Bijlage 2 Begroting 2025.pdf

Begroting

37

46

47

174

185

189

406

441

449

32

34

35

649

706

720

De toename in de begroting 2023 is vooral zichtbaar bij hogere doorbelasting vanuit huisvesting Bronckhorst en de ICT ondersteuning. Met de uitbreiding van het aantal werknemers zullen we ook rekening moeten houden met hogere kosten voor gebruik van laptops, mobiele telefonie, ondersteuning, verbruik en huisvestingskosten. 6. Algemene lasten (€ 79.000) De raming onder de algemene lasten bestaat uit een bedrag voor onvoorzien van € 79.000.

27

BATEN 21. Bijdragen van derden (€ 85.000) Het bedrag van € 85.000 is de bijdrage van de andere omgevingsdiensten voor de stelseltaak P&O die bij de ODA is belegd. Het bedrag is verlaagd omdat de inzet voor de algemene stelseltaak is verminderd. 25. Bijdragen deelnemers (€ 11.038.000) De omzet bestaat uit de verwachte afname van de producten. Voor toezicht en handhaving is de bijdrage in lijn met het handhaving uitvoeringsprogramma (Hup 2024) die met de partners is besproken. Vergunningenverlening en specialismen zijn vraag gestuurd en baseren we op verwachtingen gebaseerd op het verleden. Belangrijke kanttekening: het blijft een outputbegroting; er wordt uiteindelijk afgerekend op basis van de daadwerkelijke afname. De bijdrage is bepaald aan de hand van een uurtarief van € 113,-. Opgemerkt dient te worden dat dit een stijging is ten opzichte van 2024 van € 7,- en dit is in lijn met de stijgende lasten Bijdrage partners per productgroep

Vergunningen Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude Ijsselstreek Winterswijk Zutphen Provincie/ODRA Totaal

177.300 358.000 358.600 356.900 223.000 142.100 329.900 244.100 151.400 174.400 2.515.700

Toezicht & Specialismen Handhaving 379.600 109.600 851.100 404.200 763.900 158.800 748.000 302.700 607.100 154.000 442.700 138.700 686.800 400.600 468.000 348.000 523.200 226.800 481.900 155.000 171.900 6.124.200 2.398.400

Totaal 666.500 1.613.300 1.281.300 1.407.600 984.100 723.500 1.417.300 1.060.100 901.400 811.300 171.900 11.038.300

Afrekensystematiek Iedere opdrachtgever betaalt uiteindelijk voor de producten die hij afneemt. Indien aan het einde van het jaar ODA een positief of negatief resultaat behaalt, wordt de vastgestelde verrekensystematiek toegepast.

28

Financiële Meerjarenbegroting 2026 – 2028

Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

x € 1.000 LASTEN 1

Personele kosten/Inhuur en diensten derden

8.869

8.869

8.869

8.869

2

Organisatiekosten

957

957

957

957

3

Organisatieontwikkeling en SPP

118

118

118

118

4

Bovenregionale taken

380

380

380

380

5

Organisatie ondersteuning

720

720

720

720

6

Algemene lasten

79

79

79

79

Totaal Lasten

11.123

11.123

11.123

11.123

BATEN 21

Bijdragen van derden

85

85

85

85

25

Bijdragen deelnemers

11.038

11.038

11.038

11.038

Totaal Baten

11.123

11.123

11.123

11.123

0

0

0

0

Resultaat voor bestemming 26

Mutaties reserves

0

0

0

0

Resultaat na bestemming (+ is voordelig)

0

0

0

0

Toelichting Beleid Het beleid zoals dat is geformuleerd in de begroting 2024 is vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 – 2028. Beleidswijzigingen waartoe wordt besloten na 1 januari 2024 worden via begrotingswijzigingen verwerkt in de begroting 2025 en volgende jaren. Loon- en prijsontwikkelingen Voor de jaren 2026 t/m 2028 zijn de lonen en prijzen constant verondersteld. Overzicht van baten en lasten per taakveld Met ingang van de begroting 2018 is het volgens het nieuwe BBV verplicht om een overzicht van baten en lasten per taakveld op te nemen. 2025 x € 1.000

Taakveld

Programmaplan Programma 1 Vergunningverlening 7.4 Milieubeheer Programma 2 Toezicht en handhaving 7.4 Milieubeheer Programma 3 Advies 7.4 Milieubeheer Programma 4 Stelseltaken 7.4 Milieubeheer Eigen stelseltaak Kosten Gelders stelsel van Omgevingsdiensten Programma 5 Projecten 7.4 Milieubeheer Overzichten Overhead 0.4 Overhead ondersteuning organisatie Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treausury Bedrag onvoorzien 0.8 Algemene baten en lasten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Resultaat

Baten

Lasten

€ € €

2.516 € 6.124 € 2.398 €

1.838 3.746 1.657

€

80 €

97

€

€ 5 €

282 -

€ € €

€ € € 11.123 € - € 11.123 €

3.424 79 11.123 11.123

De kosten van de ODA zijn verdeeld over de programma’s waarbij de directe kosten en opbrengsten zijn toegerekend aan de programma. De overhead wordt afzonderlijk gepresenteerd. 29

Overzichten overhead en onvoorzien

Overhead (x € 1.000) Personeelskosten management en staf

Begr. 2025 1.629

Organisatiekosten

957

Inhuur organisatieontwikkeling

118

Organisatie ondersteuning

720

Overige Totaal

Algemeen/onvoorzien (x € 1.000)

3.424

Begr. 2025

Onvoorzien

79

Totaal

79

30

Geprognosticeerde balans De uiteenzetting van de financiële positie bevat naast een overzicht van de geraamde baten en lasten per programma ook een geprognosticeerde begin- en eindbalans voor het begrotingsjaar. Balans per 31 december …. Bedragen x € 1.000 ACTIVA

Ultimo 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

2

2

2

Vaste activa Financiële activa -

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Totaal vaste activa

2

2

2

Vlottende activa Voorraden -

Onderhanden werk

0

0

0

0

0

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -

Vorderingen op openbare lichamen

1313

920

1056

-

Rekening courant verhouding met het Rijk

1.783

360

360

Liquide middelen -

Banksaldi

3.096

1.280

1.416

6 6

Overige vlottende activa -

Overige vorderingen

-

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

-

5

28

28

Vooruitbetaalde bedragen 5

28

28

Totaal vlottende activa

3.107

1.308

1.444

TOTAAL ACTIVA

3.109

1.310

1.446

PASSIVA

Ultimo 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Vaste Passiva Eigen vermogen: -

Algemene reserve

115

114

150

-

Bestemmingsreserve

50

50

150

-

Gerealiseerd resultaat

335 100

100

Voorzieningen

292

Totaal vaste passiva

792

264

400

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -

Banksaldi

-

Overige schulden

1.185

0

0

350

350

696

696

Overlopende passiva -

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die

-

dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

368

Nog te betalen bedragen

764

Totaal vlottende passiva

2.317

1.046

1.046

TOTAAL PASSIVA

3.109

1.310

1.446

0

0

Aan natuurlijke of rechtspersonen verstrekte borg- en of garantstellingen

0

0

31

IX.

BESLUIT ALGEMEEN BESTUUR

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Achterhoek; gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 11-4-2023;

BESLUIT: 1. De begroting 2025 vast te stellen. 2. Het tarief voor 2025 vast te stellen op € 113 per uur en dit tarief te verwerken in de normproducten. 3. De meerjarenraming 2025 – 2027 voor kennisgeving aan te nemen. 4. De bevoorschotting overeenkomstig bijlage 1 vast te stellen. 5. Het dagelijks bestuur te machtigen over de post onvoorzien (€ 79.000) te beslissen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 4-7-2024.

De secretaris,

De voorzitter,

Ir. P.G.M. van Oosterbosch

drs. J.H.A. van Oostrum

32

Bijlage 1: Bevoorschotting door de partners 2025

De termijnen worden bij aanvang van het kwartaal als voorschot opgevraagd als volgt: Per 1-01-2024 Per 1-04-2024 Per 1-07-2024 Per 1-10-2024

cumulatief 25% cumulatief 60% cumulatief 80% cumulatief 100%

Mocht er sprake zijn van een begrotingswijziging dan worden de voorschotten herzien aan de hand van de gewijzigde bijdrage per partner.

33