Document · PDF

RIB 23 - BIJLAGE 3 Takenanalyse

Besluitvormende raadsvergadering 21 april 2022, gemeente DongenBij agendapunt: d. Raadsinformatiebrieven - ter informatie14.400 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Kosten en opbrengsten zijn afhankelijk van inhoudelijke keuzes ten aanzien van het Het beëindigen van grondexploitaties zou gepaard gaan met een bedrijventerrein. Daarnaast zijn de kosten te beïnvloeden door grondexploitaties te aanzienlijke afboeking van reeds gemaakte kosten en draagt niet bij beëindigen; hierbij moet rekening gehouden worden met een verliesneming. Kosten en het creëeren van ruimte voor bedrijven. opbrengsten worden neutraal in de begroting verwerkt.

Niet wettelijk

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Personeelskosten

Niet wettelijk

Advies en onderzoek

Niet wettelijk

Leges marktgelden

Wettelijk

Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel zonder afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Op specifieke onderwerpen kan het noodzakelijk zijn extern advies in te winnnen of Het zelf in huis hebben en houden van de benodigde kennis en/of onderzoek te laten doen. kunde is duurder dan het extern inwinnen van advies of het laten uitvoeren van een onderzoek. Beïnvloedbaar. De hoogte van leges zijn door de gemeente zelf te bepalen, maar mogen Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief niet hoger dan kostendekkend zijn. effect op de portemonnee van de vergunningaanvrager.

Programma 4 Taakveld

Thema

Omschrijving Werknemerschap

420 6.3

6.4

6.5

Totaal Dongen Onderneemt

Lasten

Baten

7.835

4.841 4.841

Inkomensregelingen

5.874

Uitkeringen bijstand, inclusief loonkostensubsidie

4.609

Kosten sociale recherche (fraudeopsporing)

Onderzoek, advies en abonnementen/licenties

Personeelskosten

1.140

4.758

Terugvordering en verhaal

Begeleide participatie

1.435 1.436

Arbeidsparticipatie

526

Re-integratie

Personeelskosten

Beïnvloedbaar

Zeer beperkt beïnvloedbaar. De bijstand is een open einde regelingen. Beïnvloeding enkel Werkhervatting is positief voor de uitkeringsgerechtigde. Het is mogelijk door inwoners in een uitkering te ondersteunen bij hun werkhervatting. daarbij wel de vraag of de kosten van extra ondersteuning opwegen Loonkostensubsidie is voor het overgrote deel een wettelijk recht. tegen de uitkeringsbesparing. Wettelijk Beïnvloedbaar. Het is een keuze van de gemeente zelf invulling te geven aan de Verlaging van het opsporingsniveau kan leiden tot meer fraude. fraudeopsporingstaak. Thans is deze taak belegd bij de gemeente Tilburg. Het is niet de verwachting dat we dit zelf goedkoper kunnen. Wettelijk / niet-wettelijk Op specifieke onderwerpen kan het noodzakelijk zijn extern advies in te winnnen of Het zelf in huis hebben en houden van de benodigde kennis en/of onderzoek te laten doen. kunde is duurder dan het extern inwinnen van advies of het laten De abonnementen en licenties hebben betrekking op het geïnformeerd blijven over uitvoeren van een onderzoek. wijzigingen in wet- en regelgeving (Schullinck / Wolters-Kluwer) en Divosa. Dit betreft een randvoorwaarde om aan onze wettelijke taken te blijven voldoen. Niet wettelijk Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud.

Indien wordt bezuinigd op personeel zonder afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Wettelijk Niet beïnvloedbaar. Het betreft de rijksbijdrage vanuit het ministerie van SZW voor de Niet van toepassing. financiering van de BUIG-regelingen (bijstand, IOAW/IOAZ en LKS). Wettelijk Beperkt beïnvloedbaar. Betreft terugvordering van eerder versterkte bijzondere bijstand aan Een striktere toepassing van het terugvorderingsbeleid kan de zelfstandigen (bbz). financiële positie van zelfstandigen aantasten met een repeterend beroep op de reguliere bijstand tot gevolg. Wettelijk

Niet tot zeer beperkt beïnvloedbaar. Bijdrage volgt uit de begroting van de Diamantgroep. Gemeente heeft het recht een zienswijze in te dienen.

230

Wettelijk

Beïnvloedbaar. Gemeente kan eigen beleid maken ten aanzien van de re-integratie van de uitkeringspopulatie.

296

Niet wettelijk

10.106

Maatschappelijke effecten

Wettelijk

Rijkbudget BUIG

Bijdrage Diamantgroep

Wettelijk/nietwettelijk

7.035

Een beperking van de re-integratieondersteuning vermindert de werkhervattingskans van uitkeringsgerechtigden en draagt niet bij aan beperking van de omvang van de populatie. Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel zonder het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen.

Programma 5 Overzicht baten en lasten (x1000) Thema

Taakveld 510 0.1

Thema

Taakveld 520 0.2

Omschrijving

Lasten

Bestuur

1.907

Beïnvloedbaar

Maatschappelijke effecten

Bestuur

1.907 631

Wettelijk

Beperkt beïnvloedbaar. Groot deel van het budget is wettelijk bepaald (salaris en onkosten raad), voor een overig deel kan de gemeente zelf de inzet bepalen (denk aan abonnement Notubiz). Ook de storting voor de reserve raadsinitiatieven (eenmalig 75k in 2022) zit hierin opgenomen. Deze storting betreft een eigen keuze van de raad.

Griffier (waaronder accountantskosten en rekenkamercommissie )

315

Wettelijk

College (salaris en storting voorziening APPA)

722

Wettelijk

Bijdrage regio Hart van Brabant (exclusief Jeugdzorg)

114

Niet wettelijk

Beperkt beïnvloedbaar. Kosten van de griffie zijn beperkt beïnvloedbaar. Kosten van de accountant en de rekenkamercommissie is het gevolg van eigen keuzen of invulling door de gemeenten. Hierbij zal wel rekening gehouden moeten worden met afloop contracten of overgangstermijnen. Zeer beperkt beïnvloedbaar. De personeelskosten voor het college zijn afhankelijk van het aantal collegeleden en hun inschaling. Hiervoor bestaan landelijke regels. Ook de storting in de voorziening APPA is aan landelijke regelgeving gebonden. Beperkt beïnvloedbaar. Midpoint richt zich op het stimuleren van regionale, economische samenwerking. Deelname is niet wettelijk verplicht. Bij deelname volgt de bijdrage uit de begroting van de regio HvB. Gemeente heeft het recht een zienswijze in te dienen.

Bijdrage Midpoint

125

Niet wettelijk

Beïnvloedbaar. Deelname is niet wettelijk verplicht (voor de Jeugdzorg geldt wel een Beëindiging van deelname betekent dat we zaken zelf moeten wettelijke verplichting tot regionale samenwerking). Bij deelname volgt de bijdrage uit de oppakken. Dat zullen we onmogelijk tegen dezelfde kosten en met begroting van de regio HvB. Gemeente heeft het recht een zienswijze in te dienen. Wel heeft dezelfde kwaliteit kunnen. de gemeente de keuze wel of niet deel te nemen aan bepaalde activiteiten (kernagenda versus keuzeagenda).

Omschrijving

Lasten

Baten

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Maatschappelijke effecten

Dienstverlening

1.526

976 269

Een andere invulling van bijvoorbeeld de accountantsdienstverlening of de rekenkamercommissie zal gevolgen hebben voor de kwaliteit van deze werkzaamheden.

Beëindiging van deelname betekent dat we zaken zelf moeten oppakken. Dat zullen we onmogelijk tegen dezelfde kosten en met dezelfde kwaliteit kunnen.

Burgerzaken

775

Reisdocumenten

Wettelijk

Niet beïnvloedbaar. Betreft de wettelijk bepaalde afdracht aan het rijk per document.

Niet van toepassing.

Verkiezingen

Wettelijk

Beperkt beïnvloedbaar. Gemeente is belast met het organiseren van verkiezingen; het heeft hierin een beperkte mate van organisatievrijheid. Kosten zitten met name in druk- en verzendkosten en presentiegelden. Beperkt beïnvloedbaar. Gemeente is verantwoordelijk voor het beheren van de basisregistraties zoals de BRP, de BAG, de BR-WOZ en de BGT. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Beperkt beïnvloedbaar. Een aantal leges worden landelijk vastgesteld (paspoorten, rijbewijzen, afschriften burgelijke stand). Voor het overige werken we met een kostendekkende tarieven.

Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel zonder het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen.

Gegevensbeheer (GEO)

Wettelijk

Personeelskosten

638

Niet wettelijk

269

Begraafplaatsen en crematoria

154

Personeelskosten

Beheer en onderhoud en kapitaallasten

Leges lijkbezorging 8.3

Wettelijk/nietwettelijk

Gemeenteraad (salaris, onkostenvergoeding, Notubiz)

Leges burgerlijke stand

7.5

Baten

Wonen en bouwen

Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief effect op de portemonnee van de vergunningaanvrager.

134 Niet wettelijk

Wettelijk 134

597

Wettelijk

574

Wettelijk

Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. zonder het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een lagere kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel de dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een zal dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Beperkt beïnvloedbaar. Het hebben van een begraafplaats is een wettelijke plicht. Wijze van uitvoering is aan de gemeente. Beïnvloedbaar. De hoogte van leges zijn door de gemeente zelf te bepalen, maar mogen niet Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief hoger dan kostendekkend zijn. effect op de portemonnee van de aanvrager.

Programma 5 Personeelskosten

565

Niet wettelijk

Onderzoek en advies

Niet wettelijk

Leges omgevingsvergunningen

Thema

Taakveld 530

2.1

Maatschappelijke effecten

Het zelf in huis hebben en houden van de benodigde kennis en/of kunde is duurder dan het extern inwinnen van advies of het laten uitvoeren van een onderzoek. Beïnvloedbaar. De hoogte van leges zijn door de gemeente zelf te bepalen, maar mogen niet Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief hoger dan kostendekkend zijn. effect op de portemonnee van de aanvrager.

574

Wettelijk

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Niet wettelijk

Mutaties van reserves (onttrekkingen of toevoegingen) hebben over het algemeen Niet van toepassing betrekking op dekkingsvraagstukken. Zaken kunnen gedekt worden uit de begroting of uit de reserves. Een aanpassing hierin leidt niet tot een structurele verbetering van de financiën.

Wettelijk

Dotatie aan de voorziening volgt uit meerjarig onderhoudsplan. Het bezit van gemeentelijk Een lager onderhoudsniveau kan leiden tot onveilige situaties en vastgoed brengt onderhoudskosten met zich mee. Beïnvloeding is mogelijk door te draaien waardevermindering van het vastgoed. Bij uitstel kun je uiteindelijk aan het onderhoudsniveau (met inbegrip van minimumgrenzen). Onttrekking vindt plaats op duurder uit zijn. basis van de werkelijke uitgaven. Beïnvloedbaar. Kostenraming volgt uit meerjarig onderhoudsplan, gebaseerd op een tweejaarlijkse inspectie. Het wegenstelsel brengt onderhoudskosten met zich mee. Beïnvloeding is mogelijk door te draaien aan het onderhoudsniveau (met inbegrip van minimumgrenzen). Beïnvloedbaar. Het niveau van de straatreiniging is door de gemeente te bepalen, hiervoor bestaan geen specifieke wettelijke kaders.

Omschrijving

Lasten

Baten

Beheer en onderhoud

7.627

2.844

Mutaties reserves

0.10 0.3

Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Op specifieke onderwerpen kan het noodzakelijk zijn extern advies in te winnnen of onderzoek te laten doen.

Beheer overige gebouwen en gronden

390

429

Dotatie en onttrekking voorziening gebouwenbeheer

390

429

217

Verkeer en vervoer

2.346

Onderhoud wegen, straten en pleinen

543

Wettelijk

Straatreiniging

Wettelijk

Gladheidbestrijding uitvoeringskosten

Wettelijk

Kapitaallasten

873

Wettelijk

Dagelijks onderhoud wegen (verkeersmaatregelen)

Wettelijk

Onderhoud civiel-technische kunstwerken

Wettelijk

Openbare verlichting (energie en onderhoud)

381

Wettelijk

Personeelskosten

328

Niet wettelijk

Leges vergunningen wegen, straten, pleinen

Wettelijk

Zwerfafvalvergoeding stichting Nedvang

Niet wettelijk

Uitkering bij herstel na vernieling

Niet wettelijk

Toerekening kosten straatreiniging aan tarieven afval en riool

123

Wettelijk

Een lager onderhoudsniveau kan leiden tot (verkeers)onveilige situaties en schade aan voertuigen. Uitstel van onderhoud leidt tot hogere kosten in de toekomst. Een lager niveau van straatreiniging leidt tot meer vervuild straatbeeld. Voor een deel werkt een kostenverlaging door in de afvalstoffen- en rioolopbrengsten, waardoor het effect op de begroting beperkt is. Een gladder wegdek kan leiden tot verkeersonveilige situaties en schade aan voertuigen. Niet van toepassing

Beïnvloedbaar. De gemeente is verantwoordelijk voor de veiligheid van de gemeentelijke openbare weg. Wijze van uitvoering is keuze van de gemeente. De kapitaallasten uit de begroting zijn het gevolg van investeringen uit het verleden. De gemeente is verplicht de rente- en afschrijvingsverplichtingen in de begroting te verwerken. Toekomstige kapitaallasten kunnen wel beïnvloed worden door het schrappen van voorgenomen investeringen. Ook zijn de kapitaallasten te verlagen door de verkoop van (verhandelbare) activa. Beïnvloedbaar. De gemeente is verantwoordelijk voor de veiligheid van de gemeentelijke Een lager onderhoudsniveau kan leiden tot verkeersonveilige openbare weg. Wijze van uitvoering is keuze van de gemeente. situaties. Beïnvloedbaar. Kostenraming volgt uit meerjarig onderhoudsplan. Het bezit van bruggen en Een lager onderhoudsniveau kan leiden tot verkeersonveilige duikers brengt onderhoudskosten met zich mee. Beïnvloeding is mogelijk door te draaien aan situaties. het onderhoudsniveau (met inbegrip van minimumgrenzen).

Beïnvloedbaar. De gemeente is verantwoordelijk voor de veiligheid van de gemeentelijke Een slechter onderhoud van de openbare verlichting kan leiden tot openbare weg. Kosten voor energie en onderhoud zijn gedeeltelijk het gevolg van de keuzes onveilige situaties. die de gemeente maakt in de uitvoering hiervan. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. zonder het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een lagere kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel de dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een zal dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Beïnvloedbaar. De hoogte van leges zijn door de gemeente zelf te bepalen, maar mogen niet Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief hoger dan kostendekkend zijn. effect op de portemonnee van de aanvrager.

Beperkt beïnvloedbaar. We ontvangen een vergoeding voor het inzamelen en recyclen van Niet van toepassing huishoudelijk verpakkingsafval. Bij intensivering van de straatreiniging kan meer zwerfafval worden opgehaald en gerecycled. De kosten hiervan wegen echter niet op tegen de hogere vergoeding. Beperkt beïnvloedbaar. Verhaal van schade loopt via de Nederlandse Organisatie voor Niet van toepassing Debiteurenbeheer en Rechtsvordering. Betreft de interne doorbelasting. Indirect beïnvloedbaar via de kosten straatreiniging. Niet van toepassing

Programma 5 2.2

5.7

7.2

8.3

Parkeren

Leges gehandicaptenparkeerkaarten (lasten onder thema 520)

Openbaar groen en (openlucht)

2.452

Beïnvloedbaar. De hoogte van leges zijn door de gemeente zelf te bepalen, maar mogen niet Verhoging of verlaging van de leges heeft een negatief of positief hoger dan kostendekkend zijn. effect op de portemonnee van de aanvrager.

187

Kapitaallasten

Wettelijk

Onderhoud Parken en platsoenen incl. tractie

854

Wettelijk

Onderhoud bermen en sloten

311

Wettelijk

Personeelskosten

1.230

Niet wettelijk

Interne doorbelastingkosten naar riooltarief

175

Wettelijk

Opbrengst uit sponsoring rotondes

Niet wettelijk

Riolering

1.711

Kapitaallasten

903

Wettelijk

Personeelskosten

331

Niet wettelijk

Onderhoud en beheer riool

477

Wettelijk

De kapitaallasten uit de begroting zijn het gevolg van investeringen uit het verleden. De gemeente is verplicht de rente- en afschrijvingsverplichtingen in de begroting te verwerken. Toekomstige kapitaallasten kunnen wel beïnvloed worden door het schrappen van voorgenomen investeringen. Ook zijn de kapitaallasten te verlagen door de verkoop van (verhandelbare) activa. Beïnvloedbaar. Het onderhoudsniveau van de openbare ruimte is door de gemeente te bepalen. Voor bomen geldt wel een wettelijke zorgplicht. Beïnvloedbaar. Het onderhoudsniveau van de bermen en de sloten wordt bepaald door de keur van het waterschap. Voor baggeren van sloten geldt dat het waterschap dit uitvoert en de gemeente verplicht is de zogenoemde baggerspecie te ontvangen en af te voeren.

Niet van toepassing

Een lager onderhoudsniveau leidt tot een minder aanttrekkelijke en veilige leefomgeving. Bij een tekortschietend onderhoud kan het waterschap ingrijpen.

Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. zonder het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een lagere kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel de dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een zal dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Betreft de interne doorbelasting. Indirect beïnvloedbaar via de onderhoudskosten bermen en Niet van toepassing sloten. Beïnvloedbaar. Betreft opbrengst sponsoring van rotondes. Tarief is door gemeente zelf te Niet van toepassing bepalen. Bij verhoging bestaat het risico dat sponsors afhaken.

2.009

Opbrengsten rioolheffing

1.999

Wettelijk

Vergoeding aansluitkosten riolering

Niet wettelijk

Wonen en bouwen

725

Personeelskosten

178

Niet wettelijk

Onderhoud en beheer gemeentelijke gebouwen

547

Wettelijk

De kapitaallasten uit de begroting zijn het gevolg van investeringen uit het verleden. De gemeente is verplicht de rente- en afschrijvingsverplichtingen in de begroting te verwerken. Toekomstige kapitaallasten kunnen wel beïnvloed worden door het schrappen van voorgenomen investeringen. Ook zijn de kapitaallasten te verlagen door de verkoop van (verhandelbare) activa. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel.

Niet van toepassing

Kostenraming volgt uit meerjarig onderhoudsplan. Het rioolstelsel brengt onderhoudskosten Een lager onderhoudsniveau zal leiden tot meer problemen zoals met zich mee. Beïnvloeding is mogelijk door te draaien aan het onderhoudsniveau (met lekkages. inbegrip van minimumgrenzen). Beperkt beïnvloedbaar. De lasten voor de riolering worden kostendekkend doorbelast aan de Een lagere rioolheffing leidt tot een lastenverlichting voor de inwonders. Beïnvloeding is enkel mogelijk via de as van de kosten, lagere kosten leidt tot een inwoners. Vanwege het lastendekkende karakter heeft dit geen lagere rioolheffing. invloed op de financiën van de gemeente. Zeer beperkt beïnvloedbaar. Aansluiten op riolering is wettelijk verplicht. Tarieven worden Hogere aansluitkosten zorgen voor een hogere rekening voor de door de gemeente vastgesteld, deze mogen niet meer dan kostendekkend zijn. aanvrager.

Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Kostenraming volgt uit meerjarig onderhoudsplan en worden gedekt uit de voorziening. Het bezit van een accommodatie of een veld brengt onderhoudskosten met zich mee. Beïnvloeding is mogelijk via verkoop/privatisering of door te draaien aan het onderhoudsniveau (met inbegrip van minimumgrenzen).

Programma 5 Thema

Taakveld 540 7.3

Totaal Dongen Dient

Omschrijving

Lasten

Baten

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Maatschappelijke effecten

Afval

3.318

3.902

Afval

3.318

3.902

Kapitaallasten

588

Wettelijk

Niet van toepassing

Personeelskosten

825

Niet wettelijk

De kapitaallasten uit de begroting zijn het gevolg van investeringen uit het verleden. De gemeente is verplicht de rente- en afschrijvingsverplichtingen in de begroting te verwerken. Toekomstige kapitaallasten kunnen wel beïnvloed worden door het schrappen van voorgenomen investeringen. Ook zijn de kapitaallasten te verlagen door de verkoop van (verhandelbare) activa. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel.

Afvalinzameling en -verwerking incl milieustraat

1.905

Wettelijk

Opbrengsten afvalstromen

456

Wettelijk

Opbrengsten afvalstoffenheffing

3.446

Wettelijk

14.378

7.723

Beïnvloedbaar. Voornamelijk afhankelijk van beleidskeuzes ten aanzien van de frequentie Wijze en frequentie van inzamelen heeft gevolgen voor de inwoner. van inzameling. Daarnaast zijn de Kosten afhankelijk van keuze voor in- dan wel uitbesteding Daarnaast kan het invloed hebben op het behalen van de en de daaruit volgende aanbesteding van diensten. duurzaamheidsambities (beperken hoeveelheid restafval) en tot meer afvaldumping. Een wijziging van het kostenniveau werkt tevens door in de afvalstoffenheffing. Beperkt beïnvloedbaar. De prijs van de afvalstromen wordt bepaald door de markt, de Een betere afvalscheiding is goed voor het milieu maar vraagt hoeveelheid kan wel beïnvloed worden door het bevorderen van een betere afvalscheiding. tegelijkertijd om een extra inspanning van inwoners en bedrijven. Ook het verminderen van vervuiling in afvalstromen verhoogt de opbrengsten. Hogere opbrengsten werken door in een lagere afvalstoffenheffing. Beperkt beïnvloedbaar. De lasten voor de afvalinzameling en -verwerking worden Een lagere afvalstoffenheffing leidt tot een lastenverlichting voor de kostendekkend doorbelast aan de inwonders. Beïnvloeding is enkel mogelijk via de as van de inwoners. Vanwege het lastendekkende karakter heeft dit geen kosten, lagere kosten leidt tot een lagere afvalstoffenheffing. invloed op de financiën van de gemeente.

Algemene dekkingsmiddelen en overhead Overzicht baten en lasten (x1000) Thema

Taakveld 610 0.7

Thema

Taakveld 620 0.61

Omschrijving

Lasten

Thema

Taakveld 630

Maatschappelijke effecten

39.356 39.356

Algemene uitkering

39.356

Wettelijk

Niet beïnvloedbaar. De omvang en werking van de algemene uitkering wordt bepaald door de rijksoverheid.

Niet van toepassing.

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Maatschappelijke effecten

Wettelijk

Beïnvloedbaar. De hoogte van de onroerendezaakbelasting is door de gemeente zelf te bepalen. Beïnvloedbaar. Het is aan de gemeente zelf om te bepalen hoe de uitvoering van de lokale heffing wordt belegd.

Verhoging van de OZB leidt tot een lastenverhoging van inwoners.

Verhoging van de OZB leidt tot een lastenverhoging van bedrijven en organisaties. Wijze van uitvoering heeft geen direct effect op de maatschappij.

Wettelijk

Beïnvloedbaar. Het is aan de gemeente zelf om te bepalen hoe de uitvoering van de lokale heffing wordt belegd.

Wijze van uitvoering heeft geen direct effect op de maatschappij.

Omschrijving

Lasten

Baten

Gemeentelijke belastingen en heffingen

244

6.437

OZB Woningen

4.324 4.324

Uitvoeringskosten BWB

OZB niet-woningen

108

Uitvoeringskosten BWB

3.4

Beïnvloedbaar

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

OZB opbrengsten

0.64

Wettelijk/nietwettelijk

Algemene uitkeringen

Opbrengsten OZB

0.62

Baten

Wettelijk 1.973 1.973

108

Belastingen overig

Overige uitvoeringskosten BWB

Wettelijk Wettelijk

Economische promotie

140

Toeristenbelasting

140

Niet wettelijk

Beïnvloedbaar. De hoogte van de toeristenbelasting is door de gemeente zelf te bepalen.

Een hogere toeristenbelasting kan een nadeling effect hebben op het aantal overnachtingen door toeristen.

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Maatschappelijke effecten

Niet wettelijk

Mutaties van reserves (onttrekkingen of toevoegingen) hebben over het algemeen betrekking op dekkingsvraagstukken. Zaken kunnen gedekt worden uit de begroting of uit de reserves. Een aanpassing hierin leidt niet tot een structurele verbetering van de financiën.

Niet van toepassing.

Niet wettelijk

Beperkt beïnvloedbaar. Lopende overeenkomsten dienen gerespecteerd te worden. Bij nieuwe leningen kunnen alleen verstrekt worden aan partijen of initatieven met een maatschappelijk doel (wet FIDO), waarbij rekening gehouden moet worden met de algehele renteontwikkeling. Niet beïnvloedbaar. De BBV verplicht ons de rentelasten toe te rekenen aan de taakvelden.

Leningen worden enkel verstrekt aan partijen met een maatschappelijk doel. Een hogere rente past niet bij dit sociaalmaatschappelijke karakter van de leningen.

Omschrijving

Lasten

Baten

Overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1.254

592

Mutaties reserves

920

Treasury

-157

0.10 0.5

Rente inkomsten verstrekte leningen en beleggingen

0.8

109 109

Doorbelasting rente aan taakvelden

-157

Overige baten en lasten

435

Wettelijk

Personeelskosten

327

Niet wettelijk

Kosten geldrekeningen en betalingsverkeer

Doorbelasting kwijtscheldingen Vennootschapsbelasting(VpB)

Te betalen VpB

Niet van toepassing.

483

Onvoorziene uitgaven

Doorbelasting personeelskosten aan investeringen

0.9

Wijze van uitvoering heeft geen direct effect op de maatschappij.

Niet wettelijk 309

Niet wettelijk

174

Wettelijk

Beïnvloedbaar. De BBV schrijft voor dat er een post onvoorzien in de begroting moet staan. Niet van toepassing. Hoogte is door de gemeente zelf te bepalen. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel zonder afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Beperkt beïnvloedbaar. De gemeente is vrij zelf de verwerker van het betalingsverkeer te Niet van toepassing. kiezen. Betreft een toerekeningsvraagstuk. Minder toerekening van kosten aan investeringen leidt Niet van toepassing. niet tot een voordeel voor de gemeente. Betreft de interne doorbelasting van de kwijtschelding op lokale heffingen. Niet van toepassing.

Niet beïnvloedbaar. Werkelijke kosten volgen uit belastingaanslag op activiteiten in het kader Niet van toepassing. van grondexploitaties en afvalverwerking.

Algemene dekkingsmiddelen en overhead Thema

Taakveld 640 0.1

0.4

0.10

Omschrijving

Lasten

Baten

Overhead

7.831

241

Bestuur

103

Uitvoering en implementatie Wet Openbare Overheid (WOO)

103

Wettelijk/nietwettelijk

Beïnvloedbaar

Wettelijk

Beïnvloedbaar. We hebben middelen ontvangen vanuit het Rijk voor de implementatie en uitvoering van de WOO. De wijze waarop we hier invulling aan geven is aan de gemeente zelf te bepalen. Personeelskosten zijn op korte termijn niet beïnvloedbaar. Van personeel kan slechts Personeel volgt inhoud. Indien wordt bezuinigd op personeel zonder afscheid worden genomen indien een voltallig dienstverband aan taken wordt geschrapt. het schrappen of vermindering van taken, dan leidt tot een lagere Hierbij dient op korte termijn dan rekening te worden gehouden met een kwaliteit van de taakuitvoering met negatieve gevolgen voor de transitievergoeding. Daarnaast is de gemeente eigenrisicodrager voor de eventueel dienstverlening aan belanghebbenden. In voorkomende gevallen zal navolgende WW-lasten. Zolang de taakstelling op personeel niet is ingevuld, levert een dit leiden tot extra kosten voor inhuur of inkoop van adviezen. personeelsbesparing eerst een bijdrage aan de taakstelling en leidt dit niet tot een financieel voordeel. Beïnvloedbaar. We gaan enkel over tot inhuur indien dit tijdelijk of op basis van specifieke Het verlagen van het inhuurbudget betekent dat bepaalde activiteiten expertise noodzakelijk is. In de begroting 2022 is op enkele specifieke plekken gekozen voor en opgaves blijven liggen, omdat hiervoor onvoldoende capaciteit extra inhuur.

beschikbaar is of is aan te trekken. De kapitaallasten uit de begroting zijn het gevolg van investeringen uit het verleden. De Niet van toepassing gemeente is verplicht de rente- en afschrijvingsverplichtingen in de begroting te verwerken. Toekomstige kapitaallasten kunnen wel beïnvloed worden door het schrappen van voorgenomen investeringen. Ook zijn de kapitaallasten te verlagen door de verkoop van (verhandelbare) activa. Deels beïnvloedbaar. Personeelskosten bestaan voor een deel uit in de gemeente cao Personeelskosten zijn onderdeel van de arbeidsvoorwaarden. vastgelegde bedragen en deels uit kosten die door de gemeente zelf zijn vast te stellen. Beperking van deze voorwaarden verslechtert de arbeidsmarktpositie van de gemeente. Beïnvloedbaar. Het is de gemeente vrij zelf afspraken te maken met aanbieders en Niet van toepassing uitvoerders van facilitaire taken. Door het volgen van goede aanbestedingsprocedures zijn deze kosten reeds relatief laag. Beïnvloedbaar. De ICT-functie is ondersteunend aan en randvoorwaardelijk voor de Niet van toepassing uitvoering van de verschillende gemeentelijke taken. Invulling hiervan is door de gemeente zelf te bepalen. Beïnvloedbaar. Het is de gemeente vrij zelf te kiezen voor uitvoering van de gemeentelijk Niet van toepassing archieftaak, rekening houdend met de kaders van de archiefwet. Beïnvloedbaar.

Kosten die samenhangen met de exploitatie en het beheer van het Niet van toepassing gemeentewerk. Kosten volgen uit afspraken die de gemeente maakt. Beïnvloedbaar. Kosten volgen uit de keuzes die worden gemaakt ten aanzien van de Een andere loketfunctie kan invloed hebben op de inwoners met huisvesting van de loketfunctie binnen het sociaal domein. zorgvragen. Op specifieke onderwerpen kan het noodzakelijk zijn extern advies in te winnnen of Het zelf in huis hebben en houden van de benodigde kennis en/of onderzoek te laten doen. kunde is duurder dan het extern inwinnen van advies of het laten uitvoeren van een onderzoek. Beïnvloedbaar. De gemeente maakt eigen keuzes ten aanzien van het communicatiebeleid. Beperking van de voorlichting vergroot de afstand tussen inwoner en gemeente en zorgt ervoor dat inwoners minder goed op de hoogte zijn. Betreft de vergoeding voor medewerkers die elder gedetacheerd zijn. Hier liggen Niet van toepassing. overeenkomsten aan te grondslag. Beperkt beïnvloedbaar. Hoogte van de huur is tot op enige hoogte zelf te bepalen. Verhoging van de huur leidt tot hogere kosten voor de verhuurder.

Overhead

7.728

Personeelskosten overhead functies

4.334

Niet wettelijk

Inhuur en trainees

675

Niet wettelijk

Kapitaallasten

200

Wettelijk

Overige personeelskosten (opleiding, jubilea, werkkleding, arbo)

376

Niet wettelijk

Facilitaire kosten gemeentehuis (schoonmaak, klein onderhoud, kantoormeubilair, energie en telefonie)

379

Niet wettelijk

ICT budget (bijdrage dienstverlening gemeente Tilburg en licenties)

1.159

Niet wettelijk

Beheerkosten gemeentelijk archief (digitalisering en archief Tilburg)

209

Wettelijk

Exploitatie en beheer Gemeentewerf Coolhof

Niet wettelijk

144

Huur en exploitatie De Entree

Niet wettelijk

Advies, onderzoek en juridische kosten

133

Niet wettelijk

Publieksvoorlichting (waaronder informatiekrant)

108

Wettelijk

Detacheringsvergoeding

103

Niet wettelijk

Huurvergoeding diverse locaties

Niet wettelijk

Mutaties reserves

Totaal algemene dekkingsmiddelen en overhead

9.330

Maatschappelijke effecten

46.625

Niet wettelijk

Niet van toepassing.

Bijlage bij takenanalyse: aanvullende dossiers De analyse op de voorgaande pagina’s gaat uit van de taakveldbudgetten per beleidsthema, zoals opgenomen in de begroting 2022. Deze zijn vervolgens onderverdeeld. Door de begroting als uitgangspunt te nemen, kunnen er onderwerpen zijn die niet in de analyse naar voren komen. Ook kan het zijn dat er taken zijn die dwars door alle thema’s heen lopen en daardoor minder duidelijk naar voren komen. Om te voorkomen dat deze onderwerpen door de gekozen aanvliegroute aan de aandacht ontsnappen, zijn hieronder enkele hiervan opgenomen, voorzien van een korte toelichting. -Herziening portefeuille gemeentelijke gebouwen, inclusief duurzaamheidsopgave De gemeente bezit een brede portefeuille aan gemeentelijke gebouwen. Gedurende de tijd verandert de functie van een gebouw, onder meer door verhuizingen of nieuwbouw. Mede om die reden kan het nuttig zijn periodiek af te wegen welke gebouwen de gemeente in bezit wil houden en welke afgestoten kunnen worden. Daarnaast speelt voor alle gebouwen op termijn een opgave om te verduurzamen. -Verhuur gemeentelijke accommodaties tbv commerciële activiteiten De gemeente haalt opbrengsten uit de verhuur van gemeentelijke accommodaties. In een aantal gevallen betreft het een verhuur van ruimten aan commerciële partijen die hiermee commerciële activiteiten ontplooien.

Een vraag die voorligt is of er een taak ligt voor de gemeente in de verhuur van dergelijke ruimten. -Toekomst papierinzameling Dongense verenigingen Van oudsher wordt de inzameling van papier (deels) verzorgd door Dongense verenigingen. Hoewel verenigingen hiermee voorzien in aanvullende financiering, is dit voor de gemeente een verlieslatende activiteit. -Structurele financiering Verenigingshal In maart 2022 is de raad geïnformeerd over mogelijke scenario’s om te voorzien in een verengingshal voor Dongense verenigingen. Hierbij ligt tevens de vraag voor of de gemeente kan faciliteren middels een structurele of incidentele financiële bijdrage. - Nieuwe inkomensgenererende taken Het voorgaande overzicht gaat uit van taken die de gemeente momenteel uitvoert. Inkomensgenererende taken die de gemeente momenteel niet uitvoert, zitten vanzelfsprekend niet in het overzicht. Het gaat bijvoorbeeld om het heffen van parkeerbelasting, hondenbelasting of om het aanboren van nieuwe inkomstenbronnen.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11374739/1