag van afgerond € 17,1 miljoen is vrij aanwendbaar. Per saldo daalt het eigen vermogen in 2021 met € 8,6 miljoen (stand van 31-12-2021: € 702,9 miljoen) ten opzichte van de stand 31-12-2020 (€ 711,5 miljoen). De solvabiliteit blijft hierdoor gelijk, 68%. Dit betekent dat het eigen vermogen eind 2021 een gelijk deel van het totale vermogen uitmaakt als in 2020. Bedragen x € 1 miljoen

Ontwikkeling eigen vermogen

2020

2021

Stand per 1 januari

422,4

711,5

1,2

262,6

-35,6

Totaal budgetoverheveling

8,4

8,7

Nog te bestemmen resultaat

18,0

17,1

Stand per 31 december

711,5

702,9

Eigen vermogen als balanstotaal

68%

Invlechting Parkschap Tussentijdse mutaties reserves (per saldo)

De reservepositie bestaat voor een groot gedeelte (€ 638,9 miljoen) uit 'bestemmingsreserves'. Aan deze reserves heeft de raad eerder een bestemming gegeven. Deze reserves zijn zonder (nieuwe) besluitvorming van de raad niet vrij besteedbaar. De algemene reserve van de gemeente is binnen de financiële beleidskaders wel vrij aanwendbaar en bedraagt eind 2021 € 38,2 miljoen

Jaarstukken 2021 Dordrecht

(exclusief het nog te bestemmen resultaat bij de jaarrekening, inclusief algemene reserve Grondbedrijf). In de Toelichting op de Staat van Reserves (zie bijlagen) bij deze jaarrekening worden de verschillen (> € 100.000) tussen begrote en werkelijke mutaties per reserve toegelicht.

Financiering De houdbaarheid van de gemeentefinanciën op de langere termijn hangt af van de ruimte om, naast de noodzakelijke uitgaven voor publieke voorzieningen, de schuldverplichtingen in de vorm van rente en aflossingen te betalen. Daarom letten wij naast de baten en lasten (exploitatie) ook nadrukkelijk op de geldstromen en de hoogte van de schuld. Het is wenselijk dit goed te monitoren omdat een oplopende schuldenpositie de begrotingsruimte kan verminderen. De netto schuldquote geeft het niveau van de schuldenlast van de gemeente weer ten opzichte van de totale baten. Daarmee geeft dit kengetal een indicatie van de druk van de rentelasten op de exploitatie. De netto schuldquote wordt ook inclusief doorgeleende gelden weergegeven via de netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte geldleningen. Op die manier wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) stelt dat voor een gemeente geldt dat bij een netto schuldquote boven de 100% het licht op oranje springt en boven de 130% op rood. Er blijft dan namelijk weinig leencapaciteit over om de gevolgen van financiële tegenvallers door bijvoorbeeld een economische recessie op te vangen. De netto schuldquote van de gemeente Dordrecht is -3% en valt daarmee binnen deze signaleringsgrenzen.

Naast de netto schuldquote kan de totale schuldpositie ook worden afgezet tegen de bezittingen. Dit is in onderstaande tabel gedaan. Het vreemd vermogen (bruto schuld) bedraagt ultimo 2021 € 335 miljoen en maakt daarmee 32% van het totale vermogen van € 1.036 miljoen uit. Bedragen x € 1 miljoen

Ontwikkeling vreemd vermogen

2020

2021

Stand per 1 januari

411

339

Stand per 31 december

339

335

Vreemd vermogen als balanstotaal

32%

Weerstandsvermogen en -ratio Dordrecht is een stad die blijft investeren. Hieraan zijn onlosmakelijk financiële risico's verbonden. Daarom is en blijft het van belang te sturen op het beheersen van deze risico’s. Dordrecht kent daartoe een actief risicomanagementbeleid, een relatief compleet risicoprofiel en een door de raad vastgestelde norm om het weerstandsvermogen in evenwicht te houden met de gekwantificeerde risico's. Bij de totstandkoming van deze jaarrekening zijn de risico’s geactualiseerd. Vervolgens is berekend welk bedrag nodig is om deze risico’s financieel af te dekken. Dit bedrag is afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio van het weerstandsvermogen die in onderstaande tabel is gepresenteerd. Voor de ratioberekening is met de raad de volgende berekeningswijze vastgesteld: Ratio = AR Stad en Grondbedrijf + rekeningresultaat 2021 + post onvoorzien = € 55,3 = 2,8 risicoprofiel Dordrecht (simulatie Naris) € 19,6 De weerstandsratio komt bij de Jaarstukken 2021 uit op een stand van 2,8. Dat is ruim boven de met de raad afgesproken grens van 1,0. Deze stand is een verbetering ten opzichte van de stand

Jaarstukken 2021 Dordrecht

uit de Begroting 2022 (ratio was 2,0) en een beperkte daling ten opzichte van de Jaarstukken 2020 (ratio was 3,1). De verbetering van de ratio wordt veroorzaakt door storting van het jaarrekeningresultaat 2021 in de algemene reserve van de Stad wat voor een verdere ophoging van de ratio van het weerstandsvermogen ten opzichte van de laatst bekende stand uit de Begroting 2022 zorgt. De berekeningen van de ratio kennen een andere belangrijke nuancering: de rapportage omtrent het weerstandsvermogen is altijd een momentopname. Nieuwe projecten, economische ontwikkelingen en investeringsbeslissingen kunnen het risicoprofiel beïnvloeden waardoor het weerstandsvermogen aan tussentijdse fluctuaties onderhevig is.

Grondexploitatie Resultaten van grondexploitaties kunnen de financiële positie van een gemeente sterk beïnvloeden. Het kengetal grondexploitatie geeft aan hoe groot de waarde van de grondpositie is ten opzichte van de totaal gerealiseerde baten. Dit kengetal zegt daarmee iets over het effect dat grondexploitatierisico's op de gemeentelijke exploitatie kunnen hebben. In samenhang met de netto schuldquote kan het ook iets zeggen over de mate waarin de gronden op de balans zijn gefinancierd met eigen vermogen. Voor Dordrecht is het percentage grondexploitatie in 2021 10%. De waarde van de bouwgronden is ten opzichte van 2020 is toegenomen. Deze waarde wordt afgezet tegen de totaal gerealiseerde baten. Door de incidenteel hogere baten door de verkoopopbrengst van Eneco in 2020, is de afwijking ten opzichte van 2020 aanzienlijk.

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de opbrengsten uit de onroerendezaakbelastingen (OZB). Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. De realisatiecijfers van 2021 laten een structurele exploitatieruimte van -0,7% zien. Bij het onderdeel overzicht van incidentele baten en lasten structurele exploitatieruimte staat meer informatie over dit cijfer.

Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin een financiële tegenvaller in het volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen. Deze wordt berekend door de totale woonlasten meerpersoonshuishouden te vergelijken met het landelijk gemiddelde, uitgedrukt in een percentage. Na een stabiele periode (2014-2017) waarin dit kengetal rond de 90% lag, stijgt deze in 2018 naar 92% om in 2019 en 2020 verder te stijgen naar 95%. In 2021 zakt het kengetal een procent naar 94% en in 2022 wederom een procent naar 93%. Dit houdt in dat Dordrecht in 2022 qua woonlasten zo'n 7% onder het landelijk gemiddelde van € 811 zit. Meer informatie staat in de paragraaf Lokale Heffingen.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

College A.W. Kolff, burgemeester Portefeuilles:

Algemene en Kabinetszaken, Brandweer, Politie, Integrale Veiligheid, Handhaving (gerelateerd aan Openbare Orde, zoals Boa’s), Bestuurlijke Betrekkingen en Public Affairs, Internationale samenwerking, Publiekszaken (wettelijke taken en verkiezingen), Regionale samenwerking, Mediabeleid en Communicatie, Personeel en Organisatie.

Programma's:

Samenwerkend en Verbindend Dordrecht; Leefbaar en Veilig Dordrecht.

Verbonden partijen:

GR Drechtsteden, GR Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid.

M.D. Burggraaf (VVD), wethouder Portefeuilles:

Ruimtelijke Ordening, Economische Zaken en Toerisme, Markten en Wijkeconomie, Levendige Binnenstad, Evenementen, Financiën (inclusief deelnemingen en HBR), Dienstverlening (inclusief ICT) en Huisvesting, Omgevingswet en Bestuurlijke Vernieuwing, Grondbedrijf en Vastgoed.

Programma's:

Samenwerkend en Verbindend Dordrecht; Groen en Ruimtelijk Dordrecht; Lerend en Ondernemend Dordrecht; Gezond en Levendig Dordrecht; Duurzaam en Innovatief Dordrecht; Bouwend en Bereikbaar Dordrecht; Financiën van Dordrecht.

Grote projecten: Verbonden partijen:

Amstelwijck/Wilgenwende, Westelijke Dordtse Oever, Stadswerven, Herontwikkeling Spuiboulevard/Maasterras/Stationsomgeving. GR Drechtsteden, GR Gevudo (HVC), Stedin, BNG, Evides, ROM-D, Wegschap Tunnel Dordtse Kil, Merwede Lingelijn Beheer B.V., St. Adm. Kantoor Breedband.

P.J. Heijkoop (CDA), wethouder Portefeuilles:

Werk & Inkomen, Armoedebestrijding, Zorg en Welzijn, WMO en Beschermd Wonen, Arbeidsmarkt en Werkgelegenheid, Onderwijs en Educatie, Essenhof, Bibliotheekwerk, eerste plaatsvervanger Ruimtelijke Ordening.

Programma's:

Sociaal en Zorgzaam Dordrecht; Lerend en Ondernemend Dordrecht.

Grote projecten:

Gezondheidspark/Leerpark, Wielwijk/Crabbehof, Amstelwijck/Wilgenwende.

Verbonden partijen:

GR Drechtsteden, GR Dienst Gezondheid en Jeugd, GR Drechtwerk, Coöperatie Ontwikkeling Leerpark, Coöperatie We Helpen U.A.

H. van der Linden (ChristenUnie/SGP), wethouder Portefeuilles:

Programma's: Grote projecten: Verbonden partijen:

Jeugd en Jeugdhulpverlening, Milieu, Duurzaamheid en Energietransitie, Publieke Gezondheid, Verkeer en Vervoer, Parkeren, Externe (spoor)veiligheid, Cultuur, Monumentenzorg en Archeologie, NMC Weizigt. Sociaal en Zorgzaam Dordrecht; Duurzaam en Innovatief Dordrecht; Bouwend en Bereikbaar Dordrecht. Herontwikkeling Spuiboulevard/Maasterras/Stationsomgeving (inclusief Verstedelijkingsalliantie), Gezondheidspark/Leerpark. GR Dienst Gezondheid en Jeugd, GR Omgevingsdienst ZHZ, Energie Coöperatie Dordrecht, Veiligheidshuis ZHZ.

B.C.M. Stam (BVD), wethouder Portefeuilles:

Wijken en Leefbaarheid, Ruimtelijke Kwaliteit, Wonen, Klimaatadaptatie, Sport en Recreatie, Water(veiligheid), Vergunningverlening & Handhaving, Dierenwelzijn, Levendige Binnenstad, Straatnamencommissie, eerste plaatsvervanger Verstedelijkingsalliantie.

Programma's:

Leefbaar en Veilig Dordrecht; Groen en Ruimtelijk Dordrecht; Gezond en Levendig Dordrecht; Bouwend en Bereikbaar Dordrecht.

Grote projecten:

Nieuwe Dordtse Biesbosch, Dordt-West, Stadswerven, Wielwijk/Crabbehof.

Verbonden partijen:

GR Dienst Gezondheid en Jeugd.

C.H.W.M. Post, gemeentesecretaris Algemeen directeur en eerste adviseur van het college.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Kerngegevens van de stad Dit informatieve onderdeel van de jaarstukken geeft de ontwikkeling weer van een aantal kengetallen van de gemeente onderverdeeld in demografie, sociale zekerheidsuitkeringen en fysieke structuur. Daarnaast geven we een korte samenvatting van de lokale lasten.

Kengetallen In onderstaande tabel zijn enkele kengetallen voor de gemeente Dordrecht weergegeven op het gebied van inwoneraantallen, sociale zekerheidsuitkeringen en het aantal huur- en koopwoningen. Demografie

1-1-2019

1-1-2020

1-1-2021

1-1-2022

Inwoners < 20 jaar

25.747

25.607

25.184

25.135

Inwoners van 20-64 jaar

70.480

70.704

70.747

70.927

Inwoners > 64 jaar

22.482

22.973

23.188

23.488

Aantal inwoners

118.709

119.284

119.119

119.550

1-1-2019

1-1-2020

1-1-2021

1-1-2022

Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen¹

5.690

5.740

5.800

nnb

Werkloosheidsuitkeringen

1.872

1.706

1.902

nnb

Bijstandsuitkeringen

3.753

3.619

3.661

nnb

Aantal uitkeringen

11.315

11.065

11.363

nnb

1-1-2019

1-1-2020

1-1-2021

1-1-2022

Koopwoningen

30.983

31.280

31.745

nnb

Huurwoningen

23.833

23.811

23.880

nnb

Aantal woningen

54.816

55.091

55.625

nnb

xx Sociale zekerheid

xx Fysieke structuur

1. Met ingang van 2020 wordt een ander bronbestand aangehouden, het CBS in plaats van ook het UWV. Ten bate van de vergelijkbaarheid hebben we de cijfers 2019 overeenkomstig aangepast. Een vergelijking met de getallen uit eerdere P&C-documenten komt hiermee te vervallen.

Lokale lasten Op het terrein van de lokale lasten voert Dordrecht een terughoudend tarievenbeleid. De lokale lastendruk wordt grotendeels gevormd door de woonlasten. Tot de woonlasten eigenaren-bewoners worden gerekend de onroerendezaakbelastingen (OZB) en de riool- en afvalstoffenheffing. Deze hebben zich als volgt ontwikkeld: Bedragen x € 1

Eigenaren-bewoners

2018

2019

2020

Indexering 2021

2021

Gem. WOZ-waarde

172.000

188.000

206.000

8,0%

227.000

OZB-eigenaar

210,18

219,02

224,33

1,9%

231,54

Afvalstoffenheffing*

275,88

282,72

286,32

3,1%

301,20

Rioolheffing eigenaar

95,06

98,86

102,81

4,0%

106,92

Rioolheffing gebruiker*

84,72

88,08

91,56

4,0%

95,16

Ontwikkeling lastendruk

666

689

705

735

Stijging

2,8%

3,4%

2,4%

4,2%

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Bij de berekening van de woonlasten eigenaren-bewoners is uitgegaan van een eigen woning die wordt bewoond door een gezin. De gemiddelde woningwaarde is de basis voor de berekening van de aanslag OZB. Deze waarde is berekend naar de peildatum 1 januari van het voorgaande jaar, de WOZ-waarden 2021 zijn dus berekend naar de waardepeildatum van 1 januari 2020. Bovenstaande berekening is gebaseerd op de geactualiseerde gegevens uit de WOZ-administratie, waardoor de gepresenteerde WOZ-waarden bij de begroting en jaarstukken over eenzelfde jaar anders kunnen zijn. Tot de woonlasten huurders worden gerekend de afvalstoffenheffing en de rioolheffing gebruiker. Huurders betalen geen OZB en rioolheffing eigenaar. De ontwikkeling is als volgt: Bedragen x € 1

Huurders

2018

2019

2020

Indexering 2021

2021

Afvalstoffenheffing*

275,88

282,72

286,32

3,1%

301,20

Rioolheffing gebruiker*

84,72

88,08

91,56

4,0%

95,16

Ontwikkeling lastendruk

361

371

378

396

Stijging

2,2%

2,8%

1,9%

4,9%

* Voor een uitvoerbare inning dienen de tarieven deelbaar te zijn door 12. Uit bovenstaande tabellen kan worden geconcludeerd dat de woonlasten voor eigenaren-bewoners in Dordrecht in 2021 in werkelijkheid met 4,2% zijn gestegen ten opzichte van de werkelijke stijging in 2020. En dat de woonlasten voor huurders in Dordrecht in 2021 in werkelijkheid met 4,9% zijn gestegen ten opzichte van het jaar er voor. Voor meer informatie en relevante uitgangspunten over de lokale heffingen verwijzen we naar de paragraaf Lokale heffingen.

Disclaimer DISCLAIMER Deze website is met zorg samengesteld. Desondanks is het mogelijk dat deze informatie onvolledig of verouderd is en/of onjuistheden bevat. De gemeente aanvaardt geen aansprakelijkheid voor schade van welke aard dan ook die het gevolg is van eventuele onjuiste informatie op deze website. De gemeente is niet verantwoordelijk voor informatie op internetpagina's van derden waarnaar op deze website wordt verwezen. Ook neemt de gemeente geen verantwoordelijkheid voor de gevolgen van het gebruik van de op de website aangeboden informatie. PRIVACY Er worden uitsluitend statistische gegevens verzameld gericht op klikgedrag en geen privacygevoelige informatie.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Programmaverantwoording Leeswijzer programma's Programmakaart structuur In dit hoofdstuk vindt u de acht beleidsprogramma's waarover verantwoording wordt afgelegd. Elk programma wordt onder de noemer 'Wat hebben we bereikt?' voorafgegaan door een korte en bondige inleiding. Onder het tabblad 'Verantwoording over beleid' kunt u vervolgens per programma de doelstellingen van het gemeentebestuur vinden, zoals vastgesteld in de Begroting 2021, en daarbij de verantwoording op activiteitsniveau. Leeswijzer activiteitsverantwoording Voor de activiteitsverantwoording geven we met drie symbolen aan in hoeverre de activiteiten zijn gerealiseerd en/of behaald, zo ziet u in één oogopslag de status van de activiteit. Indien u vervolgens op het 'plusje' naast de activiteit klikt, leest u in het uitklapscherm eerst de activiteit zoals deze in de Begroting 2021 was opgenomen, gevolgd door de activiteitsverantwoording. Deze activiteitsverantwoording "spiegelt" hierbij in feite aan de begrotingstekst. De legenda van de gebruikte symbolen is als volgt:

De activiteit is gerealiseerd/behaald.

De activiteit is deels gerealiseerd/behaald of iets vertraagd, waarbij de voortgang wel zodanig is dat realisatie in 2022 plaatsvindt.

De activiteit is niet gerealiseerd/behaald. Indicatoren Elk programma kent een set basis indicatoren en een set aanvullende indicatoren met een lokale component. De "basis" komt voort uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), dit is een vaste set verplichte beleidsindicatoren gehanteerd door het Rijk om de vergelijkbaarheid tussen gemeenten te bevorderen. Deze basis BBV-indicatoren zijn onderverdeeld naar taakvelden, er is een koppeling gemaakt tussen de taakvelden en de beleidsprogramma's waar deze een logische link vormen. Een totaal overzicht van de BBV-indicatoren treft u tevens aan onder de bijlage van deze Jaarstukken. Naast de basis indicatoren kent elk programma ook een aantal aanvullende indicatoren. Deze indicatoren hebben een duidelijke link met de doelstellingen van het programma en bieden informatie die niet gemeten wordt met hulp van de basis BBV-indicatoren. Aan deze aanvullende indicatoren zijn - anders dan bij de basis BBV-indicatoren - ook streefwaarden gekoppeld. Afhankelijk van de indicator en de doelstellingen zijn deze streefwaarden uitgedrukt in een kwantitatief cijfer (als in het Coalitieakkoord 2018-2022 bijvoorbeeld een eenduidig streefgetal is benoemd) of in een beweging die we samen willen maken; hoger of lager dan de gemeten 0waarde.

In dit laatste geval zijn bewust geen exacte streefgetallen opgenomen, omdat een streefgetal (zoals een "7,3") geen doel op zich is, maar juist het verbeteren van de trend en het verhaal achter de cijfers centraal staan.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Programma's Samenwerkend en Verbindend Wat hebben we bereikt? Dit programma staat voor samen met en voor de stad. De pandemie heeft zich ook in het jaar 2021 voortgezet. Desondanks hebben we samen met de stad creatieve oplossingen gevonden om de doelstellingen uit dit programma te realiseren. Ook in het jaar 2021 hebben initiatiefnemers de weg naar het initiatievenfonds kunnen vinden en is het fonds goed benut. Afgelopen jaar is een nieuw participatiebeleid vastgesteld, dat inspeelt op de nieuwe Omgevingswet. Daarnaast is een toekomstverkenning opgesteld en beschikbaar gesteld aan raadsfracties met het oog op de nieuwe bestuursperiode. In de strijd tegen digitale criminaliteit wordt samengewerkt tussen gemeente en bestaande structuren en netwerken met goed resultaat. De proef inzet van een chatbot op de website van de gemeente blijkt een succes en we ontwikkelen deze landelijk door. Daarnaast is ID-contact ontwikkeld, een veilige manier om digitaal te identificeren via onder andere live chat. We zetten data-analyse in om onze dienstverlening te optimaliseren. De regionale samenwerking ontwikkelt zich door in de vorm van Smart Delta Drechtsteden.

Verantwoording over beleid Doelstelling 1: Het geven van ruimte aan initiatieven uit de samenleving. Daar waar mensen elkaar ontmoeten, ontstaan als vanzelf nieuwe netwerken en initiatieven. Dit zien we terug bij inwoners die met elkaar samenwerken, ondernemers die gezamenlijk optrekken en andere netwerken die de stad mooier maken. Sinds het begin van de coronacrisis zijn er veel initiatieven ontstaan of versneld. Daar waar we als gemeente aan zo'n samenwerking of gezamenlijk plan kunnen bijdragen, doen we dat ook. Wij zien in netwerken en initiatieven in de stad een grote kans. We trekken dan ook graag samen op met inwoners, bedrijven en andere organisaties. Het programma 'Samen maken wij onze stad' werkt daarom de komende jaren aan 3 sporen (zie RIS-dossier 2595772):  initiatief vanuit de stad bevorderen en vergemakkelijken.  initiatiefnemers onderling verbinden zodat een sterker maatschappelijk middenveld ontstaat.  en initiatief vanuit de gemeente richting de stad bevorderen. ENDPMEND We stimuleren het gebruik van het Initiatievenfonds. Begroting 2021 Op 14 juni 2020 heeft het college de subsidieverordening voor het initiatievenfonds vastgesteld. Initiatiefnemers weten het fonds langzaam te vinden. Communicatie met en voor initiatiefnemers is een belangrijke motor in onze aanpak. Dit vraagt actieve communicatie die een brede groep bereikt.

We monitoren het gebruik van het fonds. We vergroten onze communicatie activiteiten als weinig initiatiefnemers de weg weten te vinden naar het fonds. Deze activiteit is de uitwerking van beleidswens 1. Initiatievenfonds uit de Kadernota 2020.

Activiteitsverantwoording: toelichting op activiteitsrealisatie of afwijking Het Initiatievenfonds (totaal eenmalig € 120.000) is in september 2020 gelanceerd via de gemeentelijke website onder de titel subsidieregeling maatschappelijke Initiatieven. Vanaf dat moment zijn er diverse aanvragen gedaan. Een deel hiervan is gehonoreerd, andere initiatieven zijn doorverwezen naar andere regelingen. In enkele gevallen is de aanvraag afgewezen, overwegend vanwege onvoldoende (financiële) basis. In deze gevallen is de initiatiefnemers een masterclass sociaal ondernemen aangeboden, om hun aanvraag een robuustere fundering te geven. Met de toegekende aanvragen en de initiatieven die nog in de pijplijn zitten, voorzien we dat de subsidiepot medio 2022 uitgeput raakt.

We stellen een nieuw participatiebeleid op.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Begroting 2021 Participatie met de stad is voor ons belangrijk. Participatie is ook een belangrijk thema in de Omgevingswet; de wet verwacht dat de gemeente vroegtijdige participatie stimuleert om tijdig belangen, meningen en creativiteit op tafel te krijgen. We stellen een nieuw participatiebeleid op. Hierin staat een andere manier van werken en denken centraal, waarin een professionele en open houding van belang zijn voor een goed participatieproces. We nemen in dit beleid ook nadrukkelijk online participatie mee. Digitale participatie blijkt laagdrempeliger en zorgt voor een groter bereik. Hierdoor participeren meer doelgroepen.

Activiteitsverantwoording: toelichting op activiteitsrealisatie of afwijking In september 2021 is het nieuw opgestelde participatiebeleid door de raad goedgekeurd. Dit nieuwe participatiebeleid speelt in op de veranderingen vanuit de nieuwe Omgevingswet. Bij dit participatiebeleid hoort een toolkit, die het voor initiatiefnemers eenvoudig moet maken om hun eigen participatie te organiseren. Een ambtelijke werkgroep is op dit moment bezig met het ontwikkelen van digitale participatie. Naar verwachting is er een digitaal participatieplatform beschikbaar na de zomer van 2022. Doelstelling 2: Het ontwikkelen van samenspel met onze partners. "Een stad waar je bij wilt horen" is een stad die open staat voor vernieuwing en waaraan mensen en organisaties méé kunnen bouwen. Dat begint bij ontmoetingen tussen mensen, bij het durven combineren van kennis en kunde uit verschillende rollen (van ondernemer tot wetenschapper) en verschillende sectoren (van IT tot zorg). Vervolgens vraagt dit ook om nieuwe manieren van werken, nieuwe rollen en verantwoordelijkheden voor raad, bestuur, ambtelijke organisatie en onze partners waaronder de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, Dienst Gezondheid & Jeugd en Sociale Dienst Drechtsteden. Voorbeelden van dit samenspel zijn ook te vinden in de andere beleidsprogramma's.

Zoals de Omgevingsvisie, gebiedsontwikkeling Spoorzone en de bereikbaarheidsopgave (Bouwend en Bereikbaar Dordrecht). We stellen een toekomstverkenning op. Begroting 2021 In 2020 hebben we als uitwerking van de nota Kiezen, Sturen en Verantwoorden 2018-2022 een Perspectiefnota opgesteld. De centrale vraag halverwege deze bestuursperiode was; doen we de dingen goed? De voorgenomen dialoog en gesprekken met de stad die we aan de hand van deze Perspectiefnota hadden willen voeren, hebben we door de coronacrisis moeten aanpassen. In 2021 stellen we daarom een toekomstverkenning op, waarmee we de stad met behulp van gesprekstafels willen betrekken op diverse onderwerpen.

Activiteitsverantwoording: toelichting op activiteitsrealisatie of afwijking In 2021 hebben we een toekomstverkenning opgesteld en aangeboden aan de raadfracties. Het document 'Drieluik Gemeente Dordrecht 2021: Perspectief op de stad, de financiën en sturing & organisatie' is opgesteld door de ambtelijke organisatie. Met het oog op de nieuwe bestuursperiode heeft dit document als doel politieke partijen handvatten te bieden voor (toekomstige) keuzes voor onze stad. Het Drieluik gaat in op landelijke trends en ontwikkelingen die de ambtelijke organisatie ziet en geeft een vertaling van deze ontwikkelingen voor Dordrecht. Verder bevat de notitie suggesties voor bouwstenen die in overweging genomen kunnen worden bij het nemen van politieke keuzes. Wij werken aan een privaat publieke samenwerking om cybersecurity aan te pakken.

Jaarstukken 2021 Dordrecht

Begroting 2021 Dordrecht krijgt subsidie vanuit het ministerie van Justitie en Veiligheid om cybersecurity op een nieuwe manier aan te pakken. Bij het vergroten van de digitale weerbaarheid van de stad focussen we ons op drie doelgroepen: jongeren, MKB- ondernemers en laaggeletterden. We hanteren de netwerkfilosofie, waarbij we gebruik maken van bestaande structuren en netwerken van onze stad:  Voor jongeren werken we onder meer samen met het onderwijs en het jongerenwerk.  Voor ondernemers in de MKB trekken we samen op met ondernemers- en werkgeversorganisaties en het Cyberweerbaarheidsnetwerk Drechtsteden.  In samenwerking met de Haagse Hogeschool (HHS) en Stichting Lezen en Schrijven zorgen we dat digitale weerbaarheid onderdeel is van het lespakket voor laaggeletterden.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.dordrecht.nl/api/v1/meetings/512/documents/17862