Document · PDF

Bijlage 1 Begroting 2025 gD - Boekwerk.pdf

gemeenteraad 7 november 2024, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 2: Begroting 2025 gemeente Doetinchem36.874 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Hieruit blijkt dat we 100 mm extra water moeten vasthouden om het watersysteem in de Achterhoek meer in balans te brengen. Dit komt neer op een gemiddelde grondwaterstandsverhoging van 40 cm. De aanpak vergt maatwerk en wordt gebiedsgericht en bij voorkeur samen met andere opgaven in het landelijk gebied opgepakt. Aansluitend op het Feitenbeeld is in 2023 het Handelingsperspectief Aanpak Droogte Achterhoek & Liemers uitgewerkt (B&W-besluit 5 december 2023 en raadsmededeling). Er is onderzocht of en met welke maatregelen de opgave van '100 mm extra water vasthouden' aangepakt kan worden en welke effecten dat met zich meebrengt. Hieruit blijkt dat er handelingsperspectief en een gezamenlijk beeld is om droogte aan te pakken, maar droogte-maatregelen zijn niet een op een door te voeren. Het Handelingsperspectief is geen eindplaatje of doel op zich, maar een belangrijke bouwsteen voor onze toekomstige opgaven en ontwikkelingen. De droogteproblematiek van de Achterhoek wordt ook provinciaal en landelijk stevig geagendeerd (o.a. via VLGG en regioarrangement).

De verdere concretisering van maatregelen kan alleen worden uitgewerkt in samenhang met alle andere gebiedsopgaven voor Achterhoek en Liemers. Dit vraagt om een planproces gericht op een zoektocht naar integrale oplossingen voor die verschillende opgaven op het schaalniveau van 'gebiedsplannen'. Hiervoor zijn gebiedsspecifieke onderzoeken en doorrekeningen nodig. In 2024 wordt een programmaplan droogte 20242025 opgesteld. Hiervoor zijn de deelnemende gemeenten voor input geraadpleegd. Het ziet er naar uit dat voor onze gemeente in 2024-2025 het gebied Slangenburg en omgeving en De Zumpe voor verdere verdieping naar concrete droogtemaatregelen in aanmerking komt. Dit sluit naadloos aan op het 'Gebiedsproces landelijke gebied Doetinchem Slangenburg en Gaanderen' wat in 2023 succesvol is afgerond. In dit proces is ook een visie op het omgaan met verdroging uitgewerkt. Een verdere verdieping naar concrete maatregelen voor dit gebied is derhalve een logische vervolgstap. Ook zal in 2025 worden onderzocht wat de gevolgen zijn voor het stedelijk, bebouwd gebied als in het landelijk gebied de grondwaterstanden gaan stijgen door maatregelen tegen droogte. Bij de begroting 2025 wordt voorgesteld om extra middelen voor aanpak van droogte en hitte beschikbaar te stellen. Het gaat hierbij om een eenmalig bedrag van € 1 mln. voor droogte- en hittemaatregelen. Wat willen we bereiken? E.

Doetinchem heeft een leefomgeving die schoon, heel en veilig is De gemeente heeft een taak in het onderhouden van de openbare ruimte. Dit doen we volgens de gedachte schoon, heel en veilig. De uitvoering van deze taken zijn grotendeels uitbesteed aan Buha B.V. In het mobiliteitsplan zijn wegen aangewezen die de komende jaren heringericht/ gereconstrueerd moeten worden in verband met de staat van onderhoud en de verkeersveiligheid. Hierbij wordt waar mogelijk verbinding gelegd met klimaatadaptatie en vervanging riolering. Daarnaast hebben we als gemeente een zorgplicht ten opzichte van onze bodem. Wat gaan we daarvoor doen? E1 Continueren van de aanpak PFAS locaties We zetten in op het saneren van verontreinigde bodems waar dit risico's oplevert voor mens en/of milieu. Zo ook de aanpak van de Per Fluor Akylstoffen (PFAS)-locaties. Met behulp van een bijdrage van het Rijk (SPUK-geld (Specifieke uitkering)) wordt in 2025 een PFAS-locatie aangepakt. De sanering is in 2024 gestart en loopt naar verwachting ook na 2025 nog door. Wij zetten in op een continuering van de SPUK-subsidie voor de gehele sanering van de locatie en gaan nader bepalen in hoeverre een gemeentelijke bijdrage alsnog nodig is. E2 Reconstructie wegen Voor de 2025 staat de voorbereiding van de reconstructie van de Plattenburgerstraat gepland.

De Plattenburgerstraat zal worden ingericht tot een gebiedontsluitingsweg 30 km/uur. Dit is een nieuwe wegcategorie die voortkomt uit de Mobiliteitsvisie. Ook de herinrichting van de Varsseveldsweg buiten de bebouwde kom zal worden voorbereid. Uitvoering van beide projecten zal in de daaropvolgende jaren plaats vinden. E3 Uitvoering maatregelen grondstoffenplan 2020-2024 In 2024 stelt Buha een nieuw grondstoffenplan op voor 2025 en verder. Een belangrijk onderdeel van dit nieuwe plan is de evaluatie van het huidige grondstoffenplan (20212024). De hoeveelheid fijn restafval is in de afgelopen jaren aanzienlijk gedaald met ongeveer 35%, gemiddeld over de jaren 2022 en 2023. Op basis van de resultaten van het huidige grondstoffenplan onderzoekt Buha welke stappen nodig zijn om onze doelstellingen verder te behalen.

Hierbij zal ook aansluiting worden gezocht bij de aanpak van de circulaire economie. Een belangrijk aspect van het nieuwe beleid is de ontwikkeling van een circulair ambachtscentrum en de verbetering van de kwaliteit van de gescheiden afvalstromen, in lijn met de landelijke trend. Welke verbonden partijen dragen bij aan de realisatie van deze doelstellingen? We werken samen met: • Omgevingsdienst Achterhoek • Buha BV • 8RHK Ambassadeurs Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen in deze begroting. Wat mag het kosten?

Programma 3 bedragen x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting ná wijziging 2024

Omschrijving

Begroting 2025

Meerjaren- Meerjaren- Meerjarenraming raming raming 2026 2027 2028

BATEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van baten Onttrekking aan de reserves Het geraamde resultaat van baten

34.120

32.312

28.592

27.215

18.920

1.380

1.436

1.116

18.198 1.173

34.120

32.312

29.972

28.651

20.036

19.371

1.456

3.745

1.835

1.817

1.649

1.648

35.576

36.057

31.807

30.468

21.685

21.019

37.554

40.997

34.090

32.830

24.416

23.694

2.590

2.642

2.322

2.379

37.554

40.997

36.680

35.472

26.738

26.073

LASTEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van lasten Toevoegingen aan de reserves

3.392

2.043

521

500

478

40.946

43.040

37.201

35.972

27.216

26.551

-3.434

-8.685

-5.498

-5.615

-5.496

-1.210

-1.206

Het geraamde totaal saldo van baten en lasten

-3.434

-8.685

-6.708

-6.821

-6.702

Saldo onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves

-1.936

1.702

1.314

1.317

1.171

1.170

Het geraamde resultaat programma 3

-5.370

-6.983

-5.394

-5.504

-5.531

-5.532

Het geraamde resultaat van lasten SALDO Bestaand beleid Nieuw beleid

Indeling programma per taakveld In de onderstaande tabel zijn de baten en lasten van het begrotingsjaar uitgesplitst per taakveld. Hierbij is eveneens onderscheid gemaakt in bestaand en nieuw beleid. De indeling per taakveld en activiteit is opgenomen in paragraaf 5.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Baten per taakveld (bedragen x € 1.000)

Bedrag bestaand beleid

Bedrag Lasten per taakveld nieuw (bedragen x € 1.000) beleid 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Bedrag bestaand beleid

Bedrag nieuw beleid

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

10.889

11.283

7.3 Afval

9.505

32 7.3 Afval

7.206

191

7.2 Riolering

6.153

822 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

5.730

487

7.4 Milieubeheer

1.066

525 7.2 Riolering

4.075

958

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

694

7.4 Milieubeheer

3.376

862

8.1 Ruimte en leefomgeving

228

8.1 Ruimte en leefomgeving

2.398

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

34.090

2.591

Totaal baten programma 3

28.591

1.379 Totaal lasten programma 3

Voor de ontwikkeling van het bestaande beleid verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten. In dit hoofdstuk wordt per programma en per taakveld de ontwikkeling van de baten en lasten gespecificeerd per activiteit. De samenvattende tabel van het nieuwe beleid is opgenomen in paragraaf 2.4 Ontwikkelingen. In de onderstaande tabellen wordt een toelichting gegeven op het nieuwe beleid. Nummer 30

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar Oorsprong

Portefeuillehouder

2025

2026

2027

Subsidieregeling water en groen Baten

2028 25 Perspectiefnota 2025 Rens Steintjes

Lasten

Saldo

-25

Een langjarige subsidieregeling heeft het meeste effect. Voor uitvoering van de regeling water en groen is in 2024 € 100.000 beschikbaar. Dit bestaat uit een structureel budget voor afkoppelen van Buha BV van € 50.000 (budget riolering) en een eenmalig bedrag van € 50.000. Het eenmalige bedrag is opgenomen in de begroting 2024 en wordt voor € 25.000 gedekt door budget bij Buha BV (budget riolering) en voor € 25.000 uit de algemene middelen van de gemeente. Het bedrag van € 50.000 (beschikbaar voor 2024) wordt structureel gemaakt vanaf 2025 waarmee de uitvoering van de regeling is geborgd. Per saldo kost het de gemeente structureel € 25.000 (uit algemene middelen) vanaf 2025. Dit bedrag uit de algemene middelen is nodig voor de niet-water gerelateerde ‘groene’ subsidiemaatregelen zoals het planten van bomen, vergroenen en ontstenen. De overige € 25.000 wordt gedekt door het budget riolering bij Buha BV en mag alleen worden ingezet voor water-gerelateerde maatregelen zoals afkoppelen van hemelwater.

Nummer 31

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Amendement BUHA 2024

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

33 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

2028

814

Budgetneutraal met nummer 11

663

Budgetneutraal met nummer 49

1.444

Saldo

Portefeuillehouder

Rens Steintjes

Eind 2023 is het amendement op de samenwerkingsovereenkomst (SOK) tussen Buha en de gemeente vastgesteld. De totale omvang voor 2024 bedraagt € 26.815.086. De bijstelling in deze wijziging bedraagt € 2.654.283. Van deze bijstelling is € 1.814.633 reeds gedekt in de begroting 2024 en betreft dit een budgetneutrale verwerking. Het resterende bedrag van € 839.650 wordt grotendeels gedekt uit de reserve vastgoedfonds (Periodiek onderhoud aan gemeentelijke gebouwen (POGG) €807.350) en deels uit de voorziening afval (beleidsregel medisch afval € 32.300). De POGG wordt jaarlijks incidenteel opgenomen en verrekend met de reserve vastgoedfonds. De beleidsregel medisch afval komt voort uit de 1e bestuurlijke monitor 2023 maar was nog niet in de begroting 2024 opgenomen. De bijstelling is per saldo neutraal voor de begroting. De toelichting op het amendement staat onder programma Aantrekkelijke, gezonde en duurzame samenleving, maar raakt op onderdelen ook andere programma's (zie de verwijzing naar de betreffende nummers in de tabel). Nummer 32

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Formatie bouwloket

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

Lasten

109

-16

Besparing formatie 1e kwartaal Naar taakveld 0.4 overhead Saldo

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

-22

-71

-87

Ingrid Lambregts

Door de inwerkingtreding van de Omgevingswet en de ambitie van het Rijk en gemeente om versneld woningen te bouwen ontstaat er steeds meer druk op het bouwloket. Het aantal klantvragen neemt fors toe en de huidige bezetting (1,5 fte) is onvoldoende om klanten goed te adviseren en hierdoor ontstaat vertraging (en ergernis bij initiatiefnemers) in het werkproces om te komen te klanten om te komen tot woningbouw). Er is behoefte aan 1 fte extra formatie structureel.

Nummer 33

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Aanpak Hitte(stress) en droogte

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

500

Lasten

500

Saldo

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

Rens Steintjes

Door klimaatverandering neemt de kans op wateroverlast, hitte, droogte en overstromingen toe. Dat levert risico’s op voor onze economie, gezondheid en veiligheid. We moeten ons aanpassen aan deze veranderingen om schade en overlast te beperken. We kunnen niet alle risico’s wegnemen. Wel kunnen we maatregelen treffen om schade en overlast zoveel als mogelijk te beperken. De aanpak bestaat uit het aanpassen (adaptatie) van onze ruimtelijke omgeving aan klimaatverandering door maatregelen in de ruimtelijke inrichting. Hiervoor zijn stevige investeringen nodig om de kwetsbaarheid te verminderen. Het gaat niet alleen om aanpak van wateroverlast maar ook over de aanpak van hitte(stress) en droogte. Maatregelen kunnen veelal in samenhang en in combinatie met andere opgaven worden getroffen. De nieuwe klimaatscenario’s (oktober 2023) laten zien dat de urgentie alleen maar toeneemt. De gemeenteraad heeft op 7 juli 2022 de strategie voor de aanpak van klimaatadaptatie vastgesteld en het college op 22 augustus 2022 de uitvoeringsagenda klimaatadaptatie 2022-2026. Deze documenten beschrijven wat we willen bereiken en hoe we ons willen aanpassen aan toenemende weerextremen door klimaatverandering. Het doel is om onze gemeente in 2050 klimaatbestendig en water robuust te hebben ingericht.

Om uitvoering te geven aan dit beleid nemen we nu verantwoordelijkheid, geven we als gemeente het goede voorbeeld en reserveren we middelen voor de implementatie van de aanpak van wateroverlast, hitte(stress) en droogte. De klimaatopgaven gaan we in samenhang aanpakken. Als we locaties met wateroverlast aanpakken nemen we ook direct maatregelen tegen hitte(stress) en droogte als dat nodig is. In 2023 is een handelingsperspectief (maatregelenpakket) uitgewerkt voor de Aanpak van Droogte in de Achterhoek en is het Hitteprogramma Doetinchem 2023-2026 vastgesteld. Voor aanpak van hitte(stress) en droogte gaan we nu richting de implementatie en stellen wij implementatiemiddelen beschikbaar. Nummer 34

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Hogere indexatie software (Gibit) dan pBbp

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor Divers 2024

Lasten

Saldo

-2

Voor een toelichting op hogere indexatie software (Gibit) dan Pbbp wordt verwezen naar programma 3. Aantrekkelijke, gezonde, en duurzame leefomgeving, nummer 39 (toelichting op het nieuwe beleid).

Nummer 35

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

Bedragen per begrotingsjaar 2025

2026

2027

Baten

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor Henk Bulten 2024

Lasten

311

Saldo

-311

Voor een toelichting op de septembercirculaire 2023 gemeentefonds wordt verwezen naar programma 4. Organisatie en financiën, nummer 52 (toelichting op het nieuwe beleid). Nummer 36

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Pilot afgestemde projecten in 1 wijk met meerwaarde en benutting van koppelkansen

Baten

- Aanmelding begroting 2025

Lasten

Saldo

-20

Ingrid Lambregts

Pilot om diverse nu reeds lopende (deel)projecten in één wijk gezamenlijk in 1 keer goed afgestemd te laten verlopen. Dit kan in de optiek van betrokkenen meerwaarde opleveren. Betreft diverse deelprojecten in wijk de Huet waar er meerwaarde voor wijkinwoners kan worden gerealiseerd door de (onderlinge) koppelkansen te benutten. Incidenteel heeft ieder (deel)project voor zich daarvoor niet de ruimte en middelen. Vandaar deze incidentele aanmelding.

Nummer 37

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Nieuwe investering (MIP)

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

2028

Baten

822

878

1.058

1.115 Aanmelding begroting 2025

Lasten

822

878

1.058

1.115

Saldo

Portefeuillehouder

Divers

De specificatie van de investeringen is opgenomen in hoofdstuk 4.2.1 De financiële positie, onderdeel d. Investeringen.

3.1.4 Programma - Organisatie en financiën Afgelopen jaar is de organisatievisie vastgesteld. Deze vormt naast ons streven naar een solide financiële positie, de basis voor onze organisatie, van waaruit de volgende doelstellingen voor dit programma zijn geformuleerd: A. Doetinchem heeft een toekomstbestendige organisatie B. Doetinchem zet Informatietechnologie in voor een eigentijdse en efficiënte organisatie C. De gemeentelijke organisatie heeft een passende kantooromgeving D. Doetinchem blijft werken aan het verbeteren van de dienstverlening E. Samen maken we Doetinchem, Gaanderen en Wehl: aan de slag met participatie F. Doetinchem is een solide financiële gemeente Wat willen we bereiken? A. Doetinchem heeft een toekomstbestendige organisatie Om de ambities van de gemeente Doetinchem waar te maken en in te kunnen springen op allerlei trends en ontwikkelingen, blijft de organisatie zich voortdurend ontwikkelen. Wat gaan we daarvoor doen? A1. Strategische personeelsplanning Met strategische personeelsplanning wordt bedoeld het personeel zo inzetten dat de doelstellingen van de onderneming of organisatie behaald worden op de meest efficiënte manier. Dit geldt voor alledaagse planning, maar ook met het oog op de toekomst.

De doelstelling van dit project is ten eerste om op individueel-, team- en organisatieniveau de kwantitatieve en kwalitatieve gap in beeld te brengen tussen ons huidige personeelsbestand en het toekomstige gewenste personeelsbestand. Het tweede doel is om op basis van de gap-analyse te komen tot een actieplan dat ertoe leidt dat we de komende 5 jaar proactief kunnen werken aan een personeelsbestand dat zowel kwantitatief als kwalitatief aansluit bij de behoefte van de organisatie. A2. Profilering op de arbeidsmarkt In een krappe arbeidsmarkt is het belangrijk om jezelf als organisatie goed te profileren. Het doel is om voldoende en de juiste mensen voor onze organisatie aan te trekken door een duidelijk onderscheidende belofte (het verhaal van Doetinchem) actief en consistent te communiceren. Nu de organisatievisie de basis vormt voor onze organisatie, zorgen we ervoor dat we op al onze kanalen onze belofte communiceren. A3 Verduurzaming gemeentelijke panden Gemeentelijk vastgoed moet volgens wettelijke criteria worden verduurzaamd. Het Rijk stimuleert de verduurzaming met de subsidieregeling DUMAVA (Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed) .

Door als gemeente mede te investeren in slimme verduurzaming van gemeentelijk vastgoed kan voldaan worden aan de wettelijke criteria, kunnen energielasten omlaag, is het gemeentelijk vastgoed toekomstbestendig inzetbaar en gaat de waarde voor verkoop en/of verhuurbaarheid (mede) omhoog. De gemeente heeft voor vijf van haar grotere vastgoedobjecten DUMAVA-subsidies aangevraagd. Voor alle de vijf objecten is subsidie toegekend en de gelden zijn inmiddels ontvangen. Dit zijn de panden: stadhuis, de Pol (Gaanderen), ‘t Kleurrijk (onderwijsgebouw), de Bongerd en KBC Wehl. Wat willen we bereiken? B. Doetinchem zet Informatietechnologie in voor een eigentijdse en efficiënte organisatie Het informatie- en ICT-domein ontwikkelt zich snel. Nieuwe technologische ontwikkelingen bieden ons de mogelijkheid om beleid en uitvoering te verbeteren. We gaan verder met datagedreven werken en met de informatie wetten.

De ontwikkeling van Kunstmatige Intelligentie gaan we onderzoeken om te kijken waar dit ons werk kan ondersteunen. Wat gaan we daarvoor doen? B1. Werken aan een datagedreven organisatie Goed gebruik van data helpt ons om effectiever beleid te ontwikkelen en middelen goed te besteden. Als gemeente hebben we veel taken, en om voor veel van deze taken data te gebruiken werken we door aan een stevig data-fundament. In 2024 is het nieuwe fundament (zowel technisch als organisatorisch) opgezet. In 2025 kunnen we dit daadwerkelijk inzetten voor onze dataproducten. B2. Verdere implementatie van wetten in het informatiedomein We bereiden ons voor op de verdere implementatie van wetten in het informatiedomein zoals Wet Open Overheid, Wet Modernisering Electronisch Bestuurlijk Verkeer, Wet Digitale Overheid. Onze basis moet op orde zijn om verdere digitale stappen te kunnen zetten. Rondom de WOO wordt steeds meer duidelijk wat wanneer verplicht wordt om actief openbaar te maken. We volgen hierin de trances zoals landelijk wordt voorgesteld en uiteindelijk verplicht. B3. Voorbereiden inzet Kunstmatige Intelligentie Kunstmatige intelligentie (AI) is dé nieuwe technologie van de komende jaren. De Wetenschappelijke Raad voor Regeringsbeleid (WRR) noemt AI een ‘systeemtechnologie’ genoemd, vergelijkbaar met de komst van de stoommachine, elektriciteit en de computer.

Taken en processen kunnen hierdoor sterk veranderen. Dit biedt kansen om efficiënter te werken, maar ook risico’s. De EU heeft daarom in 2024 de AI-Act vastgesteld die eisen stelt aan de inzet van AI. Onze organisatie wil ‘in staat raken’ om op verantwoorde wijze te profiteren van AI. Daarom willen we op beheerste wijze ervaring op doen met pilots, medewerkers uitleg geven over de mogelijkheden en risico’s, en richten we een proces in om te beoordelen of nieuwe AI-toepassingen verantwoord zijn om in te zetten. Wat willen we bereiken? C. De gemeentelijke organisatie heeft een passende kantooromgeving Als gemeente blijven we investeren in de doorontwikkeling van de kantooromgeving van de gemeentelijke organisatie. Op deze manier versterken we onze positie op de arbeidsmarkt in lijn met het ontwikkelthema menselijk kapitaal en arbeidsmarkt. Met een vernieuwde inrichting zorgen we voor een inspirerende werkomgeving met moderne voorzieningen en ondersteunen we een positieve werk/privébalans in lijn met de visie op het werkconcept. Wat gaan we daarvoor doen? C1. Herinrichten kantooromgeving De ruimtelijke en financiële consequenties zijn in de voorlopige ontwerpfase uitgewerkt. De definitieve ontwerpfase wordt in samenwerking met een externe adviespartner afgerond. Dit in afwachting van besluitvorming door de gemeenteraad.

Aannemelijk is dat na afronding van de definitieve ontwerpfase een aanbesteding volgt voor de herinrichting van de kantooromgeving. Vervolgens worden de voorbereidingen getroffen voor realisatie van de aanpassingen en het verhuizen van de teams ICT Samenwerking en Financiën en Inkoop uit pand Bergzicht. Tijdens de uitwerking van de definitieve ontwerpfase en de voorbereidingen is er ruim aandacht voor participatie zodat draagvlak wordt gecreëerd voor de vernieuwde kantooromgeving.

Wat willen we bereiken? D. Doetinchem blijft werken aan het verbeteren van de dienstverlening Het is belangrijk een duidelijke aandacht voor dienstverlening te hebben en te houden. We werken samen om dienstverlening in de hele organisatie op peil te houden en te verbeteren. We kijken of resultaten en doelen die zijn bepaald om de dienstverlening te verbeteren worden gerealiseerd. Dienstverlening is een onderdeel van het ontwikkelthema “Efficiëntie en Innovatie” (Organisatievisie) De belangrijkste doelstellingen zijn: 1. Het afstemmen van onze werkprocessen op inwoners en deze continue verbeteren. 2. De (digitale) toegankelijkheid van onze (overheid)informatie te verbeteren. 3. We kijken van “buiten naar binnen”. Wat gaan we daarvoor doen? D1. Afstemmen van onze werkprocessen op inwoners en deze continue verbeteren In 2024 hebben we een onderzoek gedaan onder de inwoners van Doetinchem om inzicht te krijgen hoe onze inwoners de kwaliteit van publiekszaken ervaren. Met de antwoorden gaan we in 2025 aan de slag. Andere concrete acties: • Controleren van de afgesproken werkafspraken. • Verbeteren van (telefonische) bereikbaarheid in het algemeen en de eigen teams in het bijzonder. • Opvolging geven aan de uitvraag aan het burgerpanel via ‘waar staat je gemeente’. Bepalen welke punten we onderzoeken en verbeteren. • Onderzoeken inzet van Kunstmatige Intelligentie voor de chatbox.

• Onderzoeken mogelijkheden van “Mijn Doetinchem/persoonlijk portaal”. • In 2025 kijken we welke processen geschikt zijn voor het uitvoeren van een klantreis. • Informatie (kwantitatief en kwalitatief) begrijpelijk en toegankelijk maken Naast deze acties rondom digitale dienstverlening blijven wij vanzelfsprekend ook inzetten op persoonlijke dienstverlening aan de balies en telefoon. D2. De (digitale) toegankelijkheid van onze (overheids)informatie verbeteren Overheden zijn wettelijk verplicht om hun websites digitaal toegankelijk te maken voor mensen met een functiebeperking. 1. Er zijn op dit moment 9 web(site)applicaties waarvoor gemeente Doetinchem hoofdverantwoordelijk is. Een toegankelijkheidsonderzoek is gedaan en een digitale Toegankelijkheidsverklaring is gemaakt. Naast deze 9 websites zijn er (voor zover nu bekend) nog 5 andere web(site)applicaties waarvoor gemeente Doetinchem hoofdverantwoordelijk is. Hiervoor maken we een bijgewerkte Toegankelijkheidsverklaring. Deze verklaringen moeten elk jaar worden vernieuwd. De gemeente Doetinchem is ook verantwoordelijk voor nog 31 andere web(site)applicaties (voor zover nu bekend). In deze gevallen is gemeente Doetinchem niet hoofdverantwoordelijk. De coördinator digitale toegankelijkheid bespreekt met betreffende organisaties de toegankelijkheid.

Ook deze organisaties moeten elk jaar toetsingen laten doen en een bijgewerkte toegankelijkheidverklaring plaatsen. 2. Om een Toegankelijkheidsverklaring te kunnen maken doen we audits. We lossen issues op met de verkoper(s). 3. Campagnes om het besef over digitale toegankelijkheid in de organisatie groter te maken.

D3. We kijken van 'buiten naar binnen'. We kijken van buiten naar binnen op verschillende manieren. Ook in 2025 gaan we op bezoek bij gemeenten en andere organisaties om inspiratie op te doen en concrete voorbeelden te bekijken. We hebben regelmatig overleg met de regiogemeenten over dienstverlening en de verbetering van de toegankelijkheid van onze (overheid)informatie. Tegelijk zullen we meer het gesprek met inwoners opzoeken om ook van hen te leren hoe we als organisatie kunnen verbeteren. Wat willen we bereiken? E. Samen maken we Doetinchem, Gaanderen en Wehl: aan de slag met participatie In 2024 is de basis gelegd voor het professionaliseren van participatie in de organisatie met opleiding, nieuwe instrumenten en een toolbox. In 2025 wordt deze basis verder verstevigd en uitgebouwd. We leren van de ervaringen die we opdoen, zorgen voor training en waar nodig verbeteren we instrumenten en werkprocessen. Wat gaan we daarvoor doen? E1 De gelegde basis verder verstevigen en uitbouwen. Samenwerken met inwoners, vrijwilligers, organisaties en bedrijven vinden we van groot belang. Dat vraagt van onze organisatie en ons bestuur dat we van buiten naar binnen kunnen kijken en denken én van binnen naar buiten. Bij ieder vraagstuk bekijken we of, hoe, wanneer en wie we kunnen betrekken.

Kanttekening daarbij is dat participatie niet betekent dat iedereen het altijd eens is met de plannen. De gemeente is er ook voor om bij, soms lastige, onderwerpen knopen door te hakken. In 2025 ligt de nadruk op het verbeteren van de online participatie, zodat inwoners vaker ook via de digitale weg hun stem kunnen laten horen. Dit doen we aanvullend op ons online inwonerpanel Doetinchem spreekt. Ook werken we verder aan het verbeteren van de ondersteuning aan bewonersinitiatieven en maken het Uitdaagrecht mogelijk. In de wijken werken we verder volgens het gedachtengoed van de ABCD-methodiek (van onderop, vanuit de behoefte in de buurt en de kracht van de bewoners). Dit doen we met de inzet van buurtverbinders in Gaanderen, Doetinchem Noord/Overstegen en Oosseld. We doen ervaring op met het werken met een buurtagenda in de wijk de Hoop. Om van de ervaringen te leren en ons steeds verder te ontwikkelen evalueren we in 2025 een aantal projecten. Dit doen we ook met het college en de raad. Binnen de gemeentelijke organisatieontwikkeling neemt dit thema ook een belangrijke plaats in. Daartoe is voor de interne organisatie in 2024 een opleidingstraject gestart om participatietrajecten beter voor te bereiden en uit te voeren. Dit krijgt in 2025 een vervolg. Dit doen we via de methode van Relevant Gesprek, die door meerdere gemeenten succesvol wordt ingezet.

Wat willen we bereiken? F. Doetinchem is een solide financiële gemeente We willen graag dat de financiën van onze gemeente op orde zijn en deze ook naar de toekomst op orde houden. Als uitgangspunt hierbij stellen we dat er niet meer geld wordt uitgeven dan er binnenkomt. In onze coalitieagenda hebben we aangegeven dat we bij de uitvoering van taken binnen de vanuit de medeoverheden beschikbaar gestelde geoormerkte middelen blijven. Dit is in deze begroting een hele lastige gebleken. Doordat er in de meicirculaire een forse bijstelling heeft plaatsgevonden in het accres voor loon- en prijsontwikkeling en we onze eigen lonen- en prijzen, alsook die van onze verbonden partijen reëel willen begroting hebben wij op andere plaatsen keuzes moeten maken. Door deze keuzes is het ons gelukt om voor de komende jaren een sluitende begroting te presenteren. In 2025 moet hiervoor wel een onttrekking worden gedaan aan de algemene reserve, vanaf 2026 sluit de begroting met positief resultaat.

Wat gaan we daarvoor doen? F1 Inzetten op een structureel sluitende begroting en gezond meerjarenperspectief Vanuit ons streven naar een solide financiële positie blijven we onverkort inzetten op een structureel sluitend begroting en gezond meerjarenperspectief. Een structureel sluitende begroting wil zeggen dat we ervoor zorgen dat langjarige uitgaven ook worden gedekt door langjarige inkomsten. Dit is ook het belangrijkste toetsingscriterium van de provincie voor de gemeentelijke begroting. Voor ons is leidend dat onze gemeentelijke financiën op orde zijn. De begroting vertoont een financieel meerjarenperspectief, waarbij in 2025 een onttrekking moet worden gedaan aan de algemene reserve, vanaf 2026 sluit de begroting met positief resultaat. We hebben een structureel sluitende begroting voor de jaarschijf 2025 en voldoen hiermee aan de eisen van de provincie voor repressief toezicht. De jaren 2026 en 2028 sluiten eveneens structureel, de jaarschijf 2027 sluit nagenoeg nihil. F2 Inzetten op voldoende weerstandsvermogen We hebben een voldoende financiële buffer nodig om daadwerkelijk onze ambities te realiseren en risico's op te kunnen vangen. Het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer tussen onze weerstandscapaciteit (algemene reserve en de stelpost onvoorzien) en de financiële risico's. Die verhouding drukken we uit in de ratio van ons weerstandsvermogen.

We zetten in op een ratio tussen de 1,0 en 1,5. Daarmee beschikken we over voldoende buffer om risico's op te vangen zodat ze geen bedreiging vormen voor onze financiële positie. Beneden de ondergrens nemen we maatregelen om de weerstandscapaciteit aan te vullen en/of de risico's te beperken. Boven de norm is er ruimte om de weerstandscapaciteit in te zetten voor anderen doeleinden. Mede door onze hoge weerstandsratio hebben we een in 2025 een uitname kunnen doen uit onze algemene reserve om de begroting sluitend te presenteren. In de perspectiefnota is aangegeven dat er de mogelijkheid bestaat, wanneer er onvoldoende structurele begrotingsruimte is, dat gemeenten het surplus op de algemene reserve, bij een voldoende solvabiliteit mogen inzetten. Omdat in Doetinchem in jaarschijf 2025 de structurele ruimte voldoende is, kan worden volstaan met een incidentele uitname aan de algemene reserve en behoeft de spelregel van het surplus hiervoor niet te worden ingezet. Welke verbonden partijen dragen bij aan de realisatie van deze doelstellingen? We werken samen met: • Bank Nederlandse Gemeenten (BNG Bank) • Vitens • Alliander • Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen in deze begroting.

Wat mag het kosten? Programma 4 bedragen x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting ná wijziging 2024

Begroting 2025

Meerjarenraming 2026

Meerjarenraming 2027

Meerjarenraming 2028

4.302

10.516

5.412

4.302

10.516

5.412

Omschrijving BATEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van baten Onttrekking aan de reserves

8.243

5.426

1.683

983

979

977

Het geraamde resultaat van baten

12.545

15.942

7.095

6.395

6.391

6.389

13.182

19.954

16.809

21.940

25.147

29.132

3.106

524

2.887

2.821

13.182

19.954

19.915

22.464

28.034

31.953

LASTEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van lasten Toevoegingen aan de reserves

11.238

1.737

1.721

1.757

1.777

Het geraamde resultaat van lasten

24.420

21.691

21.636

24.221

29.811

33.730

-8.880

-9.438

-11.397

-16.528

-19.735

-23.720

-3.106

-524

-2.887

-2.821

Het geraamde totaal saldo van baten en lasten

-8.880

-9.438

-14.503

-17.052

-22.622

-26.541

Saldo onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves

-2.995

3.689

-38

-774

-798

-800

-11.875

-5.749

-14.541

-17.826

-23.420

-27.341

SALDO Bestaand beleid Nieuw beleid

Het geraamde resultaat programma 4

Bedrag Bedrag Lasten per taakveld (bedragen Bedrag Bedrag bestaand beleid nieuw beleid x € 1.000) bestaand beleid nieuw beleid

0.1 Bestuur

1.796

0.8 Overige baten en lasten

7.338

2.992

0.8 Overige baten en lasten

1.701

0.1 Bestuur

6.810

103

0.2 Burgerzaken

1.537

0.2 Burgerzaken

2.555

0.64 Belastingen overig

378

Totaal baten programma 4

5.412

0.64 Belastingen overig 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal lasten programma 4

106 -1 16.808

3.105

Voor de ontwikkeling van het bestaande beleid verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten.

In dit hoofdstuk wordt per programma en per taakveld de ontwikkeling van de baten en lasten gespecificeerd per activiteit. De samenvattende tabel van het nieuwe beleid is opgenomen in paragraaf 2.4 Ontwikkelingen. In de onderstaande tabellen wordt een toelichting gegeven op het nieuwe beleid. Nummer 38

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar 2025

2026

2027

Griffie - Raadscommunicatie Baten

Lasten

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor 2024

Mark Boumans

Naar taakveld 0.4 Overhead Lasten

-12

Saldo

-63

Voor het verder ontwikkelen van raadscommunicatie (om inwoners actiever te krijgen richting de gemeenteraad), ontbreekt de personele capaciteit. Besloten is om een medewerker raadscommunicatie aan te nemen. De kosten hiervoor bedragen structureel € 60.000 per jaar. Om naast raadscommunicatie voldoende financiële ruimte over te houden voor andere activiteiten, is besloten om € 15.000 extra budget voor raadscommunicatie beschikbaar te stellen. Nummer 39

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Hogere indexatie software (Gibit) dan pBbp

Bedragen per begrotingsjaar 2025

2026

2027

Baten

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor Patrick Moors 2024

Lasten

Saldo

-4

De budgetten binnen gemeente Doetinchem worden geïndexeerd met het CBS cijfer van pBbp (3% in 2024). Voor GIBIT wordt het CBS-prijsindexcijfer J62 ‘Computerprogrammering, advisering en aanverwante diensten’ aangehouden. Leveranciers verhogen hun prijzen met deze index. Voor 2024 is de index 5,3%, terwijl de gemeente rekening houdt met 2,3%. In de 1e bestuurlijke monitor 2024 is de hogere indexering (€ 32.000) aan de budgetten toegevoegd. Deze mutatie is de structurele vertaling van het besluit uit de 1e bestuurlijke monitor. De indexatie GIBIT raakt op onderdelen ook andere programma's. Nummer 40

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

Lasten

1.233

1.128

3.491

Saldo

1.233 1.128 3.491 3.491

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor 2024

Henk Bulten

3.491

Voor een toelichting op de septembercirculaire 2023 gemeentefonds wordt verwezen naar het overzicht van algemene dekkingsmiddelen, nummer 52 (toelichting op het nieuwe beleid). Nummer 41

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Gemeentefonds 2028

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

Lasten

-65

Saldo

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor 2024

Henk Bulten

Voor een toelichting op het gemeentefonds 2028 wordt verwezen naar het overzicht van algemene dekkingsmiddelen, nummer 53 (toelichting op het nieuwe beleid). Nummer 42

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Verlaging gemeentebrede subsidies vanaf 2025 met € 750.000

Baten

Lasten

- Begroting 2024

750

Restant lagere indexatie prijsgevoelige budgetten

-79

Restant taakstelling gemeentebrede subsidies

-89

-671

-582

Saldo

Jorik Huizinga

In de begroting 2024 is vanaf jaarschijf 2025 een taakstelling opgenomen voor het structureel verminderen van de subsidieverplichtingen met € 750.000. Dit als één van de maatregelen om de begroting meerjarig sluitend te maken. Om deze bezuiniging zoveel als mogelijk te spreiden is gekozen voor een combinatie van verschillende scenario’s, waarbij rekening wordt gehouden met verschillende belangen, juridische, financiële, organisatorische, inhoudelijke en maatschappelijke impact. Na het systematisch doorlopen van de diverse mogelijkheden en scenario’s zijn we inmiddels gekomen tot een zo objectief mogelijke en concrete invulling van de bezuiniging. Omdat we de opdracht tot bezuiniging in 2025 niet volledig kunnen invullen wordt deze in 2025 ten laste gebracht van de algemene middelen. De bezuinigingsopdracht voor het begrotingsjaar 2026 wordt ingevuld tot een bedrag van € 89.000, hiervoor wordt eind 2024 een voorstel uitgewerkt, die verwerkt wordt in de begroting 2026. Zie ook nummer 29 (de verlaging van de budgetten). Nummer 42 betreft de aanpassing van de stelpost uit de begroting 2024. Nummer 43

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Functioneel beheerder personeelsinformatiesysteem

Baten

Lasten

102

- Aanmelding begroting 2025 102

Besparing formatie 1e kwartaal

-11

Naar taakveld 0.4 overhead

-20

-71

-82

Saldo

Patrick Moors

De gemeente Doetinchem levert de dienst salarisadministratie en functioneel beheer Motion aan de volgende organisaties: 1. Gemeente Doetinchem (aandeel in de samenwerking 50%); 2. Gemeente Oost Gelre (aandeel in de samenwerking 20%); 3. Gemeente Oude IJsselstreek (aandeel in de samenwerking 29%); 4. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (aandeel in de samenwerking 1%). In 2014 is er een dienstverleningsovereenkomst gesloten tussen bovenstaande partners waarbij Doetinchem de ‘host’ is voor de collega’s die de dienst leveren, te weten salarisadministrateurs en functioneel beheer Motion. De samenwerking bestaat samen uit een totaal van 1300 loonfuncties. De salarisadministratie richt zich op het verwerken van mutaties en de betaling van het salaris. De functioneel beheerder Motion richt zich op de (door)ontwikkeling van het systeem. Voor de dienst brengt de gemeente Doetinchem de salariskosten incl. het overheadpercentage in rekening bij de partners. Ontwikkeling software De afgelopen jaren is het systeem in snel tempo doorontwikkeld waardoor werkprocessen kunnen worden gedigitaliseerd en geautomatiseerd. Doetinchem en de partners willen het systeem verder door ontwikkelen. Het doel is een geautomatiseerd en digitaal werkproces. Er is op dit moment één functioneel beheerder (0,89 fte schaal 9) beschikbaar voor de 4 partners.

Dat is te weinig om alle doorontwikkelingen, wensen en werkzaamheden uit te voeren. In een regionale afstemming is afgesproken dat alle betrokken partners het evenredige deel investeren om een tweede formatieve plek te organiseren. Zie voor de bijdrage van de partners (50%) nummer 65 (paragraaf 3.1.6 Overhead). De besparing formatie 1e kwartaal wordt gerealiseerd doordat de invulling van de vacature vertraging oploopt. De vacatures worden vaak niet per 1-1-2025 opgevuld. Nummer 44

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Verduurzaming gemeentelijk vastgoed met Dumava-subsidie

Baten

pm Aanmelding begroting 2025

Lasten

Saldo

Patrick Moors

Voor het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed heeft de gemeente voor 5 panden DUMAVA (Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed) subsidie ontvangen. Op basis van de huidige inzichten is de verwachting dat dit in meerjarig perspectief budgettair neutraal in de exploitatie kan worden gerealiseerd. Naast de ontvangen subsidie DUMAVA, het bestaande krediet verduurzaming panden leidt de investering tot vervallen MJOP kosten (meerjarig onderhoud) en een jaarlijkse besparing bij de gemeentelijke panden.

Door deze verschillende dekkingsbronnen wordt geen bijdrage vanuit de algemene middelen verwacht. De investering en de dekking worden verrekend met het vastgoedfonds. Gezien het feit dat deze vijf projecten de komende maanden uitwerkingsen voorbereidingstijd vragen, informeren we u hier separaat met een raadsmededeling. De financiële vertaling vindt in een volgend P&C document plaats. Nummer 45

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Luchtfoto’s

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

- Aanmelding begroting 2025

Lasten

-5

Budgetneutraal met TV 0.4 (nummer 64) Saldo

Portefeuillehouder

2028 Patrick Moors

De proef met andere luchtfoto’s is geslaagd. We kunnen meer informatie uit de luchtfoto’s halen waardoor niet alles buiten gemeten hoeft te worden. Nummer 46

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

eHerkenning

Bedragen per begrotingsjaar 2025

2026

2027

Baten Lasten

Budgetneutraal binnen het taakveld Saldo

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

-3

Patrick Moors

De overheid gaat steeds digitaler werken. Wij bieden digitale diensten aan voor onze inwoners. Maar als wij zelf zaken moeten regelen met de overheid hebben we daar ook digitale identificatie middelen voor nodig. Met eHerkenning kunnen we daadwerkelijk voor gemeente Doetinchem werken. We zien een toename in deze eHerkenningsmiddelen en steeds hogere eisen. Door een budgetverschuiving houden we beter zicht op de kosten die hiervoor gemaakt moeten worden. Nummer 47

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid VNG (Fonds GGU)

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

Lasten

Saldo

-80

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

Mark Boumans

De gemeente Doetinchem is net als alle Nederlandse gemeenten lid van de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG). Naast belangenbehartiging houdt de VNG zich bezig met de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU).

Dit komt erop neer dat gemeenten meer samen doen waarbij het initiatief qua ontwikkeling van producten, waar alle gemeenten profijt van hebben, bij de VNG ligt. Voorbeelden van producten in het kader van GGU zijn ICT-applicaties en de modelverordeningen die kunnen worden gehanteerd. GGU bestrijkt inmiddels het gehele gemeentelijke werkveld. In de ledenvergadering van juni 2023 is de begroting Fonds GGU door de leden van de VNG vastgesteld. Op basis hiervan dient Doetinchem, als lid van de vereniging, deze bijdrage te betalen. Geconstateerd is dat de bijdrage aan het Fonds GGU in 2025 niet overeenkomt met het beschikbare bedrag in de begroting 2024. Nummer 48

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar 2025

BUHA (niet sluitende begroting agv loon- en prijsontwikkelingen)

Oorsprong

Portefeuillehouder

2026 2027 2028

Baten

- 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

2.429

Saldo

2.429

Mark Boumans

We hanteren in onze gemeentebegroting een vaste methodiek voor de nominale ontwikkelingen (loon- en prijsontwikkelingen). Deze methodiek geeft aan hoe de indexering voor de verschillende budgetten worden berekend. Buha heeft te maken met flinke prijsstijgingen die hoger zijn dan Bruto Binnenlands Product (pBBP) op het gebied van energie, brandstof en bij contracten en bestekken. In de begroting 2025 is hiervoor rekening gehouden met een incidentele stelpost van € 2,4 miljoen ter dekking van de verwachte prijsontwikkelingen. De gemeente gaat jaarlijks, bij het opstellen van de perspectiefnota/ begroting, het verschil in indexatie beoordelen. Hierbij zal een integrale afweging worden gemaakt of de opdracht eventueel bijgesteld moet gaan worden. Nummer 49

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

Lasten

1.444

Budgetneutraal met nummer 11

663

Budgetneutraal met nummer 31

781

Amendement BUHA 2024

Saldo

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor 2024

Rens Steintjes

Voor een toelichting op het amendement BUHA 2024 wordt verwezen naar programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving, nummer 31 (toelichting op het nieuwe beleid).

Nummer 50

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Verlengen overeenkomst Saza

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025

2026

2027

Baten

- 1e Bestuurlijke monitor Patrick Moors 2024

Lasten

-6

Budgetneutraal met TV 5.1 (nummer 15) Saldo

2028

In de begroting 2024 is ten onrechte een korting doorgevoerd op de bijdrage aan Saza naar aanleiding van de besparing door lagere indexatie prijsgevoelige budgetten. Nummer 51

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Nieuwe investering (MIP)

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

Lasten

Saldo

-30

-29

Divers

De specificatie van de investeringen is opgenomen in hoofdstuk 4.2.1 De financiële positie, onderdeel d. Investeringen.

3.1.5 Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen Wat mag het kosten? Algemene dekkingsmiddelen bedragen x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting ná wijziging 2024

Begroting 2025

188.026

193.977

199.566

197.269

200.295

4.734

4.206

6.343

10.925

188.026

193.977

204.300

201.475

206.638

211.181

Omschrijving

Meerjarenr Meerjarenr Meerjarenr aming 2026 aming 2027 aming 2028

BATEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van baten

200.256

Onttrekking aan de reserves

Het geraamde resultaat van baten

188.026

193.977

204.300

201.475

206.638

211.181

1.621

1.957

4.501

4.527

4.342

4.441

1.621

1.957

4.554

4.530

4.345

4.444

LASTEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van lasten Toevoegingen aan de reserves

1.621

1.957

4.554

4.530

4.345

4.444

186.405

192.020

195.065

192.742

195.953

195.815

4.681

4.203

6.340

10.922

Het geraamde totaal saldo van baten en lasten

186.405

192.020

199.746

196.945

202.293

206.737

Saldo onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves

186.405

192.020

199.746

196.945

202.293

206.737

Het geraamde resultaat van lasten SALDO Bestaand beleid Nieuw beleid

Het geraamde resultaat algemene dekkingsmiddelen

Indeling algemene dekkingsmiddelen per taakveld In de onderstaande tabel zijn de baten en lasten van het begrotingsjaar uitgesplitst per taakveld. Hierbij is eveneens onderscheid gemaakt in bestaand en nieuw beleid. De indeling per taakveld en activiteit is opgenomen in paragraaf 5.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten. Baten per taakveld (bedragen x € 1.000)

Bedrag bestaand beleid

Bedrag Lasten per taakveld (bedragen nieuw x € 1.000) beleid

Bedrag bestaand beleid

Bedrag nieuw beleid

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

177.340

4.734 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

3.248

0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen

8.383

0.61 OZB woningen

569

6.767

0.64 Belastingen overig

399

0.63 Parkeerbelasting

3.557

0.5 Treasury

286

0.5 Treasury

2.693

Totaal lasten Algemene dekkingsmiddelen

4.502

0.64 Belastingen overig 3.4 Economische promotie Totaal baten Algemene dekkingsmiddelen

731 95 199.566

4.734

De samenvattende tabel van het nieuwe beleid is opgenomen in paragraaf 2.4 Ontwikkelingen. In de onderstaande tabellen wordt een toelichting gegeven op het nieuwe beleid. Nummer 52

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

2028

Baten

2.287

1.738

3.800

3.800 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

Portefeuillehouder

Henk Bulten

Saldo 2.287 1.738 3.800 3.800

Ten opzichte van de meicirculaire 2023 ontvangen we een hogere algemene uitkering. Hier staan loon- en prijsontwikkeling alsmede diverse taakmutaties tegenover. Zie hiervoor de nummers 27, 35 en 40. Via de raadsmededeling 2023-78 bent u geïnformeerd over de uitkomsten van de septembercirculaire 2023 gemeentefonds. Nummer 53

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Gemeentefonds 2028

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 4.516 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

Saldo

4.516

Henk Bulten

In de begroting 2025 wordt de jaarschijf 2028 aangepast naar de uitkomsten van de berekening van het gemeentefonds tot en met de decembercirculaire 2023. Voor de mutaties in de lasten wordt verwezen naar de nummers 10, 28 en 41. Nummer 54

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Inhuur WOZ-capaciteit

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

Saldo

-50

Henk Bulten

Mede door de overspannen huizenmarkt stijgen de prijzen van woningen fors en daardoor zijn er de laatste twee jaren meer bezwaren binnen gekomen. Daarbij zijn in de markt “no cure-no pay bureaus” actief die landelijk gemeenten veel extra werk bezorgen. De toename van bezwaar- en beroepprocedures vergt veel inzet en kan niet afgerond worden met de huidige bezetting. Voor het incidenteel opvangen van de extra werkzaamheden in 2025 (einddatum) wordt een inhuurbudget gevraagd.

Nummer 55

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

MC24 - 19 uitkeringspunten BCF (100%)

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025

2026

2027

2028

Baten

1.908

1.841

1.857

1.871 1e Bestuurlijke monitor Henk Bulten 2024

Lasten

Saldo 1.908 1.841 1.857 1.871

De rijksbijdrage aan het BCF is geplafonneerd. Het plafond is gekoppeld aan de accrespercentages zoals die volgen uit de normeringssystematiek voor het gemeentefonds. Indien het plafond wordt overschreden dan dienen de gemeenten het verschil bij te passen, indien sprake is van een onderuitputting dan wordt het voordeel uitgekeerd aan de gemeenten. De verwachting is dat de komende jaren sprake is van onderuitputting. Op basis van deze verwachting hebben wij, binnen de kaders, 19 uitkeringspunten opgenomen als te verwachten uitkering BCF. Nummer 56

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 MC24 - extra inwoners en woningen (uitgangspunt = BZK)

Baten

539

627

686

738 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

Saldo

539

627

686

738

Henk Bulten

Voor de berekening van de algemene uitkering hebben we rekening gehouden met de volgende ontwikkeling van het aantal inwoners en woningen. De ontwikkeling vertaald zich in de bovengenoemde bedragen. Daarbij hebben we voor de berekening van het werkelijk aantal inwoners en woningen per 1-1-2024 aangepast t.o.v. de uitgangspunten van het BZK. Omschrijving

Aantallen per begrotingsjaar 2024

2025

2026

2027

2028

Ontwikkeling aantal inwoners per 1-1 (verwachting)

59.648

60.707

61.075

61.373

61.664

Ontwikkeling aantal woningen per 1-1 (verwachting)

27.945

28.759

28.962

29.167

29.372

Nummer 57

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Hogere indexatie software (Gibit) dan pBbp

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor Divers 2024

Lasten

Saldo

-3

Voor een toelichting op hogere indexatie software (Gibit) dan Pbbp wordt verwezen naar programma 3. Aantrekkelijke, gezonde, en duurzame leefomgeving, nummer 39 (toelichting op het nieuwe beleid).

3.1.6 Overzicht van de kosten van overhead Wat mag het kosten? Voor de ontwikkeling van het bestaande beleid verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten. In dit hoofdstuk wordt per programma en per taakveld de ontwikkeling van de baten en lasten gespecificeerd per activiteit. De samenvattende tabel van het nieuwe beleid is opgenomen in paragraaf 2.4 Ontwikkelingen. In de onderstaande tabellen wordt een toelichting gegeven op het nieuwe beleid. Overhead bedragen x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting ná wijziging 2024

Omschrijving

Begroting 2025

Meerjaren- Meerjaren- Meerjarenraming raming raming 2026 2027 2028

BATEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van baten Onttrekking aan de reserves Het geraamde resultaat van baten

9.604

12.937

12.741

12.453

12.334

1.122

1.240

12.122 1.240

9.604

12.937

13.863

13.693

13.574

13.362

9.604

12.937

13.863

13.693

13.574

13.362

19.720

26.105

25.205

25.228

25.092

24.880

1.076

1.236

1.205

19.720

26.105

26.281

26.304

26.328

26.085

LASTEN Bestaand beleid Nieuw beleid Het geraamde totaal van lasten Toevoegingen aan de reserves

19.720

26.105

26.281

26.304

26.328

26.085

-10.116

-13.168

-12.464

-12.775

-12.758

164

Het geraamde totaal saldo van baten en lasten

-10.116

-13.168

-12.418

-12.611

-12.754

-12.723

Saldo onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves

-10.116

-13.168

-12.418

-12.611

-12.754

-12.723

Het geraamde resultaat van lasten SALDO Bestaand beleid Nieuw beleid

Het geraamde resultaat overhead

Indeling overhead per taakveld In de onderstaande tabel zijn de baten en lasten van het begrotingsjaar uitgesplitst per taakveld. Hierbij is eveneens onderscheid gemaakt in bestaand en nieuw beleid. De indeling per taakveld en activiteit is opgenomen in paragraaf 5.1.2 De toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Baten per taakveld (bedragen x € 1.000)

Bedrag Bedrag Lasten per taakveld bestaand nieuw beleid (bedragen x € 1.000) beleid

Bedrag Bedrag bestaand nieuw beleid beleid

0.4 Overhead

12.741

1.122 0.4 Overhead

25.205

1.076

Totaal baten Algemene dekkingsmiddelen

12.741

1.122 Totaal lasten Algemene dekkingsmiddelen

25.205

1.076

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Huurinkomsten Bergzicht

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

-118

- 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

Saldo

-118

Portefeuillehouder

2028 Patrick Moors

Vanaf het tweede halfjaar van 2022 staat een gedeelte van het pand Bergzicht leeg. De betreffende huuropbrengst wordt voor het begrotingsjaar 2025 verlaagd.

Nummer 59

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Opslag Overhead nieuwe functies Van andere taakvelden

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - Aanmelding begroting 2025

Lasten

135

134

104

Saldo

-135

-134

-104

Mark Boumans

Voor een toelichting op de verschillende nieuwe functies wordt verwezen naar het betreffende programma en het daarbij behorende nummer zoals onderstaand opgenomen. De opslag voor Overhead is onderstaand gespecificeerd.

Bedragen x € 1.000 Specificatie Overhead nieuwe functies

Programma

Nummer

Bedragen per begrotingsjaar 2025 2026 2027 2028

Werkvoorbereiding Doetinchem 2036

1. Doetinchem 2036

Projectleiding Doetinchem 2036

1. Doetinchem 2036

Programmamanager wonen Doetinchem 2036

1. Doetinchem 2036

Medewerker Bouwloket

3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

Communicatie medewerker Griffie

4. Organisatie en financiën

Functioneel beheerder personeelsinformatiesysteem

4. Organisatie en financiën

135

134

104

Totaal opslag Overhead

Nummer 60

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid ICT Begroting 2024

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

2028

Baten

1.273

1.273 1e Bestuurlijke monitor 2024

Lasten

1.273

Saldo

Portefeuillehouder

Patrick Moors

De vastgestelde begroting voor de ICT-samenwerking is nog niet volledig verwerkt in de begroting 2024 van de gemeente Doetinchem. Het betreft een budgettair neutrale wijziging. De structurele doorwerking wordt vertaald in de begroting 2025.

Nummer 61

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid Kantoorwerkconcept

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

-85

-85 Aanmelding begroting 2025

Lasten

-244

159

Kapitaallasten investering Saldo

Portefeuillehouder

2028 Mark Boumans

In samenwerking met een externe adviespartner is in 2023 inzichtelijk gemaakt wat er nodig is om de kantooromgeving beter aan te laten sluiten op onze behoefte. Het faciliteren van activiteit gerelateerd en meer hybride werken zijn belangrijke uitgangspunten. Tevens wordt de aanpassingen aan het frontoffice in het project meegenomen. Het verwachte krediet voor het kantoorwerkconcept bedraagt € 2.415.800 (excl. btw) (peildatum september 2023), met een jaarlijkse kapitaallast van € 159.200. De verwachting is dat het project in 2026 gereed zal zijn en daarmee 2027 het startjaar is voor de kapitaallasten van het krediet. Deze aanmelding is budgetneutraal. De investering en bijbehorende kapitaallasten voor aanpassingen aan het frontoffice is nog niet bekend.

Nummer 62

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Omzettaakstelling Doetinchem 2036, 1 FTE werkvoorbereiding

Baten

Lasten

-108

108

Budgetneutraal met programma 1 (nummer 3) Saldo

- Aanmelding begroting 2025

Mark Boumans

Voor een toelichting op de omzettaakstelling 1 Fte werkvoorbereiding wordt verwezen naar programma 1. Doetinchem 2036, nummer 3 (toelichting op het nieuwe beleid). Nummer 63

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Hogere indexatie software (Gibit) dan Pbbp

Bedragen per begrotingsjaar Baten

2025

2026

2027

Oorsprong

Portefeuillehouder

2028 - 1e Bestuurlijke monitor Divers 2024

Lasten

Saldo

-26

Voor een toelichting op de hogere indexatie software (Gibit) dan Pbbp wordt verwezen naar programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving, nummer 39 (toelichting op het nieuwe beleid). Nummer 64

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Luchtfoto's

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

2025

2026

2027

Baten

- Aanmelding begroting 2025

Lasten

-5

Budgetneutraal met TV 0.8 (nummer 45) Saldo

Portefeuillehouder

2028 Patrick Moors

Voor een toelichting op de luchtfoto's wordt verwezen naar programma 4. Organisatie en financiën, nummer 45 (toelichting op het nieuwe beleid).

Nummer 65

Bedragen x € 1.000

Omschrijving nieuw beleid

Bedragen per begrotingsjaar

Oorsprong

Portefeuillehouder

2025 2026 2027 2028 Bijdrage partners functioneel beheerder personeelsinformatiesysteem

Baten

52 Aanmelding begroting 2025

Lasten

Saldo

Patrick Moors

Een volledige regionale financiering van deze formatieve toevoeging is niet mogelijk. De partners investeren gezamenlijk 50% in de structurele formatieve plek van functioneel beheerder van het personeelsinformatiesysteem Motion. Voor een toelichting op de bijdrage partners functioneel beheerder personeelsinformatiesysteem wordt verwezen naar programma 4. Organisatie en financiën, nummer 43 (toelichting op het nieuwe beleid).

3.1.7 Vennootschapsbelasting Op grond van het BBV (artikel 8d) bevat het programmaplan het bedrag voor de heffing van de vennootschapsbelasting. Onderstaand treft u het geraamde bedrag aan zoals opgenomen in de begroting. Omschrijving

Vennootschapsbelasting

Realisatie 2023

Begroting ná wijziging 2024

Begroting 2025

Meerjarenraming 2026

Meerjarenraming 2027

Meerjarenraming 2028

De Vennootschapsbelasting (hierna Vpb) is een belasting die wordt geheven over de fiscale winst van ondernemingen. Er is in fiscale zin sprake van een onderneming als er een organisatie van kapitaal en arbeid is, er met de activiteiten van deze organisatie wordt deelgenomen aan het economisch verkeer én er een winststreven is. Deze drie items moeten cumulatief aanwezig zijn, wil er sprake zijn van een belaste activiteit. Binnen een gemeente komen zowel belaste als onbelaste activiteiten voor. Deze activiteiten worden geclusterd en per cluster wordt beoordeeld of er sprake is van een belaste activiteit. Veel activiteiten van clusters vloeien voort uit overheidshandelen en deze zijn vrijgesteld van de heffing van Vpb. Van de overige activiteiten moet blijvend beoordeeld worden of deze al dan niet belast zijn. Dit is een eerste keer integraal gedaan in 2015 vóór aanvang van de heffing van Vpb bij overheidslichamen (vanaf 2016). Daaruit is destijds naar voren gekomen dat het Grondbedrijf weliswaar belaste activiteiten uitvoert, maar nog niet belast wordt omdat deze activiteiten nog niet winstgevend zijn. Deze situatie is tot nog toe actueel. De Belastingdienst heeft sindsdien onderzoek gedaan naar mogelijk andere belaste activiteiten bij gemeenten en naast de grondactiviteiten zijn hierdoor o.a.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8095/documents/48350