Bestuursrapportage 2024 Dordrecht.pdf

-60

60

0

3. Werkkapitaal 2024 herverdeeld

-110

4. DVO handhaving geraamd

-480

5. Uitvoeringskosten PVA Kromhout bijgesteld

180

6. Onderhoudsbudget Biesbosch overgeheveld

1.025

7. Frictiekosten Parkschap toegerekend

-77

8. Startbijdrage Tour voldaan

-188

9. Aanloopkosten AZC gewijzigd

-120

10. Onderbestedingen budgetten verwerkt 11. Stelpost Energie verdeeld 12. Nationaal programma Dordrecht West geraamd 13. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen Programma Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht

-110 480

0 -180

0

-89

936 77

0 -188

120

0

20

20

-227

-227

-5.003

5.003

0

206 -5.500

206 5.957

180

637

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Begroting Musea geactualiseerd De lasten zijn incidenteel € 666.000 hoger dan begroot, omdat: • Restauratiekosten van € 245.000 worden gemaakt voor de Goudleerkamer in Huis Van Gijn. • Sculptuurkosten van het project Rivier Boot Stad van € 168.000 worden gemaakt. • Hogere tentoonstellingskosten van € 173.000 worden voorzien voor de A-tentoonstelling Liberté. • Een bedrag van € 100.000 meer is uitgegeven aan een verwerving van een schilderij in relatie tot de A-tentoonstelling Liberté. • Reiskosten voor de VDM zijn betaald van € 60.000 voor de reis naar Wenen in relatie tot de Van Hoogstraten tentoonstelling daar. • Een bedrag van € 80.000 voor de restauratie van de Regentenkamer doorschuift naar 2025. De baten zijn incidenteel € 443.000 hoger dan begroot, omdat: • Fondsenbijdragen van € 245.000 zijn ontvangen voor de restauratie van de Goudleerkamer in Huis van Gijn. • Fondsenbijdragen van € 118.000 zijn ontvangen voor de sculpturen van Rivier Boot Stad. • Bijdragen zijn ontvangen van BDM en VDM van € 100.000 voor de verwerving van het schilderij in relatie tot de tentoonstelling Liberté. • Een bedrag van € 60.000 is ontvangen van de VDM voor de reis naar Wenen in relatie tot de Van Hoogstraten tentoonstelling daar.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

25

•

Een bedrag van € 80.000 aan begrote inkomsten voor de restauratie van de Regentenkamer doorschuift naar 2025.

Er wordt € 173.000 aan de programmeringsreserve onttrokken ter dekking van de tentoonstellingskosten Liberté. Er wordt € 50.000 aan de reserve Kunst in de Openbare Ruimte onttrokken ter gedeeltelijke dekking van de kosten van de sculpturen van Rivier Boot Stad. 2. Sloop Spoorwachtershuisje begroot De lasten zijn incidenteel € 60.000 hoger dan begroot, omdat er sprake is van sloop van een spoorwachtershuisje aan het Kors Monsterpad wegens de vervallen staat en sanering van de vervuilde grond. Het gaat om vastgoed dat overgekomen is vanuit de gemeenschappelijke regeling Parkschap Nationaal Park De Biesbosch (GR Parkschap). Het bedrag is indicatief in afwachting van de onderzoeken. 3. Werkkapitaal 2024 herverdeeld De lasten zijn incidenteel 110.000 hoger dan begroot, omdat het budget voor correctief onderhoud voor zwembad De Dubbel en de Essenhof naar andere programma's wordt verplaatst. Zie ook programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam en het onderdeel Algemene Dekkingsmiddelen. 4. DVO handhaving geraamd De lasten en baten zijn incidenteel € 480.000 hoger dan begroot, omdat de budgetten handhaving zijn bijgesteld naar aanleiding dienstverleningsovereenkomsten voor de regio waar tegenover inkomsten staan. 5.

Uitvoeringskosten PVA Kromhout bijgesteld De lasten zijn incidenteel € 180.000 lager dan begroot, omdat een aantal maatregelen uit het plan van aanpak Kromhout is vertraagd als gevolg van afstemming en aansluiting met andere samenhangende projecten in het gebied. Er wordt hierdoor € 180.000 minder uit de SI-reserve Leefbaarheid geboekt. 6. Onderhoudsbudget Biesbosch overgeheveld De lasten en baten zijn structureel respectievelijk € 1.025.000 en € 89.000 lager dan begroot, omdat een budgetneutrale herschikking van de onderhoudsbudgetten groen is uitgevoerd naar het programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk. 7. Frictiekosten Parkschap toegerekend De lasten zijn incidenteel € 77.000 hoger dan begroot, omdat de frictiekosten van een voormalig medewerker van Parkschap de Biesbosch nog niet in de begroting waren verwerkt. Er is € 77.000 meer onttrokken uit de reserve Parkschap Biesbosch. 8. Startbijdrage Tour voldaan De lasten zijn incidenteel € 188.000 hoger dan begroot omdat, voor het starten van de Tour de France Femmes op 13 augustus 2024 in Dordrecht een bijdrage aan de Tourorganisatie is verschuldigd. Deze bijdrage wordt ten laste van het budget voor onvoorziene uitgaven gefinancierd. 9. Aanloopkosten AZC gewijzigd De lasten zijn incidenteel € 120.000 hoger dan begroot, omdat er aanloopkosten voor de komst van het AZC worden gemaakt.

Met COA is voor de aanloopkosten een totaalbedrag van € 400.000 overeengekomen. Naar verwachting draagt het COA daarnaast € 1.300.000 bij voor infrastructurele maatregelen. De overige aanloopkosten en de investering in de infrastructuur

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

26

zullen in 2025 worden gerealiseerd en verwerkt in de Perspectiefnota 2026 (onderdeel aanpassing lopend jaar). De baten zijn incidenteel € 120.000 hoger dan begroot, omdat het COA de aanloopkosten vergoed. 10. Onderbestedingen budgetten verwerkt De lasten zijn structureel € 20.000 lager dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025. 11. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 227.000 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie. 12. Nationaal programma Dordrecht West geraamd De lasten en baten zijn incidenteel € 5.003.000 hoger dan begroot omdat, werkbudgetten voor het programma Leefbaar en Veiligheid Dordrecht West zijn opgenomen omdat hiervoor van het Rijk op basis van beschikkingen bijdragen zijn ontvangen. De beschikking van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft een looptijd tot en met 2025. Het ministerie van Veiligheid en Justitie beschikte tot en met 2026. 13.

Effecten interne DVO's 2024 opgenomen De lasten zijn incidenteel € 206.000 lager dan begroot, omdat het budget is verplaatst naar het programma overhead, om de hogere vraag naar overheaddiensten te dekken. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

27

4.1.3 Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht Bedragen x € 1.000 Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht 2024

lasten

1. Inkomsten kabels en leidingen en sleuven bijgesteld

reserve

saldo

250

2. Sociaal programma Dordt West aangepast

-150

3. Onderhoudsbudget Biesbosch overgeheveld

-1.025

4. Personeelskosten geactualiseerd

-38

5. Voorrangsregeling Wonen alsnog geïndexeerd

-20

6. Voorbereidingskosten StadAs Dordt gecorrigeerd

baten

250 150

0

89

-936 -38

20

3.878

0 -3.878

0

7. Schadeloosstelling stoppen bedrijfsactiviteiten vuurwerk begroot

-63

8. Personeelskosten inzet woonwagenbewoners uit AR gedekt

-100

9. Afval beter gescheiden

700

100

10. Zwerfafvalvergoeding verlaagd

31

-31

11. Onderbestedingen budgetten verwerkt

595

595

12. Verdeling Stelpost Energie

-545

-545

13. Middelen Nationaal Isolatie Programma herijkt

200

14. Uitvoering prestatielijnen vertraagd

425

15. Europese subsidies begroot

-496

496

0

16. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt

-700

41

-659

17. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden begroot

1.432

-1.401

31

18. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen Totaal Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht

-63 100

0

-800

0 0

-200

0 -425

0

350 4.474

350 -636

-4.853

-1.015

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Inkomsten kabels en leidingen en sleuven bijgesteld De baten zijn incidenteel € 250.000 hoger dan begroot, omdat meer projecten in de stad plaatsvinden waar graafwerkzaamheden voor nodig zijn. Hierdoor worden meer vergoedingen voor het graven van sleuven ontvangen. Zie ook programma Bestuurlijk en Ondersteunend. 2. Sociaal programma Dordt West aangepast De lasten zijn incidenteel € 150.000 hoger dan begroot, omdat voor een deel van de middelen die beschikbaar zijn voor sociale ingrepen binnen programma Dordt West, nu toch een bestedingsplan is. De onttrekking uit de reserve SI Dordt West is hierdoor € 150.000 hoger. 3. Onderhoudsbudget Biesbosch overgeheveld De lasten en baten zijn structureel respectievelijk € 1.025.000 en € 89.000 hoger dan begroot, omdat een budgetneutrale herschikking van de onderhoudsbudgetten groen is uitgevoerd vanuit het programma Levendig, Leefbaar en Veilig. 4. Personeelskosten geactualiseerd De lasten zijn incidenteel € 38.000 lager dan begroot, omdat in 2022 budget is vrijgemaakt voor inzet ten behoeve van de Bouwende Stad. Dit budget wordt niet meer beschikbaar gesteld en de inzet is gestopt. Zie ook programma Bestuurlijk en Ondersteunend.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

28

5. Voorrangsregeling Wonen alsnog geïndexeerd De lasten en de baten zijn in 2024 € 20.000 hoger dan begroot, omdat er alsnog indexering op de Voorrangsregeling Wonen is toegepast. 6. Voorbereidingskosten StadAs Dordt gecorrigeerd De lasten zijn incidenteel € 3.878.000 lager dan begroot, omdat het gevoteerde budget voor voorbereidingskosten voor de Stadsas conform raadsvoorstel 2023-0168394 begroot was onder programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk in plaats van programma Bouwend en Bereikbaar, dit is nu gecorrigeerd. Er wordt hiervoor incidenteel € 3.878.000 minder onttrokken uit de bestemmingsreserve Agenda Dordrecht 2030, Spoorzone. 7. Schadeloosstelling stoppen bedrijfsactiviteiten vuurwerk begroot De lasten zijn incidenteel € 63.000 hoger dan begroot, omdat met een ondernemer een schadeloosstelling is overeengekomen voor het stoppen van bedrijfsactiviteiten die zien op opslag en verkoop van vuurwerk. Deze schadeloosstelling wordt voor € 63.000 ten laste van het resterende saldo voor onvoorziene uitgaven gebracht en voor € 33.000 ten laste van het begrotingsresultaat 2024 op het programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk. 8.

Personeelskosten inzet woonwagenbewoners uit Algemene Reserve (AR) gedekt De lasten zijn incidenteel € 100.000 hoger dan begroot, omdat er door het team Wonen uitvoering wordt gegeven aan het initiatiefvoorstel 'Woonwagenbewoners hebben recht op standplaatsen'. De baten zijn incidenteel € 100.000 hoger dan begroot, omdat deze lasten gedekt worden uit het rekeningresultaat 2023, wat reeds in de AR gestort is. 9. Afval beter gescheiden De lasten zijn incidenteel € 700.000 lager dan begroot, omdat er sprake is van lagere kosten door een afname van de hoeveelheid afval en een verbeterde afvalscheiding. De baten zijn incidenteel € 100.000 hoger dan begroot, omdat er sprake is van hogere inkomsten door een afname van de hoeveelheid afval en een verbeterde afvalscheiding. Er wordt hierdoor incidenteel € 800.000 meer toegevoegd in de afvalreserve. 10. Zwerfafvalvergoeding verlaagd De lasten en baten zijn incidenteel € 31.000 lager dan begroot omdat de zwerfafvalvergoeding lager uitvalt dan verwacht. Dit komt doordat de maximale vergoeding per inwoner naar rato is verlaagd naar € 0,91 per inwoner. 11. Onderbestedingen budgetten verwerkt De lasten zijn structureel € 595.000 lager dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025.

Dit heeft geresulteerd in een gerichte verlaging van de budgetten voor de volgende onderwerpen: schone stad, onderhoud, groen, constructies, dierverzorging en tijdelijke verkeersmaatregelen. 12. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 545.000 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

29

13. Middelen Nationaal Isolatie Programma herijkt De lasten en baten zijn incidenteel € 200.000 lager dan begroot, omdat een deel van de werkzaamheden met betrekking tot het Nationaal Isolatie Programma (NIP INGA) wordt uitgevoerd in 2025. 14. Uitvoering prestatielijnen vertraagd De lasten zijn incidenteel € 425.000 lager dan begroot, omdat in jaar 2024 projecten vertraagd zijn en de cofinanciering in het jaar 2025 noodzakelijk is. Dit geldt voor drie prestatielijnen. Er is € 425.000 meer geboekt naar de reserve. 15. Europese subsidies begroot De lasten en baten zijn incidenteel € 496.000 hoger dan begroot, omdat deze nog niet geraamd waren in de begroting. Subsidies komen gedurende het jaar binnen. 16. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt De lasten zijn structureel € 700.000 hoger dan begroot, omdat de budgetten binnen het SGD budgettair neutraal zijn herschikt, vanwege de indexatie en herverdeling budgetten. De baten zijn structureel € 41.000 hoger dan begroot, omdat er meer inkomsten vanuit de regio zijn, vanwege indexatie en herverdeling budgetten SGD. 17. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden begroot De lasten zijn incidenteel € 1.432.000 lager dan begroot, omdat er een verschuiving is van minder externe omzet naar meer interne omzet. Daarnaast zijn er enkele technische wijzigingen.

De baten zijn incidenteel € 1.401.000 hoger dan begroot, omdat er een verschuiving is van minder externe omzet naar meer interne omzet. Daarnaast zijn er enkele technische wijzigingen. Zie ook onderdeel Overhead. 18. Effecten Interne DVO's 2024 Servicegemeente Drechtsteden en Dordrecht opgenomen De lasten zijn incidenteel € 350.000 lager dan begroot, omdat het budget is verplaatst naar het programma overhead, om de hogere vraag naar overheaddiensten te dekken. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

30

4.1.4 Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht Bedragen x € 1.000 Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht 2024

lasten

baten

reserve

saldo

-200

0

1. Middelen fietspaden Schenkeldijk herschikt

200

2. Werkkapitaal 2024 herverdeeld

-45

-45

-1.000

-1.000

4. Cofinanciering SPUK Gala en SPUK IZA ingezet

160

160

5. Middelen laagdrempelige, financiële plekken in wijk gerectificeerd

183

6. Cofinanciering IZA-POH ingezet

300

300

7. Inzet peuterwerk herschikt

-20

-20

8. SPUK Onderwijsroute 2024 begroot

-108

9. Onderbestedingen budgetten verwerkt

280

280

10. Stelpost Energie verdeeld

-104

-104

11. Effecten interne DVO's 2024 zijn opgenomen

109

109

Totaal Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht

-45

3. Extra dotatie voorziening Sportboulevard geraamd

-183

0

108

108

0

-383

-320

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Middelen fietspaden Schenkeldijk herschikt De lasten zijn incidenteel € 200.000 lager, omdat het budget voor het 'overlagen' van de fietspadenstructuur op sportpark Schenkeldijk (RIS 1369185) niet volledig besteed kan worden in 2024. Een deel van de middelen is gebruikt, omdat de veiligheid in het geding was. De resterende middelen € 200.000 worden toegevoegd aan de reserve Dordwijkzone (stadspark XXL) om na de bouw van v.v. Dubbeldam gebruikt te worden voor verder herstel van de fietspaden. 2. Werkkapitaal 2024 herverdeeld De lasten zijn incidenteel € 45.000 hoger dan begroot, omdat het budget voor correctief onderhoud voor zwembad De Dubbel en de Essenhof naar andere programma's wordt verplaatst. Zie ook programma Levendig, Leefbaar en Veilig en het onderdeel Algemene Dekkingsmiddelen. 3. Extra dotatie voorziening Sportboulevard geraamd De lasten zijn incidenteel € 1.000.000 hoger dan begroot, omdat de benodigde aanvullende storting in de voorziening Sportboulevard reeds in 2024 is voorzien en om die reden in 2024 volledig wordt toegevoegd. Het betreft een technische wijziging. De bijbehorende onttrekking uit de algemene reserve staat op de programmakaart Algemene Dekkingsmiddelen. 4.

Cofinanciering SPUK Gala en SPUK IZA ingezet De lasten zijn incidenteel € 160.000 lager dan begroot, omdat we cofinanciering van SPUK GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) en SPUK IZA (Integraal Zorgakkoord) inzetten ter dekking van onze ambtelijke inzet, zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend). 5. Inzet middelen laagdrempelige financiële plekken in wijk gerectificeerd De lasten zijn incidenteel € 183.000 lager dan begroot, omdat we de middelen voor laagdrempelige financiële plekken in de wijk (zie raadsvoorstel 2023-0159124) per abuis tweemaal hebben geraamd.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

31

Er is hierdoor € 183.000 minder van de reserve PA 2022-2026 Innovatie- en preventiebudget Sociaal Domein geboekt dan begroot. 6. Cofinanciering IZA-POH ingezet De lasten zijn incidenteel € 300.000 lager dan begroot, omdat we cofinanciering van SPUK IZA (Integraal Zorgakkoord) inzetten ter dekking van onze praktijkondersteuning GGZ-huisartsenzorg (POH), zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend. 7. Inzet peuterwerk herschikt De lasten zijn structureel € 20.000 hoger dan begroot, omdat de vraag naar kinderopvang met een Sociaal Medische Indicatie toeneemt. Deze kinderopvang fungeert als vangnet waarmee gezinnen tijdelijk (financieel) ondersteund kunnen worden in de kosten van kinderopvang, als zij door medische (ziekte) of sociale omstandigheden (crisissituatie) tijdelijk niet in aanmerking komen voor de reguliere kinderopvangtoeslag. Zie programma Lerend en Ondernemend. 8. SPUK Onderwijsroute 2024 begroot De lasten en baten zijn incidenteel € 108.000 hoger dan begroot, omdat er meer inburgeringstrajecten zijn ingezet en van het Rijk een Specifieke Uitkering (SPUK Onderwijsroute) is ontvangen voor de dekking van deze kosten. 9.

Onderbestedingen budgetten verwerkt De lasten zijn structureel € 280.000 lager dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025. Dit heeft geresulteerd in een gerichte verlaging van de budgetten voor de volgende onderwerpen: kwijtschelding afvalstoffenheffing, speeltuinen, scouting en maatwerk JGZ. 10. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 104.000 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie. 11. Effecten interne DVO's 2024 zijn opgenomen De lasten zijn incidenteel € 109.000 lager dan begroot, omdat het budget is verplaatst naar het programma overhead, om de hogere vraag naar overheaddiensten te dekken. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

32

4.1.5 Lerend en Ondernemend Dordrecht Bedragen x € 1.000 Lerend en Ondernemend Dordrecht 2024

lasten

baten

1. Extra WEB-middelen 2024 verleend

-114

114

2. Dordts Leerprogramma herschikt

-1.200

3. Inzet peuterwerk herschikt

reserve

saldo 0

1.200

0

20

20

4. Wijziging verlening SPUK RMC opgenomen

-176

176

0

5. Tweede voorschot IPTA 2023-2026 begroot

-393

393

0

6. Onderbestedingen budgetten verwerkt

150

150

7. Stelpost Energie verdeeld

-212

-212

8. Termijn provinciale subsidie MBO verlengd

-76

76

0

-1.672

1.672

0

9. Europese subsidies begroot 10. Extra uitgaven Leerpark uit bestemmingreserve onttrokken 11. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt 12. Effecten interne DVO's 2024 zijn opgenomen Totaal Lerend en Ondernemend Dordrecht

-5

5

0

1

1

101

101

-3.576

2.431

1.205

60

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Extra WEB-middelen 2024 verleend De lasten en baten zijn incidenteel € 114.000 hoger dan begroot, omdat de Specifieke Uitkering Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) naar boven is bijgesteld. 2. Dordts Leerprogramma aangepast De lasten zijn incidenteel € 1.200.000 hoger dan begroot, omdat vertragingen van afgelopen jaren worden ingelopen. Bij de Jaarstukken 2023 was reeds aangekondigd dat de subsidies intussen zijn verstrekt en dat we weer op schema lopen en is er minder uit de reserve Dordtse Leerprogramma onttrokken. 3. Inzet peuterwerk herschikt De lasten zijn structureel € 20.000 lager dan begroot, omdat we de ramingen voor peuterwerk hebben herijkt. Zie programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam. 4. Wijziging verlening SPUK RMC opgenomen De lasten en baten zijn structureel € 176.000 hoger dan begroot, omdat de Specifieke Uitkering Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) naar boven is bijgesteld. 5. Tweede voorschot IPTA 2023-2026 begroot De lasten en baten zijn incidenteel € 393.000 hoger dan begroot, omdat het tweede voorschot Integrale Persoonsgerichte Toeleiding Arbeid (IPTA) 2023-2026 in 2024 beschikbaar is gekomen. 6.

Onderbestedingen budgetten is verwerkt De lasten zijn structureel € 150.000 lager dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025. Dit heeft geresulteerd in een gerichte verlaging van de budgetten voor de volgende onderwerpen: peuterwerk en voortijdig schoolverlaters.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

33

7. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 212.000 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie. 8. Termijn Provinciale subsidie MBO verlengd De lasten en baten zijn incidenteel € 76.000 hoger dan begroot, omdat de provincie Zuid-Holland besloten heeft om de looptijd van de door de provincie toegekende subsidie voor de MBO - aanpak tot einde 2024 te verlengen. Daarmee kan Dordrecht de activiteiten in 2024 voortzetten. 9. Europese subsidies begoot De lasten en baten zijn incidenteel € 1.672.000 hoger dan begroot, omdat deze nog niet geraamd waren in de begroting. Subsidies komen gedurende het jaar binnen. 10. Extra uitgaven Leerpark uit bestemmingreserve onttrokken De lasten zijn incidenteel € 5.000 hoger dan begroot omdat, extra uitgaven voor de Coöperatie Leerpark worden verwacht. De bijstelling komt ten laste van het restant van de bestemmingsreserve Leerpark. 11. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden is verwerkt De lasten zijn structureel € 1.000 lager dan begroot, omdat de budgetten binnen het SGD budgettair neutraal zijn herschikt, vanwege de indexatie en herverdeling budgetten. 12.

Effecten interne DVO's 2024 zijn opgenomen De lasten zijn incidenteel € 101.000 lager dan begroot, omdat het budget is verplaatst naar het programma overhead, om de hogere vraag naar overheaddiensten te dekken. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024.

4.1.6 Bouwend en Bereikbaar Dordrecht Bedragen x € 1.000 Bouwend en Bereikbaar Dordrecht 2024

lasten

baten

reserve

saldo

1. Kosten scanauto parkeren aangepast

-150

150

0

2. Uitvoering fietsenstalling Drievriendenhof vertraagd

120

-120

0

3. Administratie parkeergarage Veemarkt gecorrigeerd

-99

99

0

-782

0

4. Inkomsten straatparkeren bijgesteld

782

5. WABO-werkzaamheden intern verrekend

91

6. Begroting Omgevingswet aangepast

210

-210

0

-3.878

3.878

0

-160

160

0

7. Voorbereidingskosten StadAs Dordt gecorrigeerd 8. Kredieten Dordtse Mijl herschikt

91

9. Onderbestedingen budgetten verwerkt

30

360

10. Bijdragen voor MIRT A15 ontvangen

200

200

-9.828

9.828

11. Methode verwerken boekwaarde grexen in exploitatie veranderd

390 -400

0 0

12. Kosten tijdelijke parkeervoorziening Spuihaven begroot

-75

13. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt

-64

-64

14. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen

642

642

Totaal Bouwend en Bereikbaar Dordrecht

-12.961

75

11.170

2.850

0

1.059

-/- betreft een nadeel

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

34

Toelichting bij de afwijkingen 1. Kosten scanauto parkeren aangepast De lasten zijn incidenteel € 150.000 hoger dan begroot, omdat het huidige krediet voor de pilot van de scanvoertuig aangepast moet worden, aangezien de uiteindelijke kosten betrekking hebben op onderhoud en dus in de exploitatie horen te worden opgenomen in plaats van onder een krediet. Er wordt hierdoor incidenteel € 150.000 meer onttrokken uit de reserve Parkeervoorzieningen. 2. Uitvoering fietsenstalling Drievriendenhof is vertraagd De lasten zijn incidenteel € 120.000 lager dan begroot, omdat de oplevering van de fietsenstalling bij Drievriendenhof door een vertraging later zal plaatsvinden. Deze vertraging heeft geleid tot lagere kosten in 2024. Er wordt hierdoor incidenteel € 120.000 minder onttrokken uit de reserve Parkeervoorzieningen. 3. Administratie parkeergarage Veemarkt gecorrigeerd De lasten zijn structureel € 99.000 hoger dan begroot, omdat er abusievelijk een foutieve wijziging in de financiële administratie heeft plaatsgevonden. Dit wordt gecorrigeerd, wat leidt tot een structurele verhoging van de lasten. Er wordt hierdoor structureel € 99.000 meer onttrokken uit de reserve Parkeervoorzieningen. 4.

Inkomsten straatparkeren bijgesteld De baten zijn incidenteel € 782.000 hoger dan begroot, omdat de geactualiseerde prognose voor straat parkeren aanleiding geeft tot een bijstelling van de begroting. Of deze hogere opbrengsten een structureel karakter hebben, is nog niet vastgesteld. Dit wordt nader onderzocht, waarna we kunnen bepalen of verdere structurele aanpassingen nodig zijn. Er wordt hierdoor incidenteel € 782.000 meer toegevoegd in de reserve Parkeervoorzieningen. 5. WABO-werkzaamheden intern verrekend De lasten zijn incidenteel € 91.000 lager dan begroot, omdat interne verrekening kosten werkzaamheden WABO van team specials met budget Omgevingswet is toegepast. Zie ook programma Bestuurlijk en Ondersteunend. 6. Begroting Omgevingswet aangepast De lasten zijn incidenteel € 210.000 lager dan begroot, omdat bij de verwerking van de Kadernota 2024 abusievelijk ook de maximale optie voor de extra invoeringskosten, met als dekking een onttrekking aan de Algemene Reserve, in de begroting is verwerkt. De begrote onttrekking aan de Algemene Reserve is eveneens verlaagd. 7.

Voorbereidingskosten StadAs Dordt gecorrigeerd De lasten zijn incidenteel € 3.878.000 hoger dan begroot, omdat het gevoteerde budget voor voorbereidingskosten voor de Stadsas conform raadsvoorstel 2023-0168394 begroot was onder programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk in plaats van programma Bouwend en Bereikbaar, dit is nu gecorrigeerd. Er wordt hiervoor incidenteel € 3.878.000 meer onttrokken uit de bestemmingsreserve Agenda Dordrecht 2030 Spoorzone. 8. Kredieten Dordtse Mijl herschikt De lasten zijn incidenteel € 160.000 hoger dan begroot, omdat ProRail kosten heeft gemaakt ten behoeve van de werkzaamheden rondom project de 'Dordtse Mijl'. Zij worden daar door de gemeente voor vergoed.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

35

Er wordt hiervoor incidenteel € 160.000 meer onttrokken aan de reserve SI Dordtse Mijl. 9. Onderbestedingen budgetten verwerkt De lasten zijn incidenteel € 30.000 lager en de baten zijn incidenteel € 360.000 hoger dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025. Dit heeft geresulteerd in een gerichte verlaging van de budgetten voor de volgende onderwerpen: erfpachtinkomsten, archeologie en verkeersregelinstallaties (VRI's). 10. Bijdragen voor MIRT A15 ontvangen De lasten zijn structureel € 200.000 lager dan begroot , omdat een bedrag van € 200.000 in de bestemmingsreserve Smart Delta MIRT A15 wordt gestort De baten zijn incidenteel € 200.000 hoger dan begroot, omdat vanuit de provincie Zuid-Holland € 200.000 ten behoeve van de bestemmingsreserve Smart Delta MIRT A15 is ontvangen. Er is hierdoor incidenteel € 400.000 aan de reserve Smart Delta MIRT A15 toegevoegd. 11. Methode verwerken boekwaarde grexen in exploitatie veranderd De lasten zijn incidenteel € 9.828.000 lager en de baten zijn incidenteel € 9.828.000 hoger dan begroot, omdat de methode waarmee boekwaarde van de grondexploitaties (grexen) naar de balans wordt geboekt is gewijzigd. 12.

Kosten tijdelijke parkeervoorziening Spuihaven begroot De lasten zijn incidenteel € 75.000 hoger dan begroot, omdat werkzaamheden gerelateerd aan de tijdelijke parkeervoorziening parkeergarage Spuihaven niet juist werden verantwoord. Dit wordt nu gecorrigeerd in lijn met raadsbesluit 2021-0013767. Er wordt hierdoor incidenteel € 75.000 meer onttrokken uit de reserve parkeervoorziening Spuiboulevard. 13. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt De lasten zijn structureel € 64.000 hoger dan begroot, omdat de budgetten binnen het SGD budgettair neutraal zijn herschikt, vanwege de indexatie en herverdeling budgetten. 14. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen De lasten zijn incidenteel € 642.000 lager dan begroot, omdat het budget is verplaatst naar het programma overhead, om de hogere vraag naar overheaddiensten te dekken. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

36

4.1.7 Algemene Dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000 Algemene Dekkingsmiddelen 2024 1. Werkkapitaal 2024 herverdeeld 2. Planmatig onderhoud 2024 opgenomen

lasten

baten

5. Stelpost Energie verdeeld

-2.260

155 100

2.160

0

1.000

1.000

0

0

-127

-127

6. Benoemingsprocedure burgemeester uit AR gedekt 7. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt Totaal Algemene Dekkingsmiddelen

saldo

155

3. Extra dotatie voorziening Sportboulevard geraamd 4. Projectfinanciering Dordthuis doorgevoerd

reserve

65 361

39

-1.871

139

65 400

3.225

1.493

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Werkkapitaal 2024 herverdeeld De lasten zijn incidenteel 155.000 lager dan begroot, omdat het budget voor correctief onderhoud voor zwembad De Dubbel en de Essenhof naar andere programma's wordt verplaatst. Zie ook programma Levendig, Leefbaar en Veilig en programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam. 2. Planmatig onderhoud 2024 opgenomen De lasten zijn incidenteel € 2.260.000 hoger dan begroot, omdat: • voor € 380.000 aan uitgestelde werkzaamheden in het kader van subsidie instandhouding monumenten zijn uitgevoerd. • voor € 1.840.000 aan overig planmatig onderhoud uit eerdere jaren (2021 tot en met 2023) zal worden uitgevoerd. • het in een aantal gevallen noodzakelijk is gebleken om onderhoud uit de MJOP's naar voren te halen. De baten zijn € 100.000 hoger dan begroot, omdat de subsidie voor onderhoud aan monumentale panden kan worden aangewend. De onttrekking aan de reserve onderhoud vastgoed is incidenteel € 2.160.000 hoger dan begroot, omdat extra onderhoud is uitgevoerd. 3. Extra dotatie voorziening Sportboulevard geraamd De onttrekking uit de algemene reserve voor de aanvullende storting in de voorziening Sportboulevard is incidenteel € 1.000.000 hoger dan begroot, omdat het overschot van 2024 in 2024 wordt aangewend en niet in 2025, zoals de Perspectiefnota 2025 vermeldde.

De bijbehorende hogere lasten staat op het programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam. 4. Projectfinanciering Dordthuis doorgevoerd Zoals voorgelegd aan de raad, wordt het saldo tussen de werkelijke financieringslasten en -baten verantwoord op de investeringen ten behoeve van het Dordthuis. 5. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 127.00 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

37

6. Benoemingsprocedure burgemeester uit Algemene Reserve (AR) gedekt Er wordt € 65.000 meer geboekt van de Algemene Reserve. Hiermee worden de extra lasten gedekt die gemoeid zijn met de benoemingsprocedure voor een nieuwe burgemeester, zie het programma Bestuurlijk en Ondersteunend. 7. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden is verwerkt De lasten zijn structureel € 361.000 lager dan begroot, omdat de budgetten binnen het SGD budgettair neutraal zijn herschikt, vanwege de indexatie en herverdeling budgetten. De baten zijn structureel € 39.000 lager dan begroot, omdat er meer inkomsten vanuit de regio zijn, vanwege indexatie en herverdeling budgetten SGD.

4.1.8 Overhead Bedragen x € 1.000 Overhead 2024

lasten

baten

1. Teamleiders vanuit normverlaging ingevlochten

-1.711

-1.711

2. Onderbestedingen budgetten verwerkt

350

350

3. Stelpost Energie verdeeld

-255

-255

4. Huisvestingslasten Dordthuis aangepast

-90

5. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt

-281

6. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden begroot

-31

saldo

90

0

581

300 -31

7. Kosten ICT Beweegt uit bestemmingsreserve onttrokken

-1.764

8. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen

-1.516

9. Extra dienstverlening Servicegemeente Drechtsteden begroot

-5.982

5.982

-11.280

6.563

Totaal Overhead

reserve

1.764

0 -1.516 0

1.854

-2.863

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen 1. Teamleiders vanuit normverlaging ingevlochten De lasten zijn incidenteel € 1.711.000 hoger dan begroot, omdat bij de Kadernota 2024 is besloten dat er ruimte in het personeelsbudget gevonden moet worden om de managementfunctie te versterken. Dit is gerealiseerd door de norm op alle personeelsbudgetten neerwaarts bij te stellen. Zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend. 2. Onderbestedingen budgetten verwerkt De lasten zijn structureel € 350.000 lager dan begroot, omdat op basis van grondige analyses is gebleken dat er sprake is van onderbestedingen in de budgetten, ook wel aangeduid als 'lucht', zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2025. Dit heeft geresulteerd in een gerichte verlaging van de budgetten voor de volgende onderwerpen: bijdrage iBabs en ICT. 3. Stelpost Energie verdeeld De lasten zijn incidenteel € 255.000 hoger dan begroot, omdat in de Begroting 2024 en verder een stelpost is opgenomen. Deze wordt verdeeld over de verschillende begrotingsprogramma's in 2024 tot en met 2029 zodat dit onderdeel uit maakt van de reguliere exploitatie. 4. Huisvestingslasten Dordthuis aangepast De lasten zijn incidenteel € 90.000 hoger dan begroot, omdat het voor de exploitatie van het Dordthuis beschikbaar gestelde budget door de latere verhuizing dan oorspronkelijk gedacht niet volledig in 2024 wordt aangewend.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

38

Om dit budget beschikbaar te houden voor het Dordthuis wordt € 90.000 gestort in de reserve Kapitaallasten Dordthuis. 5. Indexatie Servicegemeente Drechtsteden verwerkt De lasten zijn structureel € 281.000 hoger dan begroot, omdat de budgetten binnen het SGD budgettair neutraal zijn herschikt, vanwege de indexatie en herverdeling budgetten. De baten zijn structureel € 581.000 lager dan begroot, omdat er meer inkomsten vanuit de regio zijn, vanwege indexatie en herverdeling budgetten SGD. 6. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden begroot De lasten zijn incidenteel € 31.000 hoger dan begroot, omdat de begrotingswijzigingen hebben betrekking op een verschuiving van minder externe omzet naar meer interne omzet. Daarnaast zijn er enkele technische wijzigingen. Zie ook programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk. 7. Kosten ICT Beweegt uit bestemmingsreserve onttrokken De lasten zijn incidenteel € 1.764.000 hoger dan begroot, omdat het ICT-beweegt programma in 2024 hogere uitgaven heeft conform programma, die deels uit de eerder gevormde bestemmingsreserve moeten worden betaald. Er is hierdoor incidenteel € 1.764.000 meer onttrokken uit de reserve SCD ICT verandert. 8. Effecten interne DVO's 2024 opgenomen De lasten zijn incidenteel € 1.516.000 hoger dan begroot, omdat er meer gebruik wordt gemaakt van overheaddiensten.

De hogere lasten worden gedekt uit budgetten die van andere programma’s naar dit programma worden verplaatst. Dit is nodig om te voldoen aan de BBV-regels en heeft geen invloed op het begrotingsresultaat van 2024. 9. Extra dienstverlening Servicegemeente Drechtsteden begroot De lasten zijn incidenteel € 5.982.000 hoger dan begroot, omdat klanten van de Servicegemeente Dordrecht (SGD) meer dienstverlening van de bedrijfsvoeringsclusters vragen dan ingeschat. Deze lasten worden volledig gedekt door extra baten. De baten zijn incidenteel € 5.982.000 hoger dan begroot, omdat klanten van de Servicegemeente Dordrecht (SGD) meer dienstverlening van de bedrijfsvoeringsclusters vragen dan ingeschat. Deze baten dekken volledig de extra gemaakte lasten.

4.1.9 Vennootschapsbelasting Geen financiële afwijkingen.

4.1.10 Onvoorzien Bedragen x € 1.000 Onvoorzien 2024

lasten

baten

reserve

saldo

1. Schadeloosstelling stoppen bedrijfsactiviteiten vuurwerk begroot

63

63

2. Startbijdrage Tour voldaan

188

188

Totaal Onvoorzien

251

0

0

251

-/- betreft een nadeel

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

39

Toelichting bij de afwijkingen 1. Schadeloosstelling stoppen bedrijfsactiviteiten vuurwerk begroot De lasten zijn incidenteel € 63.000 lager dan begroot, omdat met een ondernemer een schadeloosstelling is overeengekomen voor het stoppen van bedrijfsactiviteiten die zien op opslag en verkoop van vuurwerk. Deze schadeloosstelling wordt voor € 63.000 ten laste van het resterende saldo voor onvoorziene uitgaven gebracht en voor € 33.000 ten laste van het begrotingsresultaat 2024 op het programma Groen, Duurzaam en Ruimtelijk. 2. Startbijdrage Tour voldaan De lasten zijn incidenteel € 188.000 lager dan begroot omdat, voor het starten van de Tour de France Femmes op 13 augustus 2024 in Dordrecht een bijdrage aan de Tourorganisatie is verschuldigd (zie programma Levendig, Leefbaar en Veilig). Deze bijdrage wordt in mindering gebracht op de post voor onvoorzien.

4.2 Stand van zaken Informatiebeveiliging

Het belang van informatiebeveiliging wordt steeds belangrijker in een steeds verder digitaliserende wereld. Gemeente Dordrecht ziet dit belang en er wordt dan ook veel gedaan om toenemende dreigingen het hoofd te bieden. Voortbordurend op het jaar 2023 is inspanning verricht op zowel het versterken van de bewustwording als het voorbereiden op een potentiële IT-crisissituatie. Dit doen we omdat, ondanks dat bewustwording risico’s verkleint, we desondanks toch zo goed mogelijk voorbereid willen en moeten zijn op een mogelijk incident. Door het treffen van technische en organisatorische beveiligingsmaatregelen versterken wij onze dijken en voldoen we aan wet- en regelgeving. Echter, 100% zekerheid op het uitsluiten van risico’s bestaat niet. Het is aan het lijnmanagement om risico’s te beperken of te accepteren. Bewustwording Een van de belangrijkste pijlers voor een goede informatiebeveiliging is en blijft bewustwording. Hiermee beperken we de risico’s op, bijvoorbeeld, phising. We hebben hiervoor een doorlopende bewustwordingscampagne gelanceerd, we geven nieuwe medewerkers een training en er is een elearning. Dit alles doen we in samenwerking met privacy. De bewustwordingscampagne is erop gericht om het tastbaar en praktisch te maken voor de medewerkers. Een van de manieren waarop we dit doen, is door iedere maand een ander thema te belichten.

Daarnaast krijgen medewerkers iedere week een mail met een concrete casus, met uitleg. ENSIA audit 2023 De ENSIA 2023 (Eenduidige Normatiek Single Information Audit – terugkerende jaarlijkse audit/zelfevaluatie) heeft dit jaar bevindingen opgeleverd. Dat betekent dat er volgens de auditor enkele zaken niet op orde waren. De bevindingen hebben we grotendeels opgelost. Voor de zaken die nog niet zijn opgelost is er een verbeterplan opgesteld. Ook is er op managementniveau extra aandacht en capaciteit gecommitteerd om deze verbeteringen goed te verankeren in de organisatie. Bedrijfscontinuiteit Informatiebeveiligingsrisico’s zijn onmogelijk volledig te mitigeren. Over het algemeen geldt: hoe meer we risico’s beperken, hoe meer we ook de mogelijkheden van onze ICT functionaliteiten beperken, en hoe meer geld we kwijt zijn aan het nemen van maatregelen. De gevolgen van risico’s zijn echter wel te verminderen. Een van de manieren waarop we dat doen is door een bedrijfscontinuiteitsmanagement in te regelen. We hebben onze bedrijf-kritische processen in kaart gebracht. En we zijn nu bezig om specifieke plannen op te stellen om bij uitval van die bedrijfkritische processen, bijvoorbeeld door een hack, de processen toch zo snel mogelijk weer doorgang te kunnen laten vinden.

Europese Wetgeving: NIS2 Recent is er nieuwe wetgeving vanuit de EU aangenomen op het gebied van informatiebeveiliging:

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

40

de NIS2 (Network and Information Security). Deze wetgeving is van toepassing op (onder andere) overheden, brengt nieuwe verplichtingen met zich mee en gaat later dit jaar officieel in. Met de nieuwe verplichtingen komen ook nieuwe en extra werkzaamheden. Ook komt er toezicht en kunnen er boetes worden uitgedeeld bij het niet naleven van de verplichtingen die de wetgeving voorschrijft. Het voldoen aan de wetgeving gaat veel vragen van onze organisatie als geheel. We zijn momenteel bezig om een plan van aanpak op te stellen om dit in goede banen te leiden.

Bestuursrapportage 2024 Dordrecht

41