2021-015164 Bijlage 1- Programmabegroting 2022-2025 definitief

Hiervoor worden de woonlasten van de gemeente Dongen afgezet tegen de landelijke gegevens. De conclusie hierbij is dat we sinds 2020, met door de verhoging van de OZB, 10% boven het landelijk gemiddelde zitten.

79

Paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf is de staat en het beheer beschreven van onze kapitaalgoederen: wegen, openbare verlichting, openbaar groen, speel- en recreatieterreinen, riolering, gemeentelijke gebouwen en jeugden sportaccommodaties. Het versterken van de woon- en leefomgeving is essentieel voor het vasthouden en aantrekken van inwoners. Het in standhouden van een aantrekkelijke en veilige leefomgeving hoort daarbij. Onze kapitaalgoederen spelen daarbij een belangrijke rol. Het betreft grote zaken die vaak veel waarde hebben en meerdere jaren meegaan. Sommige taken waarop kapitaalgoederen betrekking hebben, zijn wettelijk verplicht. Het onderhoud en beheer van kapitaalgoederen is van groot belang voor het goed functioneren van de gemeente. Achterstallig onderhoud zou kunnen leiden tot aansprakelijkheid. Met de paragraaf 'Onderhoud kapitaalgoederen' stellen we de kaders vast voor onderhoud van infrastructuur, voorzieningen en gebouwen. Dat is van belang omdat kapitaalgoederen:  blijvend een groot beslag op de gemeentelijke begroting leggen;  nodig zijn om de programmadoelen van de gemeente te realiseren;  mede het aanzien van de gemeente bepalen. Er bestaat een direct verband tussen de paragraaf 'Onderhoud kapitaalgoederen', de staat van reserves en voorzieningen, en het investeringsplan.

In het investeringsplan worden de investeringen bijeengebracht waarvan de jaarlijkse kapitaallasten verwerkt zijn in deze paragraaf. De kosten van het jaarlijks klein onderhoud zijn opgenomen in de exploitatie. Voor wegenonderhoud en openbare verlichting is structureel een budget in de begroting opgenomen. Het uitvoeringsplan voor wegen en openbare verlichting is hierop afgestemd. Voor wat betreft sportaccommodaties en gebouwenbeheer, wordt gebruik gemaakt van een onderhoudsvoorziening. Voor riolering wordt gewerkt met een egalisatievoorziening. Het verloop van deze reserves en voorzieningen is in de staat van reserves en voorzieningen in beeld gebracht en toegelicht. Aan de lasten die in deze paragraaf worden weergegeven liggen onderhouds- en uitvoeringsplannen ten grondslag die door de raad zijn of worden vastgesteld: Water en riolering In december 2021 wordt het Water- en Rioleringsplan ter goedkeuring aangeboden aan de raad. Hierin zijn de resultaten verwerkt van de stresstesten en de klimaatdialoog. Deze vervangt het verbreed gemeentelijk rioleringsplan. Dit plan zal meer gericht zijn op werkwijze van de nieuwe omgevingswet en de maatschappelijke effecten van water en het klimaat.

In het nieuwe plan streven wij naar terughoudendheid met betrekking tot nieuwe investeringen als gevolg van nieuw water- of rioolbeleid en zal meer dan voorheen gekeken worden naar bredere en gezamenlijke inzet van mens en middelen om de opgaven te realiseren. Zoals in de bestuursopdracht voor het nieuwe water- en rioleringsplan vermeld staat, werken wij toe naar een raamwerkplan met jaarschijven. De werkzaamheden ten aanzien van het geprogrammeerd groot onderhoud en vervangingen maken deel uit van deze begroting. Ontwikkelingen:  We zien een toename in het onderhoud aan de riolering als gevolg van ouderdom. Het gaat hier om de gebieden Oud-Dongen, West-1, West-2 en drukriolering in het buitengebied.  In ’s Gravenmoer zien wij in toenemende mate beperkingen in de capaciteit van de riolering optreden als gevolg van toenemend verhard (particulier) oppervlak. Wegen, straten en pleinen In september 2021 is aan u Wegenbeheerplan 2022-2025 aangeboden. Hierin is het wegenonderhoud in het onderhoud openbaar domein opgenomen. Ontwikkelingen:  Het uitvoeren van investeringen zoals opgenomen in het investeringsplan.

80

Civiele kunstwerken (bruggen en duikers) In september 2021 is aan u het Beheerplan Civiel Technische Kunstwerken 2022-2025 aangeboden. Hierin is de kwaliteit opgenomen van de kunstwerken en de criteria hoe we de kunstwerken onderhouden en in stand houden. Ontwikkelingen:  Het uitvoeren van onderzoeken naar constructieve veiligheid bij bruggen.  Het inventariseren van kerende constructies (kades en keerwanden) en geluidsschermen Openbare verlichting en verkeerregelinstallaties Het beleidsplan voor openbare verlichting is 9 april 2020 vastgesteld. Ontwikkelingen:  De verkeersregelinstallatie aan de Steenstraat – Duiventorenbaan functioneert, maar is technisch zodanig achterhaald, dat er geen ondersteuning meer geleverd wordt. We zien jaarlijks een toename in het aantal storingen. In afwachting van de nieuwe N629 is besloten (Berap 2021-2) om de opgenomen vervanging (begroting 2021) niet uit te voeren en uit te stellen totdat de N629 wordt aangelegd.  We zien een toename van storingen bij de openbare verlichting van de eerste generatie LEDarmaturen.  Vanaf 2022 zijn reguliere vervangingen binnen de openbare verlichting opgenomen in de exploitatie.

Openbaar groen Voor het beheren van het openbaar groen en speel- en recreatieterreinen maken we gebruik van de vastgestelde gewenste beeldkwaliteiten en van groenstructuurplannen voor Dongen en ’s Gravenmoer, het bomenbeleidsplan 2017, het groenbeheerplan 2017 en het speelruimtebeleidsplan. Onder openbaar groen worden ook de speel- en recreatieterreinen verstaan. Ontwikkelingen:  Een geactualiseerd bomen- en groenbeleidsplan met een groenbeheerplan wordt in 2022 ter vaststelling aangeboden.  De regeling ‘particulier boomonderhoud’ die onder voorwaarden mogelijkheden biedt om beeldbepalende particuliere bomen door de gemeente te laten onderhouden, wordt in 2022 geactualiseerd.  Vanaf 2022 zijn de uitgaven voor behoud en kwaliteitsverbetering van beeldbepalende bomen, bijvoorbeeld via het aanbrengen van noodzakelijke ondergrondse verbeteringen, opgenomen in de exploitatie. Gemeentelijke gebouwen Bij de gemeentelijke gebouwen en jeugd- en sportaccommodaties is sprake van geprogrammeerd onderhoud. De kosten worden deels door huur gedekt. Jaarlijks worden de beheerplannen bijgesteld aan de hand van jaarlijkse inspecties en beleidsontwikkelingen. Ontwikkelingen:  Mede door de coronaproblematiek blijft goede ventilatie van gebouwen een aandachtspunt.

Onderwijshuisvesting Lasten van onderwijshuisvesting betreffen enkel de kapitaallasten die voortkomen uit investeringen zoals de IKC's. De onderhoudsplicht ligt bij de schoolbesturen die hiervoor via het Rijk een vergoeding ontvangen. Sport- en cultuuraccommodaties Voor het onderhoud aan de sportaccommodaties (zowel gebouwen als velden) zijn voorzieningen gevormd. In 2020 is de voorziening sport herijkt. Jaarlijks worden de onderhoudsplannen bijgesteld. Het beheer van de gemeentelijke binnensportaccommodaties is in handen van de Binnensport Accommodaties Dongen (BSA). De BSA ontvangt hiervoor een vergoeding. Met de BSA zijn afspraken gemaakt over de demarcatie van het onderhoud aan de binnensportaccommodaties. 81

Onderhoud kapitaalgoederen (x € 1.000) Wegen, straten en pleinen Openbare Verlichting en Verkeerregelinstallaties Openbaar groen Water en Riolering Gebouwenbeheer Onderwijshuisvesting

2022 1.566

2023 1.698

2024 1.715

2025 1.792

412 2.162 1.678 1.225 1.044

411 2.191 1.847 1.249 1.068

410 2.192 1.903 1.000 1.359

409 2.205 1.988 1.015 1.443

Sport- en cultuuraccommodaties

1.776

1.830

1.818

1.775

Totaal onderhoud kapitaalgoederen

9.864

10.294

10.398

10.628

In deze tabel zijn de lasten weergegeven per categorie kapitaalgoederen, zoals in de exploitatie opgenomen. Dit zijn onder meer de kapitaallasten en structurele onderhoudslasten. Ten opzichte van de begroting 2021-2024 is op een aantal onderdelen verschillen zichtbaar. Grotendeels heeft dit te maken met indexering van onderhoudsbudgetten en het actualiseren van kapitaallasten op basis van de werkelijk gerealiseerde investeringen. Voor onderwijshuisvesting geldt dat de afwijking volledig toe te rekenen is aan de verschuivingen die hebben plaatsgevonden in de planning van de nieuwbouw van de IKC’s. Bij Sport- en cultuuraccommodaties valt de last eveneens aanzienlijk lager uit. Het verschil wordt verklaard doordat in voorgaande jaren subsidies en bijdragen werden toegerekend aan onderhoud kapitaalgoederen. Dit is niet correct en gecorrigeerd vanaf begrotingsjaar 2022. De gedane correctie heeft geen effect op de omvang van de begroting, enkel op de weergave van het overzicht onderhoud kapitaalgoederen.

82

Paragraaf D. Financiering In de financieringsparagraaf geeft de gemeente inzicht in de beheersing van de risico’s met betrekking tot de financiering. De wet Fido, de financiële verordening 2020 en het treasurystatuut 2020 vormen het kader voor deze paragraaf. Daarnaast worden in deze paragraaf specifieke uitgangspunten opgenomen zoals de kasgeldlimiet. De voornaamste doelstelling van de treasuryfunctie is het beperken van de financiële risico's. In zijn algemeenheid kunnen deze risico’s worden onderscheiden in renterisico’s, kredietrisico’s, koersrisico’s en valutarisico’s. In de Dongense financieringssituatie zijn de koers- en valutarisico’s niet van toepassing. Renterisico’s doen zich voor op de openstaande schuld (zowel vlottend als vast). De kredietrisico’s hebben betrekking op de verstrekte leningen, uitgezette beleggingen en verstrekte gemeentegaranties. Renterisico In 2022 zal er sprake zijn van een financieringstekort: het totaal aan benodigde geldmiddelen (voor investeringen, reguliere uitgaven en aflossingen) is groter dan de aanwezige geldmiddelen (vanuit de reguliere ontvangsten (Rijk en lokale heffingen) en de opbrengst uit grondverkopen). Dit is een situatie die elk jaar geldt voor de gemeente Dongen.

Om te voorzien in de behoefte aan financiering worden zowel korte leningen (leningen met een looptijd korter dan 1 jaar, vlottende schuld genoemd) als lange leningen (leningen met een looptijd langer dan 1 jaar, vaste schuld genoemd) afgesloten. In beide gevallen loopt de gemeente een renterisico. Wettelijk bestaan er regels die moeten voorkomen dat fluctuaties in rentepercentages een te grote invloed hebben op de rentelasten. Deze zijn vastgelegd in de Wet Fido (Wet Financiering decentrale overheden). Het gaat om de kasgeldlimiet (van toepassing op korte leningen) en de renterisiconorm (lange leningen). De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningenportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De gemeente Dongen houdt met het aantrekken van financiering (kort of lang) rekening met de wettelijke normen. Op die manier wordt het renterisico beperkt. Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet) De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een looptijd van maximaal één jaar (ook wel korte leningen, of vlottende schuld genoemd). De kasgeldlimiet stelt dat deze korte leningen niet meer dan twee kwartalen achter elkaar hoger mogen zijn dan 8,5% van het begrotingstotaal.

Indien de norm in meer dan twee opeenvolgende kwartalen wordt overschreden, dient een melding te worden gedaan bij de provincie als toezichthouder. De gemeente Dongen stuurt op de omvang van de korte leningen en zorgt ervoor dat deze de kasgeldlimiet niet meer dan twee maanden achter elkaar overschrijden. Bij een dreigende overschrijding worden de korte leningen omgezet in nieuwe, langlopende leningen. De kasgeldlimiet voor 2022 bedraagt afgerond € 5,5 miljoen op basis van de voorgeschreven berekeningswijze. Renterisico vaste schuld (renterisiconorm) De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van één jaar of langer (de vaste schuld) te beperken. Dit gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moet worden afgesloten, met het risico van plotseling oplopende rentelasten. De renterisiconorm is bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dat wil zeggen dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet méér mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Hierbij is een minimumbedrag bepaald van € 2,5 miljoen. In onderstaande tabel wordt de renterisiconorm voor de komende jaren weergegeven.

83

Renterisiconorm Omschrijving (bedragen x € 1.000) A Aflossingen Renterisiconorm: B Begrotingstotaal C Norm in % D Renterisiconorm: (minimum 2.500) E Ruimte (+) / Overschrijding (-/-) (D A)

2022

2023

2024

2025

7.393

7.212

7.540

7.492

65.083 20 13.017 5.624

62.749 20 12.550 5.338

66.701 20 13.340 5.800

66.755 20 13.351 5.859

Liquiditeitsprognose De gemeente Dongen werkt vanuit totaalfinanciering. Alle gemeentelijke inkomsten en uitgaven worden hierbij gesaldeerd voordat de geld- of kapitaalmarkt wordt benaderd. Goed inzicht in het verloop van inkomsten en uitgaven leidt tot betere sturing op de benodigde liquiditeiten voor de komende jaren, de aan te trekken externe financiering en de ontwikkeling van de rentekosten. Voor de begroting is een liquiditeitsprognose opgesteld. De liquiditeitsprognose is opgesteld met de cijfers uit deze begroting en het investeringsplan 2022-2025. Vanaf 2022 neemt als gevolg van investeringen de leningenportefeuille toe. Liquiditeitsprognose (bedragen x € 1.000) Liquiditeitsprognose op 1 januari Saldo inkomsten en uitgaven exploitatie Uitgaven aflossing opgenomen leningen Inkomsten aflossing uitstaande leningen Uitgaven investeringen Inkomsten grondexploitaties Liquiditeitsoverschot (+) / -tekort (-) Nieuwe leningen

2022

2023

2024

2025

10.673 4.050 -7.393 209 -12.341 1.743 -3.059 3.500

440 3.353 -7.212 195 -19.285 -1.543 -24.052 24.500

449 4.088 -7.540 195 -8.044 4.347 -6.505 7.000

496 3.825 -7.492 170 -3.285 4.367 -1.919 2.200

Kredietrisico Bij verstrekte leningen of garantstellingen is sprake van een kredietrisico. Hier kan zich de situatie voordoen dat partijen waaraan de gemeente leningen heeft verstrekt (of waarvoor de gemeente garant staat) niet meer aan hun betalingsverplichtingen kunnen voldoen. Als de lenende partij de lening niet kan terugbetalen, is de gemeente het uitgeleende geld kwijt en blijft zij zitten met de schuld die ertegenover staat. Kredietrisico’s kunnen zich op twee manieren manifesteren: a. Een risico dat direct wordt gelopen uit hoofde van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. b. Een risico ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (ook wel borgstellingen genoemd). Dit is een indirect kredietrisico. Ad a. Kredietrisico’s op leningen en beleggingen Uit hoofde van haar publieke taak heeft de gemeente Dongen de navolgende leningen (door)verstrekt en beleggingen gerealiseerd: Uitzettingen (leningen UG, beleggingen) Leningen (bedrag x € 1.000) Geldnemer: Schietsportcentrum St. Dongha-Heem Zwembad de Vennen, 1e lening Voorziening zwembad De Vennen** Startersleningen Voorziening starterslening Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn) Subtotaal

1 Januari 2022 5 100 3.638 -300 596 -108 235 4.166

84

Beleggingen (bedrag x € 1.000) Aandelen Brabant Water 111 Aandelen NV BNG 160 Grootboekschuld ministerie van Financiën 2 Totaal 4.439 * De voorziening zwembad De Vennen is als waarderingscorrectie in mindering gebracht op de vordering onder de financiële vaste activa. ** De voorziening starterslening is als waarderingscorrectie in mindering gebracht op de vordering onder de financiële vaste activa. De uitzettingen per 1 januari 2022 zijn naar verwachting € 4.439.000. De aflossing in 2022 bedraagt naar verwachting € 209.000. De stand per 31 december 2022 zal hierdoor € 4.230.000 zijn. Ad b. Kredietrisico’s ten aanzien van gemeentegaranties (borgstellingen) De gewaarborgde leningen derden bestaan uit: a. Leningen toegelaten instellingen, welke gewaarborgd worden door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) met achtervang rijk/gemeente. b. Garantstellingen in het kader van de Gemeentegarantie eigen woning. De borgstelling via het WSW betrekking op leningen aan stichting Casade waarbij de gemeente Dongen achtervang-gemeente is. Deze leningen zijn in eerste aanleg geborgd door het WSW. Slechts indien de WSW niet aan de betalingsverplichtingen kan voldoen, verstrekt de achtervang-gemeente een renteloze lening aan de WSW voor 50% van het totale leningbedrag.

De WSW acht het risico dat achtervang-gemeenten renteloze leningen aan hen moeten verstrekken als de andere buffers onvoldoende zijn, “zeer klein - zelfs theoretisch”. Daarnaast zijn door de gemeente garantstellingen verleend in het kader van de gemeentegarantie. De gemeentegarantie was een garantie van een gemeente voor de hypotheekschuld van een woningeigenaar ten opzichte van een geldverstrekker, zoals een bank of verzekeringsmaatschappij. Met ingang van 1995 is het stelsel van de gemeentegarantie vervangen door de Nationale Hypotheek Garantie. De (gemeente)garantstellingen nemen daardoor geleidelijk af. Financiële risico's in beeld Samengevat loopt de gemeente de volgende risico’s in haar financieringsfunctie. Risico Renterisico vlottende schuld

Renterisico vaste schuld Kredietrisico

Norm Kasgeldlimiet: 8,5% van begrotingstotaal

Toelichting Kasgeldlimiet 2022: € 5,5 miljoen Maximum voor de omvang van de kortlopende schulden. Bij structureel overschrijden kasgeldlimiet moet kortlopende schuld worden omgezet in langlopende schuld. Renterisiconorm: Renterisiconorm 2022: € 5,6 miljoen 20% van het Maximum aan de jaarlijkse aflossing en begrotingssaldo renteherziening op de langlopende schulden. - Risico uit hoofde van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Het risico bestaat dat de vrijvallende gelden (bij aflossing) niet tegen een gelijk rentepercentage kunnen worden belegd. - Risico ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (borgstellingen). Garanties dienen voort te vloeien uit gemeentelijke taken. Het verstrekken van een gemeentegarantie geschiedt bij raadsbesluit en wordt voor komend jaar niet verwacht.

85

Rente-omslag Conform het 'Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten' (BBV) moet er inzicht worden gegeven in de rentelasten, de financieringsbehoefte en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend. Daarnaast is het verplicht dat de rentekosten aan de desbetreffende taakvelden moeten worden toegerekend met behulp van een (rente) omslagpercentage. Renteschema (in bedragen x € 1.000) A De externe rentelasten over de korte en lange financiering B De externe rentebaten over de korte en lange financiering C Saldo rentelasten en rentebaten Rente die aan de grondexploitaties moet worden doorberekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

2022 646 -69 577 -71 506

D E F

506 592 86

Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toe te rekenen rente (renteomslag) Verwacht renteresultaat op taakveld treasury

EMU-saldo Op grond van artikel 20 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten moet de gemeente in de programmabegroting inzage geven in het EMU-saldo over het vorig begrotingsjaar, de berekening van het geraamde bedrag over het begrotingsjaar en de berekening van het geraamde bedrag over het jaar volgend op het begrotingsjaar. Het EMU-saldo is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip. Het kan worden omschreven als het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de collectieve sector (rijk, andere overheden, sociale fondsen). Berekening EMU-saldo (bedragen x € 1.000)

1.

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

2021 Volgens begroting 2021

2022 Volgens begroting 2022 1.846

2023 Volgens meerjarenraming in begroting 2022 929

2024 Volgens meerjarenraming in begroting 2022 1.005

-631 6.840 -67 -3.451

9.424 -176 -986

16.100 -255 2.275

4.422 -127 -4.367

0

0

0

0

-4.087

-6.768

-17.701

824

86

Paragraaf E. Bedrijfsvoering Organisatieontwikkeling In 2021 hebben we de gewenste doorontwikkeling van onze organisatie nader bepaald op basis van behoeftes van de organisatie en met behulp van een integraal model. We besteden aandacht aan waarden, cultuur en relaties, we gaan aan de slag met kennis, vaardigheden en gedrag en kijken goed naar processen en structuren. Dat doen we door middel van de volgende acht ontwikkellijnen:  Drijfveren  Zelfbewustzijn  Leiderschapsstijl  Conflicthantering  Organisatiestructuur  Informatiestroom  Werkhouding  Visie en kernwaarden Daarnaast is onze manier van werken verbonden aan maatschappelijke ontwikkelingen zoals de Omgevingswet. Met behulp van experimenten, pilots, Citizen Lab en andere innovatieve werkvormen proberen we een andere dialoog en interactie met onze inwoners tot stand te brengen. Rondom maatschappelijke opgaven organiseren we het zo, dat onze expertise veel meer in samenwerking met onze omgeving wordt ingezet. In het najaar van 2021 vindt een evaluatie plaats met het opgaveteam Organisatieontwikkeling en de directie. We gaan daarin opnieuw kijken welke ontwikkellijnen aandacht verdienen. Ook starten we met teamcoaches. Een groep medewerkers die extern is opgeleid om teams op maat telkens een stapje verder in hun ontwikkeling te helpen door middel van specifieke interventies.

Een andere manier van werken Vanwege de coronasituatie zijn veel medewerkers zo goed als volledig thuis gaan werken. Uit een inventarisatie is gebleken dat de meeste medewerkers ook na corona een deel van de tijd thuis wil blijven werken. Het is in veel gevallen efficiënter, flexibeler en werk en privé kunnen beter op elkaar worden afgestemd. Dat wordt overigens ook met ervaringen bij andere overheden en bedrijfstakken bevestigd. Het is de ambitie van de gemeente Dongen om ook in de post-coronasituatie een impuls te geven aan het thuiswerken. Dit hebben we gedaan door het faciliteren van thuiswerkvoorzieningen. Voor komend jaar is het zaak om ook aanpassingen in het gemeentehuis door te voeren, bijvoorbeeld om hybride (deels digitaal, deels fysiek) vergaderen in het gemeentehuis mogelijk te maken. Personele ontwikkeling In de programmabegroting 2020 is een bezuinigingstaakstelling op de gemeentelijke organisatie gelegd die oploopt tot ruim € 900.000. Hiervan is inmiddels ongeveer tweederde ingevuld. Door de toenemende druk van de afgelopen twee jaren op de formatie en het (inmiddels) beperkte ‘natuurlijk verloop’ in ons personeelsbestand is het onzeker of we de resterende taakstelling kunnen behalen. Formatiereductie kan alleen plaatsvinden indien tegelijkertijd taken geschrapt of efficiencyslagen gemaakt kunnen worden.

De formatie blijft krap voor het voldoen aan alle reguliere taken, daarbij komen nieuwe taken, zoals het doorvoeren van COVID-regelingen, die extra druk leggen op de formatie. Specifieke knelpunten met betrekking tot de bezetting zijn het ruimtelijk domein, met name op bouw- en woningtoezicht, en het sociaal domein. De vraag op de arbeidsmarkt in deze twee domeinen is dusdanig hoog dat, in combinatie met een beperkt aanbod, het enorm lastig is om tot een snelle en kwalitatief goede invulling te komen van vacatures. .Daardoor wordt regelmatig gebruik gemaakt van externe inhuur voor piekperiodes, wat niet bijdraagt aan een structurele opbouw van het team. Het werven en behouden van medewerkers die passen bij de organisatie is een doorlopende uitdaging, die we door het ontwikkelen van jong talent, traineeships en generatiegericht personeelsbeleid aangaan. In deze begroting doen we om die reden een voorstel voor zowel structurele als een incidentele uitbreiding van de personele formatie. Structureel stellen we de volgende uitbreidingen voor:

87







Buitengewoon opsporingsambtenaren: sinds 1 januari is het aantal boa’s uitgebreid van 2 naar 4. Die uitbreiding hield verband met de corona-situatie en eindigt in beginsel aan het einde van dit jaar. Door de uitbreiding zien we een duidelijke toename van het aantal in behandeling genomen meldingen. Ook is de bezetting minder kwetsbaar geworden, waardoor onderlinge vervanging (bij bijvoorbeeld vakanties) beter is geregeld. We stellen voor de capaciteit vanaf 1 januari 2022 structureel met 0,9 fte uit te breiden. Daarnaast verlengen we de tijdelijke uitbreiding van 0,9 fte in 2022 met een gedeeltelijke financiering uit de corona-steunmiddelen. Uitbreiding capaciteit reiniging: de uitvoering van het Uitvoeringsplan Grondstoffen leidt tot structureel meer werk. Dit jaar is dat opgevangen door inzet van externe inhuur en inzet uit andere teams. Met een uitbreiding van de capaciteit met 2 fte wordt de bezetting in lijn gebracht met de uitvoeringstaken. Dit heeft geen effect op de gemeentelijke begroting, omdat de kosten voor inhuur wegvallen. Momenteel herijken we met onze partners bestaande contracten ten aanzien de lokale Inkoop Voorliggende Voorzieningen. Deze herziening zal leiden tot formatieve uitbreiding, dit heeft geen direct effect op de gemeentelijke begroting omdat de kosten van voorheen detachering hiermee wegvallen.

Daarnaast worden de volgende tijdelijke uitbreidingen voorgesteld:  Uitvoering Wmo: de uitvoering van de Wmo wordt (zoals bekend) al enige tijd geconfronteerd met een toename van meldingen. Door een toenemende vergrijzing is de verwachtingen dat de werkdruk eerder meer dan minder zal worden. Door de voortdurend hoge werkvoorraad komt het team onvoldoende toe aan verbeterslagen, zowel inhoudelijk als procesmatig. De overtuiging is dat die verbeterslagen het werk uiteindelijk beter maken. We stellen voor de uitvoering van de Wmo met (maximaal) 1 fte uit te breiden.  Regisseur entree: er speelt momenteel veel binnen de (beleids)uitvoering van het sociaal domein. Denk aan het opzetten van het dorpsteam, de regionale inkoop in het sociaal domein en de landelijke wijzigingen die jaarlijks op gemeenten afkomen. We stellen voor één regievoerder aan te stellen die de keten van beleid, uitvoering en kwaliteit gaat versterken en de vele wijzigingen te begeleiden en coördineren. Deze functie zal worden ingevuld door middel van externe inhuur.  Kwartiermaker VTH: op 1 september jl. is een kwartiermaker gestart voor de teams Veiligheid, Toezicht en Handhaving en Openbare Orde en Veiligheid. De kwartiermaker gaat zich voornamelijk bezig houden met de implementatie van het PHTV beleid. Ook deze functie wordt ingevuld door externe inhuur.

Zowel de tijdelijke als de structurele uitbreidingen kunnen grotendeels uit de bij Kadernota gevraagde uitbreiding van de formatie worden bekostigd. In latere jaren wordt minder uitgegeven. Mutaties formatie en inhuur (bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Uitbreiding reguliere capaciteit (boa’s en Wmo)

-180.000

-130.000

-55.000

-55.000

Uitbreiding capaciteit reiniging

-95.600

-95.600

-95.600

-95.600

Uitbreiding inhuur (Entree en VTH)

-201.000

-120.000

Totaal uitbreiding formatie en inhuur

-476.600

-345.600

-150.600

-150.600

Dekking (coronamiddelen boa’s en inhuur reiniging)

-128.600

-95.600

-95.600

-95.600

Naast de hierboven genoemde uitbreidingen van de formatie wordt in de werkgeverscommissie van de gemeenteraad gesproken over uitbreiding van de formatie bij de griffie. Besluitvorming hierover is aan de (werkgeverscommissie van de) raad; deze uitbreiding is daarom nog niet verwerkt in deze begroting. In het financieel perspectief is echter budgettaire ruimte geboden om een eventuele uitbreiding mogelijk te maken.

88

Ziekteverzuim Het verzuimpercentage over het jaar 2020 is uitgekomen op 5,1%, een daling ten opzichte van 2019 (5,97%). Van invloed op het dalende verzuimpercentage waren onder meer het thuiswerken en de verscherpte aandacht vanwege het Corona-virus. De gemeente Dongen heeft in 2021, evenals de landelijke trend, te maken met een stijgend verzuimcijfer. De maanden tot en met juli 2021 tonen een stijgend cijfer (6,3%). Een aanzienlijk deel daarvan betreft mensen met (long) COVID klachten. Daarnaast bemoeilijken de beperkende maatregelen de mogelijkheden tot (fysieke) spreekuren bij de bedrijfsarts. Uiteraard spannen wij ons maximaal in om onze medewerkers passende begeleiding te blijven bieden en het verzuimcijfer beheersbaar te houden. Het preventieve beleid op het gebied van verzuim wordt daarnaast zoveel mogelijk gecontinueerd. Informatisering en automatisering De komende tijd zal onder andere in het teken staan van de implementatie van diverse nieuwe weten regelgeving met een grote impact op de informatievoorziening zoals de Wet Open Overheid, de Omgevingswet en de Wet Elektronisch Bestuurlijk Verkeer. Ook is er tijd en aandacht nodig voor de doorontwikkeling van zaakgericht werken. Het nieuwe zaaksysteem is geïmplementeerd, en nu breekt een fase aan waarin we het systeem, onder meer met behulp van koppelingen, verder optimaliseren.

Informatiebeveiliging, in de vorm van de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO), en privacy hebben continue aandacht nodig, zowel op technisch en procesmatig vlak, als op gedrag en informatiebewustzijn. In 2020 en 2021 hebben we de eerste stappen gezet op het gebied van datagedreven werken en ook in 2022 ontwikkelen we ons op dit punt verder. Bijvoorbeeld in combinatie met het thema dienstverlening, die we op diverse onderdelen binnen de gemeente steeds meetbaarder en daarmee inzichtelijker willen maken. Bij alle veranderingen en ontwikkelingen gaan we ook op zoek naar manieren om slimmer te werken en onze inwoners beter te bedienen. Klantreizen en LEAN zijn daarbij methodes die we daarvoor inzetten. Ook maken we graag gebruik van de frisse blik van stagiaires en trainees, zodat we blijven innoveren. Planning en control Sturing en beheersing van de organisatie komen samen binnen de planning- en controlcyclus (hierna: P&C-cyclus), waarvoor een adequate interne beheersing een belangrijke basis vormt. Naast de continue doorontwikkeling van deze onderdelen wordt in 2022 ook de invoering van de verplichte rechtmatigheidsverklaring voorbereid. Ontwikkelingen P&C-cyclus Een ontwikkeling naar een solide financiële positie is gebaat bij een optimaal werkende P&C-cyclus. De afgelopen jaren zijn hierin al verschillende stappen gezet.

Eind 2020 heeft in de Financiële Commissie een evaluatie van de P&C-cyclus plaatsgevonden. Mede op basis hiervan is de jaarplanning aangepast. In het voorjaar worden de jaarrekening, de eerste bestuursrapportage en de kadernota tegelijkertijd en in samenhang aangeboden aan de raad. In het najaar geldt dit voor de tweede bestuursrapportage en de begroting. Op die manier wordt de raad op twee hoofdmomenten in het jaar een integraal inzicht geboden in de stand van zaken in de gemeente. Overige ontwikkelingen die in de voorliggende begroting en de overige P&C-producten terug te zien zijn:  Doorontwikkeling van risicomanagement met onder meer inzicht in de lopende beleidsrisico’s  Concretisering van de beleidsdoelstellingen en de hieraan gekoppelde beleidsindicatoren  Verbeterd inzicht in de lopende investeringskredieten Eind 2021 zullen we opnieuw in de Financiële Commissie terugblikken op de documenten en procesgang van dit jaar. We blijven streven naar een continue verbetering van de P&C-cyclus. Ook voor 2022 zullen wij de raad in januari via een raadsinformatiebrief informeren over de planning van de P&C-cyclus voor het lopende jaar. In 2022 zal veel aandacht uitgaan naar het verbinden van de P&C-documenten met het nieuwe bestuursakkoord.

89

Interne beheersing Binnen de organisatie is continu aandacht voor de interne beheersing van onze processen en systemen. Daar waar voorheen interne controles met name plaatsvonden ter voorbereiding van de accountantscontrole, is de focus de afgelopen jaren verlegd naar het versterken van de interne beheersing. Daarbij richten we ons meer op procesverbeteringen, efficiëntie en kwaliteitsborging aan de voorkant, en voorkomen we fouten in plaats van deze achteraf te moeten corrigeren. Hiermee maken we steeds meer de omvorming van 'controles achteraf' naar 'beheersing vooraf'. Op basis van de bevindingen uit onze eigen interne controles als ook de bevindingen van de externe accountant stellen we verbeteracties op. In een goede balans met de organisatorische druk proberen we de interne processen zo telkens een stapje beter te organiseren en beheersen. We merken hierbij dat de werkdruk bij specifieke teams (reguliere werkzaamheden gaan uiteraard altijd voor) ervoor zorgt dat de voortgang achterblijft bij wat wenselijk is. Rechtmatigheidsverklaring van het college over 2022 Vanaf boekjaar 2022 moet het college een rechtmatigheidsverklaring afgeven. In de huidige situatie doet de accountant dat, als onderdeel van de jaarrekeningcontrole.

Met de rechtmatigheidsverklaring legt het college jaarlijks verantwoording af aan de raad over de naleving van de financiële bepalingen vanuit interne en externe wet- en regelgeving. Ambtelijk zijn in 2020 de voorbereidingen voor de rechtmatigheidsverklaring gestart. Omdat we in het kader van de organisatieontwikkeling de afgelopen jaren al veel hebben geïnvesteerd in procesverbeteringen, valt de extra belasting mee. Aanvankelijk zou de invoering van de rechtmatigheidsverklaring per verslagjaar 2021 starten; in juni 2021 is door het kabinet besloten dit met 1 jaar op te schuiven. In het eerste kwartaal van 2022 wordt de gemeenteraad, via de controleverordening, gevraagd de kaders vast te stellen, waaronder de verantwoordingsgrens (tussen de 0% en 3%) en welke informatie over de rechtmatigheid in de paragraaf bedrijfsvoering opgenomen moet worden. Communicatie Betrouwbare en duidelijke informatie is belangrijk voor onze inwoners, verenigingen, ondernemers, partners. Lokaal, regionaal, nationaal en internationaal staat de samenleving nog steeds onder druk door de coronacrisis en de gevolgen daarvan. 2022 zal daarom in het teken staan van herstel en vernieuwing. Strategische communicatie kan in belangrijke mate bijdragen aan vitaal beleid, verbinding, regie en rust in de samenleving. Lokaal is maatwerk nodig.

Dat gaan we doen door goed te blijven monitoren en vervolgens scherp te analyseren. Daarna kiezen we uit een breed assortiment de communicatiemiddelen die het best passen bij de kernboodschap en de (specifieke) doelgroepen. Met als doel: zoveel mogelijk Dongenaren zo snel mogelijk voorzien van heldere informatie. Direct Duidelijk In 2021 zijn er trainingen gevolgd, direct duidelijke filmpjes gemaakt en is de website digitaal toegankelijker geworden. In 2022 gaan we verder met het duidelijker maken van onze eigen communicatie. De informatiekrant krijgt, na een lezersonderzoek, een uitgebreide update waarbij duidelijke communicatie een uitgangspunt blijft. Ook worden in 2022 medewerkers getraind om direct duidelijk te schrijven en worden standaardbrieven herschreven. Openbare ruimte Een belangrijk speerpunt van de gemeente Dongen is het veilig, groen, aantrekkelijk en duurzaam maken én houden van de openbare ruimte. Het is een onderwerp dat in 2021 veel op sociale media was terug te vinden. Om inwoners te laten zien waarom projecten op een bepaalde manier worden aangepakt wordt deze content in 2022 op een andere manier gepresenteerd op de kanalen. Denk daarbij aan animatie, infographic of film.

90

Gebiedspromotie Ook zetten we in op het vergroten van de zichtbaarheid van Dongen. Door de coronacrisis en de grote gevolgen daarvan hebben onze inwoners, ondernemers, verenigingen en partners extra behoefte aan verbinding en ondersteuning. Gebiedspromotie is een goede katalysator om hiervoor inspirerende mogelijkheden te creëren. Daarmee leveren we een bijdrage aan een vitale samenleving, waar het voor de verschillende doelgroepen goed wonen (bewoners), werken (ondernemers) en recreëren (bezoekers) is. Vanuit de kernwaarden van het Dongens DNA brengen we initiatieven tot stand die zorgen voor verbinding. Inkoop en aanbestedingen, contracten In 2021 wordt de evaluatie van het inkoop- en aanbestedingsbeleid afgerond. We verwachten dat deze evaluatie niet zal leiden tot grote wijzigingen in het inkoop- en aanbestedingsbeleid. Dat geeft ons in 2022 de ruimte om ons richten we ons op het verder professionaliseren van de inkoopfunctie binnen de gemeente Dongen. Daarbij zal, naast voortzetting van de onderstaande reeds ingezette acties, in het bijzonder extra aandacht zijn voor het vastleggen van en de controle op naleving van contractuele afspraken.

 Incorporeren circulariteit en duurzaamheid in de inkoop/aanbestedingsprocessen;  Versterken samenhang tussen inkoop/aanbestedingsprocedure en contractmanagement;  Voorlichting en training om de deskundigheid van vakinhoudelijke medewerkers die inkopen te bevorderen.

91

F. Verbonden partijen Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publieke organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang is zeggenschap via vertegenwoordiging in het bestuur of via stemrecht. Er is sprake van een financieel belang wanneer de gemeente de kosten draagt als de organisatie failliet gaat of als de organisatie haar verplichtingen niet nakomt. De gemeente kan ook risico dragen over ingelegd kapitaal, zoals bij het bezit van aandelen. Het BBV en de financiële verordening schrijven inzicht in de ontwikkelingen bij verbonden partijen in de begroting voor. In deze paragraaf wordt dan ook de visie weergegeven op en beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. Daarnaast wordt van elke verbonden partij de actuele situatie geschetst en inzicht gegeven in eventuele risico’s bij verbonden partijen. Visie en beleidsvoornemens De visie op verbonden partijen is door het college in 2014 verwoord in de nota Verbonden Partijen. Deze nota vormt de basis voor de gemeentelijke regierol richting verbonden partijen en biedt het daarbij behorende instrumentarium voor de omgang met de verbonden partijen. Het concept van een nieuwe nota verbonden partijen heeft in de regio nog geen handen op elkaar gebracht om deze in een bestuurlijke route voor besluitvorming te brengen.

Dit heeft enerzijds te maken met een ophanden zijnde wijziging in de Wet gemeenschappelijke regelingen en anderzijds met een evaluatie van nota verbonden partijen die in West-Brabant in uitvoering is. Het is wenselijk geacht kennis te nemen van de uitkomst van deze twee ontwikkelingen en dan te bespreken hoe verder te gaan met het in gezamenlijkheid opstellen/aanpassen van een nota verbonden partijen. In onderstaande tabel zijn de verbonden partijen weergegeven. De gegevens eigen vermogen en vreemd vermogen zijn gebaseerd op de jaarrekening 2020, de bijdrage 2022 op de begrotingen van de verbonden partijen. Onder de tabel worden de partijen nader toegelicht. (bedragen x € 1.000)

Eigen vermogen 1-1-20 31-12-20

Vreemd vermogen 1-1-20 31-12-20

0

5.513

8.309

14.289

14.917

920

0

8.528

7.820

8.371

31.107

0

0

13.670

13.674

25.506

26.371

Regio Hart van Brabant (incl. Midpoint, excl. Jeugd)

239

0

572

652

2.136

1.398

Belastingsamenwerking WestBrabant

450

0

-424

560

4.550

3988

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

342

0

2.609

2.195

3.880

3.546

1.320

0

18.832

19.531

43.130

40.519

Diamantgroep GGD Hart voor Brabant Regionale ambulancevoorziening

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

Bijdrage 2022

Resultaat

1.435

92

Diamantgroep (Tilburg) Programma

Dongen onderneemt

Taakveld

6.4 - Begeleide participatie

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen Bestuur (AB)

Belang gemeente

Rijksuitkering Sociale Werkvoorziening

Openbaar belang

Participatiekansen bieden aan mensen met een beperking en afstand tot de arbeidsmarkt.

Zienswijze

De inhoudelijke koers van de Diamantgroep wordt gesteund.

Risico’s

Met de Diamantgroep is afgesproken dat de deelnemende partijen de financiële risico’s opvangen wanneer de organisatie zelf niet over genoeg weerstandscapaciteit beschikt. Op basis van de huidige bedrijfs- en landelijke ontwikkelingen is de Diamant-groep niet in staat om voor 2022 een sluitende exploitatiebegroting te presenteren. Volgens de Gemeentewet is de Diamantgroep als gemeenschappelijke regeling verplicht om een structurele dekking te creëren voor de begroting. Indien dit niet realiseerbaar is, zullen de deelnemende gemeenten moeten bijdragen aan het tekort door middel van een aanvullende gemeentelijke bijdrage. De doorkijk 2022-2025 laat een sluitende begroting zien in 2024 en verder. Aankomende jaren zal bij de vaststelling van de jaarrekening worden besloten hoe eventuele tekorten worden gefinancierd. Dit kan middels een gemeentelijke bijdrage dan wel een onttrekking uit het weerstandsvermogen.

Ontwikkelingen

Doelstelling van de Diamant-Groep is om in 2024 en verder te komen tot een neutraal resultaat zonder gemeenschappelijke bijdrage of gebruik te maken van het weerstandsvermogen. In 2020 is een nieuwe organisatie-inrichting & besturingsfilosofie voor de Diamant-groep vastgesteld onder de noemer “Koersen naar 2024”. De ambitie van (en opdracht aan) de Diamant-groep is om zowel haar identiteit als ontwikkel- en werkbedrijf te versterken en gelijktijdig een reële meerjarenraming te presenteren. De noodzaak voor de herstructurering heeft vooral te maken met de krimp van de organisatie. Sinds de invoering van de Participatiewet zijn er namelijk al ruim 600 sw-collega’s uitgestroomd. Door het toepassen van verschillende aanpassingen kan een gezonde exploitatie behouden worden. Komende jaren zal fasegewijs de organisatie worden aangepast aan de nieuwe opgave.

93

GGD Hart voor Brabant (Tilburg) Programma

Dongen zorgt

Taakveld

7.1 - Volksgezondheid

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen Bestuur (AB)

Belang gemeente

Bedrag per inwoner

Openbaar belang

Een bijdrage leveren aan openbare en voor iedereen toegankelijke gezondheidszorg, zoals voorgeschreven door de Wet publieke gezondheid

Zienswijze

De gemeenteraad kan niet instemmen met de voorgenomen indexering van de inwonerbijdrage 2022 en roept GGD Hart voor Brabant op om de prijsinflatie binnen de begroting op te vangen zodat deze niet leidt tot verhoging van de inwonerbijdrage.

Risico’s

Er zijn geen specifieke risico’s van toepassing

Ontwikkelingen

De indexering van de gemeentelijke bijdrage kan na het vaststellen van de begroting veranderen. Dit heeft echter geen invloed op de gemeentelijke bijdrage voor 2022. Een eventueel begrotingstekort wordt dan opgevangen via de algemene reserve. Bij de GGD heerst een grote onzekerheid over de mate waarin taken met betrekking tot beheersing en bestrijding van het coronavirus doorlopen in 2022. Deze worden uitgevoerd in opdracht van de minister van VWS. In de begroting van de GGD is daar geen rekening mee gehouden.

Programma

Regionale ambulancevoorziening Brabant Midden- West- en Noord (Tilburg) Veilig Dongen

Taakveld

1.2 - Crisisbeheersing en brandweer

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen Bestuur (AB)

Belang gemeente

Geen bijdrage

Openbaar belang

Het verlenen van kwalitatief hoogwaardige ambulancezorg

Zienswijze

Niet van toepassing

Risico’s

Een risico is de budgettering vanuit de Nederlandse Zorg autoriteit (NZa). Dit kan lager zijn dan de werkelijke kosten. Om dit risico te minimaliseren worden er landelijk vanuit de AZN en lokaal met zorgverzekeraars voortgangsoverleggen gevoerd. In 2019 was er een risico geraamd van 3,7 miljoen. Voor 2022 wordt het risico ingeschat op zeer laag.

Ontwikkelingen

Al jarenlang is er sprake van volumegroei en een fors tekort aan acutezorgpersoneel. Er is een tijdsplanning gemaakt van de uit te voeren paraatheidsuitbreidingen, met als doel een stapsgewijze verbetering van de prestaties. Bij volledige invulling van de paraatheid en onder normale omstandigheden wordt er voor 2022 verwacht dat in beide regio’s een dekkingsnorm van 95% behaald kan worden.

94

Regio Hart van Brabant (Tilburg) Programma

Dongen dient

Taakveld

0.1 Bestuur / 3.1 Economische ontwikkeling

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Dagelijks Bestuur (DB) / Bestuurscommissie (BC)

Belang gemeente

Bedrag per inwoner (excl. Jeugdzorg)

Openbaar belang

Vanuit beginsel van autonomie van het lokaal bestuur vorm geven aan regionale samenwerking op beleidsmatig en strategisch gebied tussen deelnemende gemeenten

Zienswijze

Een aantal gemeenteraden heeft zienswijzen ingediend met betrekking tot de indexering van de bijdrage per inwoner. Gemeente Dongen heeft uitgesproken dat de indexering opgevangen moet worden binnen de begroting. De signalen met betrekking tot het beperkt of niet indexeren zijn ook in vorige jaren afgegeven. Regio Hart van Brabant ontkomt echter niet aan een indexering (1,8%) van de loonkosten die het gevolg zijn van cao-verplichtingen. Om deze reden is dan ook de begroting ongewijzigd voorgesteld.

Risico’s

Bij Regio Hart van Brabant zijn verder geen vaste activa, voorzieningen of vreemd vermogen aanwezig. Deze worden ook niet verwacht. Regio Hart van Brabant heeft alleen een rekening-courant verhouding met een bankinstelling waarmee alle financiële mutaties worden afgewikkeld.

Ontwikkelingen

In februari is de eindrapportage ‘balanceren, verbinden en schakelen’ opgeleverd. Het betreft een onderzoek naar de toekomst van regionale samenwerking in Regio Hart van Brabant. In het rapport zijn zeven (illustratieve) scenario’s opgenomen. Voor alle scenario’s geldt dat ze erop gericht zijn om de regionale samenwerking (beter) in balans te brengen. De planning is dat het algemeen bestuur in het laatste kwartaal van 2021 een besluit neemt. Hoe de besluitvorming uitpakt en wat de financiële consequenties zullen zijn is nog niet aan te geven .

Aanvullend

Stichting Midpoint

Bestuur

Lid Algemeen bestuur (AB)

Opdracht

Het bevorderen en stimuleren van regionale economische ontwikkelingsprojecten in de regio Hart van Brabant

Belang gemeente

Bijdrage per inwoner

Aanvullend

Bestuurscommissie Jeugd regio Hart van Brabant

Opdracht

Uitvoering geven aan de inkoop en administratief financiële afwikkeling van het bieden van een passend hulp- en zorgaanbod voor alle jeugdigen.

Belang gemeente

Bijdrage op basis van regionale begroting Jeugdzorg

95

Programma

Belastingsamenwerking West-Brabant (Etten-Leur) Algemene dekkingsmiddelen / Dongen Dient

Taakveld

Divers - OZB-woningen, OZB niet-woningen, Belastingen overig, Riolering, Afval

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen bestuur (AB)

Belang gemeente

Bedrag per deelnemer

Openbaar belang

Heffen en innen van belastingen en uitvoeren van de Wet Onroerende Zaken

Zienswijze

Nadrukkelijker monitoren van de formatie omvang versus de dekking hiervan. Jaarcyclusproducten in lijn brengen met vereisten BBV

Risico’s

Een van de risicovolle ontwikkelingen binnen het primaire proces is de invloed en opkomst van de no cure no pay bureaus. De kosten kunnen hoger worden dan in de begroting is opgenomen. De activiteiten van de no-cure-no-pay bureaus leiden namelijk tot een forse toename van het aantal bezwaarschriften. Daardoor stijgen de proces- en griffiekosten en de kosten van de formatie voor de afhandeling van de bezwaren. Beide posten zijn financieel vertaald in de begroting 2022. De toenemende kosten kunnen leiden tot een bijstelling van de lasten en daardoor ook tot een verhoging van de deelnemersbijdrage.

Ontwikkelingen

In de aanloop naar 2022 wordt de implementatie van drie belangrijke softwarepakketten afgerond (belastingpakket, waarderingspakket en financiële pakket) en wordt ook het project ‘Waarderen op gebruiksoppervlakte’ geheel afgerond. De nieuwe waardering is in nauwe samenwerking gedaan met de deelnemers en heeft geleid tot een hoog percentage gelijke gegevens tussen de basisregistraties WOZ en BAG.

96

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (Tilburg) Programma

Dongen dient

Taakveld

8.3 – Wonen en bouwen

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen Bestuur (AB)

Belang gemeente

Variabele verdeelsleutel

Openbaar belang

Een verdere verbetering tot stand brengen in de dienstverlening bij de uitvoering van toezicht- en handhavingstaken, vergunningverlening en in de kwaliteit en veiligheid van de werk- en leefomgeving

Risico’s

Op dit moment is nog niet duidelijk of de invoering van de omgevingswet per 1 Juli 2022 gaat plaatsvinden. De Omgevingswet heeft grote consequenties voor de wijze waarop de OMWB gezamenlijk met de deelnemers haar taken gaat uitvoeren. Ondanks gedegen voorbereidingen is de exacte impact van de invoering, ook financieel, nog onvoldoende duidelijk. Er kan een kostenverhogend effect optreden.

Ontwikkelingen Tegelijkertijd met het invoeren van de Omgevingswet krijgen de gemeenten voor een aantal taken met betrekking tot ‘bodem en ondergrond’ de verantwoordelijkheid. Het bevoegde gezag gaat dan van de provincie over op gemeenten. Een andere nieuwe ontwikkeling is dat met ingang van 2022 de gemeenten verantwoordelijk worden voor de normerende regeling werkgebonden personenmobiliteit. In het klimaatakkoord is een normerende regeling afgesproken met als doel de voor het klimaat negatieve effecten van werkgebonden mobiliteit (zakelijk verkeer en woon-werkverkeer) terug te dringen. Hierbij krijgt de omgevingsdienst een toezichthoudende taak. De VNG is in overleg met de Rijksoverheid over de toekenning van geldmiddelen van het Rijk aan gemeenten voor deze nieuwe taak.

97

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (Tilburg) Programma

Veilig Dongen

Taakveld

1.2 - Crisisbeheersing en brandweer

Rechtsvorm

GR met openbaar lichaam

Bestuur

Lid Algemeen Bestuur (AB)

Belang gemeente

Naar categorie van de gemeente

Openbaar belang

Hulp- en zorgverlening en risico- en crisisbeheersing

Zienswijze

De gemeente heeft ingestemd met de begroting 2021

Risico’s

De omgevingswet bundelt de regels over ruimte, wonen, infrastructuur, milieu, natuur en water. Dit heeft consequenties op de processen en werkzaamheden in het kader van advisering. De precieze financiële consequenties zijn nog niet geheel duidelijk. De financiële impact bedraagt naar verwachting tussen de € 0,1 miljoen en € 0,5 miljoen.

Ontwikkelingen

Door de inzet bij de corona crisisbestrijding en door de beperkingen die - als gevolg van deze crisis − zijn opgelegd, hebben verschillende projecten uit het Beleidsplan 2020-2023 en geplande werkzaamheden de afgelopen periode vertraging opgelopen. Waar de focus van deze projecten eerst lag op 2020/2021, ligt deze nu op 2022/2023. Dat is binnen de looptijd van het beleidsplan. De veiligheidsregio Midden- en West-Brabant is bezig met een interne reorganisatie. Ze reorganiseren voor een toekomstbestendige Veiligheidsregio. De Veiligheidsregio houdt een bezuiniging van 2,5% aan waarbij tot 2023 er geen extra geld van de gemeenten gevraagd wordt. De bezuinigingen worden intern doorgevoerd.

Verbonden partijen: Vennootschappen en coöperaties Bij de onderstaande verbonden partijen worden geen zienswijzen geformuleerd. (bedragen x € 1.000) Beheersmaatschappij Zwemsport- en recreatie NV Brabant Water NV Bank Nederlandse Gemeenten

Bijdrage

Verwacht resultaat

Eigen vermogen 1-1-20 31-12-20

Vreemd vermogen 1-1-20 31-12-20

232

0

-207

-291

4.505

4.450

0

0

665.384

674.183

479.546

523.344

0

0

4.887.000

5.097.000

144.802.000

155.262

98

Programma

Beheersmaatschappij Zwemsport- en recreatieobjecten BV (Dongen) Dongen leeft

Taakveld

5.2 – Sportaccommodaties

Rechtsvorm

BV

Bestuur

Aandeelhouder

Belang gemeente

Bijdrage in de exploitatie en enig aandeelhouder

Openbaar belang

Stimuleren breedtesport en beweging voor Dongenaren

Risico’s

De financiële risico's zijn toegenomen door de toename van het negatief eigen vermogen. Als de coronacrisis onder controle is, zullen er naar verwachting weer snel positieve resultaten komen.

Ontwikkelingen

Als gevolg van het uitbreken van de coronacrisis is een onzekere situatie ontstaan. Het effect op de onderneming en de vraag of dit op termijn kan leiden tot continuïteitsproblemen is onduidelijk.

Programma

Dongen dient

Taakveld

7.2 - Riolering

Rechtsvorm

NV

Bestuur

Aandeelhouder

Belang gemeente

36.071 aandelen

Openbaar belang

Winnen, zuiveren en distribueren van water voor bedrijfsleven en huishoudens

Risico’s

De risico's worden beperkt ingeschat. Het huidige weerstandsvermogen laat zien dat Brabant Water in staat is om belangrijke financiële tegenvallers op te vangen zonder grote effecten op de continuïteit van de drinkwatervoorziening of de tarifering.

Ontwikkelingen

Brabant Water is als drinkwaterleverancier een grote onttrekker van grondwater in Noord-Brabant en het eerste bedrijf waarmee afspraken zijn gemaakt onder het motto 'minder is altijd' beter. De provincie heeft voor de periode van 2018-2022 een onttrekkingsplafond afgesproken. Brabant Water gaat ook maatregelen nemen om de groei van de (drink)watervraag terug te dringen en met name het laagwaardig gebruik van drinkwater te beperken. Het is nog onduidelijk wat hiervan het financiële effect is.

Brabant Water NV (Den Bosch)

99

NV Bank Nederlandse Gemeenten (Den Haag) Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Taakveld

0.5 – Treasury

Rechtsvorm

NV

Bestuur

Aandeelhouder

Belang gemeente

23.510 aandelen

Openbaar belang

Het beperken van de kosten van maatschappelijke voorzieningen

Risico’s

De risico's worden beperkt ingeschat. Verreweg het grootste deel van de kredietverlening van de bank is kredietrisicovrij, omdat deze aan of onder garantie van overheden plaatsvindt

Ontwikkelingen

Geen

100