Document · PDF

Bijlage 1 Eerste bestuurlijke monitor 2026

gemeenteraad 16 juli 2026, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 4.2: Eerste bestuurlijke monitor 2026 gemeente Doetinchem13.413 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

1e bestuurlijke monitor 2026

1 1e bestuurlijke monitor 2026 2 Inhoudsopgave 1. Inleiding ...................................................................................................... 3 2. Ontwikkelingen per programma ..................................................................... 6 Programma 1. Doetinchem 2036 .......................................................................... 7 Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving ............................................ 10 Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving ........................ 15 Programma 4. Organisatie en financiën ............................................................... 17 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................. 21 Overhead ........................................................................................................ 23 Reserve mutaties ............................................................................................. 26 Overige ontwikkelingen ..................................................................................... 28 Risicoparagraaf ................................................................................................ 30 3. Investeringen ............................................................................................ 31 4.

Bijlagen .................................................................................................... 32 4a. Staat van baten en lasten ........................................................................ 33 4b. Overzicht van de reserves en voorzieningen ............................................... 35 4c. Specificatie meerjarenperspectief .............................................................. 37 4d. Incidentele baten en lasten ...................................................................... 39 4e. Overzicht taakvelden ............................................................................... 40 3 1. Inleiding Voor u ligt de 1e bestuurlijke monitor 2026 van de gemeente Doetinchem. In deze bestuurlijke monitor wordt een beeld gegeven van de verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2026 ten opzichte van de begroting 2026. Deze komen naar voren uit de financiële vertaling van de autonome ontwikkelingen, de ontwikkelingen in het bestaande beleid die voor het jaar 2026 worden voorzien en de doorwerking van doorgeschoven activiteiten en structurele ontwikkelingen uit de eindwijziging 2025. De in deze bestuurlijke monitor gepresenteerde afwijkingen voor 2026 die een structurele doorwerking hebben in 2027 en verder, zullen bij de begroting 2027 worden meegenomen (zie bijlage 4c. Specificatie meerjarenperspectief).

Leeswijzer Na de inleiding zijn in hoofdstuk twee per programma de afwijkingen opgenomen. Deze afwijkingen hebben betrekking op het lopende jaar 2026. Het gaat om afwijkingen door autonome ontwikkelingen zoals wetgeving, maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen. Net als in de jaarstukken wordt specifiek stilgestaan op mutaties in de algemene dekkingsmiddelen en de reserves. Hoofdstuk drie gaat in op de mutaties in de investeringskredieten. Tot slot wordt in hoofdstuk vier ingegaan op de voortgang op de bezuinigingen, zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2026. Deze bestuurlijke monitor wordt afgesloten met een overzicht van de ontwikkeling van de staat van baten en lasten (standenoverzicht) en een overzicht van de ontwikkelingen per taakveld. De verschillende ontwikkelingen hebben een eigen uniek volgnummer. Het 1e cijfer van het volgnummer correspondeert met het betreffende programma. Het 2e cijfer is, indien het geen budgetneutrale wijziging betreft, lager dan 5 en, indien het wel een budgetneutrale wijziging betreft, is het 2e cijfer een 5 of hoger. Het 3e cijfer betreft de opvolgende nummering. Samenvatting ontwikkelingen De in deze bestuurlijke monitor geschetste ontwikkelingen leiden tot een wijziging van de begroting 2026, die per saldo vóór de bestemming van het resultaat een nadeel oplevert van € 4.721.000.

Het resultaat ná bestemming is € 5.215.000 nadelig. Uw raad besluit over de 1e bestuurlijke monitor 2026 en de bijbehorende begrotingswijziging. De gevolgen van het meerjarenperspectief worden opgenomen in de begroting 2027. De belangrijkste mutaties in deze bestuurlijke monitor zijn: 1. Ontsluiting Slingeland Ziekenhuis - volgnummer 104 - € 2.600.000 - Nadeel 2. Bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen - volgnummer 802 - € 1.500.000 - Nadeel 3. Laborijn - volgnummer 204 en 409 - € 712.000 - Nadeel 4. Addendum BUHA 2026 - volgnummer 101, 207, 301, 405, 601 en 801 - € 615.000 - Voordeel; 5. ODA - volgnummer 302 - € 426.000 - Nadeel; 6. Vrijval taakmutaties algemene uitkering - volgnummer 501 - € 223.000 - Voordeel; 7. Aframing huurinkomsten Bergzicht - volgnummer 605 - € 120.000 - Nadeel; 8. Bijdrage in de Overhead - volgnummer 608 - € 118.000 - Voordeel; 9. Huur en aankoop Amphionstraat - volgnummer 206 - € 109.000 - Nadeel; 10. Applicatie & beheer SHV - volgnummer 205+406+607 - € 102.000 - Nadeel; 11. Diverse mutaties - volgnummer 208 - € 101.000 - Voordeel; 12. Leges evenementen - volgnummer 103 - € 100.000 - Nadeel; 13. Verkiezingen - volgnummer 404 - € 90.000 - Nadeel; 14. LerenWerkt Begroting 2026 - volgnummer 203+408 - € 76.000 - Voordeel; 15. WOZ courante woningen - volgnummer 502 - € 75.000 - Nadeel; 16.

Diverse kleine verschillen (< € 75.000) - diverse volgnummers - € 514.000 - Nadeel (betreffen 12 ontwikkelingen - gemiddeld € 43.000). De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven: a. Toevoeging bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen - volgnummer 802 - € 1.500.000 - Nadeel; b. Onttrekking bestemmingsreserve Vastgoedfonds - volgnummer 801 en 850 (250 en 301) - € 694.000 - Deels budgetneutraal; c. Onttrekking bestemmingsreserve Werkgelegenheid - volgnummer 852 (255) - € 281.000 (vanaf 2027) - Budgetneutraal; d. Onttrekking bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen - volgnummer 851 (150+350) - € 31.000 - Budgetneutraal; Daarnaast zijn er nog een aantal budgetneutrale wijzigingen die geen invloed hebben op het resultaat, maar zijn opgenomen omdat de ontwikkelingen invloed hebben op de begrotingsrechtmatigheid. Op de volgende pagina treft u de totale samenvatting aan van de ontwikkelingen, die in hoofdstuk 2 per programma worden toegelicht. Tabel 1 (bedragen x € 1.000) Programmanaam | Baten | Lasten | Saldo Programma 1. Doetinchem 2036 | -100 | 5.789 | -5.889 Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving | 4.611 | 8.051 | -3.440 Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving | 779 | 2.877 | -2.098 Programma 4.

Organisatie en financiën | -56 | -7.869 | 7.813 Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen | - | 275 | -275 Algemene uitkeringen | - | -276 | 276 Dividend | - | - | - Saldo financieringsfunctie | - | 1 | -1 Overige algemene dekkingsmiddelen | - | - | - Overhead | -34 | 1.073 | -1.107 Heffing van de vennootschapsbelasting | - | - | - Onvoorzien | - | - | - Geraamd totaal van baten en lasten | 5.200 | 9.921 | -4.721 Programma 1. Mutatie reserves | - | - | - Programma 2. Mutatie reserves | 281 | - | 281 Programma 3. Mutatie reserves | 481 | 450 | 31 Programma 4. Mutatie reserves | 694 | 1.500 | -806 Mutaties reserves baten en lasten | 1.456 | 1.950 | -494 Geraamde baten en lasten | 6.656 | 11.871 | -5.215 In tabel 2 geven wij u inzicht in de eenmalige en meerjarige gevolgen van de in deze 1e bestuurlijke monitor 2026 geschetste ontwikkelingen per programma. 4 Tabel 2 (bedragen x € 1.000) Programmanaam | Meerjarige | Eenmalige | Meerjarige | Eenmalige baten | baten | lasten | lasten (bedragen x € 1.000) Programma 1. Doetinchem 2036 | -100 | - | 1.188 | 4.601 Programma 2. Sociaal en veerkrachtige | 4.676 | -65 | 7.128 | 923 samenleving Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en | 276 | 503 | 1.790 | 1.087 duurzame leefomgeving Programma 4.

Organisatie en financiën | -56 | - | -4.733 | -3.136 Algemene dekkingsmiddelen | - | - | - | - Lokale heffingen | - | - | 275 | - Algemene uitkeringen | - | - | -276 | - Dividend | - | - | - | - Saldo financieringsfunctie | - | - | 1 | - Overige algemene dekkingsmiddelen | - | - | - | - Overhead | -99 | 65 | 658 | 415 Heffing van de vennootschapsbelasting | - | - | - | - Onvoorzien | - | - | - | - Geraamd totaal van baten en lasten | 4.697 | 503 | 6.031 | 3.890 Programma 1. Mutatie reserves | - | - | - | - Programma 2. Mutatie reserves | - | 281 | - | - Programma 3. Mutatie reserves | 31 | 450 | - | 450 Programma 4. Mutatie reserves | 40 | 654 | - | 1.500 Mutaties reserves baten en lasten | 71 | 1.385 | - | 1.950 Geraamde baten en lasten | 4.768 | 1.888 | 6.031 | 5.840 Eenmalige baten en lasten | 1.888 | 5.840 Resultaat eenmalige baten en lasten ( - = nadeel) | -3.952 Meerjarige baten en lasten | 4.768 | 6.031 Resultaat meerjarige baten en lasten (- = nadeel) | -1.263 Resultaat incidenteel + structureel | -5.215 Algemene reserve Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling van de algemene reserve inclusief de mutatie van de 1e Bestuurlijke monitor 2026 weer. Het resultaat van deze 1e Bestuurlijke monitor heeft een negatief effect op de algemene reserve.

Tabel 3 (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling algemene reserve | 2026 Algemene reserve - stand per 1-1 | 55.142 Resultaat 2e Bestuurlijke monitor 2025 | -132 Resultaat Eindwijziging 2025 | -231 Bestemming resultaat jaarstukken 2025 | 6.967 Rentetoevoeging 2026 | 762 Resultaat begroting 2026 | -948 Overheveling naar het Investeringsfonds | -15.325 Amendement Doetinchem 800 jaar stad (begroting 2026) | -80 Amendement bibliotheek voor iedereen (begroting 2026) | -30 Verwachte stand algemene reserve per 31-12 vóór 1eBM26 | 46.125 Resultaat 1e Bestuurlijke monitor (1eBM) 2026 | -5.215 Verwachte stand algemene reserve per 31-12 ná resultaatbestemming 1eBM26 | 40.910 5 6 2. Ontwikkelingen per programma Programma 1. Doetinchem 2036 Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 1. Doetinchem 2036. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 4 toegelicht. Tabel 4 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Programma 1.

Doetinchem 2036 | -100 | 5.789 | -5.889 101 Addendum BUHA 2026 | N | J | - | 877 | -877 101 Addendum BUHA 2026 | N | N | - | 1.971 | -1.971 102 Kosten lijkschouwingen | N | N | - | 46 | -46 103 Leges evenementen | N | J | -100 | - | -100 104 Ontsluiting Slingeland ziekenhuis | N | N | - | 2.600 | -2.600 150 Voetgangerstunnel Winnipegstraat | J | J | - | 6 | -6 151 Personeelsbudgetten | J | J | - | 286 | -286 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer | 101. Addendum BUHA 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - 2.848 | -2.848 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | R. Steintjes | N | J | - | 719 | -719 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | R. Steintjes | N | N | - | 16 | -16 1.2 Openbare orde en veiligheid | M. Boumans | N | J | - | 56 | -56 1.2 Openbare orde en veiligheid | M. Boumans | N | N | - | 8 | -8 2.1 Verkeer en vervoer | R. Steintjes | N | J | - | 257 | -257 2.1 Verkeer en vervoer | R. Steintjes | N | N | - 1.151 | -1.151 2.2 Parkeren | R. Steintjes | N | J | - | 97 | -97 2.2 Parkeren | R. Steintjes | N | N | - | 399 | -399 2.3 Recreatieve havens | A. Peppelman | N | J | - | -2 | 2 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | R. Hummelink | N | J | - | 3 | -3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | R. Hummelink | N | N | - | - | - 3.4 Economische promotie | R.

Hummelink | N | J | - | 3 | -3 5.5 Cultureel erfgoed | J. Huizinga | N | J | - | -109 | 109 5.5 Cultureel erfgoed | J. Huizinga | N | N | - | 212 | -212 8.3 Wonen en bouwen | A. Peppelman | N | J | - | -147 | 147 8.3 Wonen en bouwen | A. Peppelman | N | N | - | 185 | -185 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer | 102. Kosten lijkschouwingen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 46 | -46 1.2 Openbare orde en veiligheid | M. Boumans | N | N | - | 46 | -46 De gemeente heeft een wettelijke verantwoordelijkheid in het (laten) uitvoeren van lijkschouwingen. Hoewel het aantal overlijdens per jaar sterk kan variëren en daarmee moeilijk voorspelbaar is, constateren wij over meerdere jaren een structurele stijging van de aantallen en dus de kosten. Zoals hieronder is weergegeven zijn de werkelijke kosten vanaf 2023 aanzienlijk gestegen: • | 2023: € 66.799; • | 2024: € 109.323; 7 • | 2025: € 107.918. Voor 2026 verwachten we eenzelfde beeld en daarom is € 45.900 extra budget nodig om dit te kunnen bekostigen. Nummer | 103. Leges evenementen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | -100 | - -100 1.2 Openbare orde en veiligheid | M.

Boumans | N | J | -100 | - -100 De leges-opbrengsten voor bijzondere wetgeving, waaronder het organiseren van evenementen blijken al enige jaren € 100.000 te hoog begroot. De leges voor vergunningen voor evenementen zijn niet kostendekkend omdat het hier gaat om activiteiten die relatief veel ambtelijke inzet vragen, maar waarbij de kosten van deze inzet onmogelijk verhaald kunnen worden op de organisatoren van die evenementen. Zou dat wel gebeuren dan zouden deze (waardevolle) evenementen voor een bruisende binnenstad niet meer georganiseerd kunnen worden omdat de kosten te hoog worden. Voorbeelden van deze evenementen zijn bijvoorbeeld carnavalsoptochten, korenfestivals, straattheater, de intocht van sinterklaas etc. Nummer | 104. Ontsluiting Slingeland ziekenhuis Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 2.600 | -2.600 2.1 Verkeer en vervoer | R. Steintjes | N | N | - | 2.600 | -2.600 In raadsmededeling 2026-23 bent u geïnformeerd over de financiering van de aanpassingen aan de N317 ter hoogte van de A18. Om de ontsluiting van het Slingeland Ziekenhuis en N317 toekomstbestendig te maken is een grootschalige reconstructie nodig aan de kruisingen met de op – en afritten van de A18 en de kruising met de Gaanderenseweg.

Het ontwerp hiervoor is in intensief overleg met de wegbeheerders en het Slingelandziekenhuis uitgewerkt. Bij de start van het onderzoek van deze ontwikkeling is door de deelnemende partijen afgesproken dat alle kosten volgend uit deze ontwikkeling ten laste zouden komen van Slingeland Ziekenhuis. Inmiddels zijn de omstandigheden veranderd, de Achterhoek is weer een groeiregio met als gevolg, dat ook de autonome groei van het verkeer op de N317 op middellange termijn een aanpassing van de N317 nodig zou maken. Om deze reden is er uitgebreid gesproken en onderhandeld tussen de wegbeheerders van provincie Gelderland, de gemeente Doetinchem, Rijkswaterstaat en het ziekenhuis. Dit heeft geleid tot de volgende verdeling van de geraamde kosten over de partijen: Dit heeft geleid tot een verdeling van de geraamde kosten over de partijen. Voor de gemeente Doetinchem betekent dit een bijdrage van € 2.600.000, die nog in 2026 aan de Provincie moet worden uitbetaald. Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 150. Voetgangerstunnel Winnipegstraat De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 6 | -6 2.1 Verkeer en vervoer | R.

Steintjes | J | J | - | 6 | -6 8 Een aanvullend krediet is nodig zowel door gestegen bouwkosten (materialen en arbeid), aanvullende eisen die niet in het ontwerp waren te voorzien (zoals constructieve verzwaringen en extra grondwerk) en extra eisen die ProRail stelt aan de uitvoering (afzettingen, tijdelijke keringen en monitoring). Vanwege de sterk gestegen bouwkosten van de laatste jaren is een indexatie van 15-20% van toepassing. De aanvullende kapitaallasten kunnen worden gedekt uit de reserve bovenwijkse voorzieningen. Nummer | 151. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 286 | -286 1.1 Crisisbeheersing en brandweer | M. Boumans | J | J | - | 10 | -10 1.2 Openbare orde en veiligheid | M. Boumans | J | J | - | 147 | -147 2.1 Verkeer en vervoer | R. Steintjes | J | J | - | 32 | -32 2.2 Parkeren | R. Steintjes | J | J | - | 2 | -2 3.1 Economische ontwikkeling | R. Hummelink | J | J | - | 13 | -13 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | R. Hummelink | J | J | - | -12 | 12 5.5 Cultureel erfgoed | J. Huizinga | J | J | - | -29 | 29 8.3 Wonen en bouwen | A.

Peppelman | J | J | - | 123 | -123 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). 9 Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 5 toegelicht. Tabel 5 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving | 4.611 | 8.051 | -3.440 201 Sport | N | J | -60 | - | -60 202 Kinderopvang toezicht en handhaving | N | J | - | 35 | -35 203 Leren Werkt - Begroting 2026 | N | J | 416 | 341 | 75 204 Laborijn | N | J | 4.247 | 4.454 | -207 205 Applicatie & beheer SHV | N | J | - | 91 | -91 206 Huur & aankoop Amphionstraat | N | J | 78 | 188 | -110 207 Addendum BUHA 2026 | N | J | - | -204 | 204 207 Addendum BUHA 2026 | N | N | - | 708 | -708 208 Diverse mutaties | N | J | -2 | -104 | 102 209 Exploitatie en beheer Trefkuul Gaanderen | N | J | -2 | 42 | -44 250 Sport ID | J | N | - | 40 | -40 251 Programmasecretaris IZA | J | J | -9 | -9 | - 252 Personeelsbudgetten | J | J | - | 2.171 | -2.171 253 Sport ID | J | J | - | 25 | -25 254 Openbare bibliotheek | J | J | - | 52 | -52 255 Loonkosten Gidsen en projectmdw | J | N | -56 | 225

Leren Werkt - Begroting 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | 416 | 341 | 75 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | J. Huizinga | N | J | 416 | 251 | 165 6.5 Arbeidsparticipatie | J. Huizinga | N | J | - | 90 | -90 Door een nieuwe planperiode bij Doorstroompunt en Regionaal programma en gewijzigde bekostiging van leerplicht MBO zijn de baten en lasten binnen de begroting van de samenwerkingen (Leerplicht, Doorstroompunt en Regionaal programma) gewijzigd (zie ook volgnummer 608). Dat heeft ook impact op de begroting van de Arbeidsmarktregio. Een aantal projecten van de Arbeidsmarktregio zijn niet correct opgenomen in de gemeentelijke begroting. De wijzigingen leveren per saldo een voordeel van € 75.000 op. Nummer | 204. Laborijn Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | 4.247 | 4.454 | -207 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | J | -318 | -317 | -1 6.3 Inkomensregelingen | J. Huizinga | N | J | 4.565 | 3.773 | 792 6.4 WSW en beschut werk | J. Huizinga | N | J | - | 998 | -998 6.5 Arbeidsparticipatie | J. Huizinga | N | J | - | - | - In de 1e begrotingswijziging 2026 en de (meerjaren)begroting 2027 - 2030 van Laborijn is een nadeel voor de gemeente Doetinchem zichtbaar.

Door de toename van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de diensten van Laborijn stijgen de kosten voor bijzondere bijstand en de uitvoeringskosten. Dit is inherent aan de vastgestelde spelregels uit de GR-overeenkomst c.q. de kadernota. De exponentiële toename op de BUIG-inkomsten komt voort uit een gunstige verdeling van het landelijk macrokader. Zoals gebruikelijk worden de BUIG-uitgaven op hetzelfde niveau gehouden als de BUIG-inkomsten. Nummer | 205. Applicatie & beheer SHV Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 91 | -91 6.3 Inkomensregelingen | J. Huizinga | N | J | - | 91 | -91 De schuldhulpverlening (SHV) heeft de afgelopen jaren een forse doorontwikkeling meegemaakt. Op basis van onderzoek is geconstateerd dat er structureel onvoldoende capaciteit functioneel Applicatiebeheer beschikbaar is. De jaarlijkse stijging van de applicatiekosten kan niet langer (incidenteel) worden opgevangen binnen het taakveld zoals dat afgelopen jaren is gebeurd. Gezien de wettelijk voorgeschreven doorontwikkelingen is de huidige situatie onhoudbaar en in die zin onontkoombaar en onuitstelbaar. Dit komt ten goede aan de ondersteuning van onze inwoners. Nummer | 206.

Huur & aankoop Amphionstraat Taakveld | Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | 78 | 188 -110 6.811 Beschermd wonen (WMO) | R. Hummelink | N | J | 78 | 78 | - 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) | R. Hummelink | N | J | - | 110 -110 De raad heeft in februari 2026 besloten over de huur/aankoop van Amphionstraat 1-3 als toekomstige locatie voor maatschappelijke opvang. Met deze aanmelding wordt dit besluit verwerkt in onze begroting. 11 Nummer | 207. Addendum BUHA 2026 Taakveld | Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 504 -504 5.2 Sportaccommodaties | R. Steintjes | N | J | - | -42 | 42 5.2 Sportaccommodaties | R. Steintjes | N | N | - | 439 -439 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en | J. Huizinga | N | J | - | -37 | 37 cultuurparticipatie 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en | J. Huizinga | N | N | - | 93 | -93 cultuurparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | J | - | -1 | 1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | J | - | -42 | 42 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | N | - | 154 -154 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | J | - | -82 | 82 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J.

Huizinga | N | N | - | 22 | -22 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer | 208. Diverse mutaties Taakveld | Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | -2 | -104 | 102 5.1 Sportbeleid en activering | M. op de Weegh | N | J | -2 | -3 | 1 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en | J. Huizinga | N | J | - | -1 | 1 cultuurparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | R. Steintjes | N | J | - | -100 | 100 Uit analyse van de financiële meerjarenraming van vervoersorganisatie ZOOV blijkt dat de lasten structureel lager liggen dan in de gemeentelijke begroting is opgenomen. Derhalve wordt voorgesteld het budget in de gemeentelijke begroting af te ramen met € 100.000. Nummer | 209. Exploitatie en beheer Trefkuul Gaanderen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | -2 | 42 | -44 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | N | J | -2 | 42 | -44 De taken voor beheer, exploitatie en onderhoud van de inloopvoorziening De Trefkuul (Buurtplein) worden door de stichting Exploitatie de Pol Gaanderen overgenomen. De bekostiging hiervoor is structureel opgenomen in de gemeentebegroting als onderdeel van de opdracht aan OGON.

Deze middelen worden nu onttrokken aan de OGON Buurtplein en aan de aan de Activiteiten- en subsidieovereenkomst 2026 – 2029 toegevoegd. Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 250. Sport ID De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 40 | -40 5.1 Sportbeleid en activering | M. op de Weegh | J | N | - | 40 | -40 Jaarlijks wordt er in afstemming tussen gemeente, Sport-ID en Buha budget gereserveerd voor het groot onderhoud aan de binnensportaccommodaties. Op basis van de Meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s) worden jaarlijks middelen uit het Vastgoedfonds beschikbaar gemaakt voor de uitvoering van het groot onderhoud. Voor 2026 is het budget vastgesteld op € 142.000. 12 Een deel van het budget (€ 102.000) voor 2026 is al overgeheveld vanuit het Vastgoedfonds naar Sportbedrijf. Het resterend deel van € 40.000 is voorgefinancierd uit Sportbedrijf. Dit deel moet nog vanuit het budget Vastgoedfonds gecorrigeerd worden. Nummer | 251. Programmasecretaris IZA De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | -9 | -9 | - 7.1 Volksgezondheid | J.

Huizinga | J | J | -9 | -9 | - Voor de versteviging van het programmateam van het Integraal Zorg Akkoord is de functie van programmasecretaris toegevoegd. Het betreft hier een regionale rol en is budgetneutraal. De loonkosten worden gedekt uit de Specifieke Uitkering van het Integraal Zorgakkoord. De rol van programmasecretaris is vooralsnog incidenteel en blijft tot eind 2027 relevant. Nummer | 252. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - 2.171 -2.171 4.2 Onderwijshuisvesting | J. Huizinga | J | J | - | 19 | -19 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | J. Huizinga | J | J | - | 132 | -132 5.1 Sportbeleid en activering | M. op de Weegh | J | J | - | 19 | -19 5.2 Sportaccommodaties | R. Steintjes | J | J | - | 2 | -2 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en | J. Huizinga | J | J | - | 7 | -7 cultuurparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | J. Huizinga | J | J | - | 202 | -202 6.3 Inkomensregelingen | J. Huizinga | J | J | - 1.726 -1.726 6.712 Begeleiding (WMO) | R. Hummelink | J | J | - | 29 | -29 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal | R. Hummelink | J | J | - | 13 | -13 6.811 Beschermd wonen (WMO) | R. Hummelink | J | J | - | 17 | -17 7.1 Volksgezondheid | M.

op de Weegh | J | J | - | 5 | -5 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). Nummer | 253. Sport ID De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 25 | -25 5.1 Sportbeleid en activering | M. op de Weegh | J | J | - | 25 | -25 In de nominale stelpost is budget beschikbaar voor de indexatie van Sport-ID. Deze had in principe in de primitieve begroting verwerkt moeten worden. Met deze begrotingswijziging wordt voorgesteld dit budget beschikbaar te stellen voor de indexatie van Sport-ID. Nummer | 254. Openbare bibliotheek De ontwikkeling heeft betrekking op een taakmutatie uit het gemeentefonds Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 52 | -52 5.6 Media | J. Huizinga | J | J | - | 52 | -52 13 14 Tot 2025 ontving de gemeente een specifieke uitkering (SPUK) met betrekking tot specifiek beleid voor de bibliotheek. Deze middelen worden vanaf 2026 middels de algemene uitkering beschikbaar gesteld. Derhalve wordt voorgesteld deze middelen net als voorgaande jaren over te hevelen naar het taakveld van de bibliotheek. Het aanvraagproces zal niet veranderen.

De middelen kunnen door de bibliotheek worden aangevraagd. Nummer 255. Loonkosten Gidsen en projectmdw De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) -56 225 -281 6.5 Arbeidsparticipatie J. Huizinga J N -56 225 -281 In 2025 zijn we in de arbeidsmarktregio Achterhoek gestart met de dienstverlening van het Werkcentrum Achterhoek. Hier kunnen inwoners en werkgevers uit de regio terecht met hun vragen over werk, opleiding en loopbaanontwikkeling. Het regionale, operationele team van het Werkcentrum is onderdeel van de gemeente Doetinchem als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio. Onderdeel van het team zijn 2 gidsen die in 2026 zijn gestart. Om uitvoering te geven aan het regionaal scholingsfonds Opijver in de arbeidsmarktregio wordt in 2026 bovendien een projectmedewerker aangesteld. De dekking van de loonkosten komt uit het beschikbare, regionale budget voor Opijver tijdens de projectperiode. De meerjarige dekking na de projectperiode zoeken we in het regionale budget van de arbeidsmarktregio Achterhoek; de reserve werkgelegenheid. Met deze aanmelding is in totaal een bedrag van € 224.500 gemoeid. Deze kosten worden gedekt uit het regiobudget van de arbeidsmarktregio dat Doetinchem als centrumgemeente beheert.

De aanmelding en loonkosten zijn daarom budgetneutraal. Door deze aanmelding wordt er in totaal € 56.125 toegevoegd aan het overheadsbudget van de gemeente Doetinchem. Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 6 toegelicht. Tabel 6 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving | 779 | 2.877 | -2.098 301 Addendum BUHA 2026 | N | J | 220 | 810 | -590 301 Addendum BUHA 2026 | N | N | 504 | 1.057 | -553 302 ODA | N | J | - | 426 | -426 350 Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel | J | J | - | 25 | -25 351 Verbranding restafval | J | J | 56 | 56 | - 352 Personeelsbudgetten | J | J | - | 504 | -504 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer | 301. Addendum BUHA 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig Baten Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | 724 | 1.867 | -1.143 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R. Steintjes | N | J | - | 15 | -15 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R. Steintjes | N | N | - | 3 | -3 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R.

Steintjes | N | J | - | 346 | -346 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R. Steintjes | N | N | - | 547 | -547 7.2 Riolering | R. Steintjes | N | J | 46 | 110 | -64 7.2 Riolering | R. Steintjes | N | N | 319 | 319 | - 7.3 Afval | R. Steintjes | N | J | - | 44 | -44 7.3 Afval | R. Steintjes | N | N | - | 10 | -10 7.3 Afval | R. Steintjes | N | J | 174 | 302 | -128 7.3 Afval | R. Steintjes | N | N | 185 | 175 | 10 7.4 Milieubeheer | M. op de Weegh | N | J | - | 1 | -1 7.4 Milieubeheer | M. op de Weegh | N | J | - | - | - 7.4 Milieubeheer | M. op de Weegh | N | N | - | - | - 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | M. op de Weegh | N | J | - | -8 | 8 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | M. op de Weegh | N | N | - | 3 | -3 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer | 302. ODA Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 426 | -426 7.4 Milieubeheer | M. op de Weegh | N | J | - | 426 | -426 In onze begroting is het budget 2025 conform de uitgangspunten geïndexeerd t.b.v. de begroting 2026. Daarbij zijn de indexcijfers gebruikt zoals opgenomen in meicirculaire 2024 voor het jaar 2026. Zijnde 3,8% voor het loondeel en 2,2% voor het prijsdeel.

Het in de gemeentebegroting 2026 opgenomen budget bedraagt daarmee € 1.458.837. Met de voorgestelde begrotingswijziging zal het budget moeten worden verhoogd met afgerond € 396.263 tot € 1.855.100. Daarnaast wordt van onze gemeente een bijdrage ad € 30.000 begroot voor de kosten van het eerste jaar van de voorgenomen fusie. Per saldo is er € 426.000 meer nodig. 15 Voor de begroting 2027 wordt de € 1.855.100 met 1,00% geïndexeerd tot € 1.973.600 Daarnaast wordt van onze gemeente een jaarlijks een bijdrage ad € 60.000 begroot in 2027 en in 2028 voor de kosten van het tweede en derde jaar van de voorgenomen fusie. De begrote kosten voor ODA komen daarmee in 2027 op € 1.933.600. Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 350. Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig Baten Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 25 | -25 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R. Steintjes | J | J | - | 25 | -25 De kapitaallasten voor de investering Speelvoorziening tussen Iseldoks en Oude Ijssel (zie hoofdstuk 3. Investeringen, nummer 3.2) bedragen € 25.000 per jaar en worden gedekt uit de reserve voor bovenwijkse voorzieningen. Nummer | 351.

Verbranding restafval De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | 56 | 56 | - 7.3 Afval | R. Steintjes | J | J | 56 | 56 | - In de Perspectiefnota 2026 is aangegeven dat de afvalverbrandingsinstallaties (AVI’s) de stijging van de kosten voor verwerking restafval gaan doorberekenen, als gevolg van een extra verhoging van de afvalstoffenbelasting. In 2026 zijn de kosten voor de verwerking van restafval als gevolg van deze CO-2 heffing met € 5,96 per ton gestegen. Dit betekent een verhoging van de kosten voor de verwerking van restafval met € 56.000 voor 2026. De verwachting is dat deze kosten uitgaande van de huidige situatie structureel blijven stijgen richting 2030. De kosten worden gedekt uit de voorziening afval. Nummer | 352. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig Baten | Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 504 | -504 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | R. Steintjes | J | J | - | 40 | -40 7.2 Riolering | R. Steintjes | J | J | - | 1 | -1 7.3 Afval | R. Steintjes | J | J | - | 1 | -1 7.4 Milieubeheer | M. op de Weegh | J | J | - | 142 | -142 7.4 Milieubeheer | M.

op de Weegh | J | J | - | 259 | -259 8.1 Ruimte en leefomgeving | M. op de Weegh | J | J | - | 1 | -1 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) | A. Peppelman | J | J | - | 60 | -60 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). 16 Programma 4. Organisatie en financiën Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 4. Organisatie en financiën. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 7 toegelicht. Tabel 7 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Programma 4.

Organisatie en financën | -56 | -7.869 | 7.813 401 Opleidingskosten B&W 2026 | N | N | - | 50 | -50 402 Vuurwerkschade jaarwisseling 25-26 BUHA | N | N | - | 20 | -20 403 Mobiliteit college | N | J | - | 13 | -13 403 Mobiliteit college | N | N | - | 13 | -13 404 Verkiezingen | N | J | - | 90 | -90 405 Addendum BUHA 2026 | N | J | - | -1.215 | 1.215 405 Addendum BUHA 2026 | N | N | - | -3.430 | 3.430 406 Applicatie & beheer SHV | N | J | - | - | - 407 Accountantskosten | N | J | - | 30 | -30 408 Leren Werkt - Begroting 2026 | N | J | - | - | - 409 Laborijn | N | J | - | 505 | -505 451 Personeelsbudgetten | J | J | -56 | -4.040 | 3.984 452 Nominale ontwikkeling | J | J | - | -25 | 25 453 Projectleider P&C tool | J | N | - | 120 | -120 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer | 401. Opleidingskosten B&W 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 50 | -50 0.1 Bestuur | M. Boumans | N | N | - | 50 | -50 In 2026 start een nieuw college van B&W. Een goede start met een inwerkprogramma, trainingen en het volgen van opleidingen is van belang. Om dit goed te faciliteren verwachten we dat we voor 2026 meer middelen nodig hebben dan het beschikbare budget in 2026. Om die reden een aanmelding/aanvraag van € 50.000. Nummer | 402.

Vuurwerkschade jaarwisseling 25-26 BUHA Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 20 | -20 0.8 Overige baten en lasten | M. Boumans | N | N | - | 20 | -20 Rondom de jaarwisseling 2025-2026 hebben diverse onderdelen in de openbare ruimte schades opgelopen, ondanks preventieve acties die elk jaar worden getroffen. De schades hebben zich met name voorgedaan bij afvalbakken, bebording, speeltoestellen, putdeksels en kolken. Dankzij extra preventieve maatregelen is de schade dit jaar beperkt gebleven. Genoemde kostenpost bevat alleen materiële schade. 17 Nummer | 403. Mobiliteit college Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 26 | -26 0.1 Bestuur | M. Boumans | N | J | - | 10 | -10 0.1 Bestuur | M. Boumans | N | N | - | 13 | -13 0.8 Overige baten en lasten | M. Boumans | N | J | - | 3 | -3 Afgelopen jaren is de mobiliteitsbehoefte van college op verschillende manieren ingevuld. Mede op basis van de opgedane ervaringen is duidelijk geworden welke structurele invulling de voorkeur van het college heeft. Zo wordt er een investeringskrediet ad € 65.000 aangevraagd voor aanschaf van een representatieve auto, zie hoofdstuk 3. Investeringen (onderdeel 3.3).

In de tussenliggende periode wordt voorgesteld om de mobiliteitsbehoefte van college in te vullen gevuld door inzet van een shortlease auto in combinatie met een chauffeur voor de lange ritten. Hiervoor is ophoging van het huidige budget in 2026 noodzakelijk met een budget voor tijdelijk vervoer in de vorm van • | Shortlease: € 10.000; • | Kosten voor het beheer van de auto en onderhoudskosten (€5.000); • | Wagenparkbeheer (loonkosten): € 2.500; • | Inhuur chauffeur diensten: € 7.500; • | en de aanschaf laadpaal/kilometerregistratie apparaat: € | 3.250. Vanaf 2027 is aanvullend op de kapitaallasten van de auto een budget voor het beheer van de auto en onderhoudskosten van € 10.000 noodzakelijk en voor chauffeursdiensten (€ 15.000). Daarnaast kan het budget voor reiskosten worden verlaagd, hetgeen een voordeel oplevert. Nummer | 404. Verkiezingen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 90 | -90 0.2 Burgerzaken | M. Boumans | N | J | - | 90 | -90 Het organiseren van verkiezingen wordt steeds kostbaarder. In de afgelopen periode zijn de uitgaven aanzienlijk gestegen, met name door; • Hogere portokosten voor het verzenden van stempassen en de kandidatenlijsten; • De uitbreiding van het aantal stembureaus, noodzakelijk voor een goede spreiding. Het huidige budget van € 101.000 is hierdoor niet toereikend.

Om de verkiezingen van 2026 en 2027 op een verantwoorde wijze te blijven organiseren is een verhoging noodzakelijk. In 2026 hadden we de gemeenteraadsverkiezingen hiervoor zijn extra middelen benodigd ad € 90.000 om aan het totaal van verwachte kosten ad € 191.000 te kunnen voldoen. In 2027 hebben we een dubbele verkiezing (de provinciale staten- én de waterschapsverkiezingen) hiervoor hebben we € 120.000 aan extra middelen nodig (niet alle kosten zijn hierbij dubbel, alleen de kosten voor porto- en drukwerkkosten). In de begroting van 2027 gaan wij u voorstellen dit budget structureel te verhogen. Nummer | 405. Addendum BUHA 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | -4.645 | 4.645 0.2 Burgerzaken | M. Boumans | N | J | - | - | - 0.8 Overige baten en lasten | A. Peppelman | N | J | - | -117 | 117 0.8 Overige baten en lasten | R. Steintjes | N | J | - | -1.098 | 1.098 0.8 Overige baten en lasten | R. Steintjes | N | N | - | -3.430 | 3.430 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). 18 Nummer | 406. Applicatie & beheer SHV Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | - | - 0.8 Overige baten en lasten | M.

Boumans | N | J | - | - | - De tekstuele toelichting is opgenomen bij volgnummer 205. Nummer | 407. Accountantskosten Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 30 | -30 0.1 Bestuur | M. Boumans | N | J | - | 30 | -30 Door het toegenomen aantal SiSa-regelingen is de omvang en complexiteit van de accountantscontrole op de gemeentelijke jaarrekening toegenomen. Dit heeft de afgelopen jaren geleid tot hogere accountantskosten dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Om te kunnen blijven voldoen aan de wettelijke verantwoordings- en controlevereisten wordt voorgesteld om structureel een aanvullend budget van € 30.000 beschikbaar te stellen. Nummer | 408. Leren Werkt - Begroting 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | - | - 0.8 Overige baten en lasten | M. Boumans | N | J | - | - | - Door een nieuwe planperiode bij Doorstroompunt en Regionaal programma en gewijzigde bekostiging van leerplicht MBO zijn de baten en lasten binnen de begroting van de samenwerkingen (Leerplicht, Doorstroompunt en Regionaal programma) gewijzigd. Deze wijzigde begroting is vastgesteld door de deelnemende gemeenten van de samenwerkingen.

De wijzigingen hebben geen impact op de begroting van de gemeente Doetinchem omdat dekking in de Rijksmiddelen en/of de bijdrage van gemeenten aanwezig is. Nummer | 409. Laborijn Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 505 | -505 0.8 Overige baten en lasten | A. Peppelman | N | J | - | 505 | -505 De begroting Laborijn was in de primitieve begroting 2026 nog niet naar de juiste taakvelden verwerkt. Dat wordt bij deze bestuurlijke monitor 2026 verwerkt. Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 451. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | -56 | -4.040 | 3.984 0.1 Bestuur | M. Boumans | J | J | - | 71 | -71 0.2 Burgerzaken | M. Boumans | J | J | - | 355 | -355 0.8 Overige baten en lasten | A. Peppelman | J | J | - | -2.179 | 2.179 0.8 Overige baten en lasten | M. Boumans | J | J | -56 | -2.287 | 2.231 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). 19 Nummer | 452.

De huidige planning- en controltool ondersteunt de gewenste professionalisering van de P&C-cyclus en het opvolgen van de aanbevelingen uit het rekenkamerrapport "De toegankelijkheid van de P&C-cyclus" onvoldoende en sluit daarnaast niet aan bij de groei van de organisatie. Gezien het aflopen van het contract is tijdige voorbereiding van een nieuwe aanbesteding noodzakelijk. Voor een zorgvuldige aanbesteding en implementatie van een nieuwe Planning- en Controltool is tijdelijke projectleiding vereist. Team Concerncontrol beschikt, gelet op de huidige werkdruk, niet over voldoende capaciteit en budget om dit intern te organiseren. Gevraagd wordt daarom een incidenteel budget van € 120.000 beschikbaar te stellen voor de inhuur van een projectleider voor 2026 met een mogelijk doorloop naar 2027. Voorgesteld wordt om deze incidenteel ten laste te brengen van het overheadbudget (zie volgnummer 651). 20 Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de algemene dekkingsmiddelen. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 8 toegelicht.

Tabel 8 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Algemene dekkingsmiddelen | - | - | - 501 Vrijval taakmutaties algemene uitkering | N | J | - | -223 | 223 502 WOZ courante niet woningen | N | N | - | 75 | -75 550 Taakmutatie gemeentefonds | J | J | - | -52 | 52 551 Treasury | J | J | - | - | - 552 Personeelsbudgetten | J | J | - | 201 | -201 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer | 501. Vrijval taakmutaties algemene uitkering Taakveld | Portefeuillehouder Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) | - | -223 | 223 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen | A. Peppelman | N | J | - | -223 | 223 gemeentefonds Taakmutaties die langer dan één jaar openstaan, met als peilmoment het raadsbesluit, vallen in het eerstvolgende P&C document vrij. In deze monitor wordt als vrijval € 253.000 opgenomen en wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. Onderstaand treft een specificatie aan de betreffende taakmutaties.

Vrijval taakmutatie | Bedrag (x € 1.000) Taakmutatie - Wet op de lijkbezorging (15 - SC24) | 11 Taakmutatie - Bijstand jongerennorm (16 - SC24) | -33 Meerkosten Oekraïne sociaal domein (438 - DC24) | 96 Regionale doelgroepspecifieke aanpak (446 - MC24) | 137 Register Externe veiligheidsrisico's (475 - DC24) | 10 Afronding diverse mutaties | 2 Totaal | 223 Nummer | 502. WOZ courante niet woningen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 75 | -75 0.61 OZB woningen | A. Peppelman | N | N | - | 75 | -75 Courante niet-woningen (CNW) zijn onroerende zaken die niet als woning worden gebruikt zoals winkels, kantoren en bedrijfsruimten. Deze categorie objecten is door omstandigheden jarenlang alleen geïndexeerd. Hiermee voldoen we niet aan de kwaliteit die de Wet WOZ ons oplegt. De Waarderingskamer (toezichthouder) heeft ons hierop geattendeerd en aangegeven dat we modelmatig de objecten moeten waarderen. Dit betekent dat we het CNW-bestand (2455 objecten) opnieuw moeten waarderen in 2026. De expertise voor dit project hebben wij niet in huis en moeten we inhuren. Binnen de bestaande budgetten kan dit niet worden opgevangen. Een voorlopige inschatting van de kosten is € 75.000. Indien anders dan komen we daarop terug tijdens de 2e monitor. 21 Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 550.

Peppelman | J | J | - | 1 | -1 0.61 OZB woningen | A. Peppelman | J | J | - | 178 -178 0.64 Belastingen overig | A. Peppelman | J | J | - | 23 | -23 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen | A. Peppelman | J | J | - | -1 | 1 gemeentefonds De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). 22 Overhead Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de overhead. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 9 toegelicht. Tabel 9 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving | Budgetneutraal Meerjarig Baten Lasten | Saldo Totaal Overhead | -34 | 1.073 -1.107 601 Addendum BUHA 2026 | N | J | - | -160 | 160 601 Addendum BUHA 2026 | N | N | - | 345 | -345 602 Aanmelding aanbesteding HR- | N | N | - | 50 | -50 /personeelsinformatiesysteem 603 Project kantooromgeving | N | N | - | 50 | -50 604 Aframing huurinkomsten Buha | N | J | -33 | - | -33 605 Aframing huurinkomsten Bergzicht | N | J | -120 | - | -120 606 Advieskosten organisatieontwikkeling | N | N | - | 70 | -70 607 Applicatie & beheer SHV | N | J | - | 11 | -11 608 Bijdrage in de Overhead | N | J | 62 | - | 62 608 Bijdrage in de Overhead | N | N | 56 | - | 56 650 Personeelsbudgetten | J | J | - | 825 | -825 651 Projectleider P&C tool | J | N | - | -120 | 120 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

| 601. Addendum BUHA 2026 Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 185 | -185 0.4 Overhead | R. Steintjes | N | J | - | -160 | 160 0.4 Overhead | R. Steintjes | N | N | - | 345 | -345 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer | 602. Aanmelding aanbesteding HR-/personeelsinformatiesysteem Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 50 | -50 0.4 Overhead | M. Boumans | N | N | - | 50 | -50 Om te blijven beschikken over een toekomstbestendig, stabiel en gebruiksvriendelijk HR | - /personeelsinformatiesysteem is het noodzakelijk om in 2026 een nieuw, rechtmatig aanbestedingstraject te starten. Hiervoor zijn eenmalige voorbereidingskosten van € 50.000 benodigd, die onvoorzien en onontkoombaar zijn. De huidige migratie naar HR Enterprise (BCS) kent namelijk kwaliteits- en stabiliteitsproblemen. De leverancier toont ondanks verschillende toezeggingen, onvoldoende herstelvermogen. Hierdoor zijn de risico’s voor dienstverlening, compliance, rechtmatigheid en continuïteit van HR-processen te groot geworden. Voorbereiding van een alternatief systeem is daarom noodzakelijk.

Het bedrag van € 50.000 is nodig voor: · | juridische en inhoudelijke begeleiding in te huren om rechtmatig aan te besteden en in te kopen; · | het opstellen van een Programma van Eisen (PvE); · | marktconsultatie; · | interne inzet voor analyse en besluitvorming. Deze aanmelding maakt het mogelijk om het aanbestedingstraject zorgvuldig, transparant en rechtmatig te doorlopen en vormt de basis voor toekomstbestendige HR- processen, betere managementinformatie en waarschijnlijk lagere administratieve lasten. 23 Bij de voorbereiding onderzoeken wij in hoeverre kosten (deels) kunnen worden gedeeld met onze samenwerkingspartners: gemeenten Oude IJsselstreek en Oost-Gelre, ECAL en Regio Achterhoek. Kosten nieuw systeem Het nieuwe systeem kent waarschijnlijk hogere jaarlijkse kosten, er zijn eenmalige implementatiekosten nodig en gedurende enkele maanden zal een dubbel systeem moeten draaien. Deze kosten zijn voor nu nog niet te voorzien. Nummer | 603. Project kantooromgeving Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 50 | -50 0.4 Overhead | M. Boumans | N | N | - | 50 | -50 Als gemeente werken we aan de voorbereidingen voor het herinrichten van het stadhuis. Tijdens de herstart van project kantooromgeving in 2025 is kritisch gekeken naar de scope en uitgangspunten van het project.

De wens is aanwezig om de collegekamers en het Werkcafé toe te voegen aan de scope. Deze wijziging leidt tot extra advieskosten door inzet van de externe adviespartner, naar verwachting € 35.000. Het betekent namelijk dat eisen en wensen inzichtelijk gemaakt moeten worden om een nieuwe indeling en kostenindicatie op te kunnen stellen. Afhankelijk van de uitkomsten en verwachte kosten wordt in een later stadium besloten of het Werkcafé en de collegekamers definitief opnieuw worden ingericht. Daarnaast heeft de vertraging van project kantooromgeving geleid tot extra inzet van de externe adviespartner, naar verwachting € 15.000. Zo is de impact van nieuwe ontwikkelingen op het voorlopig ontwerp inzichtelijk gemaakt en getoetst. Nummer | 604. Aframing huurinkomsten Buha Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | -33 | - | -33 0.4 Overhead | R. Steintjes | N | J | -33 | - | -33 Huurinkomsten zijn structureel hoger begroot dan de werkelijke inkomsten. De inkomsten zijn door de jaren heen in de begroting geïndexeerd. In tegenstelling met de begroting zijn de werkelijke ontvangen huurinkomsten over de jaren 2021 t/m 2023 niet geïndexeerd. Hierdoor is een structureel tekort in de begroting ontstaan van circa € 32.500. Nummer | 605.

Applicatie & beheer SHV Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 11 | -11 0.4 Overhead | M. Boumans | N | J | - | 11 | -11 De tekstuele toelichting is opgenomen bij volgnummer 205. Nummer | 608. Bijdrage in de Overhead Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | 118 | - | 118 0.4 Overhead | M. Boumans | N | J | 62 | - | 62 0.4 Overhead | M. Boumans | N | N | 56 | - | 56 Diverse samenwerkingsverbanden dragen bij in de kosten van de overhead van de gemeente Doetinchem. In deze bestuurlijke monitor worden een aantal budgetten van samenwerkingsverbanden aangepast, waardoor de bijdrage in de overhead eveneens wordt gewijzigd. • | Arbeidsmarktregio Achterhoek - € 65.000 (volgnummer 255); • | LerenWerkt - € 53.000 (volgnummer 203). Budgetneutrale wijzigingen Nummer | 650. Personeelsbudgetten De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | 825 | -825 0.4 Overhead | M. Boumans | J | J | - | 818 | -818 0.4 Overhead | R. Steintjes | J | J | - | 7 | -7 De toelichting op de bovenstaande ontwikkeling is opgenomen bij het onderdeel programma overstijgende toelichtingen (personeelsbudgetten). Nummer | 651.

Projectleider P&C tool De ontwikkeling heeft betrekking op een reguliere begrotingswijziging Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | -120 | 120 0.4 Overhead | M. Boumans | J | N | - | -120 | 120 Voorgesteld wordt om de inzet van de projectleider P&C Tool incidenteel ten laste te brengen van het overheadbudget (zie volgnummer 453). 25 Reserve mutaties Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de mutaties in de reserves. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 10 toegelicht. Tabel 10 (bedragen x € 1.000) Nummer | Omschrijving | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten Lasten | Saldo Totaal Mutaties reserves 1.456 | 1.950 | -494 801 Reserve Vastgoedfonds | N | N | 654 | - | 654 802 Reserve Organisatie- en personele ontwikkelingen | N | N | - 1.500 -1.500 850 Reserve Vastgoedfonds | J | N | 40 | - | 40 851 Reserve Bovenwijkse voorzieningen | J | J | 31 | - | 31 851 Reserve Bovenwijkse voorzieningen | J | N | 450 | 450 | - 852 Reserve Werkgelegenheid | J | N | 281 | - | 281 Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer | 801. Reserve Vastgoedfonds Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | 654 | - | 654 0.10 Mutaties reserves | A.

Peppelman | N | N | 654 | - | 654 De onttrekking aan de reserve Vastgoedfonds (€ 654.000) heeft betrekking op het MJOP inzake de bijstelling van de samenwerkingsovereenkomst (SOK) tussen BUHA en de gemeente. De toelichting is opgenomen bij de programma overstijgende toelichtingen (addendum BUHA 2026). Nummer | 802. Reserve Organisatie- en personele ontwikkelingen Taakveld | Portefeuillehouder | Budgetneutraal | Meerjarig | Baten | Lasten | Saldo Totaal Taakveld(en) | - | - | - De gemeentelijke ambities en maatschappelijke ontwikkelingen leggen een grote druk op de organisatie. Hoewel al stappen zijn gezet (tweemaal € 500.000 voor Doetinchem 2036 / woningbouwontwikkeling en samenhangende voorzieningen), zijn extra inspanningen nodig om de organisatie toekomstbestendig, wendbaar en kwalitatief te laten functioneren. Uitdagingen zoals arbeidsmarktkrapte, vergrijzing en veranderende wetgeving vragen om tijdige investeringen in personeel en organisatie. Daarom wordt in deze bestuurlijke monitor voorgesteld een bestemmingsreserve organisatie- en personeelsontwikkeling in te stellen, die met € 1.500.000 gevoed wordt vanuit de algemene middelen. Deze reserve maakt het mogelijk om gericht te investeren in onder andere capaciteit, kennisoverdracht, strategische personeelsplanning en het aantrekken van talent.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8381/documents/52675