Document · PDF

Bijlage 1 2e bestuurlijke monitor 2024.pdf

gemeenteraad 28 november 2024, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 5.5: Tweede bestuurlijke monitor 2024 gemeente Doetinchem15.771 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

-433

601 Artificial Intelligence (AI)

-50

602 Digitale toegankelijkheid

-20

603 Hogere energiekosten

-91

604 Project kantooromgeving en frontoffice

-85

605 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

-140

140

651 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

682

1.099

-417

652 Luchtfoto's

-5

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

601. Artificial Intelligence (AI)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

P. Moors

Lasten

Saldo

-50

Binnen het ontwikkelthema innovatie kijken we naar nieuwe mogelijkheden. AI gaat veel taken veranderen en efficiënter maken. Tegelijkertijd is het essentieel om betrouwbare, gecontracteerde diensten te gebruiken. Bij gratis diensten hebben we geen zeggenschap over wat de tool doet met data. We onderzoeken in 2024 de mogelijkheden van AI. Nummer

602. Digitale toegankelijkheid

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

P. Moors

Lasten

Saldo

-20

Vanuit wetgeving is gD verplicht haar websites en applicaties digitaal toegankelijk te maken. Op deze manier wordt de informatie van gD voor iedereen toegankelijk, ongeacht of iemand een beperking heeft. Concreet betekent dit dat de websites waar gD voor verantwoordelijk is, moeten worden getoetst. Aan de hand van de toetsing volgt een verklaring. Deze verklaring moet worden gepubliceerd op een openbare website/dashboard. De kosten voor het toetsen van deze websites zijn niet opgenomen in de huidige begroting. Nummer

604. Hogere energiekosten

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

0.4 Overhead

P. Moors

Baten

Lasten

Saldo

-91

De kosten voor energie blijven, in lijn met landelijke ontwikkelingen, aan de hoge kant. De verwachting is dat de energiekosten in 2024 voor circa € 91.400 hoger zullen uitvallen dan begroot.

Nummer

604. Project kantooromgeving en frontoffice

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

Saldo

-85

0.4 Overhead

M. Boumans

159

-159

0.4 Overhead

P. Moors

-85

-244

159

In 2024 zijn in het kader van project kantooromgeving een aantal deelopdrachten opgestart. Deze deelopdrachten hebben betrekking op: • Houding en gedrag in relatie tot hybride werken; • Sfeerbeleving en aankleding op kantoor; • Herinrichting Catharinazaal; • Kantoormeubilair activiteit gerelateerd werken; • Onderzoek en aanschaf reserveringssysteem; • Upgraden kantooromgeving ICT-samenwerking pand Bergzicht. Nummer

605. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.4 Overhead

Diverse

Lasten

Saldo

-140

140

-140

140

Ook dit jaar ontstaan naar verwachting voordelen doordat investeringen een langere doorlooptijd kennen dan financieel begroot. Als gevolg hiervan wordt later begonnen met afschrijven en vallen de hiervoor begrote rente en afschrijvingslasten vrij. Daarnaast gebruiken we ontvangen subsidies die nog niet zijn uitgegeven om onze investeringen te financieren. Omdat we hiervoor niet hoeven te lenen ontstaat een rentevoordeel. Het totale overzicht qua verdeling per programma is opgenomen in hoofdstuk 4. Organisatie en financiën, volgnummer 407. (Zie ook de volgnummers 102, 207, 304, 503 en 702). Budgetneutrale wijzigingen Nummer

651. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

Saldo

682

1.099

-417

0.4 Overhead

M. Boumans

682

1.092

-410

0.4 Overhead

P. Moors

-7

De loonkosten van de ambtelijke organisatie moeten overeenkomstig de financiële voorschriften worden toegerekend aan de taakvelden van de begroting. De toerekening wordt jaarlijks geactualiseerd. Daarnaast wordt het opleidingsbudget en taakgericht personeelsbeleid geactualiseerd herverdeeld over de teams. Het betreft een budgettair neutrale wijziging over alle programma's en diverse taakvelden van de begroting. Zie ook de volgnummers 152, 257, 353, 451 en 551. Nummer

652. Luchtfoto's

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

0.4 Overhead

P. Moors

Baten

Lasten

Saldo

-5

De proef met andere luchtfoto’s is geslaagd. We kunnen meer informatie uit de luchtfoto’s halen waardoor niet alles buiten gemeten hoeft te worden. Het gaat om € 5.000 extra op het taakveld burgerzaken. De middelen komen over vanuit het budget levering IM diensten voor derden vanuit het taakveld overhead (zie ook volgnummer 450).

Reserve mutaties Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de mutaties in de reserves. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 9 toegelicht. Tabel 9 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Mutaties reserves

-582

7.564

-8.146 -2.100

701 Vorming Cultuurfonds

2.100

702 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

-319

114

-433

703 Aanpak Hitte(stress) en droogte

1.000

-1.000

704 Koningsdag 2025

759

300

459

750 POGG - vastgoedfonds

-1.000

751 Storting Reserve Evenementen

-50

752 Vastgoedfonds

-22

753 Opvang ontheemden Oekraïne

4.000

-4.000

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

701. Vorming Cultuurfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Lasten

Saldo

2.100

-2.100

2.100

-2.100

Ter implementatie van onze cultuurvisie ‘Verbinden, verrijken en versterken met kunst en cultuur’ wordt voor 2025-2027 in samenwerking met verschillende uitvoeringsorganisaties een uitvoeringsagenda opgesteld. Voor het realiseren van de doelen en ontwikkelpunten in die agenda is eerder een investering van € 700.000 per jaar aangekondigd. De concrete invulling laat zien dat deze investering ook nodig is om de 9 doelstellingen en 7 ontwikkelpunten te implementeren. We vormen in 2024 een reserve van € 2.1 mln., waar de komende drie jaar € 700.000 per jaar van besteed wordt aan de implementatie van de uitvoeringsagenda. Nummer

702. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Baten

Lasten

Saldo

-319

114

-433

-319

114

-433

Nummer

703. Aanpak Hitte(stress) en droogte

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Lasten

Saldo

1.000

-1.000

1.000

-1.000

Door klimaatverandering neemt de kans op wateroverlast, hitte, droogte en overstromingen toe. Dat levert risico’s op voor onze economie, gezondheid en veiligheid. We moeten ons aanpassen aan deze veranderingen om schade en overlast te beperken. Hiervoor zijn stevige investeringen nodig om de kwetsbaarheid te verminderen. Maatregelen kunnen veelal in samenhang en in combinatie met andere opgaven worden getroffen. De nieuwe klimaatscenario’s (oktober 2023) laten zien dat de urgentie alleen maar toeneemt. De gemeenteraad heeft op 7 juli 2022 de strategie voor de aanpak van klimaatadaptatie vastgesteld en het college op 22 augustus 2022 de uitvoeringsagenda klimaatadaptatie 2022-2026. Deze documenten beschrijven wat we willen bereiken en hoe we ons willen aanpassen aan toenemende weerextremen door klimaatverandering. Het doel is om onze gemeente in 2050 klimaatbestendig en water robuust te hebben ingericht. Om uitvoering te geven aan dit beleid nemen we nu verantwoordelijkheid, geven we als gemeente het goede voorbeeld en reserveren we middelen voor de aanpak van wateroverlast, hitte(stress) en droogte. De aanpak van wateroverlast is opgenomen in de begroting 2025. Voor aanpak van droogte en hitte(stress) zijn afgelopen jaren flinke stappen gezet.

Er is inmiddels een handelingsperspectief (maatregelenpakket) voor de Aanpak Droogte Achterhoek en er is een meerjarenprogramma voor de aanpak van hitte(stress) in onze gemeente. We gaan nu richting de implementatie en stellen hiervoor € 1 mln. beschikbaar ten laste van boekjaar 2024. Deze incidentele middelen zijn vervolgens opgenomen in de begroting 2025 (€ 500.000 in 2025 en € 500.000 in 2026). Nummer

704. Koningsdag 2025

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Baten

Lasten

Saldo

759

300

459

759

300

459

Om Koningsdag 2025 te organiseren wordt in 2024 € 300.000 extra toegevoegd aan de reserve evenementen. Uit de reserve evenementen wordt een bedrag van € 759.000 onttrokken ter dekking van de verwachte uitgaven in 2024. Zie ook volgnummer 103. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

750. POGG - vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Baten

Lasten

Saldo

-1.000

In de 1e Bestuurlijke monitor 2024 is het amendement Buha vertaald naar de gemeentelijke begroting 2024. Een onderdeel van het amendement zijn de POGG (periodiek onderhoud gemeentelijke gebouwen) gelden. Deze gelden zijn neutraal met de reserve vastgoedfonds. Bij de doorvertaling van het amendement is de POGG raming niet gecorrigeerd. Middels deze budgetneutrale wijziging (zie ook volgnummer 452) wordt dit alsnog gedaan zodat de POGG raming conform het amendement in de begroting 2024 zit.

Nummer

751. Storting Reserve Evenementen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Lasten

Saldo

-50

Het amendement 'Structureel geld voor evenementen (amendement 4-11-2021 behandeling begroting 2022)' is verwerkt in de begroting als ophoging van het budget voor evenementen. Bij nader inzien had dit verwerkt moet worden als storting in de reserve evenementen. Met deze mutatie wordt dit gewijzigd. De wijziging is neutraal met het verlagen van het budget (zie ook nummer 253 in programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving). Nummer

752. Vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Lasten

Saldo

-22

Bij de 21ste begrotingswijziging uit 2022 zijn de verhuuropbrengsten van Kentalis op het verkeerde taakveld begroot. De begroting 2024 wordt nu aangepast. De wijziging is budgetneutraal (zie volgnummer 250). Nummer

753. Opvang ontheemden Oekraïne

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 0.10 Mutaties reserves

H. Bulten

Baten

Lasten

Saldo

4.000

-4.000

4.000

-4.000

Voor 2024 wordt ten aanzien van de Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne € 4.000.000 aan aanvullend voordeel verwacht. Het voordeel wordt toegevoegd aan de reserve Crisisherstelfonds (zie volgnummer 259).

Overige ontwikkelingen Naast de in dit hoofdstuk gepresenteerde verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2024 ten opzichte van de begroting 2024 zien we ook een aantal ontwikkelingen die we op dit moment nog niet financieel kunnen vertalen. Loon- en prijsontwikkelingen Voor onze eigen organisatie komen wij op dit moment nog uit met de begrote loon- en prijsontwikkelingen. Zoals ook aangegeven in de eerste bestuurlijke monitor hebben een aantal verbonden aangegeven te kampen met loon- en prijsstijgingen, die meer bedragen dan waarvoor zij door ons worden gecompenseerd. Voor een belangrijk deel wordt dit ook veroorzaakt door de energiekosten. Op dit moment lijkt het erop dat deze kosten minder hard stijgen dan verwacht. Vooralsnog nemen wij in deze tweede bestuurlijke monitor dan ook geen aanvullende bedragen hiervoor op. Bij de jaarrekening van deze verbonden partijen zal blijken of er tekorten zijn ontstaan die gedekt moeten worden vanuit hun bedrijfsreserves. Zoals in de begroting 2025 is aangeven zijn er in de afgelopen periode moeilijke keuzes gemaakt die de financiën van onze verbonden partijen hebben geraakt. Het ziet er naar uit dat de toekomstige financiële positie geeft geen ruimte om structurele investeringen te doen.

Zodra er in komende jaren ruimte ontstaat zoeken we naar gerichte incidentele impulsen om de uitvoeringskracht van onze verbonden partijen en gesubsidieerde instellingen te versterken om daarmee te werken aan de brede sociale basis. Laborijn De BUIG uitkering is definitief vastgesteld en valt hoger uit dan de voorlopige vaststellingen. De bijbehorende lasten prognose wordt begin november verwacht vanuit Laborijn (Q3 Prognose). In de eindwijziging worden deze ontwikkelingen meegenomen. Personele ontwikkelingen Net als in 2023 hebben we ook in 2024 te kampen met een overspannen arbeidsmarkt. We zien dat vacatures moeilijk en hierdoor vertraagd worden opgevuld. Ook wordt het binnen een aantal vakgebieden steeds moelijker om aan geschikte inhuurkrachten te komen. Positief nieuws is dat ons ziekteverzuimcijfer fors is gedaald en dat we hierdoor een beperkter beroep op het ziekte vervangingsbudget moeten doen. Door deze ontwikkelingen lijkt het erop, dat we gaan overhouden op de personele budgetten. Mocht deze trend zich de komende maanden ook nog voordoen dan zullen we hierop bij de eindwijziging terugkomen en budget laten vrijvallen.

Financiële positie

In hoofdstuk twee van deze bestuurlijke monitor zijn alle ontwikkelingen 2024 opgenomen. Verschillende ontwikkelingen hebben uitsluitend betrekking op het jaar 2024 en zijn incidenteel. Andere hebben een structurele doorwerking naar de volgende jaren. Deze punten worden opgenomen in de 1e bestuurlijke monitor 2025. In deze 2e bestuurlijke monitor 2024 neemt u als raad alleen besluiten over de mutaties 2024 en de bijbehorende begrotingswijziging 2024 van de begroting 2024. De afwijkingen hebben effect op de financiële positie van de gemeente Doetinchem. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de financiële afwijkingen per programma over 2024. Het vigerende beleid is om bij P&C-documenten de betreffende ontwikkeling als begrotingswijziging op te nemen in het betreffende begrotingsjaar (zoals in de vorige alinea is opgenomen). Bij een structurele doorwerking in het meerjarenperspectief betekent dit dat elke ontwikkeling 3 keer wordt opgenomen in een verschillend P&Cdocument. Wij vinden deze werkwijze niet efficiënt en effectief. Wij stellen u voor om met ingang van 2025 de werkwijze te veranderen en bij elk P&C-document, voor zover van toepassing, de begrotingswijziging meerjarig vast te stellen. In het voorbeeld van deze 2e Bestuurlijke monitor 2024 zou dat betekenen dat u voor 2024, 2025 en het meerjarenperspectief één begrotingswijziging vaststelt.

Tabel 10 (bedragen x € 1.000) Programmanaam

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1. Doetinchem 2036

2.243

3.932

-1.689

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

10.279

7.923

2.356

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

-1.234

-1.089

-145

528

-2.312

2.840

Programma 4. Organisatie en financiën Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen

285

263

5.599

3.936

1.663

Dividend

660

Saldo financieringsfunctie

559

-819

1.378

Overige algemene dekkingsmiddelen

271

178

597

1.030

-433

Heffing van de vennootschapsbelasting

Onvoorzien

19.787

12.716

7.071

Overhead

Geraamd totaal van baten en lasten Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

-195

2.158

-2.353

Programma 3. Mutatie reserves

-85

985

-1.070

Programma 4. Mutatie reserves

-302

4.421

-4.723

-582

7.564

-8.146

19.205

20.280

-1.075

Programma 5. Mutatie reserves (Overhead) Mutaties reserves baten en lasten Geraamde baten en lasten

Financiële positie 2024 ná de 2e bestuurlijke monitor 2024 Om de totale financiële positie te bepalen voor 2024 moeten we naast de in hoofdstuk twee beschreven financiële ontwikkelingen ook rekening houden met het jaarrekeningresultaat 2023,de financiële consequenties van de septembercirculaire 2023 en de decembercirculaire 2023 van het Rijk en ontwikkelingen uit de eerste bestuurlijke monitor.

Voor 2024 ontstaat het volgende financiële beeld: Tabel 11 (bedragen x € 1.000) Financieel meerjarenperspectief

2024

Resultaat geamendeerde begroting 2024

-4.050

Bestemming resultaat jaarstukken 2023

2.304

Totaal resultaat geamendeerde begroting 2024 en de jaarstukken 2023

-1.746

Septembercirculaire 2023 Gemeentefonds

314

Decembercirculaire 2023 Gemeentefonds

-168

Ontwikkelingen 1e bestuurlijke monitor 2024

-3.050

Ontwikkelingen 2e bestuurlijke monitor 2024

-1.075

Totaal resultaat 1e en 2e bestuurlijke monitor

-3.979

Totaal resultaat ten laste van de algemene reserve

-5.725

Algemene reserve ná de 2e bestuurlijke monitor 2024 Het in dit hoofdstuk gepresenteerde beeld leidt tot onderstaand overzicht van de algemene reserve inclusief de mutatie van de tweede bestuurlijke monitor. Het resultaat van deze bestuurlijke monitor heeft een negatief effect op de algemene reserve. Tabel 12 (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling algemene reserve Algemene reserve - stand per 1-1 Rentetoevoeging 2024

2024 41.344 776

Bestemming resultaat 2023

2.304

Resultaat geamendeerde begroting 2024

-4.050

Resultaat 1e bestuurlijke monitor 2024

-2.904

Stand algemene reserve ná de 1e bestuurlijke monitor

37.470

Resultaat 2e bestuurlijke monitor 2024

-1.075

Mutatie rentetoevoeging 2024 (2e BM24) Verwachte stand algemene reserve per 31-12

51 36.446

Voortgang taakstellingen bezuinigingen

In de begroting 2024 zijn een aantal scherpe keuzes gemaakt om op kosten te besparen. We willen namelijk dat de financiën van onze gemeente op orde zijn en deze ook in de toekomst op orde houden. Een belangrijk deel van de kostenoverschrijding bevindt zich in de taken die we voor het Rijk uitvoeren in het sociaal domein. Om hier weer in een goede balans tussen inkomsten en uitgaven te komen, zetten we ook in de komende jaren in op zoveel mogelijk oplossingen zoeken in preventie met inzet van het voorliggende veld. Hierdoor zijn maatwerkoplossingen minder vaak nodig. Buurtplein is in dit opzicht voor ons een cruciale partner. Met de Achterhoekse gemeenten zijn we een nieuw inkooptraject gestart. Omdat niet al het tekort in het sociaal domein in 2024 kan worden opgelost, hebben we een deel van het tekort eenmalig uit de algemene reserve gedekt. Daarnaast hebben we besparingsmaatregelen over de volle breedte van onze begroting genomen: zo wordt op de loonsom van onze eigen organisatie en die van onze uitvoeringsorganisaties bezuinigd, zetten we de kaasschaaf op onze exploitatiebudgetten en zullen we vanaf 2025 bezuinigen op grote subsidies. In de 1e Bestuursrapportage 2024 bent u is geïnformeerd over de voortgang van de onderstaande maatregelen.

Behoudens nummer 1 Beheersmaatregelen in WMO en Jeugdhulp en op het programma 2 Sociale en veerkrachtige samenleving, is van de overige maatregelen aangegeven dat de verwachting dat de maatregel kan worden uitgevoerd. Voor maatregel nummer 1 is in de 1e bestuurlijke monitor aangegeven dat we bij de 2e Bestuurlijke monitor een realistische prognose afgeven. Onder de tabel wordt de uitvoering van deze beheersmaatregel dan ook toegelicht. Tabel 13 (bedragen x € 1.000) Nr. Overzicht maatregelen begroting 2024 (bedragen x € 1.000) 1 Beheersmaatregelen in WMO en Jeugdhulp en op het programma 2 Sociale en veerkrachtige samenleving Subtotaal sociaal domein 2 Inzet middelen opvang Oekraïne

2024 2025 2026 2027 Structureel of Incidenteel 2.547 6.202 5.860 5.947

2.547 6.202 5.860 5.947 500

Loonsom Gemeentelijke organisatie

500

Buurtplein

150

Buha

150

5 Verlaging gemeentebrede subsidies vanaf 2025 met € 750.000

750

6 Besparing door lagere indexatie prijsgevoelige budgetten met € 500.000

500

7 Diversen in relatie tot de overhead

368

392

8 Aanpassen kapitaallasten door af te schrijven tot WOZ-waarde

380

9 Dekking deel bestaande loonkosten uit rijksbijdrage energie en klimaat

150

10 Kostendekkend ramen leges

11 Ramen algemene uitwerking/OZB op groei woningen en inwoners

117

245

378

522

3 Besparing loonkosten (incidenteel)

4 Actualisatie raming OZB o.b.v. realisatie 2022

Subtotaal Overige Organisatie Totaal overzicht maatregelen

3.005 2.607 2.740 2.884 5.552 8.809 8.600 8.831

1 Beheersmaatregelen in WMO en Jeugdhulp en op het programma 2 Sociale en veerkrachtige samenleving In het sociaal domein zijn beheersmaatregelen ingezet sinds de zomer van 2023, ter voorkoming van overschrijding van budgetten voor maatwerkvoorzieningen Jeugd/Wmo. Aanleiding van de overschrijding was de herijking van tarieven met aanbieders voor maatwerkvoorzieningen.

Voor 2024 voorzien we nu een tekort van € 1.220.000. Dit wordt verklaard door twee oorzaken: • Indexatie: Bij de totstandkoming van de begroting 2024 is gerekend met de voorlopige OVA index van 4,94%. De definitieve OVA voor 2024 is daarna vastgesteld op 6%. Deze 1,06% verschil kan financieel vertaald worden in € 432.000; • De genomen maatregelen hebben een vertraagd effect, als gevolg van lang lopende indicaties van inwoners met maatwerkvoorzieningen en het feit dat de aangescherpte Verordening op 1 juli 2024 van kracht is geworden. Dit leidt tot een overschrijding van € 788.000.

Bijlagen

5a. Staat van baten en lasten In de onderstaande tabel treft u het overzicht van baten en lasten aan van zowel de primitieve begroting 2024, de begroting vóór wijziging van de 2e bestuurlijke monitor 2024, de begrotingswijziging 2024 van de 2e bestuurlijke monitor 2024 alsmede de begroting ná wijziging van de 2e bestuurlijke monitor 2024.

Tabel 14 (bedragen x € 1.000) Omschrijving Bedragen x € 1.000

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór Begrotingswijziging 2e Begroting ná wijziging 2e BM BM 2024 wijziging 2e BM 2024 2024

Baten

Programma 1. Doetinchem 2036

11.516

1.859

2.243

4.102

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

30.830

34.921

10.279

45.200

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

24.830

32.312

-1.234

31.077

Programma 4. Organisatie en financiën

5.589

10.516

528

11.044

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen

18.880

18.593

285

18.878

Algemene uitkeringen

169.723

172.448

5.599

178.047

Dividend

555

660

1.215

Saldo financieringsfunctie

215

559

774

Overige algemene dekkingsmiddelen

2.166

271

2.437

Overhead

11.782

12.937

597

13.535

Heffing van de vennootschapsbelasting Onvoorzien

276.086

286.522

19.787

306.309

Programma 1. Mutatie reserves

1.182

Programma 2. Mutatie reserves

478

2.938

-195

2.743

Programma 3. Mutatie reserves

1.906

3.745

-85

3.660

Programma 4. Mutatie reserves

934

5.426

-302

5.124

Programma 5. Mutatie reserves (Overhead)

Geraamd totaal van baten

Mutaties reserves baten Geraamde baten

3.318

13.291

-582

12.709

279.404

299.813

19.205

319.018

Lasten

Programma 1. Doetinchem 2036

33.137

25.883

3.932

29.815

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

164.556

172.867

7.923

180.790

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

30.564

40.997

-1.089

39.908

Programma 4. Organisatie en financiën

16.985

19.954

-2.312

17.642

Lokale heffingen

941

944

966

Algemene uitkeringen

3.936

3.946

Dividend

Saldo financieringsfunctie

908

912

-819

167

24.213

26.106

1.030

27.135

Algemene dekkingsmiddelen

Overige algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing van de vennootschapsbelasting Onvoorzien Geraamd totaal van lasten

172

271.613

287.972

12.716

300.686

Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

8.061

2.158

10.220

Programma 3. Mutatie reserves

2.043

985

3.028

Programma 4. Mutatie reserves

1.737

4.421

6.159

Programma 5. Mutatie reserves

Tabel 14 (bedragen x € 1.000) Omschrijving Bedragen x € 1.000

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór Begrotingswijziging 2e Begroting ná wijziging 2e BM BM 2024 wijziging 2e BM 2024 2024

(Overhead) Mutaties reserves lasten Geraamde lasten

11.841

7.564

19.407

283.454

299.813

20.280

320.093

Saldo

Programma 1. Doetinchem 2036

-21.621

-24.024

-1.689

-25.713

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

-133.726

-137.946

2.356

-135.590

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

-5.734

-8.685

-145

-8.831

Programma 4. Organisatie en financiën

-11.396

-9.438

2.840

-6.598

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen

17.939

17.649

263

17.912

Algemene uitkeringen

169.712

172.437

1.663

174.101 1.199

Dividend

539

660

Saldo financieringsfunctie

-693

-697

1.378

681

2.092

178

2.270

-12.431

-13.169

-433

-13.600

-36

Overige algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing van de vennootschapsbelasting Onvoorzien

-172

Geraamd totaal saldo van baten en lasten

4.473

-1.450

7.071

5.623

Programma 1. Mutatie reserves

1.182

Programma 2. Mutatie reserves

-7.583

-5.123

-2.353

-7.477

Programma 3. Mutatie reserves

-137

1.702

-1.070

632

Programma 4. Mutatie reserves

-803

3.689

-4.723

-1.035

Programma 5. Mutatie reserves (Overhead)

Mutaties reserves saldo

-8.523

1.450

-8.146

-6.698

Geraamd resultaat

-4.050

-1.075

-1.076

5b. Overzicht van de reserves en voorzieningen De ontwikkeling van de reserve kan voor 2024, voor zover er in deze rapportage een ontwikkeling is opgenomen, als volgt worden weergegeven:

Tabel 15 (bedragen x € 1.000) Omschrijving Reserves

Boekwaarde 2024 vóór mutatie 2e BM 2024

Mutatie 2e BM 2024

Boekwaarde 2024 ná mutatie 2e BM 2024

Algemene reserve Algemene reserve op 1-1

41.344

a. Toevoeging begrotingsjaar

3.080

41.344 3.131

b. Onttrekking begrotingsjaar

-6.954

-1.075

-8.029

Totaal Algemene reserve op 31-12

37.470

-1.024

36.446

Totaal Algemene reserve op 31-12

37.470

-1.024

36.446

Bestemmingsreserves Reserve Crisisherstelfonds op 1-1

3.922

a. Toevoeging begrotingsjaar

5.207

4.000

9.207

b. Onttrekking begrotingsjaar

Totaal Reserve Crisisherstelfonds op 31-12

9.129

4.000

13.129

Reserve Dekking kapitaallasten op 1-1

18.262

a. Toevoeging begrotingsjaar

375

-21

354

b. Onttrekking begrotingsjaar

-1.092

365

-727

Totaal Reserve Dekking kapitaallasten op 31-12

17.545

344

17.889

Reserve Dekking kapitaallasten Europaweg op 1-1

2.548

a. Toevoeging begrotingsjaar

b. Onttrekking begrotingsjaar

-79

-45

-124

Totaal Reserve Dekking kapitaallasten Europaweg op 31-12

2.503

-45

2.458

Reserve Doorgeschoven activiteiten op 1-1

3.575

a. Toevoeging begrotingsjaar

2.588

3.100

5.688

b. Onttrekking begrotingsjaar

-6.163

3.100

409

Totaal Reserve Doorgeschoven activiteiten op 31-12 Reserve Evenementen op 1-1

409

a. Toevoeging begrotingsjaar

350

b. Onttrekking begrotingsjaar

-759

Totaal Reserve Evenementen op 31-12

409

-409

Reserve Onderwijshuisvesting op 1-1

5.804

a. Toevoeging begrotingsjaar

117

b. Onttrekking begrotingsjaar

-38

5.820

5.883

Totaal Reserve Onderwijshuisvesting op 31-12 Reserve Speelvoorzieningen op 1-1

149

a. Toevoeging begrotingsjaar

-1

b. Onttrekking begrotingsjaar

153

-1

152

a. Toevoeging begrotingsjaar

b. Onttrekking begrotingsjaar

-57

Totaal Reserve Speelvoorzieningen op 3112 Reserve Stimuleringsfonds volkshuisvesting op 1-1

Totaal Reserve Stimuleringsfonds volkshuisvesting op 31-12

Tabel 15 (bedragen x € 1.000) Omschrijving Reserves

Boekwaarde 2024 vóór mutatie 2e BM 2024

Mutatie 2e BM 2024

Boekwaarde 2024 ná mutatie 2e BM 2024

Reserve Vastgoedfonds op 1-1

1.325

a. Toevoeging begrotingsjaar

2.309

2.330

b. Onttrekking begrotingsjaar

-1.701

1.021

-680

Totaal Reserve Vastgoedfonds op 31-12

1.933

1.042

2.975

Totaal Bestemmingsreserves op 31-12

37.492

8.095

45.587

Totaal saldo Reserves op 31-12

74.962

7.071

82.033

Reserves op 1-1

77.338

a. Toevoeging begrotingsjaar

13.708

7.564

21.272

b. Onttrekking begrotingsjaar

-16.084

-493

-16.577

Totaal Reserves op 31-12

74.962

7.071

82.033

Het resultaat van de 2e Bestuurlijke monitor 2024 is, vooruitlopend op het besluit van de raad, op de algemene reserve in mindering gebracht. Voorzieningen In deze rapportage zijn géén ontwikkelingen opgenomen die betrekking hebben op voorzieningen.

5c.

Specificatie structurele doorwerking

Onderstaand treft u een specificatie aan van de structurele mutaties van baten en lasten zoals opgenomen in deze bestuurlijke monitor.

Tabel 16 (bedragen x € 1.000) Programmanaam

Taakveld

Algemene uitkeringen

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Volgnummer Baten Lasten 501 4.098

3.484

502 1.501

451

551 Totaal Algemene uitkeringen Lokale heffingen

0.61 OZB woningen

551

0.63 Parkeerbelasting

550

0.64 Belastingen overig

551

Totaal Lokale heffingen Overhead

1 5.599

8 285 14 285

0.4 Overhead

603

20 682

1.099

682

1.114

163

654 Totaal Overhead 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

152

1.2 Openbare orde en veiligheid

152

2.1 Verkeer en vervoer

152

2.2 Parkeren

151

-5 5 9 -285

152

3.1 Economische ontwikkeling

152

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

152

5.5 Cultureel erfgoed

152

8.3 Wonen en bouwen

152

184

4.2 Onderwijshuisvesting

250

Totaal Programma 1. Doetinchem 2036 Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

-270

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

383

258

204

258

157

5.1 Sportbeleid en activering

258

5.2 Sportaccommodaties

202

136

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

258

254

-50

258 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen

6 238

-126

205 1.143

1.646

258

6.4 WSW en beschut werk

205

-25

6.5 Arbeidsparticipatie

205

-26

258

-36

6.71B Begeleiding (WMO)

258

189

6.72A Jeugdhulp begeleiding

258

6.81A Beschermd wonen (WMO)

258

6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

255

-77

6.82A Jeugdbescherming

255 258

7.1 Volksgezondheid

77 -3

-232

214

258

-12

Totaal Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

601 651

Programma 1. Doetinchem 2036

3.936

1.444

1.766

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

353

-47

7.2 Riolering

353

7.3 Afval

353

7.4 Milieubeheer

309

0 -100

Tabel 16 (bedragen x € 1.000) Programmanaam

Taakveld

Volgnummer Baten Lasten 352

353

-77

8.1 Ruimte en leefomgeving

353

262

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

353

Totaal Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Programma 4. Mutatie reserves

-100 0.10 Mutaties reserves

751 752

Totaal Programma 4. Mutatie reserves Programma 4. Organisatie en financiën

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken

-22

108

-141

107

450 452

0.8 Overige baten en lasten

50 -22

419 452

416

-316

417

452

-127 -1.147

454 Totaal Programma 4. Organisatie en financiën Saldo financieringsfunctie

-95 -17 -1.536

0.5 Treasury

551

Totaal Saldo financieringsfunctie Eindtotaal

280

1 7.601

6.015

5d. Overzicht taakvelden In de tabellen 18 en 19 treft u het overzicht van baten en lasten aan van zowel de primitieve begroting 2024, de begroting vóór wijziging van de 2e bestuurlijke monitor 2024, de begrotingswijziging 2024 van de 2e bestuurlijke monitor 2024 alsmede de begroting ná wijziging van de 2e bestuurlijke monitor 2024. De begroting vóór wijziging is gebaseerd op de vastgestelde wijzigingen t/m de 7e begrotingswijziging 2024. De door u vastgestelde begrotingswijzingen 2024 zijn in de onderstaande tabel met nummer 17 opgenomen. Tabel 17 (bedragen x € 1.000) BWnummer

Omschrijving BW

Datum Raadsbesluit

Exploitatiebudgetten

Investeringen

0 Primitieve begroting

2-11-2023

1 Appartementsrecht Iseldoks

21-12-2023

2 Integraal Huisvestingsplan Onderwijs

25-4-2024

3 Meerjaren Perspectief Ontwikkellocaties 2024

27-6-2024

4 1e Bestuurlijke Monitor 2024

27-6-2024

5 Reserve doorgeschoven activiteiten JR2023

27-6-2024

6 Toekomstvisie Binnenstad

27-6-2024

7 Resultaat Begroting 2024

2-11-2023

8 2e Bestuurlijk Monitor 2024

Besluit nog te nemen

Tabel 18 (bedragen x € 1.000) Taakveld

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór wijziging 2e BM 2024

Baten

Begrotingswijziging 2e Begroting ná BM 2024 wijziging 2e BM 2024 Baten

Baten

0.1 Bestuur

1.702

533

2.235

0.2 Burgerzaken

1.507

1.509

0.4 Overhead

11.782

12.937

597

13.535

0.5 Treasury

2.935

1.490

4.425

0.61 OZB woningen

8.069

0.62 OZB niet-woningen

6.532

0.63 Parkeerbelasting

3.474

3.187

285

3.472

0.64 Belastingen overig

1.087

169.723

172.448

5.599

178.047

2.005

2.115

-7

2.108

3.318

18.108

-582

17.526

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

1.2 Openbare orde en veiligheid

223

237

2.1 Verkeer en vervoer

390

2.2 Parkeren

321

-285

2.3 Recreatieve havens

2.5 Openbaar vervoer

3.1 Economische ontwikkeling

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

7.625

-2.065

2.513

448

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

178

3.4 Economische promotie

139

4.2 Onderwijshuisvesting

3.983

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.1 Sportbeleid en activering

891

5.2 Sportaccommodaties

1.025

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

215

122

5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media

692

2.399

8.468

10.866

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

6.3 Inkomensregelingen

19.986

1.188

21.174

282

1.773

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

582

585

6.71B Begeleiding (WMO)

6.71C Dagbesteding (WMO)

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

Tabel 18 (bedragen x € 1.000) Taakveld

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór wijziging 2e BM 2024

Begrotingswijziging 2e Begroting ná BM 2024 wijziging 2e BM 2024

6.72A Jeugdhulp begeleiding

247

6.72B Jeugdhulp behandeling

6.72C Jeugdhulp dagbesteding

6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig

6.73A Pleegzorg

6.73B Gezinsgericht

6.73C Jeugdhulp met verblijf overig

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf

6.74C Gesloten plaatsing

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

700

550

1.250

6.81A Beschermd wonen (WMO) 6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) 6.82 Geëscaleerde zorg 186.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering

155

-9

146

359

2.959

7.2 Riolering

6.678

7.3 Afval

9.439

9.471

7.4 Milieubeheer

1.089

500

1.589

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

8.1 Ruimte en leefomgeving

267

367

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

6.611

13.961

-1.734

12.226

7.1 Volksgezondheid

8.3 Wonen en bouwen Totaal taakvelden (baten)

2.494

2.526

279.405

299.813

19.205

319.017

Tabel 19 (bedragen x € 1.000) Taakveld

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór wijziging 2e BM 2024

Lasten

Begrotingswijziging 2e Begroting ná BM 2024 wijziging 2e BM 2024 Lasten

Lasten

0.1 Bestuur

6.693

6.752

6.811

0.2 Burgerzaken

2.439

2.654

2.695

0.4 Overhead

24.212

26.105

1.030

27.135

0.5 Treasury

998

1.002

-725

277

0.61 OZB woningen

558

566

0.62 OZB niet-woningen

0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

488

491

505

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

3.936

3.946

7.920

9.848

-2.412

7.436

11.841

12.608

7.565

20.173

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

4.200

4.205

1.2 Openbare orde en veiligheid

1.791

1.816

163

1.979

2.1 Verkeer en vervoer

9.994

10.391

-404

9.988

2.2 Parkeren

3.338

3.582

3.584

2.3 Recreatieve havens

2.5 Openbaar vervoer

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

3.1 Economische ontwikkeling

1.545

2.060

2.068

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

7.625

-2.065

2.513

448

115

104

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

345

451

799

1.250

4.2 Onderwijshuisvesting

4.369

-247

4.122

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

7.460

7.760

513

8.273

5.1 Sportbeleid en activering

4.088

4.196

4.223

5.2 Sportaccommodaties

3.124

3.236

3.275

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

4.299

4.572

-85

4.487

5.4 Musea

117

128

5.5 Cultureel erfgoed

571

752

755

5.6 Media

1.206

1.217

1.274

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

5.778

6.365

-47

6.317

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

9.724

9.473

4.431

13.906

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

10.527

11.522

-306

11.216

6.3 Inkomensregelingen

31.369

33.060

1.640

34.700

6.4 WSW en beschut werk

7.802

7.889

6.5 Arbeidsparticipatie

3.517

5.292

-62

5.230

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

2.139

2.140

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

8.286

8.712

283

8.995

6.71B Begeleiding (WMO)

5.310

5.335

1.838

7.173

6.71C Dagbesteding (WMO)

3.231

-779

2.452

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Tabel 19 (bedragen x € 1.000) Taakveld

Primitieve begroting 2024

Begroting vóór wijziging 2e BM 2024

Begrotingswijziging 2e Begroting ná BM 2024 wijziging 2e BM 2024

6.72A Jeugdhulp begeleiding

4.169

4.379

779

5.158

6.72B Jeugdhulp behandeling

5.041

2.514

7.555

6.72C Jeugdhulp dagbesteding

194

966

1.160

6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig

1.508

-1.208

300

6.73A Pleegzorg

1.400

-15

1.385

6.73B Gezinsgericht

2.370

490

2.860

6.73C Jeugdhulp met verblijf overig

2.100

2.489

4.589

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

5.603

-5.363

240

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf

808

142

950

6.74C Gesloten plaatsing

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.81A Beschermd wonen (WMO)

24.953

-182

24.771

6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

4.605

-77

4.527

6.82 Geëscaleerde zorg 186.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering

2.134

-139

1.996

206

300

7.1 Volksgezondheid

2.897

5.521

-6

5.515

7.2 Riolering

4.752

4.887

7.3 Afval

7.353

7.544

7.4 Milieubeheer

3.401

4.407

619

5.025

8.1 Ruimte en leefomgeving

2.244

3.335

3.361

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

7.012

14.418

-1.687

12.730

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

8.3 Wonen en bouwen Totaal taakvelden (lasten)

3.596

4.524

843

5.367

283.454

299.813

20.280

320.091

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8096/documents/48567