Document · PDF

Bijlage 1 Eerste bestuurlijke monitor 2026

beeldvormende raad 2 juli 2026, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 2: Eerste bestuurlijke monitor 202613.398 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

1e bestuurlijke monitor 2026

Inhoudsopgave 1.

Inleiding...................................................................................................... 3

Ontwikkelingen per programma ..................................................................... 6 Programma 1. Doetinchem 2036 .......................................................................... 7 Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving ............................................ 10 Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving ........................ 15 Programma 4. Organisatie en financiën ............................................................... 17 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................. 21 Overhead ........................................................................................................ 23 Reserve mutaties ............................................................................................. 26 Overige ontwikkelingen ..................................................................................... 28 Risicoparagraaf ................................................................................................ 30

Investeringen ............................................................................................ 31

Bijlagen .................................................................................................... 32 4a.

Staat van baten en lasten ........................................................................ 33

4b.

Overzicht van de reserves en voorzieningen ............................................... 35

4c.

Specificatie meerjarenperspectief .............................................................. 37

4d.

Incidentele baten en lasten ...................................................................... 39

4e.

Overzicht taakvelden ............................................................................... 40

Inleiding

Voor u ligt de 1e bestuurlijke monitor 2026 van de gemeente Doetinchem. In deze bestuurlijke monitor wordt een beeld gegeven van de verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2026 ten opzichte van de begroting 2026. Deze komen naar voren uit de financiële vertaling van de autonome ontwikkelingen, de ontwikkelingen in het bestaande beleid die voor het jaar 2026 worden voorzien en de doorwerking van doorgeschoven activiteiten en structurele ontwikkelingen uit de eindwijziging 2025. De in deze bestuurlijke monitor gepresenteerde afwijkingen voor 2026 die een structurele doorwerking hebben in 2027 en verder, zullen bij de begroting 2027 worden meegenomen (zie bijlage 4c. Specificatie meerjarenperspectief). Leeswijzer Na de inleiding zijn in hoofdstuk twee per programma de afwijkingen opgenomen. Deze afwijkingen hebben betrekking op het lopende jaar 2026. Het gaat om afwijkingen door autonome ontwikkelingen zoals wetgeving, maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen. Net als in de jaarstukken wordt specifiek stilgestaan op mutaties in de algemene dekkingsmiddelen en de reserves. Hoofdstuk drie gaat in op de mutaties in de investeringskredieten. Tot slot wordt in hoofdstuk vier ingegaan op de voortgang op de bezuinigingen, zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2026.

Deze bestuurlijke monitor wordt afgesloten met een overzicht van de ontwikkeling van de staat van baten en lasten (standenoverzicht) en een overzicht van de ontwikkelingen per taakveld. De verschillende ontwikkelingen hebben een eigen uniek volgnummer. Het 1e cijfer van het volgnummer correspondeert met het betreffende programma. Het 2e cijfer is, indien het geen budgetneutrale wijziging betreft, lager dan 5 en, indien het wel een budgetneutrale wijziging betreft, is het 2e cijfer een 5 of hoger. Het 3e cijfer betreft de opvolgende nummering. Samenvatting ontwikkelingen De in deze bestuurlijke monitor geschetste ontwikkelingen leiden tot een wijziging van de begroting 2026, die per saldo vóór de bestemming van het resultaat een nadeel oplevert van € 4.721.000. Het resultaat ná bestemming is € 5.215.000 nadelig. Uw raad besluit over de 1e bestuurlijke monitor 2026 en de bijbehorende begrotingswijziging. De gevolgen van het meerjarenperspectief worden opgenomen in de begroting 2027. De belangrijkste mutaties in deze bestuurlijke monitor zijn: 1. Ontsluiting Slingeland Ziekenhuis - volgnummer 104 - € 2.600.000 - Nadeel 2. Bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen - volgnummer 802 - € 1.500.000 - Nadeel 3. Laborijn - volgnummer 204 en 409 - € 712.000 - Nadeel 4. Addendum BUHA 2026 - volgnummer 101, 207, 301, 405, 601 en 801 € 615.000 - Voordeel; 5.

ODA - volgnummer 302 - € 426.000 - Nadeel; 6. Vrijval taakmutaties algemene uitkering - volgnummer 501 - € 223.000 Voordeel; 7. Aframing huurinkomsten Bergzicht - volgnummer 605 - € 120.000 - Nadeel; 8. Bijdrage in de Overhead - volgnummer 608 - € 118.000 - Voordeel; 9. Huur en aankoop Amphionstraat - volgnummer 206 - € 109.000 - Nadeel; 10. Applicatie & beheer SHV - volgnummer 205+406+607 - € 102.000 - Nadeel; 11. Diverse mutaties - volgnummer 208 - € 101.000 - Voordeel; 12. Leges evenementen - volgnummer 103 - € 100.000 - Nadeel; 13. Verkiezingen - volgnummer 404 - € 90.000 - Nadeel; 14. LerenWerkt Begroting 2026 - volgnummer 203+408 - € 76.000 - Voordeel; 15. WOZ courante woningen - volgnummer 502 - € 75.000 - Nadeel; 16. Diverse kleine verschillen (< € 75.000) - diverse volgnummers - € 514.000 Nadeel (betreffen 12 ontwikkelingen - gemiddeld € 43.000).

De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven: a. Toevoeging bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen volgnummer 802 - € 1.500.000 - Nadeel; b. Onttrekking bestemmingsreserve Vastgoedfonds - volgnummer 801 en 850 (250 en 301) - € 694.000 - Deels budgetneutraal; c. Onttrekking bestemmingsreserve Werkgelegenheid - volgnummer 852 (255) € 281.000 (vanaf 2027) - Budgetneutraal; d. Onttrekking bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen - volgnummer 851 (150+350) - € 31.000 - Budgetneutraal; Daarnaast zijn er nog een aantal budgetneutrale wijzigingen die geen invloed hebben op het resultaat, maar zijn opgenomen omdat de ontwikkelingen invloed hebben op de begrotingsrechtmatigheid. Op de volgende pagina treft u de totale samenvatting aan van de ontwikkelingen, die in hoofdstuk 2 per programma worden toegelicht. Tabel 1 (bedragen x € 1.000) Programmanaam

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1. Doetinchem 2036

-100

5.789

-5.889

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

4.611

8.051

-3.440

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

779

2.877

-2.098

Programma 4. Organisatie en financiën

-56

-7.869

7.813

Lokale heffingen

275

-275

Algemene uitkeringen

-276

276

Dividend

Saldo financieringsfunctie

-1

Overige algemene dekkingsmiddelen

-1.107 -

Algemene dekkingsmiddelen

Overhead

-34

1.073

Heffing van de vennootschapsbelasting

Onvoorzien

5.200

9.921

-4.721

Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

281

Programma 3. Mutatie reserves

481

450

Programma 4. Mutatie reserves

694

1.500

-806

Mutaties reserves baten en lasten

1.456

1.950

-494

Geraamde baten en lasten

6.656

11.871

-5.215

Geraamd totaal van baten en lasten

In tabel 2 geven wij u inzicht in de eenmalige en meerjarige gevolgen van de in deze 1e bestuurlijke monitor 2026 geschetste ontwikkelingen per programma.

Tabel 2 (bedragen x € 1.000) Programmanaam (bedragen x € 1.000)

Meerjarige baten

Eenmalige baten

Meerjarige lasten

Eenmalige lasten

Programma 1. Doetinchem 2036

-100

1.188

4.601

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

4.676

-65

7.128

923

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

276

503

1.790

1.087

Programma 4. Organisatie en financiën

-56

-4.733

-3.136

Lokale heffingen

275

Algemene uitkeringen

-276

Dividend

Saldo financieringsfunctie

Overige algemene dekkingsmiddelen

-99

658

415

Heffing van de vennootschapsbelasting

Onvoorzien

4.697

503

6.031

3.890 -

Algemene dekkingsmiddelen

Overhead

Geraamd totaal van baten en lasten Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

281

Programma 3. Mutatie reserves

450

Programma 4. Mutatie reserves

654

1.500

Mutaties reserves baten en lasten

1.385

1.950

4.768

1.888

6.031

5.840

Geraamde baten en lasten Eenmalige baten en lasten

1.888

5.840

Resultaat eenmalige baten en lasten ( - = nadeel) Meerjarige baten en lasten

-3.952 4.768

6.031

Resultaat meerjarige baten en lasten (- = nadeel)

-1.263

Resultaat incidenteel + structureel

-5.215

Algemene reserve Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling van de algemene reserve inclusief de mutatie van de 1e Bestuurlijke monitor 2026 weer. Het resultaat van deze 1e Bestuurlijke monitor heeft een negatief effect op de algemene reserve. Tabel 3 (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling algemene reserve

2026

Algemene reserve - stand per 1-1

55.142

Resultaat 2e Bestuurlijke monitor 2025

-132

Resultaat Eindwijziging 2025

-231

Bestemming resultaat jaarstukken 2025

6.967

Rentetoevoeging 2026

762

Resultaat begroting 2026

-948

Overheveling naar het Investeringsfonds

-15.325

Amendement Doetinchem 800 jaar stad (begroting 2026)

-80

Amendement bibliotheek voor iedereen (begroting 2026)

-30

Verwachte stand algemene reserve per 31-12 vóór 1eBM26

46.125

Resultaat 1e Bestuurlijke monitor (1eBM) 2026

-5.215

Verwachte stand algemene reserve per 31-12 ná resultaatbestemming 1eBM26

40.910

Ontwikkelingen per programma

Programma 1. Doetinchem 2036 Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 1. Doetinchem 2036. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 4 toegelicht. Tabel 4 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Programma 1. Doetinchem 2036

Budgetneutraal

-100

5.789

-5.889

101 Addendum BUHA 2026

877

-877

101 Addendum BUHA 2026

1.971

-1.971

102 Kosten lijkschouwingen

-46

103 Leges evenementen

-100

104 Ontsluiting Slingeland ziekenhuis

2.600

-2.600

150 Voetgangerstunnel Winnipegstraat

-6

151 Personeelsbudgetten

286

-286

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

101. Addendum BUHA 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig Baten Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

2.848

-2.848

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

R. Steintjes

719

-719

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

R. Steintjes

-16

1.2 Openbare orde en veiligheid

M. Boumans

-56

1.2 Openbare orde en veiligheid

M. Boumans

-8

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

257

-257

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

1.151

-1.151

2.2 Parkeren

R. Steintjes

-97

2.2 Parkeren

R. Steintjes

399

-399

2.3 Recreatieve havens

A. Peppelman

-2

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

R. Hummelink

-3

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

R. Hummelink

3.4 Economische promotie

R. Hummelink

-3

5.5 Cultureel erfgoed

J. Huizinga

-109

109

5.5 Cultureel erfgoed

J. Huizinga

212

-212

8.3 Wonen en bouwen

A. Peppelman

-147

147

8.3 Wonen en bouwen

A. Peppelman

185

-185

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer

102. Kosten lijkschouwingen

Taakveld

Portefeuillehouder

1.2 Openbare orde en veiligheid

M. Boumans

Budgetneutraal N

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-46

De gemeente heeft een wettelijke verantwoordelijkheid in het (laten) uitvoeren van lijkschouwingen. Hoewel het aantal overlijdens per jaar sterk kan variëren en daarmee moeilijk voorspelbaar is, constateren wij over meerdere jaren een structurele stijging van de aantallen en dus de kosten. Zoals hieronder is weergegeven zijn de werkelijke kosten vanaf 2023 aanzienlijk gestegen: • 2023: € 66.799; • 2024: € 109.323;

•

2025: € 107.918.

Voor 2026 verwachten we eenzelfde beeld en daarom is € 45.900 extra budget nodig om dit te kunnen bekostigen. Nummer

103. Leges evenementen

Taakveld

Portefeuillehouder

1.2 Openbare orde en veiligheid

Budgetneutraal

M. Boumans

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-100

De leges-opbrengsten voor bijzondere wetgeving, waaronder het organiseren van evenementen blijken al enige jaren € 100.000 te hoog begroot. De leges voor vergunningen voor evenementen zijn niet kostendekkend omdat het hier gaat om activiteiten die relatief veel ambtelijke inzet vragen, maar waarbij de kosten van deze inzet onmogelijk verhaald kunnen worden op de organisatoren van die evenementen. Zou dat wel gebeuren dan zouden deze (waardevolle) evenementen voor een bruisende binnenstad niet meer georganiseerd kunnen worden omdat de kosten te hoog worden. Voorbeelden van deze evenementen zijn bijvoorbeeld carnavalsoptochten, korenfestivals, straattheater, de intocht van sinterklaas etc. Nummer

104. Ontsluiting Slingeland ziekenhuis

Taakveld

Portefeuillehouder

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

2.600

-2.600

2.600

-2.600

In raadsmededeling 2026-23 bent u geïnformeerd over de financiering van de aanpassingen aan de N317 ter hoogte van de A18. Om de ontsluiting van het Slingeland Ziekenhuis en N317 toekomstbestendig te maken is een grootschalige reconstructie nodig aan de kruisingen met de op – en afritten van de A18 en de kruising met de Gaanderenseweg. Het ontwerp hiervoor is in intensief overleg met de wegbeheerders en het Slingelandziekenhuis uitgewerkt. Bij de start van het onderzoek van deze ontwikkeling is door de deelnemende partijen afgesproken dat alle kosten volgend uit deze ontwikkeling ten laste zouden komen van Slingeland Ziekenhuis. Inmiddels zijn de omstandigheden veranderd, de Achterhoek is weer een groeiregio met als gevolg, dat ook de autonome groei van het verkeer op de N317 op middellange termijn een aanpassing van de N317 nodig zou maken. Om deze reden is er uitgebreid gesproken en onderhandeld tussen de wegbeheerders van provincie Gelderland, de gemeente Doetinchem, Rijkswaterstaat en het ziekenhuis. Dit heeft geleid tot de volgende verdeling van de geraamde kosten over de partijen: Dit heeft geleid tot een verdeling van de geraamde kosten over de partijen. Voor de gemeente Doetinchem betekent dit een bijdrage van € 2.600.000, die nog in 2026 aan de Provincie moet worden uitbetaald. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

150. Voetgangerstunnel Winnipegstraat

Taakveld

Portefeuillehouder

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) J

Baten

Lasten

Saldo

-6

Een aanvullend krediet is nodig zowel door gestegen bouwkosten (materialen en arbeid), aanvullende eisen die niet in het ontwerp waren te voorzien (zoals constructieve verzwaringen en extra grondwerk) en extra eisen die ProRail stelt aan de uitvoering (afzettingen, tijdelijke keringen en monitoring). Vanwege de sterk gestegen bouwkosten van de laatste jaren is een indexatie van 15-20% van toepassing. De aanvullende kapitaallasten kunnen worden gedekt uit de reserve bovenwijkse voorzieningen. Nummer

151. Personeelsbudgetten

Taakveld

Portefeuillehouder

Totaal Taakveld(en)

286

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

M. Boumans

-10

1.2 Openbare orde en veiligheid

M. Boumans

147

-147

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

-32

2.2 Parkeren

R. Steintjes

-2

3.1 Economische ontwikkeling

R. Hummelink

-13

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

R. Hummelink

-12

5.5 Cultureel erfgoed

J. Huizinga

-29

8.3 Wonen en bouwen

A. Peppelman

123

-123

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig Baten Lasten Saldo -286

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten).

Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 5 toegelicht. Tabel 5 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving

Budgetneutraal

4.611

8.051

-3.440

201 Sport

-60

202 Kinderopvang toezicht en handhaving

-35

203 Leren Werkt - Begroting 2026

416

341

204 Laborijn

4.247

4.454

-207

205 Applicatie & beheer SHV

-91

206 Huur & aankoop Amphionstraat

188

-110

207 Addendum BUHA 2026

-204

204

207 Addendum BUHA 2026

708

-708

208 Diverse mutaties

-2

-104

102

209 Exploitatie en beheer Trefkuul Gaanderen

-2

-44

250 Sport ID

-40

251 Programmasecretaris IZA

-9

252 Personeelsbudgetten

2.171

-2.171

253 Sport ID

-25

254 Openbare bibliotheek

-52

255 Loonkosten Gidsen en projectmdw

-56

225

-281

Meerjarig

Baten

Lasten

Totaal Taakveld(en)

-60

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

201. Sport

Taakveld

Portefeuillehouder

5.1 Sportbeleid en activering

M. op de Weegh

Budgetneutraal N

Saldo

In de begroting zijn posten opgenomen waar geen resultaten op geboekt worden. In voorgaande jaren is dit elke keer incidenteel meegenomen in de jaarstukken. Om de begroting aan te scherpen kiezen we ervoor om deze inkomsten structureel af te ramen. Nummer

202. Kinderopvang toezicht en handhaving

Taakveld

Portefeuillehouder

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

R. Hummelink

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

-35

Vanaf 2024 moet verplicht gewerkt worden met de Flexibele inspectieactiviteit. In 2025 is gebleken dat hierdoor meer overtredingen zijn geconstateerd. Door de bredere en flexibele inspectie van kinderopvang wordt er nu naar meer aspecten gekeken dan voorheen. Doordat er meer aandacht is voor verschillende onderdelen, kunnen problemen sneller worden gevonden en opgelost. Wat uiteindelijk zorgt voor een hogere kwaliteit van de kinderopvang.

Nummer

203. Leren Werkt - Begroting 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

416

341

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

J. Huizinga

416

251

165

6.5 Arbeidsparticipatie

J. Huizinga

-90

Door een nieuwe planperiode bij Doorstroompunt en Regionaal programma en gewijzigde bekostiging van leerplicht MBO zijn de baten en lasten binnen de begroting van de samenwerkingen (Leerplicht, Doorstroompunt en Regionaal programma) gewijzigd (zie ook volgnummer 608). Dat heeft ook impact op de begroting van de Arbeidsmarktregio. Een aantal projecten van de Arbeidsmarktregio zijn niet correct opgenomen in de gemeentelijke begroting. De wijzigingen leveren per saldo een voordeel van € 75.000 op. Nummer

204. Laborijn

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

4.247

4.454

-207

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

-318

-317

-1

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

4.565

3.773

792

6.4 WSW en beschut werk

J. Huizinga

998

-998

6.5 Arbeidsparticipatie

J. Huizinga

In de 1e begrotingswijziging 2026 en de (meerjaren)begroting 2027 - 2030 van Laborijn is een nadeel voor de gemeente Doetinchem zichtbaar. Door de toename van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de diensten van Laborijn stijgen de kosten voor bijzondere bijstand en de uitvoeringskosten. Dit is inherent aan de vastgestelde spelregels uit de GR-overeenkomst c.q. de kadernota. De exponentiële toename op de BUIG-inkomsten komt voort uit een gunstige verdeling van het landelijk macrokader. Zoals gebruikelijk worden de BUIG-uitgaven op hetzelfde niveau gehouden als de BUIG-inkomsten. Nummer

205. Applicatie & beheer SHV

Taakveld

Portefeuillehouder

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

-91

De schuldhulpverlening (SHV) heeft de afgelopen jaren een forse doorontwikkeling meegemaakt. Op basis van onderzoek is geconstateerd dat er structureel onvoldoende capaciteit functioneel Applicatiebeheer beschikbaar is. De jaarlijkse stijging van de applicatiekosten kan niet langer (incidenteel) worden opgevangen binnen het taakveld zoals dat afgelopen jaren is gebeurd. Gezien de wettelijk voorgeschreven doorontwikkelingen is de huidige situatie onhoudbaar en in die zin onontkoombaar en onuitstelbaar. Dit komt ten goede aan de ondersteuning van onze inwoners. Nummer

206. Huur & aankoop Amphionstraat

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

6.811 Beschermd wonen (WMO)

R. Hummelink

6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) R. Hummelink

188 -110 78

110 -110

De raad heeft in februari 2026 besloten over de huur/aankoop van Amphionstraat 1-3 als toekomstige locatie voor maatschappelijke opvang. Met deze aanmelding wordt dit besluit verwerkt in onze begroting.

Nummer

207. Addendum BUHA 2026

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

5.2 Sportaccommodaties

R. Steintjes

-42

5.2 Sportaccommodaties

R. Steintjes

439 -439

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-37

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-93

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

-1

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

-42

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

154 -154

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

-82

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

-22

504 -504 42

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer

208. Diverse mutaties

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-2

-104

102

5.1 Sportbeleid en activering

M. op de Weegh

-2

-3

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-1

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

R. Steintjes

-100

100

Uit analyse van de financiële meerjarenraming van vervoersorganisatie ZOOV blijkt dat de lasten structureel lager liggen dan in de gemeentelijke begroting is opgenomen. Derhalve wordt voorgesteld het budget in de gemeentelijke begroting af te ramen met € 100.000. Nummer

209. Exploitatie en beheer Trefkuul Gaanderen

Taakveld

Portefeuillehouder

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Budgetneutraal

J. Huizinga

Meerjarig

Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

-2

-44

-2

-44

De taken voor beheer, exploitatie en onderhoud van de inloopvoorziening De Trefkuul (Buurtplein) worden door de stichting Exploitatie de Pol Gaanderen overgenomen. De bekostiging hiervoor is structureel opgenomen in de gemeentebegroting als onderdeel van de opdracht aan OGON. Deze middelen worden nu onttrokken aan de OGON Buurtplein en aan de aan de Activiteiten- en subsidieovereenkomst 2026 – 2029 toegevoegd. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

250. Sport ID De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering

Portefeuillehouder M. op de Weegh

Budgetneutraal J

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-40

Jaarlijks wordt er in afstemming tussen gemeente, Sport-ID en Buha budget gereserveerd voor het groot onderhoud aan de binnensportaccommodaties. Op basis van de Meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s) worden jaarlijks middelen uit het Vastgoedfonds beschikbaar gemaakt voor de uitvoering van het groot onderhoud. Voor 2026 is het budget vastgesteld op € 142.000.

Een deel van het budget (€ 102.000) voor 2026 is al overgeheveld vanuit het Vastgoedfonds naar Sportbedrijf. Het resterend deel van € 40.000 is voorgefinancierd uit Sportbedrijf. Dit deel moet nog vanuit het budget Vastgoedfonds gecorrigeerd worden. Nummer

251. Programmasecretaris IZA

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 7.1 Volksgezondheid

J. Huizinga

Lasten

Saldo

-9

Voor de versteviging van het programmateam van het Integraal Zorg Akkoord is de functie van programmasecretaris toegevoegd. Het betreft hier een regionale rol en is budgetneutraal. De loonkosten worden gedekt uit de Specifieke Uitkering van het Integraal Zorgakkoord. De rol van programmasecretaris is vooralsnog incidenteel en blijft tot eind 2027 relevant. Nummer

252. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo

4.2 Onderwijshuisvesting

J. Huizinga

-19

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

J. Huizinga

132

-132

5.1 Sportbeleid en activering

M. op de Weegh

-19

5.2 Sportaccommodaties

R. Steintjes

-2

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-7

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

202

-202

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

- 1.726 -1.726

6.712 Begeleiding (WMO)

R. Hummelink

-29

6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

R. Hummelink

-13

6.811 Beschermd wonen (WMO)

R. Hummelink

-17

7.1 Volksgezondheid

M. op de Weegh

-5

Totaal Taakveld(en)

- 2.171 -2.171

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). Nummer

253. Sport ID

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

5.1 Sportbeleid en activering

M. op de Weegh

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-25

In de nominale stelpost is budget beschikbaar voor de indexatie van Sport-ID. Deze had in principe in de primitieve begroting verwerkt moeten worden. Met deze begrotingswijziging wordt voorgesteld dit budget beschikbaar te stellen voor de indexatie van Sport-ID. Nummer

254. Openbare bibliotheek

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een taakmutatie uit het gemeentefonds Budgetneutraal

Meerjarig Totaal Taakveld(en)

5.6 Media

J. Huizinga

Baten

Lasten

Saldo

-52

Tot 2025 ontving de gemeente een specifieke uitkering (SPUK) met betrekking tot specifiek beleid voor de bibliotheek. Deze middelen worden vanaf 2026 middels de algemene uitkering beschikbaar gesteld. Derhalve wordt voorgesteld deze middelen net als voorgaande jaren over te hevelen naar het taakveld van de bibliotheek. Het aanvraagproces zal niet veranderen. De middelen kunnen door de bibliotheek worden aangevraagd. Nummer

255. Loonkosten Gidsen en projectmdw

Taakveld

Portefeuillehouder

6.5 Arbeidsparticipatie

J. Huizinga

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) J

Baten

Lasten

Saldo

-56

225

-281

-56

225

-281

In 2025 zijn we in de arbeidsmarktregio Achterhoek gestart met de dienstverlening van het Werkcentrum Achterhoek. Hier kunnen inwoners en werkgevers uit de regio terecht met hun vragen over werk, opleiding en loopbaanontwikkeling. Het regionale, operationele team van het Werkcentrum is onderdeel van de gemeente Doetinchem als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio. Onderdeel van het team zijn 2 gidsen die in 2026 zijn gestart. Om uitvoering te geven aan het regionaal scholingsfonds Opijver in de arbeidsmarktregio wordt in 2026 bovendien een projectmedewerker aangesteld. De dekking van de loonkosten komt uit het beschikbare, regionale budget voor Opijver tijdens de projectperiode. De meerjarige dekking na de projectperiode zoeken we in het regionale budget van de arbeidsmarktregio Achterhoek; de reserve werkgelegenheid. Met deze aanmelding is in totaal een bedrag van € 224.500 gemoeid. Deze kosten worden gedekt uit het regiobudget van de arbeidsmarktregio dat Doetinchem als centrumgemeente beheert. De aanmelding en loonkosten zijn daarom budgetneutraal. Door deze aanmelding wordt er in totaal € 56.125 toegevoegd aan het overheadsbudget van de gemeente Doetinchem.

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 6 toegelicht. Tabel 6 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten

Totaal Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

779

Saldo

2.877 -2.098

301 Addendum BUHA 2026

220

810

-590

301 Addendum BUHA 2026

504

1.057

-553

302 ODA

426

-426

350 Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel

-25

351 Verbranding restafval

352 Personeelsbudgetten

504

-504

Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten

Saldo

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

301. Addendum BUHA 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Totaal Taakveld(en)

724

1.867

-1.143 -15

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

-3

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

346

-346

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

547

-547

7.2 Riolering

R. Steintjes

110

-64

7.2 Riolering

R. Steintjes

319

7.3 Afval

R. Steintjes

-44

7.3 Afval

R. Steintjes

-10

7.3 Afval

R. Steintjes

174

302

-128

7.3 Afval

R. Steintjes

185

175

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

-1

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

M. op de Weegh

-8

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

M. op de Weegh

-3

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer

302. ODA

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) J

Baten

Lasten

Saldo

426

-426

426

-426

In onze begroting is het budget 2025 conform de uitgangspunten geïndexeerd t.b.v. de begroting 2026. Daarbij zijn de indexcijfers gebruikt zoals opgenomen in meicirculaire 2024 voor het jaar 2026. Zijnde 3,8% voor het loondeel en 2,2% voor het prijsdeel. Het in de gemeentebegroting 2026 opgenomen budget bedraagt daarmee € 1.458.837. Met de voorgestelde begrotingswijziging zal het budget moeten worden verhoogd met afgerond € 396.263 tot € 1.855.100. Daarnaast wordt van onze gemeente een bijdrage ad € 30.000 begroot voor de kosten van het eerste jaar van de voorgenomen fusie. Per saldo is er € 426.000 meer nodig.

Voor de begroting 2027 wordt de € 1.855.100 met 1,00% geïndexeerd tot € 1.973.600 Daarnaast wordt van onze gemeente een jaarlijks een bijdrage ad € 60.000 begroot in 2027 en in 2028 voor de kosten van het tweede en derde jaar van de voorgenomen fusie. De begrote kosten voor ODA komen daarmee in 2027 op € 1.933.600. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

350. Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel

Taakveld

Portefeuillehouder

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-25

De kapitaallasten voor de investering Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel (zie hoofdstuk 3. Investeringen, nummer 3.2) bedragen € 25.000 per jaar en worden gedekt uit de reserve voor bovenwijkse voorzieningen. Nummer

351. Verbranding restafval De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 7.3 Afval

R. Steintjes

Lasten

Saldo

In de Perspectiefnota 2026 is aangegeven dat de afvalverbrandingsinstallaties (AVI’s) de stijging van de kosten voor verwerking restafval gaan doorberekenen, als gevolg van een extra verhoging van de afvalstoffenbelasting. In 2026 zijn de kosten voor de verwerking van restafval als gevolg van deze CO-2 heffing met € 5,96 per ton gestegen. Dit betekent een verhoging van de kosten voor de verwerking van restafval met € 56.000 voor 2026. De verwachting is dat deze kosten uitgaande van de huidige situatie structureel blijven stijgen richting 2030. De kosten worden gedekt uit de voorziening afval. Nummer

352. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

504

-504

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

-40

7.2 Riolering

R. Steintjes

-1

7.3 Afval

R. Steintjes

-1

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

142

-142

7.4 Milieubeheer

M. op de Weegh

259

-259

8.1 Ruimte en leefomgeving

M. op de Weegh

-1

8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

A. Peppelman

-60

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten).

Programma 4. Organisatie en financiën Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 4. Organisatie en financiën. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 7 toegelicht. Tabel 7 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal

Meerjarig Baten Lasten

Totaal Programma 4. Organisatie en financën

Saldo

-56

-7.869

7.813

401 Opleidingskosten B&W 2026

-50

402 Vuurwerkschade jaarwisseling 25-26 BUHA

-20

403 Mobiliteit college

-13

403 Mobiliteit college

-13

404 Verkiezingen

-90

405 Addendum BUHA 2026

-1.215

1.215

405 Addendum BUHA 2026

-3.430

3.430

406 Applicatie & beheer SHV

407 Accountantskosten

-30

408 Leren Werkt - Begroting 2026

409 Laborijn

505

-505

451 Personeelsbudgetten

-56

-4.040

3.984

452 Nominale ontwikkeling

-25

453 Projectleider P&C tool

120

-120

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

401. Opleidingskosten B&W 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

0.1 Bestuur

M. Boumans

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

-50

In 2026 start een nieuw college van B&W. Een goede start met een inwerkprogramma, trainingen en het volgen van opleidingen is van belang. Om dit goed te faciliteren verwachten we dat we voor 2026 meer middelen nodig hebben dan het beschikbare budget in 2026. Om die reden een aanmelding/aanvraag van € 50.000. Nummer

402. Vuurwerkschade jaarwisseling 25-26 BUHA

Taakveld

Portefeuillehouder

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) N

Baten

Lasten

Saldo

-20

Rondom de jaarwisseling 2025-2026 hebben diverse onderdelen in de openbare ruimte schades opgelopen, ondanks preventieve acties die elk jaar worden getroffen. De schades hebben zich met name voorgedaan bij afvalbakken, bebording, speeltoestellen, putdeksels en kolken. Dankzij extra preventieve maatregelen is de schade dit jaar beperkt gebleven. Genoemde kostenpost bevat alleen materiële schade.

Nummer

403. Mobiliteit college

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en)

Lasten

Saldo

-26

0.1 Bestuur

M. Boumans

-10

0.1 Bestuur

M. Boumans

-13

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

-3

Afgelopen jaren is de mobiliteitsbehoefte van college op verschillende manieren ingevuld. Mede op basis van de opgedane ervaringen is duidelijk geworden welke structurele invulling de voorkeur van het college heeft. Zo wordt er een investeringskrediet ad € 65.000 aangevraagd voor aanschaf van een representatieve auto, zie hoofdstuk 3. Investeringen (onderdeel 3.3). In de tussenliggende periode wordt voorgesteld om de mobiliteitsbehoefte van college in te vullen gevuld door inzet van een shortlease auto in combinatie met een chauffeur voor de lange ritten. Hiervoor is ophoging van het huidige budget in 2026 noodzakelijk met een budget voor tijdelijk vervoer in de vorm van • Shortlease: € 10.000; • Kosten voor het beheer van de auto en onderhoudskosten (€5.000); • Wagenparkbeheer (loonkosten): € 2.500; • Inhuur chauffeur diensten: € 7.500; • en de aanschaf laadpaal/kilometerregistratie apparaat: € 3.250. Vanaf 2027 is aanvullend op de kapitaallasten van de auto een budget voor het beheer van de auto en onderhoudskosten van € 10.000 noodzakelijk en voor chauffeursdiensten (€ 15.000). Daarnaast kan het budget voor reiskosten worden verlaagd, hetgeen een voordeel oplevert. Nummer

404. Verkiezingen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.2 Burgerzaken

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-90

Het organiseren van verkiezingen wordt steeds kostbaarder. In de afgelopen periode zijn de uitgaven aanzienlijk gestegen, met name door; • Hogere portokosten voor het verzenden van stempassen en de kandidatenlijsten; • De uitbreiding van het aantal stembureaus, noodzakelijk voor een goede spreiding. Het huidige budget van € 101.000 is hierdoor niet toereikend. Om de verkiezingen van 2026 en 2027 op een verantwoorde wijze te blijven organiseren is een verhoging noodzakelijk. In 2026 hadden we de gemeenteraadsverkiezingen hiervoor zijn extra middelen benodigd ad € 90.000 om aan het totaal van verwachte kosten ad € 191.000 te kunnen voldoen. In 2027 hebben we een dubbele verkiezing (de provinciale staten- én de waterschapsverkiezingen) hiervoor hebben we € 120.000 aan extra middelen nodig (niet alle kosten zijn hierbij dubbel, alleen de kosten voor porto- en drukwerkkosten). In de begroting van 2027 gaan wij u voorstellen dit budget structureel te verhogen. Nummer

405. Addendum BUHA 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en)

Lasten -4.645

Saldo 4.645

0.2 Burgerzaken

M. Boumans

0.8 Overige baten en lasten

A. Peppelman

-117

117

0.8 Overige baten en lasten

R. Steintjes

-1.098

1.098

0.8 Overige baten en lasten

R. Steintjes

-3.430

3.430

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026).

Nummer

406. Applicatie & beheer SHV

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

Lasten

Saldo

De tekstuele toelichting is opgenomen bij volgnummer 205. Nummer

407. Accountantskosten

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.1 Bestuur

M. Boumans

Lasten

Saldo

-30

Door het toegenomen aantal SiSa-regelingen is de omvang en complexiteit van de accountantscontrole op de gemeentelijke jaarrekening toegenomen. Dit heeft de afgelopen jaren geleid tot hogere accountantskosten dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Om te kunnen blijven voldoen aan de wettelijke verantwoordingsen controlevereisten wordt voorgesteld om structureel een aanvullend budget van € 30.000 beschikbaar te stellen. Nummer

408. Leren Werkt - Begroting 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

Lasten

Saldo

Door een nieuwe planperiode bij Doorstroompunt en Regionaal programma en gewijzigde bekostiging van leerplicht MBO zijn de baten en lasten binnen de begroting van de samenwerkingen (Leerplicht, Doorstroompunt en Regionaal programma) gewijzigd. Deze wijzigde begroting is vastgesteld door de deelnemende gemeenten van de samenwerkingen. De wijzigingen hebben geen impact op de begroting van de gemeente Doetinchem omdat dekking in de Rijksmiddelen en/of de bijdrage van gemeenten aanwezig is. Nummer

409. Laborijn

Taakveld

Portefeuillehouder

0.8 Overige baten en lasten

A. Peppelman

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

505

-505

505

-505

De begroting Laborijn was in de primitieve begroting 2026 nog niet naar de juiste taakvelden verwerkt. Dat wordt bij deze bestuurlijke monitor 2026 verwerkt. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

451. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-56

-4.040

3.984

0.1 Bestuur

M. Boumans

-71

0.2 Burgerzaken

M. Boumans

355

-355

0.8 Overige baten en lasten

A. Peppelman

-2.179

2.179

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

-56

-2.287

2.231

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten).

Nummer

452. Nominale ontwikkeling

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

A. Peppelman

Lasten

Saldo

-25

In de nominale stelpost is budget beschikbaar voor de indexatie van Sport-ID. Deze had in principe in de primitieve begroting verwerkt moeten worden. Met deze begrotingswijziging wordt voorgesteld dit budget (€ 25.000) beschikbaar te stellen voor de indexatie van Sport-ID. Nummer

453. Projectleider P&C tool

Taakveld

Portefeuillehouder

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) J

Baten

Lasten

Saldo

120

-120

120

-120

Het contract met de huidige leverancier van de planning- en controltool loopt af in mei 2027. De huidige tool kent beperkingen op het gebied van koppelingen met het financiële systeem, het gezamenlijk opstellen van P&C-documenten en het bieden van inzicht via dashboards en workflows. De huidige planning- en controltool ondersteunt de gewenste professionalisering van de P&C-cyclus en het opvolgen van de aanbevelingen uit het rekenkamerrapport "De toegankelijkheid van de P&C-cyclus" onvoldoende en sluit daarnaast niet aan bij de groei van de organisatie. Gezien het aflopen van het contract is tijdige voorbereiding van een nieuwe aanbesteding noodzakelijk. Voor een zorgvuldige aanbesteding en implementatie van een nieuwe Planning- en Controltool is tijdelijke projectleiding vereist. Team Concerncontrol beschikt, gelet op de huidige werkdruk, niet over voldoende capaciteit en budget om dit intern te organiseren. Gevraagd wordt daarom een incidenteel budget van € 120.000 beschikbaar te stellen voor de inhuur van een projectleider voor 2026 met een mogelijk doorloop naar 2027. Voorgesteld wordt om deze incidenteel ten laste te brengen van het overheadbudget (zie volgnummer 651).

Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de algemene dekkingsmiddelen. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 8 toegelicht. Tabel 8 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Meerjarig

Baten

Totaal Algemene dekkingsmiddelen

Budgetneutraal

Lasten Saldo -

-223

223

501 Vrijval taakmutaties algemene uitkering

502 WOZ courante niet woningen

-75

550 Taakmutatie gemeentefonds

-52

551 Treasury

552 Personeelsbudgetten

201

-201

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

501. Vrijval taakmutaties algemene uitkering

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

A. Peppelman

Totaal Taakveld(en)

-223

223

-223

223

Taakmutaties die langer dan één jaar openstaan, met als peilmoment het raadsbesluit, vallen in het eerstvolgende P&C document vrij. In deze monitor wordt als vrijval € 253.000 opgenomen en wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. Onderstaand treft een specificatie aan de betreffende taakmutaties. Vrijval taakmutatie

Bedrag (x € 1.000)

Taakmutatie - Wet op de lijkbezorging (15 - SC24)

Taakmutatie - Bijstand jongerennorm (16 - SC24)

-33

Meerkosten Oekraïne sociaal domein (438 - DC24)

Regionale doelgroepspecifieke aanpak (446 - MC24)

137

Afronding diverse mutaties

Totaal

223

Nummer

502. WOZ courante niet woningen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.61 OZB woningen

A. Peppelman

Baten

Lasten

Saldo

-75

Courante niet-woningen (CNW) zijn onroerende zaken die niet als woning worden gebruikt zoals winkels, kantoren en bedrijfsruimten. Deze categorie objecten is door omstandigheden jarenlang alleen geïndexeerd. Hiermee voldoen we niet aan de kwaliteit die de Wet WOZ ons oplegt. De Waarderingskamer (toezichthouder) heeft ons hierop geattendeerd en aangegeven dat we modelmatig de objecten moeten waarderen. Dit betekent dat we het CNW-bestand (2455 objecten) opnieuw moeten waarderen in 2026. De expertise voor dit project hebben wij niet in huis en moeten we inhuren. Binnen de bestaande budgetten kan dit niet worden opgevangen. Een voorlopige inschatting van de kosten is € 75.000. Indien anders dan komen we daarop terug tijdens de 2 e monitor.

Budgetneutrale wijzigingen Nummer

550. Taakmutatie gemeentefonds De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

A. Peppelman

Totaal Taakveld(en) J

-52

Onderstaand treft u de specificatie aan de overgehevelde taakmutaties. Voor een toelichting wordt verwezen naar het in de onderstaande specificatie opgenomen volgnummer. Volgnummer Taakmutatie

Samenwerking of Regionale middelen

254 Overheidsbrede dienstverlening (SC25 IN18)

Bedrag (x € 1.000)

Nee

-52

Totaal

-52

Nummer

551. Treasury

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.5 Treasury

A. Peppelman

Lasten

Saldo

Diverse ontwikkelingen (volgnummers 150, 206, 350 en 403) heeft invloed op de hoogte van de rente op het taakveld treasury. Middels deze budgetneutrale wijziging wordt het (meerjarige) effect vertaald in de begroting. De rente voor 2026 wordt berekend op € 6.750. Nummer

552. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo

0.5 Treasury

A. Peppelman

0.61 OZB woningen

A. Peppelman

178 -178

0.64 Belastingen overig

A. Peppelman

-23

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

A. Peppelman

-1

Totaal Taakveld(en)

201 -201 1

-1

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten).

Overhead Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de overhead. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 9 toegelicht. Tabel 9 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Overhead

-34 1.073 -1.107

601 Addendum BUHA 2026

-160

160

601 Addendum BUHA 2026

345

-345

602 Aanmelding aanbesteding HR/personeelsinformatiesysteem

-50

603 Project kantooromgeving

-50

604 Aframing huurinkomsten Buha

-33

605 Aframing huurinkomsten Bergzicht

-120

606 Advieskosten organisatieontwikkeling

-70

607 Applicatie & beheer SHV

-11

608 Bijdrage in de Overhead

650 Personeelsbudgetten

825

-825

651 Projectleider P&C tool

-120

120

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

601. Addendum BUHA 2026

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en)

Lasten -

185

Saldo -185

0.4 Overhead

R. Steintjes

-160

160

0.4 Overhead

R. Steintjes

345

-345

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer

602. Aanmelding aanbesteding HR-/personeelsinformatiesysteem

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-50

Om te blijven beschikken over een toekomstbestendig, stabiel en gebruiksvriendelijk HR/personeelsinformatiesysteem is het noodzakelijk om in 2026 een nieuw, rechtmatig aanbestedingstraject te starten. Hiervoor zijn eenmalige voorbereidingskosten van € 50.000 benodigd, die onvoorzien en onontkoombaar zijn. De huidige migratie naar HR Enterprise (BCS) kent namelijk kwaliteits- en stabiliteitsproblemen. De leverancier toont ondanks verschillende toezeggingen, onvoldoende herstelvermogen. Hierdoor zijn de risico’s voor dienstverlening, compliance, rechtmatigheid en continuïteit van HR-processen te groot geworden. Voorbereiding van een alternatief systeem is daarom noodzakelijk. Het bedrag van € 50.000 is nodig voor: · juridische en inhoudelijke begeleiding in te huren om rechtmatig aan te besteden en in te kopen; · het opstellen van een Programma van Eisen (PvE); · marktconsultatie; · interne inzet voor analyse en besluitvorming. Deze aanmelding maakt het mogelijk om het aanbestedingstraject zorgvuldig, transparant en rechtmatig te doorlopen en vormt de basis voor toekomstbestendige HRprocessen, betere managementinformatie en waarschijnlijk lagere administratieve lasten.

Bij de voorbereiding onderzoeken wij in hoeverre kosten (deels) kunnen worden gedeeld met onze samenwerkingspartners: gemeenten Oude IJsselstreek en Oost-Gelre, ECAL en Regio Achterhoek. Kosten nieuw systeem Het nieuwe systeem kent waarschijnlijk hogere jaarlijkse kosten, er zijn eenmalige implementatiekosten nodig en gedurende enkele maanden zal een dubbel systeem moeten draaien. Deze kosten zijn voor nu nog niet te voorzien. Nummer

603. Project kantooromgeving

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

M. Boumans

Lasten

Saldo

-50

Als gemeente werken we aan de voorbereidingen voor het herinrichten van het stadhuis. Tijdens de herstart van project kantooromgeving in 2025 is kritisch gekeken naar de scope en uitgangspunten van het project. De wens is aanwezig om de collegekamers en het Werkcafé toe te voegen aan de scope. Deze wijziging leidt tot extra advieskosten door inzet van de externe adviespartner, naar verwachting € 35.000. Het betekent namelijk dat eisen en wensen inzichtelijk gemaakt moeten worden om een nieuwe indeling en kostenindicatie op te kunnen stellen. Afhankelijk van de uitkomsten en verwachte kosten wordt in een later stadium besloten of het Werkcafé en de collegekamers definitief opnieuw worden ingericht. Daarnaast heeft de vertraging van project kantooromgeving geleid tot extra inzet van de externe adviespartner, naar verwachting € 15.000. Zo is de impact van nieuwe ontwikkelingen op het voorlopig ontwerp inzichtelijk gemaakt en getoetst. Nummer

604. Aframing huurinkomsten Buha

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

R. Steintjes

Baten

Lasten

Saldo

-33

Huurinkomsten zijn structureel hoger begroot dan de werkelijke inkomsten. De inkomsten zijn door de jaren heen in de begroting geïndexeerd. In tegenstelling met de begroting zijn de werkelijke ontvangen huurinkomsten over de jaren 2021 t/m 2023 niet geïndexeerd. Hierdoor is een structureel tekort in de begroting ontstaan van circa € 32.500. Nummer

605. Aframing huurinkomsten Bergzicht

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

R. Steintjes

Baten

Lasten

Saldo

-120

Vanaf het tweede halfjaar van 2022 staat een gedeelte van het pand Bergzicht leeg. De huurinkomsten van de Rabobank waren voor 2024 en 2025 afgeraamd. Voor 2026 is er nog geen nieuwe huurder gevonden, dit leidt tot een incidentele aframing van € 120.000. Nummer

606. Advieskosten organisatieontwikkeling

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-70

Vanuit de groeiambitie en maatschappelijke ontwikkelingen is het een goed moment om een volgende stap te zetten in de doorontwikkeling van onze organisatie. Er zijn al stappen gezet in de goede richting, maar is er meer nodig om ons werk nu en in de toekomst goed te blijven doen en resultaten te behalen. Dat vraagt om opnieuw te kijken naar onze organisatie: de aansturing en de werking ervan, de omvang van de organisatie, benodigde capaciteit, kennis en vaardigheden. In deze doorontwikkeling hebben we externe expertise, kennis en begeleiding nodig. Om die reden een aanmelding/aanvraag voor dit jaar van € 70.000. Nummer

607. Applicatie & beheer SHV

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

M. Boumans

Lasten

Saldo

-11

De tekstuele toelichting is opgenomen bij volgnummer 205. Nummer

608. Bijdrage in de Overhead

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

Saldo

118

0.4 Overhead

M. Boumans

0.4 Overhead

M. Boumans

Diverse samenwerkingsverbanden dragen bij in de kosten van de overhead van de gemeente Doetinchem. In deze bestuurlijke monitor worden een aantal budgetten van samenwerkingsverbanden aangepast, waardoor de bijdrage in de overhead eveneens wordt gewijzigd. • Arbeidsmarktregio Achterhoek - € 65.000 (volgnummer 255); • LerenWerkt - € 53.000 (volgnummer 203). Budgetneutrale wijzigingen Nummer

650. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en)

Lasten

Saldo

825

-825

0.4 Overhead

M. Boumans

818

-818

0.4 Overhead

R. Steintjes

-7

De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). Nummer

651. Projectleider P&C tool

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-120

120

-120

120

Voorgesteld wordt om de inzet van de projectleider P&C Tool incidenteel ten laste te brengen van het overheadbudget (zie volgnummer 453).

Reserve mutaties Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de mutaties in de reserves. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 10 toegelicht. Tabel 10 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Mutaties reserves 1.456

1.950

-494

654

801 Reserve Vastgoedfonds

654

802 Reserve Organisatie- en personele ontwikkelingen

850 Reserve Vastgoedfonds

851 Reserve Bovenwijkse voorzieningen

450

852 Reserve Werkgelegenheid

281

Lasten

Saldo

1.500 -1.500

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

801. Reserve Vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

654

De onttrekking aan de reserve Vastgoedfonds (€ 654.000) heeft betrekking op het MJOP inzake de bijstelling van de samenwerkingsovereenkomst (SOK) tussen BUHA en de gemeente. De toelichting is opgenomen bij de programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer

802. Reserve Organisatie- en personele ontwikkelingen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Meerjarig Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten -

Saldo -

De gemeentelijke ambities en maatschappelijke ontwikkelingen leggen een grote druk op de organisatie. Hoewel al stappen zijn gezet (tweemaal € 500.000 voor Doetinchem 2036 / woningbouwontwikkeling en samenhangende voorzieningen), zijn extra inspanningen nodig om de organisatie toekomstbestendig, wendbaar en kwalitatief te laten functioneren. Uitdagingen zoals arbeidsmarktkrapte, vergrijzing en veranderende wetgeving vragen om tijdige investeringen in personeel en organisatie. Daarom wordt in deze bestuurlijke monitor voorgesteld een bestemmingsreserve organisatie- en personeelsontwikkeling in te stellen, die met € 1.500.000 gevoed wordt vanuit de algemene middelen. Deze reserve maakt het mogelijk om gericht te investeren in onder andere capaciteit, kennisoverdracht, strategische personeelsplanning en het aantrekken van talent. Ook biedt het ruimte voor frictiekosten en tijdelijke versterking tijdens de doorontwikkeling van de organisatie. Voor het opgestarte doorontwikkeltraject is in 2026 € 70.000 nodig voor externe ondersteuning. Dit zal vanuit de reserve worden betaald.

Nummer

850. Reserve Vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

Baten

Lasten

Saldo

De onttrekking aan de reserve Vastgoedfonds heeft betrekking op het groot onderhoud van de binnensportaccommodaties (€ 40.000). De toelichting is opgenomen bij volgnummer 250. Nummer

851. Reserve Bovenwijkse voorzieningen

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

481

450

Saldo 31

0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

450

300

150

0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

150

-150

De reservemutaties hebben betrekking op het volgnummer 150 (Voetgangerstunnel Winnipegstraat) en volgnummer 350 (Speelvoorzieningen tussen Iseldoks en Oude Ijssel). De mutaties hebben betrekking op de administratieve overhevelingen binnen de reserve Bovenwijkse voorzieningen alsmede de dekking van de kapitaallasten voor beide volgnummers. Nummer

852. Reserve Werkgelegenheid

Taakveld

Portefeuillehouder

De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Budgetneutraal

Meerjarig

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

A. Peppelman

Baten

Lasten

Saldo

281

De ontwikkeling bij de Arbeidsmarktregio Achterhoek (zie volgnummer 255) wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve Werkgelegenheid. De mutatie is budgetneutraal.

Overige ontwikkelingen • Programmaoverstijgende toelichtingen Een aantal onderwerpen (personeelsbudgetten en addendum BUHA 2026) worden in nagenoeg elk programma opgenomen en hierbij is de toelichting steeds dezelfde tekst. Om deze meervoudige teksten te voorkomen, hebben we onderstaand de betreffende toelichtingen opgenomen. In het betreffende programma hebben we een korte verwijzing opgenomen naar de onderstaande tekst. Addendum BUHA 2026 (volgnummers 101, 207, 301, 405, 601 en 801) De bijstelling (lees: addendum) van de samenwerkingsovereenkomst (SOK) tussen BUHA en de gemeente wordt voor 2026 in de gemeentelijke begroting verwerkt. De totale omvang voor 2026 bedraagt: € 32.202.292. De bijstelling in deze wijziging bedraagt € 4.027.259 ten opzichte van 2025. Conform de gemeentelijke begroting 2026 is in de bijstelling van de opdracht de loonstijging € 366.000 (structureel) en de prijsstijging € 2.429.000 (incidenteel) toegekend. Bij de vertaling naar de dienstenkaarten van BUHA wordt een bedrag van € 615.000, (Afval: loon € 90.100 (s) en prijs € 184.800 (i), Riolering: loon € 21.400 (s) en prijs € 318.700 (i)), verrekend met de voorziening van Afval en Riolering omdat dit kostprijsdekkende producten zijn. Dit levert incidenteel een voordeel op van € 615.000 (loon én prijs bij Afval en Riolering), en structureel een voordeel van € 111.500 (prijs bij Afval en Riolering).

Het voordeel ontstaat omdat de aanmelding in de gemeentelijke begroting volledig ten laste van de algemene middelen is gedaan, maar bij de vertaling naar de dienstenkaarten afval en riolering bij BUHA gedekt kan worden met de voorziening van deze kostendekkende producten. Bij de overige onderdelen is de bijstelling per saldo neutraal voor de begroting. De meerjaren onderhoudsplanning (MJOP) wordt jaarlijks incidenteel opgenomen en bedraagt € 1.653.982. Het MJOP wordt verrekend met de reserve vastgoedfonds. Het amendement staat onder programma Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving omdat de dienstenkaarten Afval en Riolering onder dit programma vallen, maar het addendum raakt op onderdelen ook andere programma's. Personeelsbudgetten (volgnummers 151, 252, 352, 451, 552 en 650) De loonkosten van de ambtelijke organisatie moeten overeenkomstig de financiële voorschriften worden toegerekend aan de taakvelden van de begroting. De toerekening wordt jaarlijks geactualiseerd. Het betreft een budgettair neutrale wijziging over alle programma's en diverse taakvelden van de begroting. • Overige ontwikkelingen Naast de in dit hoofdstuk gepresenteerde verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2026 ten opzichte van de begroting 2026 zien we ook een aantal ontwikkelingen die we op dit moment nog niet financieel kunnen vertalen.

Onderwijshuisvesting De incidentele kosten voor advies (inhuur) en voor tijdelijke huisvesting zullen in 2026 hoger uitvallen, respectievelijk doordat het moeilijk is om mensen te krijgen en doordat tijdelijke huisvesting niet in het IHP is opgenomen. Daarnaast is bij projecten sprake van incidentele kosten die niet vanuit het krediet kunnen worden geactiveerd. De ontwikkelingen worden in beeld gebracht en zo nodig aangemeld in de 2 e Bestuurlijke Monitor.

Maatwerkvoorzieningen De inkooptechniek is gewijzigd van Lumpsum naar PxQ-financiering. Op dit moment verzamelen we de noodzakelijk informatie om voor maatwerkvoorzieningen een prognose te kunnen leveren voor 2026. Door de veranderde inkoop kunnen we daarvoor niet terugvallen op cijfers van vorig jaar. Zo nodig nemen we een aanmelding mee in de 2 e Bestuurlijke Monitor. Governance Opvang en Bescherming regionaal We werken aan het convenant Opvang en Bescherming. Met de regiogemeenten maken we nieuwe samenwerkingsafspraken die mogelijk een financieel effect hebben. Toekomstbestendig Buurtplein We zijn met Buurtplein in gesprek over de toekomstbestendigheid van de organisatie. De combinatie van landelijke, regionale en lokale ontwikkelingen vormen een grote opgave. Daarbij gaat het onder andere over de doorontwikkeling naar een stevig lokaal team, zoals opgenomen in de Hervormingsagenda Jeugd en het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Tegelijkertijd vragen de toenemende complexiteit van casuïstiek, de demografische ontwikkelingen (zoals dubbele vergrijzing) en onze groeiambities om aandacht. De impact van deze ontwikkelingen wordt de komende periode in beeld gebracht, zodat we er tijdig op kunnen anticiperen. Bij de 2e bestuurlijke monitor 2026 en/of de begroting 2027 verwachten we hierover meer duidelijkheid.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8368/documents/52481