Document · PDF

Bijlage 3 Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028.pdf

gemeenteraad 27 juni 2024, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 8.8: Eerste begrotingswijziging 2024, begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 GR Laborijn24.687 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

10.2 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument om het renterisico op de netto vlottende schuld te beperken. Hiermee wordt voorkomen dat fluctuaties in de korte rente (maximaal 1 jaar) een relatief grote impact op de rentelasten hebben. De kasgeldlimiet is bepaald op een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage (op dit moment 8,2%) van de jaarbegroting. (gemiddelde bedragen x € 1.000)

begroot 2025

begroot 2026

begroot 2027

begroot 2028

percentage conform wet Fido, uitvoeringsregeling

73.183 8,2%

73.785 8,2%

74.452 8,2%

75.361 8,2%

toegestane kasgeldlimiet

6.001

6.050

6.105

6.180

toegestane kasgeldlimiet begrote lasten

berekening netto vlottende schuld vlottende schuld

8.100

-/- vlottende middelen

12.583

10.922

7.539

7.133

netto vlottende schuld

-4.483

-2.822

561

967

toets kasgeldlimiet toegestane kasgeldlimiet

6.001

6.050

6.105

6.180

-/- vlottende schuld ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

-4.483

-2.822

561

967

10.484

8.872

5.544

5.213

10.3 Renterisiconorm en renterisico op vaste schuld Over de langlopende schuld mogen de jaarlijkse aflossingen en renteherzieningen niet meer bedragen dan 20% van het begrotingstotaal (wet Fido). In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de renterisiconorm in meerjarenperspectief weergegeven. Uit de tabel is af te leiden dat Laborijn onder de renterisiconorm blijft. (gemiddelde bedragen x € 1.000)

begroot 2025

begroot 2026

begroot 2027

begroot 2028

73.183

73.785

74.452

75.361

berekening renterisiconorm begrotingstotaal aan lasten percentage regeling Renterisiconorm in bedrag

20%

14.637

14.757

14.890

15.072

Berekening renterisico renteherzieningen

+/+ aflossingen

353

312

270

renterisico

353

312

270

14.637

14.757

14.890

15.072

353

312

270

14.637

14.404

14.579

14.802

toetsing rentenorm renterisiconorm renterisico ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

11. Paragraaf bedrijfsvoering 11.1 Algemeen De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gehele organisatie van Laborijn. De deelnemende gemeenten verwachten van Laborijn dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat Laborijn een betrouwbare partner is. In deze paragraaf worden de zaken beschreven die primair betrekking hebben op het functioneren van de organisatie. De belangrijkste financiële risico’s met betrekking tot de bedrijfsvoering is al beschreven in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

11.2 Planning en control De planning en control cyclus geeft vorm aan het geheel van financieel management binnen Laborijn. Het vormt het hart voor de sturing en beheersing. Planning is het proces van richting geven (de begroting) en control is het proces van koers houden en verantwoorden. De planning en control producten vormen een cyclus. In onderstaande grafiek zijn de planning en control producten schematisch weergegeven.

(Strategisch) meerjarenplan

Kadernota

Begroting en meerjarenraming (afdelingsplannen)

Jaarrekening / jaarverslag

Maandrapportage/ Kwartaalrapportage (bestuursprapportage)

Kadernota De cyclus start met het ontwikkelen van een visie en beleid. Hierbij is de visie richtinggevend voor het beleid en wordt vastgelegd in het strategisch meerjarenplan. In de Kadernota worden de financiële en beleidsmatige kaders op hoofdlijnen geschetst en met het bestuur en gemeenteraden gedeeld. Begroting en meerjarenraming De begroting en meerjarenraming bevat naast de ‘going concern’-activiteiten ook de vertaling van het strategische meerjarenplan naar concrete activiteiten, prestaties en inzet. Maandrapportage/kwartaalrapportage De maandrapportage verstrekt het management maandelijks informatie over de mate waarin de (financiële) doelen zijn gerealiseerd, de budgetten en personeel gerelateerde informatie.

Met de kwartaalrapportages (bestuur rapportages) informeert de organisatie het bestuur en de gemeenten over de voortgang, de afwijkingen en de bijzonderheden ten opzichte van de doelen uit de programmabegroting. Jaarstukken Jaarlijks wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en beheer door het aanbieden van de jaarstukken. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening.

11.3 ICT De ICT-werkzaamheden betreffen in hoofdzaak het functionele beheer voor alle in gebruik zijnde applicatie-programmatuur. ICT-beheer zorgt voor het technisch beheer van de aanwezige ICT en programmatuur. Laborijn heeft een Service Level Agreement (SLA) met de gemeente Doetinchem ten aanzien van deze ICT-ondersteuning.

11.4 Beveiliging en privacy De dienstverlening aan de inwoners vindt steeds meer digitaal plaats en de verschillende uitvoeringsorganisaties wisselen steeds meer gegevens elektronisch met elkaar uit. Informatie is beveiligd en uitsluitend toegankelijk voor de daarvoor bevoegde personen.

11.5 Integriteit De medewerkers van Laborijn werken met en voor kwetsbare groepen inwoners. Inwoners zijn voor hun levensonderhoud afhankelijk van Laborijn. Zij moeten erop kunnen vertrouwen dat de medewerkers van Laborijn zuiver en zonder onderscheid des persoons handelen. In de informatiefolder die iedere klant ontvangt, staat duidelijk wat Laborijn van haar of hem verwacht, maar ook wat een klant van de medewerker mag verwachten. Ook over de onderlinge relatie tussen medewerkers en leidinggevenden en/of bestuur zijn diverse regelingen opgesteld over wat wel en niet kan.

11.6 Ziekteverzuim In 2025 is de doelstelling voor het ziekteverzuim ambtelijk 4%. Voor de Wsw en Cao Aan de Slag medewerkers 13,5%.

12. Paragraaf Verbonden partijen Per 31 december 2022 is Laborijn zowel bestuurlijk als financieel betrokken bij de volgende derde partij: Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. Algemene gegevens Oprichtingsdatum: 4 december 2007 Inschrijvingsnummer handelsregister Kamer van Koophandel: 09176672 Plaats van vestiging: Doetinchem, 7005 BC Terborgseweg 106 Doel Het oprichten van, het deelnemen in, het beheren en adviseren van bedrijven en ondernemingen met als doel het verwezenlijken van de doelen van Laborijn met betrekking tot het verkleinen van de afstand van medewerkers tot de reguliere arbeidsmarkt. Per 31 december 2022 neemt Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. deel in de volgende vennootschappen: •

een belang van 100% in het re-integratiebedrijf Vakwerk.nu B.V.

Bestuurlijke betrokkenheid Laborijn is 100% aandeelhouder van deze holding en heeft daarmee de volledige bestuurlijke bevoegdheid. Financiële betrokkenheid Laborijn is voor 100% aandeelhouder van de vennootschap. Het aandeel bestaat uit 8.990 gewone aandelen en 10 prioriteitsaandelen, elk met een nominale waarde van € 10. Alle aandelen luiden op naam. Resultaat en vermogen Volgens de jaarrekening heeft Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. over het boekjaar 2022 een resultaat gerealiseerd van € 43.000 negatief. Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2022, inclusief het resultaat over dat boekjaar, € 337.000 (31 december 2021: € 380.000). De jaarrekening 2023 is nog niet opgesteld, daarom zijn de cijfers over 2023 nog niet bekend.

13. Financiële begroting 13.1 Overzicht van baten en lasten In onderstaande tabel zijn de totale baten en lasten opgenomen per programma. Overzicht baten en lasten per program m a

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Overhead Totaal

31.176.349 5.741.619 2.558.697 25.453.082 7.519.737 72.449.485

32.813.803 5.875.607 2.692.280 24.618.309 6.488.309 72.488.308

34.232.564 6.024.500 2.864.153 23.888.087 6.778.833 73.788.137

35.751.326 6.194.017 3.012.427 22.716.005 7.158.466 74.832.241

Lasten Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Overhead Totaal

31.216.349 6.376.862 1.993.697 22.353.901 11.242.290 73.183.100

32.853.803 6.514.879 2.402.280 21.509.797 10.504.672 73.785.431

34.272.564 6.701.868 2.849.153 20.221.173 10.407.665 74.452.423

35.791.326 6.896.632 3.272.427 18.861.828 10.538.772 75.360.985

Resultaat voor bestem m ing

-733.615

-1.297.123

-664.285

-528.744

-839.308 1.572.923

-564.749 1.861.871

-304.290 467.967

-273.368 802.112

-500.608

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing reserves

De baten bestaan uit een vergoeding van de gemeenten voor de programmalasten en de baten die Laborijn zelf genereert. Onder de lasten zijn de programmalasten opgenomen. In het jaar 2025 zal per saldo een onttrekking uit de bestemmingsreserves plaatsvinden ter grootte van € 733.615. Per saldo bedraagt het geraamde resultaat na mutatie reserves voor de jaren 2025, 2026 en 2028 nihil. Voor het jaar 2027 resteert een negatief resultaat.

13.2 Financiële positie 13.2.1 Geprognotiseerde balans en EMU-saldo

Geprognoticeerde balans Activa Vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa

2025

2026

2027

2028

19.980 30 20.010

19.996 26 20.022

19.611 22 19.633

19.221 19 19.240

11.883 600 100 12.583

10.222 600 100 10.922

6.839 600 100 7.539

6.433 600 100 7.133

32.593

30.944

27.172

26.373

2.337 7.949 10.286

2.337 6.652 8.989

2.337 6.488 8.825

2.337 5.959 8.296

96 14.111 24.493

96 13.758 22.843

96 10.151 19.072

96 9.880 18.273

8.000 100 8.100

Totaal passiva

32.593

30.943

27.172

26.373

EMU Saldo

2025

2026

2027

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd< 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Mutaties (im)materiële vaste activa (-) Mutaties voorzieningen (+) Mutaties voorraden (-) Eventuele boekw inst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa (-) Berekend EMU-Saldo

2028

-734 16.639 -543 -

-1.297 15 -

-664 -385 -

-529 -390 -

-17.916

-1.312

-280

-139

13.2.2 Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld 2025 taakveld

omschrijving

baten

lasten

saldo 2025

0.4

overhead

6.898

10.509

0.5

treasury

100

-3.611 100

0.8

overige baten en lasten

522

733

-211

0.10

mutaties reserves

1.573

839

734

6.1

samenkracht en burgerparticipatie

2.559

1.994

565

6.3

inkomensregelingen

31.176

31.216

-40

6.4

begeleide participatie

25.453

22.354

3.099

6.5

arbeidsparticipatie

5.742

6.377

-635

74.022

13.2.3 Overzicht verloop reserves Bestemmingsreserve Verloop reserves

Saldo 31 decem ber 2023

Wsw vakantiegelden en -dagen

Algemene reserve

Wsw Rijks subsidie

Re-integratie middelen

Inburgering Spuk-gelden A

2.337

1.665

935

1.903

- onttrekking

-592

- dotatie

210

2.337

1.665

935

1.311

210

- onttrekking

-635

- dotatie

135

2.337

1.665

935

675

345

- onttrekking

-335

-639

- dotatie

2.337

1.665

600

405

- onttrekking

-37

-15

- dotatie

2.337

1.665

600

390

- onttrekking

-90

- dotatie

2.337

1.665

600

300

Vangnet voorziening Zelfstandigen A

Vangnet voorziening Zelfstandigen D

Saldo 31 decem ber 2024

Saldo 31 decem ber 2025

Saldo 31 decem ber 2026

Saldo 31 decem ber 2027

Saldo 31 decem ber 2028

Bestemmingsreserve Inburgering Spuk-gelden D

Organisatie ontw ikkeling

Saldo 31 decem ber 2023

506

250

270

- onttrekking

-506

-70

-6

-34

- dotatie

630

Saldo 31 decem ber 2024

630

180

311

-70

-6

-34

430

1.060

110

277

-70

-6

-34

230

1.290

243

Verloop reserves

- onttrekking - dotatie Saldo 31 decem ber 2025 - onttrekking - dotatie Saldo 31 decem ber 2026 - onttrekking

Tozo uitvoering

-40

-6

-34

Saldo 31 decem ber 2027

1.320

209

- onttrekking

-170

-6

-34

1.150

175

- dotatie

- dotatie Saldo 31 decem ber 2028

Bestemmingsreserve Frictiekosten uittreding OIJ

Risico einde DVO Wsw Oude IJsselstreek

Saldo 31 decem ber 2023

2.739

687

- onttrekking

-295

Verloop reserves

- dotatie

Risico einde DVO Wsw Bronckhorst

Totaal bestemmings reserves

Totaal eigen vermogen

9.042

11.380

-1.504

229

1.144

Saldo 31 decem ber 2024

2.444

916

8.682

11.020

- onttrekking

-828

-1.573

229

839

- dotatie Saldo 31 decem ber 2025

1.616

1.145

7.949

10.287

- onttrekking

-778

-1.862

229

565

- dotatie Saldo 31 decem ber 2026

838

1.374

6.652

8.990

- onttrekking

-336

-468

229

304

Saldo 31 decem ber 2027

502

1.603

136

6.488

8.826

- onttrekking

-502

-802

- dotatie

229

273

Saldo 31 decem ber 2028

1.832

181

5.959

8.297

- dotatie

De bestemmingsreserve vakantiegelden en -dagen wordt in het boekjaar 2025 t/m 2028 gemuteerd op basis van de berekening ultimo het boekjaar. De geschatte mutatie is pm.

13.2.4 Overzicht verloop voorzieningen

Verloop voorzieningen Saldo 31 decem ber 2023

Groot onderhoud

Milieukosten

Mobiliteit

Verlofsparen

Totaal

300

422

298

1.116

- onttrekking

-200

-276

-476

- dotatie

Saldo 31 decem ber 2024

300

222

640

- onttrekking

-300

-222

-21

-543

- dotatie

Saldo 31 decem ber 2025

- onttrekking

- dotatie

Saldo 31 decem ber 2026

- onttrekking

- dotatie

Saldo 31 decem ber 2027

- onttrekking

- dotatie

Saldo 31 decem ber 2028

De voorziening verlofsparen wordt in het boekjaar 2024 t/m 2027 gemuteerd op basis van de berekening ultimo het boekjaar. De geschatte mutatie is pm.

13.3 Toelichting op het overzicht van incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten zijn enkel begroot in het programma algemene overhead. Incidentele baten Vrijval voorzieningen Totaal

Incidentele lasten Organisatieontw ikkeling Uitvoering Tozo Uitvoering project Oekraine Frictiekosten uittreding OIJ Vervanging gedetacheerd personeel Saneringskosten Totaal

Begroting 2025 521.573 521.573

Begroting 2026

Begroting 2025 187.411 70.000 61.680 53.970 60.000 300.000 733.061

Begroting 2026

Begroting 2027 -

70.000 63.345 60.000 193.345

Begroting 2028 -

Begroting 2027 40.000 64.929 60.000 164.929

Begroting 2028 66.552 60.000 126.552

In 2025 zal ter voorbereiding op de nieuwbouw een sanering plaatsvinden van de vervuiling in de grond en in het gebouw. Hiervoor is een inschatting gemaakt van de kosten. Deze kosten worden betaald uit de al aanwezige voorziening milieu. Daarnaast is de verwachting dat een gedeelte van de voorziening groot onderhoud vrij kan vallen.

13.4 Verdeelsleutels uitvoeringskosten Laborijn voert 3 omvangrijke taken uit. Dit betreffen de Wsw, Inburgering en de Participatiewet met aanverwante taken. De gemeente Montferland is een ‘smalle’ deelnemer in de GR en heeft alleen de uitvoering van de Wsw aan Laborijn overgedragen, dit in tegenstelling tot de andere deelnemende gemeenten. Met ingang van begrotingsjaar 2025 werken we met een 3-tal verdeelsleutels: Verdeelsleutel uitvoeringslasten Wet sociale werkvoorziening Het betreft hier het saldo van de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten minus de opbrengsten. Het saldo (tekort) wordt toegerekend aan alle gemeenten met als verdeelsleutel het gemiddeld aantal Wsw’ers per gemeente (in fte). Dit tekort wordt afgerekend op basis van de begroting en niet op basis van werkelijke realisatie. Op basis van bovengenoemde uitgangspunten is de verdeelsleutel van de uitvoeringskosten Sociale Werkvoorziening als volgt: • • •

34,4% gemeente Aalten 42,5% gemeente Doetinchem 23,1% gemeente Montferland

Verdeelsleutel uitvoeringskosten Participatiewet en aanverwante regelingen In dit geval gaat het over de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten die verband houden met de Participatiewet en aanverwante regelingen. Met ingang van begrotingsjaar 2025 worden de uitvoeringslasten m.b.t. deze taken gesplitst tussen rechtmatigheid en doelmatigheid op basis van het direct aantal fte. Vervolgens worden de uitvoeringskosten voor rechtmatigheid en doelmatigheid verdeeld tussen de gemeenten in de verhouding van: • •

voor 50% op basis van het gemiddeld aantal huishoudens dat een uitkering ontvangt uit genoemde gemeenten voor 50% op basis van het aantal inwoners uit die gemeenten

Uitvoeringskosten rechtmatigheid (39% van de uitvoeringskosten) wordt verdeeld: Aalten 25,6% Doetinchem 74,4% Uitvoeringskosten doelmatigheid (61% van de uitvoeringskosten) wordt verdeeld: 54

Aalten 25,6% Doetinchem 74,4% Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet inburgering De verdeelsleutel voor de uitvoeringskosten voor de Wet inburgering wordt gebaseerd op basis van de realisatie van het aantal inburgeraars (asielstatushouders en gezinsmigranten) van het laatste volledig afgeronde boekjaar. De verhouding is: Aalten 27% Doetinchem 73% Een uitwerking van de verdeling van de uitvoeringslasten treft u aan in bijlage 2.

14. Overige informatie 14.1 Missie en taken De missie van Laborijn is om iedere inwoner te helpen aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt hem/haar te ondersteunen bij het participeren in de samenleving. Het kunnen meedoen op de best passende plek is wat wij iedere inwoner van harte gunnen. Laborijn is een juridisch zelfstandige organisatie met een dagelijks en een algemeen bestuur op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De deelnemende gemeenten hieraan zijn Aalten, Doetinchem, Montferland. De gemeente Montferland heeft alleen de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) belegd bij Laborijn. Sinds 2021 voert Laborijn de Wsw, de begeleiding van de doelgroep nieuw beschut en de begeleiding van de doelgroep langdurige loonkostensubsidie uit voor de gemeente Oude IJsselstreek. Ook worden loonwaardemetingen worden voor de gemeente uitgevoerd, maar dan op basis van dienstverleningsovereenkomsten. Voor de gemeente Bronckhorst voeren we een deel Wsw (de voormalige gemeenten Hummelo, Keppel en Zelhem groep) ook uit middels een dienstverleningsovereenkomst. De gemeenten Aalten en Doetinchem hebben de volgende wettelijke en overige taken overgedragen aan Laborijn: • • • • • •

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Participatiewet Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) Wet inburgering 2021 Artikel 1.13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen, met uitzondering van medisch geïndiceerden

Laborijn voert ook andere taken/diensten uit: • • • • • • •

diverse ondersteunende diensten voor het Werkgeversservicepunt Achterhoek dienstverlening aan Oekraïners de Wet Sociale Werkvoorziening voor een deel van de Wsw-medewerkers van de gemeente Bronckhorst de Wet Sociale Werkvoorziening voor de Wsw-medewerkers van gemeente Oude IJsselstreek de begeleiding voor medewerkers nieuw beschut van de gemeente Oude IJsselstreek de jobcoaching en loonwaardemetingen voor inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek het verzorgen van de invorderingswerkzaamheden bijzondere bijstand voor de gemeente Doetinchem

In de uitvoering van deze taken houdt Laborijn ook rekening met de afspraken en verordeningen die in regionaal verband zijn gemaakt. Doelgroep Laborijn voert voor de gemeenten Aalten en Doetinchem integraal de Participatiewet uit (voor de gemeente Montferland alleen de Wsw). Dit betekent dat inwoners uit de gemeenten Aalten en Doetinchem een beroep kunnen doen op Laborijn voor werk, re-integratieondersteuning en/of een uitkering.

In het aanbieden van onze activiteiten gericht op ontwikkeling hanteerde Laborijn in 2022 een drietal groepen: 1. werkzoekende inwoners die (naar verwachting) binnen 3 maanden na aanvang van de uitkering op eigen kracht of met beperkte ondersteuning betaald werk vinden 2. inwoners die met intensieve ondersteuning gedurende in maximaal 12 maanden na aanvang van de uitkering kunnen deel nemen aan betaald werk 3. inwoners die structureel of voor bepaalde tijd niet in staat zijn tot loonvormend werk. Wij begeleiden hen actief naar voorzieningen zoals vrijwilligerswerk en maatschappelijke participatie in de eigen woonomgeving Sinds begin 2022 werken we met de Participatieladder. Op deze wijze maken we de ontwikkelstappen van inwoners beter inzichtelijk. Vanaf 2022 gebruiken we de participatieladder ook actief in onze rapportages. De participatieladder ziet er als volgt uit:

Laborijn streeft ernaar om inwoners actief te ondersteunen in hun ontwikkeling. Vanaf januari 2022 maken we om deze ontwikkeling beter inzichtelijk te maken, gebruik van de participatieladder. De indeling op de ladder is voor ons het uitgangspunt op basis waarvan we samen met de inwoner afspraken maken over haalbare (tussen) doelen en de activiteiten die daarbij passen. Het hoogst haalbare doel van deze ladder is de stap naar betaald werk. Dat zal niet voor iedereen het einddoel kunnen zijn. Een stap ‘verder’ kan en mag ook een stapje ‘terug’ betekenen op de participatieladder, wanneer dit voor de inwoner (op dat moment) een betere plek in de maatschappij betekent. En in andere gevallen zal handhaving van een plaats op de ladder al een uitdaging zijn.

Samenwerkingspartners In het brede sociale domein werkt Laborijn samen met tal van keten- en samenwerkingspartners. Met het gevaar in onze opsomming niet volledig te zijn, benoemen we ter illustratie onze belangrijkste partners: aanspreekpunten in wijken en dorpen, Buurtplein B.V., de Sociale Raden in Aalten en Doetinchem, het Graafschap College, Estinea, Elver, Zozijn, de Stadskamer, Iriszorg, GGNet, Sensire, Sité, BvFO, Humanitas, participatieconsulenten, sportcoaches, VV Doetinchem, RMC/Leerplicht, De Graafschap, Sport ID, Vluchtelingenwerk, WerkRaat B.V., Figulus Aalten, Workmate Company, VNONCW, FNV, CNV, VSO en PRO scholen, Zonnebloem, Vrijwilligerscentrale, Aktief, Samen Doetinchem, Werkgeverservicepunt Achterhoek, UWV en gemeentelijke sociale diensten in de Achterhoek en het Regionaal Mobiliteitsteam.

14.2 Organogram

14.3 Samenstelling bestuur Het algemeen bestuur bestaat uit 6 leden van de colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten. Er is sprake van een zogenaamde collegeregeling. De samenstelling van het algemeen bestuur is per april 2022 als volgt: De heer E.J. Huizinga De heer P.J.A.O.M. Moors De heer J.C. Wikkerink De heer T.M.M. Kok Mevrouw J.A.M. Derksen Mevrouw I.T.J.M. Wolsing

wethouder gemeente Doetinchem wethouder gemeente Doetinchem wethouder gemeente Aalten wethouder gemeente Aalten wethouder gemeente Montferland wethouder gemeente Montferland

Het dagelijks bestuur bestaat uit een vijftal leden; 3 leden zijn gekozen door en uit het algemeen bestuur. Het dagelijks bestuur bestaat uit de volgende leden: De heer E.J. Huizinga De heer J.C. Wikkerink Mevrouw I.T.J.M. Wolsing

wethouder gemeente Doetinchem wethouder gemeente Aalten wethouder gemeente Montferland

14.4 Taken en bevoegdheden Laborijn heeft als taak zorg te dragen voor de uitvoering van de taken van de deelnemende gemeenten, als genoemd in de volgende wetten en alle regelgeving op landelijk niveau waarmee nadere uitwerking wordt gegeven aan deze wetten: • • • • • •

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Participatiewet Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Wet inburgering 2021 Artikel 1.13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen, met uitzondering van medisch geïndiceerde

Laborijn kan, met toestemming van het bestuur, ook diensten verlenen aan andere organen of rechtspersonen dan de deelnemende gemeenten.

14.5 Begroting- en jaarrekeningprocedure De Gemeenschappelijke Regeling voorziet er in dat voorafgaand aan het vaststellen van de begroting aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten wordt gevraagd om zienswijzen in te brengen. Het algemeen bestuur stelt vervolgens de begroting vast. Ook voor begrotingswijzigingen geldt deze procedure. Hierop uitgezonderd zijn begrotingswijzigingen die niet leiden tot een hogere bijdragen door de gemeenten, deze hoeven niet te worden aangeboden aan de gemeenteraden voor zienswijzen. De begroting 2025 en meerjarenraming 2026 – 2028 is gebaseerd op de begrotingswijziging 2024, de definitieve realisatiecijfers 2023 en op nadere actuele informatie en bestuursbesluiten. Mocht eventueel nieuw beleid leiden tot noodzakelijke bijstellingen, dan zal de begroting 2025 en daaropvolgende jaren, door middel van een begrotingswijziging worden aangepast. Op die wijze worden beleid en financiën geïntegreerd.

14.6 Dienstverleningsovereenkomsten De taken die Laborijn uitvoert zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn. Naast deze taken kunnen de deelnemende gemeenten ook andere taken bij Laborijn neerleggen. Ook niet-deelnemende gemeenten kunnen Laborijn verzoeken om taken voor hen uit te voeren. Ten behoeve van de uitvoering van dergelijke taken voor zowel deelnemende als niet-deelnemende gemeenten heeft Laborijn algemene voorwaarden vastgesteld. Deze zijn vastgelegd in het Dienstverleningshandvest (DVH). De meer specifieke zaken zoals het takenpakket, de omvang van het werkaanbod en het werkproces worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Op de DVO is het DVH van toepassing. Voor een overzicht van de afgesloten DVO’s verwijzen wij u naar blz. 9.

14.7 Fiscale aspecten In 2023 hebben wij een ‘fiscaal self assessment’ opgesteld en afgestemd met de Belastingdienst. Ook zijn de btw-afspraken vernieuwd. Laborijn en de Belastingdienst zijn een nieuw convenant Horizontaal Toezicht overeengekomen per 22 november 2023 voor een periode van 3 jaar.

14.8 Investeringsbegroting Investeringen

2025

Gebouwen Verbouwingen Overige Installaties Machines Meubilair Vervoermiddelen Totaal

16.770.522 20.000 35.000 16.825.522

2026 50.000 15.000 20.000 35.000 120.000

2027 20.000 35.000 55.000

2028 20.000 35.000 55.000

Bijlage 1: Inkomenszekerheid per gemeente Programma inkomenszekerheid Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

5.742.750 889.760 41.000 100.000 25.000 -5.000 -21.000

6.403.261 994.311 41.000 100.000 25.000 -5.000 -21.000

7.081.511 1.073.987 41.000 100.000 25.000 -5.000 -21.000

7.814.674 1.156.532 41.000 100.000 25.000 -5.000 -4.000

285.131 7.057.641

292.559 7.830.131

299.515 8.595.013

307.003 9.435.209

60.000 2.000 5.000 21.000 88.000

60.000 2.000 5.000 4.000 71.000

Totaal baten

7.145.641

7.918.131

8.683.013

9.506.209

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

5.802.750 889.760 43.000 100.000 6.000 25.000 -

6.463.261 994.311 43.000 100.000 6.000 25.000 -

7.141.511 1.073.987 43.000 100.000 6.000 25.000 -

7.874.674 1.156.532 43.000 100.000 6.000 25.000 -

285.131

292.559

299.515

307.003

7.151.641

7.924.131

8.689.013

9.512.209

-6.000

6.000

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Programma inkomenszekerheid Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

19.187.390 2.919.421 196.000 400.000 150.000 -7.277 -149.000

19.686.567 3.262.468 196.000 400.000 150.000 -7.277 -149.000

20.057.287 3.523.896 196.000 400.000 150.000 -7.277 -149.000

20.460.097 3.794.736 196.000 400.000 150.000 -7.277 -19.000

832.174 23.528.708

854.914 24.393.672

876.644 25.047.550

898.560 25.873.117

325.000 10.000 18.000 149.000 502.000

325.000 10.000 18.000 19.000 372.000

Totaal baten

24.030.708

24.895.672

25.549.550

26.245.117

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

19.512.390 2.919.421 206.000 400.000 34.000 150.000 10.723

20.011.567 3.262.468 206.000 400.000 34.000 150.000 10.723

20.382.287 3.523.896 206.000 400.000 34.000 150.000 10.723

20.785.097 3.794.736 206.000 400.000 34.000 150.000 10.723

832.174 24.064.708

854.914

876.644

898.560

24.929.672

25.583.550

26.279.117

-34.000

34.000

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Bijlage 2: Inburgering per gemeente Programma Inburgering Aalten Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

560.000 25.000

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

187.188

223.234

269.613

309.623

Totaal baten

772.188

808.234

854.613

894.623

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute

250.000 175.000 25.000

300.000 200.000 25.000

350.000 225.000 25.000

400.000 250.000 25.000

Directe salariskosten

187.188

223.234

269.613

309.623

Totaal lasten

637.188

748.234

869.613

984.623

Saldo baten en lasten

135.000

60.000

-15.000

-90.000

-135.000 -

-60.000 15.000

90.000

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Programma Inburgering Doetinchem Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

1.230.000 50.000

506.509

604.046

729.540

837.804

1.786.509

1.884.046

2.009.540

2.117.804

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute

550.000 250.000 50.000

700.000 300.000 50.000

850.000 350.000 50.000

1.000.000 400.000 50.000

Directe salariskosten

506.509

604.046

729.540

837.804

1.356.509

1.654.046

1.979.540

2.287.804

430.000

230.000

30.000

-170.000

-430.000 -

-230.000 -

-30.000

170.000

Bijdrage gemeenten directe salariskosten Totaal baten

Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Bijlage 3: Bijdrage per gemeente uitvoeringslasten Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

14.180.465 4.244.384 2.270.429 7.665.651

14.312.963 4.036.402 2.707.636 7.568.925

14.667.738 3.841.106 3.113.660 7.712.973

Verdeelsleutel uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitgangspunten verhouding tussen rechtmatigheidstaken en doelmatigheidstaken: Rechtmatigheid (op basis van directe fte's werkzaam voor rechtmatigheidstaken) Doelmatigheid (op basis van directe fte's werkzaam voor rechtmatigheidstaken) Begroting 2025 Begroting 2026 Rechtmatigheid 39% 40% Doelmatigheid 61% 60% Totaal 100% 100%

Begroting 2027 38% 62% 100%

Begroting 2028 38% 62% 100%

Verdeling uitvoeringslasten Totale uitvoeringslasten Laborijn Af: uitvoeringslasten Wsw Af: uitvoeringslasten Inburgering Uitvoeringskosten P-wet en aanverwante regelingen

14.011.362 4.617.146 1.923.646 7.470.570

Rechtmatigheid € 2.913.522 € 3.066.260 € 2.876.191 € 2.930.930 Doelmatigheid € 4.557.048 € 4.599.391 € 4.692.733 € 4.782.043 Totaal € 7.470.570 € 7.665.651 € 7.568.925 € 7.712.973 Kosten worden verdeeld op basis van: - 50% op basis van het aantal huishoudens dat een BUIG uitkering ontvangt uit de deelnemende gemeenten Aalten en Doetinchem - 50% op basis van het aantal inwoners van de gemeenten Aalten en Doetinchem Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Gemeente Aalten Doetinchem

25,6% 74,4%

25,5% 74,5%

Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente rechtmatigheid Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

732.437 2.143.755 2.876.191

746.376 2.184.553 2.930.930

Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente doelmatigheid Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2025

Begroting 2027

Begroting 2028

1.195.029 3.497.705 4.692.733

1.217.772 3.564.271 4.782.043

Totaal verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2025

Begroting 2027

Begroting 2028

1.927.466 5.641.459 7.568.925

1.964.148 5.748.825 7.712.973

746.301 2.167.221 2.913.522

1.167.292 3.389.756 4.557.048

1.913.593 5.556.977 7.470.570

781.771 2.284.490 3.066.260 Begroting 2026

1.172.656 3.426.734 4.599.391 Begroting 2026 1.954.427 5.711.224 7.665.651

Begroting 2025

Verdeling uitvoeringslasten Wsw per gemeente Totale uitvoeringslasten Wsw Af: dekkingsbijdrage Wsw - dekkingsbijdrage programma Wsw

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

4.617.146

4.244.384

4.036.402

3.841.106

3.099.181

3.108.512

3.666.914

3.854.177

-369.488

13.072

Dekkingstekort Wsw -1.517.965 -1.135.872 Verdeelsleutel dekkingstekort Wsw Uitgangspunt: - De uitvoeringslasten SW worden naar rato van het gemiddeld aantal fte per gemeente toebedeeld. Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

170 210 114 0 493

161 203 107 0 471

151 194 100 0 445

144 187 96 0 427

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

34,4% 42,5% 23,1% 100%

34,2% 43,1% 22,7% 100%

33,9% 43,6% 22,4% 100%

33,6% 43,8% 22,6% 100%

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

-125.408 -161.246 -82.833 -369.488

4.395 5.726 2.951 13.072

Begroting 2027

Begroting 2028

27% 73% 100%

Gemiddeld aantal fte Wsw per gemeente Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst HKZ (niet meer in dienst bij Laborijn) Totaal Percentage Sw medewerkers (fte) ten opzichte van totaal Aalten Doetinchem Montferland Totaal Verdeling uitvoeringslasten SW Aalten Doetinchem Montferland Totaal

-522.543 -645.286 -350.136 -1.517.965

Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet inburgering

Begroting 2025

-388.218 -489.935 -257.719 -1.135.872 Begroting 2026

Verdeling op basis van werkelijkheid aantal asielstatushouders en gezinsmigranten per 31-12-2023 Aalten (68) Doetinchem (184) Totaal (252) Verdeling uitvoeringskosten inburgering Aalten Doetinchem Totaal

€ € €

27% 73% 100%

519.079 € 1.404.567 € 1.923.646 €

612.655 € 1.657.774 € 2.270.429 €

730.632 € 1.977.004 € 2.707.636 €

840.194 2.273.466 3.113.660

Verdeling uitvoeringslasten 2025 tot en met 2028 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2025 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ

Aalten

Doetinchem

Montferland

Totaal

1.913.593 522.543 519.079 -186.553 2.768.662

5.556.977 645.286 1.404.567 -365.137 7.241.693

350.136 -71.682 278.454

7.470.570 1.517.965 1.923.646 -623.372 10.288.809

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

285.131 445.016 549.046 187.188 1.466.382

832.174 1.298.808 1.602.425 506.509 4.239.915

1.117.305 1.743.824 2.151.470 693.697 5.706.297

Programma Algemene Overhead

1.302.280

3.001.778

278.454

4.582.512

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2026 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ

Aalten

Doetinchem

Montferland

Totaal

1.954.427 388.218 612.655 -271.687 2.683.614

5.711.224 489.935 1.657.774 -531.768 7.327.165

257.719 -104.395 153.324

7.665.651 1.135.872 2.270.429 -907.850 10.164.102

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

292.559 444.456 533.382 223.234 1.493.630

854.914 1.298.788 1.558.647 604.046 4.316.395

1.147.473 1.743.244 2.092.029 827.280 5.810.025

Programma Algemene Overhead

1.189.983

3.010.770

153.324

4.354.077

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2027 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Bijdrage in tekort

Aalten

Doetinchem

Montferland

Totaal

1.927.466 125.408 730.632 11.397 2.794.902

5.641.459 161.246 1.977.004 22.306 7.802.016

82.833 4.379 87.212

7.568.925 369.488 2.707.636 38.082 10.684.130

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

299.515 458.705 517.962 269.613 1.545.796

876.644 1.342.575 1.516.014 729.540 4.464.774

1.176.159 1.801.281 2.033.976 999.153 6.010.569

Programma Algemene Overhead

1.249.107

3.337.242

87.212

4.673.561

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2028 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Bijdrage in tekort

Aalten

Doetinchem

Montferland

Totaal

1.964.148 -4.395 840.194 141.813 2.941.760

5.748.825 -5.726 2.273.466 277.568 8.294.133

-2.951 54.491 51.540

7.712.973 -13.072 3.113.660 473.872 11.287.433

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

307.003 475.699 500.197 309.623 1.592.523

898.560 1.392.315 1.464.017 837.804 4.592.697

1.205.563 1.868.014 1.964.215 1.147.427 6.185.219

Programma Algemene Overhead

1.349.237

3.701.436

51.540

5.102.214

Bijlage 4: Bijdrage per gemeente per programma Bijdrage per programma per gemeente

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Programma Inkomenszekerheid Buig Aalten

6.632.510

7.397.572

8.155.498

8.971.206

Doetinchem

22.106.811

22.949.035

23.581.183

24.254.833

28.739.321

30.346.608

31.736.681

33.226.039

Bijzondere bijstand Aalten

41.000

Doetinchem

196.000

237.000

Aalten

100.000

Doetinchem

400.000

500.000

Aalten

25.000

Doetinchem

150.000

175.000

Aalten

-5.000

Doetinchem

-7.277

-12.277

Individuele Inkomenstoeslag

Individuele Studietoeslag

Bbz kapitaalverstrekkingen

Tozo Aalten

-21.000

-4.000

Doetinchem

-149.000

-19.000

-170.000

-23.000

Aalten

285.131

292.559

299.515

307.003

Doetinchem

832.174

854.914

876.644

898.560

1.117.305

1.147.473

1.176.159

1.205.563

30.586.349

32.223.803

33.642.564

35.308.326

Directe salariskosten

Totaal

Bijdrage per programma per gemeente

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Programma Mensontwikkeling Re-integratiemiddelen Aalten Doetinchem

395.402

412.001

421.065

431.592

2.719.041

2.817.657

2.879.646

2.951.637

3.114.443

3.229.658

3.300.711

3.383.228

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

445.016

444.456

458.705

475.699

1.298.808

1.298.788

1.342.575

1.392.315

1.743.824

1.743.244

1.801.281

1.868.014

4.858.266

4.972.902

5.101.991

5.251.242

Programma Inburgering Inburgeringsmiddelen Aalten

585.000

1.280.000

1.865.000

Aalten

187.188

223.234

269.613

309.623

Doetinchem

506.509

604.046

729.540

837.804

693.697

827.280

999.153

1.147.427

2.558.697

2.692.280

2.864.153

3.012.427

Aalten

6.036.421

5.667.477

5.458.353

5.069.588

Doetinchem

7.576.057

7.414.702

7.232.753

6.906.814

Montferland

3.932.853

3.779.151

3.530.517

3.363.460

17.545.331

16.861.330

16.221.622

15.339.861

Doetinchem Directe salariskosten

Totaal Programma Wsw WSW-budget

Directe salariskosten Aalten

549.046

533.382

517.962

500.197

1.602.425

1.558.647

1.516.014

1.464.017

2.151.470

2.092.029

2.033.976

1.964.215

19.696.801

18.953.359

18.255.598

17.304.076

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Aalten

1.302.280

1.189.983

1.249.107

1.349.237

Doetinchem

3.001.778

3.010.770

3.337.242

3.701.436

Montferland

278.454

153.324

87.212

51.540

4.582.512

4.354.077

4.673.561

5.102.214

Totaal

4.582.512

4.354.077

4.673.561

5.102.214

Totaal bijdrage gemeenten

62.282.627

63.196.421

64.537.867

65.978.285

Aalten

16.557.995

16.885.664

17.554.818

18.156.146

Doetinchem

41.513.325

42.378.282

43.365.320

44.407.139

Montferland Totaal bijdrage gemeenten

4.211.307 62.282.627

3.932.475 63.196.421

3.617.729 64.537.867

3.415.000 65.978.285

Doetinchem

Totaal

Bijdrage per programma per gemeente Programma Overhead Programma gerelateerde lasten

Gespecificeerd per gemeente:

Specificatie per gemeente per budget: Bijdrage gemeente Aalten

2025

2026

2027

2028

6.633

7.398

8.155

Bijzondere bijstand

Individuele inkomenstoeslag

100 25

100 25 -5

Buig-budget

Individuele Studietoeslag

8.971

Bbz kapitaalverstrekkingen

-5

Tozo

-21

-4

Re-integratiemiddelen

395

412

421

432

585

6.036

5.667

5.458

5.070

Inburgeringsmiddelen Wsw budget Indirecte kosten

Bijdrage gemeente Doetinchem

2.769

2.684

2.795

2.942

16.558

16.886

17.555

18.156

2025

2026

2027

2028

22.107

22.949

23.581

24.255

Bijzondere bijstand

196

Individuele inkomenstoeslag

400

Individuele Studietoeslag

150

Bbz kapitaalverstrekkingen

-7

Tozo

-149

-19

Re-integratiemiddelen

2.719

2.818

2.880

2.952

Inburgeringsmiddelen

1.280

Wsw budget

7.576

7.415

7.233

6.907

Indirecte kosten

7.242

7.327

7.802

8.294

41.513

42.378

43.365

44.407

Buig-budget

Bijdrage gemeente Montferland Wsw budget

2025

2027

2028

3.779

3.531

278

153

4.211

3.932

3.618

3.415

Indirecte kosten

Bijdrage gemeenten Totaal

2026

3.933

2025

2026

2027

3.363

2028

28.739

30.347

31.737

33.226

Bijzondere bijstand

237

Individuele inkomenstoeslag

500

Individuele Studietoeslag

175

Bbz kapitaalverstrekkingen

-12

Tozo

-170

-23

Re-integratiemiddelen

3.114

3.230

3.301

3.383

Buig-budget

Inburgeringsmiddelen

1.865

Wsw budget

17.545

16.861

16.222

15.340

Indirecte kosten

10.289

10.164

10.684

11.287

62.283

63.196

64.538

65.978

Bijlage 5: Afkortingen BBV

Besluit begroting en verantwoording

BBZ

Besluit bijstandverlening zelfstandigen

BUIG

Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten

BvFO

Bureau voor financiële ondersteuning

CPB

Centraal Plan Bureau

DGI

Doelgroep indicatie

DVH

Dienstverleningshandvest

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

Gemeenschappelijke Regeling

IOAW

Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

LKS kort

Kort tijdelijke loonkostensubsidie bij reguliere plaatsing Participatiewet-klant die ten laste gaat van het re-integratiebudget

LKS BUIG

Loonkostensubsidie die ten laste gaat van het BUIG-budget op basis van een loonwaardemeting

MAP

Module Arbeidsmarkt en Participatie

MEV

Meerjarig Economische Verwachting

NUG

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning & control

PIP

Plan Inburgering en Participatie

PRO

Praktijkonderwijs

PVT

Participatieverklaringstraject

Participatiewet

Sociale Werkvoorziening

TONK

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten

TOZO

Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers

VSO

Voortgezet Speciaal Onderwijs

Vangnetuitkering

Wet inburgering

WIW

Wet inschakeling werkzoekenden

WSPA

Werkgeversservicepunt Achterhoek

Wsw

Wet sociale werkvoorziening

WLC

Werkleercentrum

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/7974/documents/47477