Document · PDF

Bijlage 1 2e bestuurlijke monitor 2024.pdf

gemeenteraad 28 november 2024, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 5.5: Tweede bestuurlijke monitor 2024 gemeente Doetinchem15.771 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

2e bestuurlijke monitor 2024

2e Bestuurlijke monitor 2024

Versie definitief

Inhoudsopgave 1.

Inleiding ......................................................................................................... 3

Afwijkingen per programma .............................................................................. 6 Programma 1. Doetinchem 2036 .......................................................................... 7 Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving ............................................ 10 Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving ........................ 18 Programma 4. Organisatie en financiën ............................................................... 21 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................. 26 Overhead ........................................................................................................ 28 Reserve mutaties ............................................................................................. 30 Overige ontwikkelingen ..................................................................................... 33

Financiële positie ........................................................................................... 34

Voortgang taakstellingen bezuinigingen ............................................................ 36

Bijlagen........................................................................................................ 38 5a.

Staat van baten en lasten ........................................................................ 39

5b.

Overzicht van de reserves en voorzieningen ............................................... 42

5c.

Specificatie structurele doorwerking .......................................................... 45

5d.

Overzicht taakvelden ............................................................................... 48

Inleiding

Voor u ligt de 2e bestuurlijke monitor 2024 van de gemeente Doetinchem. In deze bestuurlijke monitor wordt een beeld gegeven van de verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2024 ten opzichte van de begroting 2024. Deze komen naar voren uit de financiële vertaling van de autonome ontwikkelingen, de ontwikkelingen in het bestaande beleid die voor het jaar 2024 worden voorzien en de doorwerking van structurele ontwikkelingen uit de jaarrekening 2023. De in deze bestuurlijke monitor gepresenteerde afwijkingen voor 2024 die een structurele doorwerking hebben in 2025 en verder, zullen bij de 1e bestuurlijke monitor 2025 respectievelijk de begroting 20262029 worden meegenomen. Leeswijzer Na de inleiding zijn in hoofdstuk twee per programma de ontwikkelingen opgenomen. Deze ontwikkelingen hebben betrekking op het lopende begrotingsjaar 2024. Het gaat om ontwikkelingen door autonome ontwikkelingen zoals wetgeving, maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen. Conform het besluit begroting en verantwoording (BBV) wordt specifiek stilgestaan op mutaties in de algemene dekkingsmiddelen en de reserves. Per programma is per ontwikkeling een toelichting opgenomen. In hoofdstuk drie wordt de ontwikkeling van de financiële positie gebaseerd op deze 2e bestuurlijke monitor 2024 beschreven. Hierbij wordt ook ingezoomd op de ontwikkeling van de algemene reserve.

Tot slot wordt in hoofdstuk vier ingegaan op de voortgang op de bezuinigingen, zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2024. Deze bestuurlijke monitor wordt afgesloten met een overzicht van de ontwikkeling van de staat van baten en lasten (standenoverzicht conform artikel 18 BBV) en een overzicht van de ontwikkelingen per taakveld. In deze bestuurlijke monitor dient u de bedragen als volgt te lezen: een negatieve bate of last wil zeggen dat het betreffende budget wordt verlaagd. Indien de bate of last positief is, dan wordt het betreffende budget verhoogd. Een negatieve bate betreft een nadeel en een negatieve last betreft een voordeel en vice versa. Op het moment van het opstellen van deze bestuurlijke monitor vervangt mevrouw Rabella Wiersma - de Faria wegens ziekteverlof portefeuillehouder Patrick Moors. Voor de ontwikkelingen in de programma's waar portefeuillehouder Patrick Moors staat genoemd, kunt u zich wenden tot portefeuillehouder mevrouw Rabella Wiersma - de Faria. Samenvatting ontwikkelingen De in deze bestuurlijke monitor geschetste ontwikkelingen leiden tot een wijziging van de begroting 2024, die per saldo voor de bestemming van het resultaat een voordeel oplevert van € 7.071.000. Het resultaat ná bestemming is € 1.075.000 nadelig. De raad besluit over de 2e bestuurlijke monitor 2024 en de bijbehorende begrotingswijziging.

De (structurele) gevolgen van deze ontwikkelingen voor 2025 en volgende jaren worden verwerkt in de 1e bestuurlijke monitor 2025. De belangrijkste mutaties vóór de bestemming van het resultaat in deze bestuurlijke monitor zijn: 1. Regeling ontheemden uit de Oekraïne ad. € 4.000.000 (voordeel); 2. Mei- en Septembercirculaire 2024 ad. € 1.980.000 (voordeel); 3. Kapitaallasten ad. € 1.334.000 (voordeel); 4. Maatwerk individuele voorzieningen ad. € 1.200.000 (nadeel); 5. Koningsdag 2025 ad. € 759.000 (nadeel); 6. Dividenden ad. € 660.000 (voordeel); 7. Vrijval budgetten ad. € 515.000 (voordeel); 8. Overige mutaties ad € 561.000 (voordeel). De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven:

1. Regeling ontheemden uit de Oekraïne naar het Crisisherstelfonds € 4.000.000 (toevoeging); 2. De vorming van het cultuurfonds ad. € 2.100.000 (toevoeging); 3. Aanpak Hitte(stress) en droogte ad. € 1.000.000 (toevoeging); 4. Vastgoedfonds (correctie POGG) ad. € 1.000.000 (toevoeging); 5. Koningsdag 2025 t.l.v. de Reserve evenementen ad € 459.000 (onttrekking saldo); 6. Dekking kapitaallasten ad € 434.000 (onttrekking); 7. Overige mutaties (onttrekking). Onderstaand treft u de totale samenvatting aan van de ontwikkelingen, die in hoofdstuk 2 per programma verder worden toegelicht. Tabel 1 (bedragen x € 1.000) Programmanaam

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1. Doetinchem 2036

2.243

3.932

-1.689

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

10.279

7.923

2.356

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

-1.234

-1.089

-145

528

-2.312

2.840

Programma 4. Organisatie en financiën Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen

285

263

5.599

3.936

1.663

Dividend

660

Saldo financieringsfunctie

559

-819

1.378

Overige algemene dekkingsmiddelen

271

178

597

1.030

-433

Heffing van de vennootschapsbelasting

Onvoorzien

19.787

12.716

7.071

Overhead

Geraamd totaal van baten en lasten Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

-195

2.158

-2.353

Programma 3. Mutatie reserves

-85

985

-1.070

Programma 4. Mutatie reserves

-302

4.421

-4.723

-582

7.564

-8.146

19.205

20.280

-1.075

Programma 5. Mutatie reserves (Overhead) Mutaties reserves baten en lasten Geraamde baten en lasten

In tabel 2 geven wij u inzicht in de incidentele en structurele gevolgen van de in deze 2e bestuurlijke monitor 2024 geschetste ontwikkelingen per programma.

Tabel 2 (bedragen x € 1.000) Programmanaam (bedragen x € 1.000)

Structurele baten

Incidentele baten

Structurele lasten

Incidentele lasten

Programma 1. Doetinchem 2036

-270

2.513

383

Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving

1.444

8.835

1.766

3.549 6.157

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

-100

-1.134

280

-1.369

Programma 4. Organisatie en financiën

-17

545

-1.536

-776

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen

285

5.599

3.936

Dividend

660

Saldo financieringsfunctie

559

-820

Algemene uitkeringen

Overige algemene dekkingsmiddelen

271

682

-85

1.114

-84

Heffing van de vennootschapsbelasting

Onvoorzien

7.623

12.164

5.966

6.750

Overhead

Geraamd totaal van baten en lasten Programma 1. Mutatie reserves

Programma 2. Mutatie reserves

-195

2.158

Programma 3. Mutatie reserves

-85

985

Programma 4. Mutatie reserves

-22

-280

4.371

Programma 5. Mutatie reserves (Overhead) Mutaties reserves baten en lasten Geraamde baten en lasten

-22

-560

7.514

7.601

11.604

6.016

14.264

Incidentele baten en lasten

11.604

14.264

Resultaat incidentele baten en lasten ( - = nadeel) Structurele baten en lasten Resultaat structurele baten en lasten (- = nadeel) Resultaat incidenteel + structureel

-2.660 7.601

6.016 1.585 -1.075

Afwijkingen per programma

Programma 1. Doetinchem 2036 Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 1. Doetinchem 2036. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 3 toegelicht. Tabel 3 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Programma 1. Doetinchem 2036

Budgetneutraal

2.243

3.933

-1.690

101 Volkshuisvestingsbeleid

-40

102 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

220

582

-362

103 Koningsdag 2025

759

-759

150 MPO 2024

2.294

151 Herschikking parkeervergunningen

-285

152 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

383

-369

152 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

-75

153 De Simac Ladies Tour

-30

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

101. Volkshuisvestingsbeleid

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 8.3 Wonen en bouwen

I. Lambregts

Lasten

Saldo

-40

Er is een structureel bedrag beschikbaar voor het opstellen van beleid op het gebied van volkshuisvesting. Afgelopen jaar is beleid op het gebied van volkshuisvesting opgesteld en zijn onderzoeken gedaan. Dit is hoofdzakelijk in eigen beheer gedaan en heeft niet tot extra kosten geleid. Er wordt een voordeel verwacht van € 40.000. Nummer

102. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

220

582

-362 412

2.1 Verkeer en vervoer

Diverse

-412

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Diverse

220

8.3 Wonen en bouwen

Diverse

774

-774

Ook dit jaar ontstaan voordelen doordat investeringen een langere doorlooptijd kennen dan financieel begroot. Als gevolg hiervan wordt later begonnen met afschrijven en vallen de hiervoor begrote rente en afschrijvingslasten vrij. Daarnaast gebruiken we ontvangen subsidies die nog niet zijn uitgegeven om onze investeringen te financieren. Omdat we hiervoor niet hoeven te lenen ontstaat een rentevoordeel. Het totale overzicht qua verdeling per programma is opgenomen in hoofdstuk 4. Organisatie en financiën, volgnummer 407. (Zie ook de volgnummers 207, 304, 503, 605 en 702). Nummer

103. Koningsdag 2025

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 3.4 Economische promotie

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

759

-759

759

-759

Wij zijn blij en trots dat koning Willem Alexander met zijn familie volgend jaar zijn verjaardag komt vieren. De organisatie voor Koningsdag 2025 is in volle gang en we zijn volop bezig met het ontwikkelen van het programma dat ook op de dag voor en de dag na Koningsdag tot een waar volksfeest zal leiden. De organisatie van Koningsdag is veelomvattend en vraagt een intensieve voorbereiding. Inmiddels is er dan ook al een 7

projectteam van start gegaan met het organiseren. Dit projectteam is ook bezig, om op basis van globaal indicatieve schattingen van voorgaande Koningsdagen en de ideeën om de beste Koningsdag tot nu toe te organiseren, een inschatting te maken van de verwachte kosten. Op het moment dat dit goed in beeld is, zal met een raadsvoorstel aan u worden gevraagd om de begroting voor Koningsdag 2025 en de bijbehorende dekking vast te stellen. Vooruitlopend hierop worden natuurlijk ook in 2024 al kosten gemaakt. In deze bestuurlijke monitor wordt dan ook voorgesteld om alvast € 759.000 voor Koningsdag in de begroting 2024 op te nemen. Dit betreffen de middelen uit de bestemmingsreserve evenementen ad € 459.000 en € 300.000 ten laste van de algemene middelen. De middelen die in 2024 niet worden besteed zullen bij de eindwijziging worden overgeheveld naar de begroting voor Koningsdag 2025. Zie ook volgnummer 704 (mutaties reserves). Budgetneutrale wijzigingen Nummer

150. MPO 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

R. Hummelink

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

2.294

In het MPO 2024 is de prognose van de grondexploitaties vertaald naar de gemeentelijke begroting. Dit is een budgettair neutrale wijziging die via de balans loopt. Met deze wijziging vindt er een correctie plaats op de kapitaalverstrekking die als krediet dubbel was opgenomen. Dit betreft een budgettair neutrale wijziging. Nummer

151. Herschikking parkeervergunningen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 2.2 Parkeren

R. Steintjes

Lasten

Saldo

-285

De baten parkeervergunningen staan begroot op taakveld 2.2 Parkeren terwijl de realisatie op taakveld 0.63 Parkeerbelasting wordt verantwoord. Door middel van deze begrotingswijziging worden de begrote baten parkeervergunningen gecorrigeerd naar het taakveld 0.63 Parkeerbelasting, conform de uitgangspunten van het BBV. Zie ook volgnummer 550. Nummer

152. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

308

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

M. Boumans

-294 -5

1.2 Openbare orde en veiligheid

M. Boumans

163

-149

2.1 Verkeer en vervoer

R. Steintjes

-8

2.2 Parkeren

R. Steintjes

-2

3.1 Economische ontwikkeling

R. Hummelink

-18

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

H. Bulten

5.5 Cultureel erfgoed

R. Hummelink

-3

8.3 Wonen en bouwen

I. Lambregts

184

-184

8.3 Wonen en bouwen

I. Lambregts

-75

De loonkosten van de ambtelijke organisatie moeten overeenkomstig de financiële voorschriften worden toegerekend aan de taakvelden van de begroting. De toerekening wordt jaarlijks geactualiseerd. Daarnaast wordt het opleidingsbudget en taakgericht personeelsbeleid geactualiseerd en herverdeeld over de teams. Het betreft een budgettair neutrale wijziging over alle programma's en diverse taakvelden van de begroting. Zie ook de volgnummers 257, 353, 451, 551 en 651.

Nummer

153. De Simac Ladies Tour

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-30

3.1 Economische ontwikkeling

R. Hummelink

-10

3.4 Economische promotie

H. Bulten

-40

Vanuit verschillende bestaande budgetten worden de kosten voor De Simac Ladies Tour bekostigd (zie ook raadsmededeling 2024-48). Middels deze budget neutrale wijziging worden de budgetten op één post begroot. Zie ook de volgnummers 260 en 456.

Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 4 toegelicht. Tabel 4 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving

10.279

7.921

2.358

201 Reparatie binnensport accommodaties

136

-136

202 Afrekening 2023 LerenWerkt aandeel Doetinchem

-37

203 Ophoging bijdrage 2024 LerenWerkt aandeel Doetinchem

-45

204 1e wijziging begroting Laborijn 2024

1.381

1.417

-36

205 Maatwerk-individuele voorzieningen Wmo Hbh, Wmo Integrale ondersteuning, Jeugd en Wmo Wonen

547

1.767

1.220

206 Uitvoeringsagenda Integraal beleidskader sociaal domein 2024-20236 Samen groeien, gewoon doen

100

-100

207 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

-141

141

208 Openbare watertappunten

-7

250 Vastgoedfonds

251 SPUK OV ambassadeurprojecten

252 SPUK Openbare bibliotheek

253 Storting Reserve Evenementen

-50

254 VeiligThuis (actualisatie budget)

255 Doordecentralisatie beschermd wonen - Buurtplein

256 Doorbraakteam Doetinchem

257 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

211

-169

257 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

-13

258 WSW inclusief bonus beschut werken

112

-112

259 Opvang ontheemden Oekraïne

8.205

260 De Simac Ladies Tour

4.205 4.000 -20

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

201. Reparatie binnensport accommodaties

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 5.2 Sportaccommodaties

P. Moors

Baten

Lasten

Saldo

136

-136

136

-136

In de eerste drie jaar sinds oprichting van het Sportbedrijf heeft gemeente voor 3 externe sportzalen kosten in rekening gebracht bij Sport-ID. Deze kosten zijn voor rekening van gemeente Doetinchem, als de hurende partij van de sportzalen. Binnen de begroting van Sport-ID is geen dekking voor deze kosten en op basis van de huurovereenkomst tussen Sport-ID en gemeente Doetinchem kunnen deze ook niet in rekening worden gebracht bij Sport-ID. Deze aanmelding wordt gedaan omdat deze kosten niet begroot zijn in de gemeentelijke begroting. Met deze aanmelding wordt dit hersteld. De structurele doorwerking is verwerkt in de begroting 2025.

Nummer

202. Afrekening 2023 LerenWerkt aandeel Doetinchem

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en) 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

J. Huizinga

-37

De gemeente is wettelijk verplicht toezicht te houden op de naleving van de leerplichtwet. In 2022 is in de regio Achterhoek een start gemaakt met de regionale samenwerking voor leerplicht. De uitvoering hiervan is belegd bij Team LerenWerkt. Bij de start zijn afspraken gemaakt over de bekostiging per gemeente. Deze afspraken zijn vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst (DVO). In het DVO is opgenomen dat opdrachtnemer (LerenWerkt) jaarlijks voor 1 mei gemeenten (opdrachtnemer) informeert over de financiële stand van zaken van het afgelopen jaar. De werkelijke kosten voor de uitvoering van de regionale leerplicht in 2023 waren hoger dan het door de deelnemende gemeenten, volgens de regionale uitgangspunten, gevormde budget. Hierdoor is een negatief resultaat ontstaan. Nummer

203. Ophoging bijdrage 2024 LerenWerkt aandeel Doetinchem

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en) 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

J. Huizinga

-45

De gemeente is wettelijk verplicht toezicht te houden op de naleving van de leerplichtwet. In 2022 is in de regio Achterhoek een start gemaakt met de regionale samenwerking voor leerplicht. De uitvoering hiervan is belegd bij Team LerenWerkt. Bij de start zijn afspraken gemaakt over de bekostiging per gemeente. Deze afspraken zijn vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst (DVO). Inmiddels is duidelijk dat het budget dat gevormd wordt door de gemeentelijke bijdragen, volgens de regionale uitgangspunten, niet toereikend is voor de werkelijke kosten voor dezelfde diensten en formatie. De structurele doorwerking is verwerkt in de begroting 2025. Nummer

204. 1e wijziging begroting Laborijn 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

6.4 WSW en beschut werk

J. Huizinga

6.5 Arbeidsparticipatie

J. Huizinga

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

1.381

1.417

-36

238

-178

416

1.143

1.646

-503

-25

-26

De 1e gewijzigde begroting van Laborijn laat per saldo een negatief effect zien van € 36.000. De voor- en nadelige effecten zijn hierboven samengevat. In bovenstaande mutaties zijn ook de per saldo budgettair neutrale wijzigingen op de BUIG en TOZO meegenomen.

Nummer

205. Maatwerk-individuele voorzieningen Wmo Hbh, Wmo Integrale ondersteuning, Jeugd en Wmo Wonen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

547

1.767

Saldo -1.220

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

P. Moors

200

-200

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

P. Moors

283

-280

6.71B Begeleiding (WMO)

P. Moors

1.659

-1.659

6.71C Dagbesteding (WMO)

P. Moors

-779

779

6.72A Jeugdhulp begeleiding

R. Hummelink

780

-780

6.72B Jeugdhulp behandeling

R. Hummelink

2.514

-2.514

6.72C Jeugdhulp dagbesteding

R. Hummelink

966

-966

6.72D Jeugdhulp zonder verblijf R. Hummelink overig

-1.208

1.208

6.73A Pleegzorg

R. Hummelink

-15

6.73B Gezinsgericht

R. Hummelink

490

-490

6.73C Jeugdhulp met verblijf overig

R. Hummelink

2.489

-2.489

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

R. Hummelink

-5.363

5.363

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

R. Hummelink

142

-142

6.81A Beschermd wonen (WMO) P. Moors

550

-500

1.050

6.82A Jeugdbescherming

R. Hummelink

-6

-21

6.82B Jeugdreclassering

R. Hummelink

-94

In het sociaal domein zijn beheersmaatregelen ingezet sinds de zomer van 2023, ter voorkoming van overschrijding van budgetten voor maatwerkvoorzieningen Jeugd/Wmo. Aanleiding van de overschrijding was de herijking van tarieven met aanbieders voor maatwerkvoorzieningen. Voor 2024 voorzien we nu een tekort van € 1.220.000. Dit wordt verklaard door twee oorzaken: • Indexatie: Bij de totstandkoming van de begroting 2024 is gerekend met de voorlopige OVA index van 4,94%, de definitieve OVA voor 2024 is 6%. Deze 1,06% verschil kan financieel vertaald worden in € 432.000. • De genomen maatregelen hebben een vertraagd effect, als gevolg van langlopende indicaties van inwoners met maatwerkvoorzieningen en het feit dat de aangescherpte Verordening op 1 juli 2024 van kracht is geworden. Dit leidt tot een overschrijding van € 788.000. We zien een stabilisatie in de aantallen indicaties en cliënten, ondanks externe invloeden waaronder de gevolgen van de Coronacrisis en de opvang van Oekraïners. Deze stabilisatie is toe te schrijven aan het succes van in de toegang genomen beheersmaatregelen. Desondanks leidt dit tot het niet in kunnen vullen van een verwacht incidenteel tekort in 2024 van € 1.220.000. Nummer

206. Uitvoeringsagenda Integraal beleidskader sociaal domein 2024-20236 Samen groeien, gewoon doen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

P. Moors

Baten

Lasten

Saldo

100

-100

100

-100

De gemeenteraad heeft eind juni 2024 het Integraal beleidskader sociaal domein 2024 – 2036 Samen groeien, gewoon doen vastgesteld. Daarbij heeft de gemeenteraad het college opgedragen de vier sociale opgaven uit te werken in vier integrale uitvoeringsagenda's, te weten:

a. Bestaanszekerheid als basis onder een sociaal en veerkrachtig Doetinchem; b. Verstevigen sociale basis in buurten en wijken; c. Kansrijk opgroeien en een leven lang leren; d. Gezond en gelukkig leven. In de tweede helft van 2024 gaan we aan de slag met de implementatie van het integraal beleidskader en het opstellen van de uitvoeringsagenda’s. Daarin maken we de vertaalslag van beleid naar uitvoering, aan de hand van concrete acties en doelstellingen. De samenhang en integraliteit tussen de diverse beleidsterreinen staan hierbij voorop. Deze uitvoeringsagenda’s zullen naar verwachting begin 2025 vastgesteld worden. Zoals ook aangegeven in de begroting 2025 wordt voorgesteld om hiervoor € 100.000 op te nemen en deze ook te gebruiken in 2025 en 2026 als er dan nog middelen over zijn. Nummer

207. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-141

141

4.2 Onderwijshuisvesting

Diverse

-256

256

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Diverse

260 -260

5.1 Sportbeleid en activering

Diverse

-5

5.2 Sportaccommodaties

Diverse

-99

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Diverse

-33

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Diverse

-1

6.3 Inkomensregelingen

Diverse

-16

7.1 Volksgezondheid

Diverse

-1

Ook dit jaar ontstaan naar verwachting voordelen doordat investeringen een langere doorlooptijd kennen dan financieel begroot. Als gevolg hiervan wordt later begonnen met afschrijven en vallen de hiervoor begrote rente en afschrijvingslasten vrij. Daarnaast gebruiken we ontvangen subsidies die nog niet zijn uitgegeven om onze investeringen te financieren. Omdat we hiervoor niet hoeven te lenen ontstaat een rentevoordeel. Het totale overzicht qua verdeling per programma is opgenomen in hoofdstuk 4. Organisatie en financiën, volgnummer 407. (Zie ook de volgnummers 102, 304, 503, 605 en 702). Nummer

208. Openbare watertappunten

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 7.1 Volksgezondheid

J. Huizinga

Baten

Lasten

Saldo

-7

In 2024 zijn 5 nieuwe tappunten voor gratis drinkwater gerealiseerd. Dit betreft een actiepunt uit onze uitvoeringsagenda klimaatadaptatie 2022-2026. Het gaat om de volgende extra tappunten: Dennenweg en Nieuwstad Doetinchem, Steverinkstraat en Rijksweg Gaanderen en Kerkplein Wehl. Voor deze 5 tappunten vragen we middelen voor het jaarlijkse beheer en onderhoud. Voor 3 bestaande tappunten was het beheer en onderhoud financieel nog niet geregeld (Hamburgerstraat en Houtsmastraat Doetinchem en Watertapweg Gaanderen). Deze kosten zijn ook meegenomen in deze aanmelding. Op 2 maart 2023 is door de gemeenteraad een motie over “stimuleren aanleg openbare watertappunten” aangenomen. De aanleg van extra tappunten geeft uitvoering aan deze motie. De jaarlijkse kosten voor beheer en onderhoud van deze 8 tappunten (5 nieuwe en 3 bestaande) bedragen € 7.400 exclusief btw. BUHA BV gaat het beheer en onderhoud van deze tappunten in opdracht van de gemeente Doetinchem verzorgen. In totaal zijn er nu 14 tappunten voor gratis drinkwater in de gemeente Doetinchem. Het beheer en onderhoud van de overige 6 tappunten is geregeld. Het is belangrijk om in de toekomst de jaarlijkse kosten van beheer en onderhoud (circa € 900 per tappunt) te betrekken bij de afweging om nieuwe tappunten te realiseren.

Budgetneutrale wijzigingen Nummer

250. Vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 4.2 Onderwijshuisvesting

J. Huizinga

Lasten

Saldo

Bij de 21ste begrotingswijziging uit 2022 zijn de verhuuropbrengsten van Kentalis op het verkeerde taakveld begroot. De begroting 2024 wordt nu aangepast. De wijziging is budgetneutraal (zie volgnummer 752). Nummer

251. SPUK OV ambassadeurprojecten

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

J. Huizinga

Vanuit het Ministerie van IenW krijgen we via een SPUK-uitkering middelen om de werkzaamheden van de OV-ambassadeurs uit te breiden. Deze SPUK wordt één op één doorgegeven aan de uitvoerende partij (YMCA Noordoost) waarmee de aanmelding budgetneutraal is. De OV-ambassadeurs is een project dat middels informatiebijeenkomsten en proefreisjes het OV toegankelijker wil maken, met name voor senioren. Met deze SPUK kunnen zij meer mensen bereiken en ook meer gerichter de wijken in. Nummer

252. SPUK Openbare bibliotheek

Taakveld

Portefeuillehouder

5.6 Media

J. Huizinga

Budgetneutraal J

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

Op 13 februari 2024 heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties een beschikking toegezonden aan gemeente Doetinchem waarin staat dat het Rijk een specifieke uitkering toekent van € 58.000 voor de uitvoering van de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO). De Informatiepunten Digitale Overheid (IDO), landelijk ondergebracht bij bibliotheken, zijn er voor iedereen die het lastig vindt om (online) zaken te doen met de overheid. Inwoners kunnen er terecht als zij bijvoorbeeld vragen hebben over toeslagen, belastingen, DigiD, werk, uitkering en meer. Gemeenten hebben per 1 januari 2023 een regiefunctie met betrekking tot de IDO’s. Gemeenten ontvangen een specifieke uitkering voor de bekostiging van de IDO’s. We hebben het totale bedrag door gesubsidieerd aan de bibliotheek West Achterhoek. Nummer

253. Storting Reserve Evenementen

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

Totaal Taakveld(en)

-50

Het amendement 'Structureel geld voor evenementen (amendement 4-11-2021 behandeling begroting 2022)' is verwerkt in de begroting als ophoging van het budget voor evenementen. Bij nader inzien had dit verwerkt moet worden als storting in de reserve evenementen. Met deze mutatie wordt dit gewijzigd. De wijziging is neutraal met het begroten van de storting in de reserve (zie ook nummer 751 in het hoofdstuk Reserve mutaties).

Nummer

254. VeiligThuis (actualisatie budget)

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) P. Moors

-77

6.82A Jeugdbescherming

-77

R. Hummelink

Stichting Veilig Thuis Noord- en Oost Gelderland (VT NOG) heeft de maatschappelijke opdracht om wettelijke taken, vastgelegd in artikel 4.1.1. lid 2 en 3 van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo 2015), en maatwerktaken op het gebied van huiselijk geweld en kindermishandeling uit te voeren. Dit doet VT NOG in opdracht van 22 gemeenten in Noord- en Oost Gelderland. De subsidie is onderdeel van taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (46810020) en taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18- (46820300). We herschikken budgettaire neutraal de o.b.v. de laatste begroting van VT NOG onze begrotingsbudgetten. Nummer

255. Doordecentralisatie beschermd wonen - Buurtplein

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Baten Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en)

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

R. Hummelink

-306

306

6.81A Beschermd wonen (WMO)

P. Moors

306

-306

We werken al een aantal jaar aan de voorbereidingen op doordecentralisatie beschermd wonen. In het voorjaar van 2024 is bekend geworden dat de invoering van het woonplaatsbeginsel per 1 januari 2025 en de invoering van een objectief verdeelmodel per 1 januari 2025 niet meer mogelijk bleken. De nieuwe streefdatum voor invoering is nu 1 januari 2026. Hoewel er opnieuw sprake is van uitstel blijven we de voorbereidingen doorgaan. De andere Achterhoekse gemeenten zijn reeds gestart met het verzorgen van de toegang tot beschermd wonen voor nieuwe cliënten. Deze ontwikkelingen zijn van invloed op de omvang van het takenpakket en Buurtplein, en daarmee van invloed op de bekostiging die de gemeente beschikbaar stelt aan Buurtplein. De afbouw van de (toegangs)taak voor beschermd wonen leidt tot de volgende ontwikkelingen in formatieve en financiële zin: - Voor 2024 een afname van formatie van – 3,53 fté (t.o.v. 2022), financieel vertaald leidt dit tot een bedrag - € 305.913 excl. overhead (t.o.v. 2022); - Voor 2025 een afname van formatie van - 3,73 fté (t.o.v. 2022), financieel vertaald leidt dit tot een bedrag van - € 323.246 excl. overhead (t.o.v. 2022). Deze ontwikkelingen zijn door Buurtplein verwerkt in een aangepaste begroting 2024, welke geaccordeerd is door de aandeelhouder.

Dit moet financieel vertaald worden in de gemeentelijke begroting en leidt aldus tot een budgettair neutrale verschuiving van € 305.913 excl. overhead van taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen naar taakveld 6.81 beschermd wonen. De financiële vertaling voor 2025 e.v. is verwerkt in de begroting 2025. Nummer

256. Doorbraakteam Doetinchem

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en)

Baten Lasten Saldo -

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

P. Moors

-30

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

-10

6.71B Begeleiding (WMO)

P. Moors

-10

6.72A Jeugdhulp begeleiding

R. Hummelink

-10

In 2025 starten we met het Doetinchemse Doorbraakteam. Hier behandelen we complexe casuïstiek, creëren doorbraken en stimuleren integrale samenwerkingen.

We verwachten dat voor de meeste maatwerkoplossingen in het Doetinchemse Doorbraakteam de inzet van bestaande voorzieningen toereikend is, maar voor een deel van de casuïstiek kan het wenselijk zijn om flexibel budget in te zetten wanneer het reguliere aanbod niet toereikend is. Hiervoor vormen we een nieuw ontschot budget dat ingezet kan worden als in het Doetinchemse Doorbraakteam blijkt dat een onconventionele oplossing met écht maatwerk wenselijk is. De inschatting is dat we met € 30.000 een passend budget hebben om doorbraken en ontschotte dienstverlening mogelijk te maken. De dekking voor het doorbraakbudget komt uit de beschikbare budgetten voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), Jeugdwet, Participatiewet en Wet gemeentelijke schuldhulpverlening. Dit leidt tot een budgettair neutrale verschuiving van € 10.000 taakveld 6.3 – Inkomensregelingen; € 10.000 taakveld 6.71b – Begeleiding (Wmo); en € 10.000 taakveld 6.72b – Jeugdhulp behandeling; naar taakveld 6.71 – Samenkracht en burgerparticipatie. Nummer

257. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo

4.2 Onderwijshuisvesting

J. Huizinga

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

J. Huizinga

157 -157

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

J. Huizinga

-13

5.1 Sportbeleid en activering

P. Moors

-35

5.2 Sportaccommodaties

P. Moors

-1

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-6

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

P. Moors

-52

6.3 Inkomensregelingen

J. Huizinga

6.5 Arbeidsparticipatie

J. Huizinga

-36

6.71B Begeleiding (WMO)

P. Moors

189 -189

6.72A Jeugdhulp begeleiding

R. Hummelink

6.81A Beschermd wonen (WMO)

P. Moors

-12

6.82A Jeugdbescherming

R. Hummelink

-3

-232

229

7.1 Volksgezondheid

J. Huizinga

-12

Totaal Taakveld(en)

224 -182 9

-9

-10

Nummer

258. WSW inclusief bonus beschut werken

Taakveld

Portefeuillehouder

6.4 WSW en beschut werk

J. Huizinga

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) J

Baten

Lasten

Saldo

112

-112

112

-112

Per abuis is de taakmutatie voor 'WSW inclusief bonus beschut werken' in de septembercirculaire 2023 begroot op taakveld 0.2 Burgerzaken. Via deze aanmelding wordt het bedrag gecorrigeerd naar programma 2 taakveld 6.4. Dit betreft een budgetneutrale mutatie. Zie ook nummer 406 in programma 4.

Nummer

259. Opvang ontheemden Oekraïne

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

M. Boumans

Baten Lasten

Saldo

8.205

4.205

4.000

8.205

4.205

4.000

De Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne voorziet in het vergoeden van kosten aan gemeenten die zijn gemaakt bij het realiseren en exploiteren van de opvang en verstrekkingen aan ontheemden uit Oekraïne. Met ingang 1 januari 2024 bedraagt de vergoeding € 61 per dag (was in 2023 € 83 per dag) per gerealiseerde gemeentelijke opvangplek. In de begroting 2024 is een positief voordeel van € 500.000 geraamd. Voor geheel 2024 wordt € 4.000.000 aan aanvullend voordeel verwacht, waarmee het totale verwachtte voordeel voor eind 2024 uitkomt op € 4.500.000. Het voordeel wordt toegevoegd aan de reserve Crisisherstelfonds (zie volgnummer 753). Nummer

260. De Simac Ladies Tour

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-20

5.1 Sportbeleid en activering

P. Moors

-12

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

J. Huizinga

-8

Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 5 toegelicht. Tabel 5 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving

-1.235

-1.091

-144

301 Verkoop gronden

102

302 Implementatie Omgevingswet

-250

250

303 Omgevingsdienst Achterhoek

-100

304 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

-91

-150

350 MPO 2024

-1.746

351 Aanpak energiearmoede

600

352 Omgevingsdienst Achterhoek

-94

353 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

185

-185

353 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

-43

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

301. Verkoop gronden

Taakveld

Portefeuillehouder

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

H. Bulten

Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en) N

102

Bij de incidentele baten en lasten verkoop gronden is per saldo een voordeel van €92.000. In 2024 zijn verschillende verkopen geweest die niet waren voorzien (€ 102.000 V), en diverse notariskosten (€10.000 N). De verkopen zijn: - Verkoop percelen grond Aldi/Action De Bongerd (€49.000 V); - Verkoop groenstrook achter Oude Doetinchemseweg 30 (€35.000 V); - Verkoop reststrook nabij Berlagelaan 65 (€18.000 V). Nummer

302. Implementatie Omgevingswet

Taakveld

Portefeuillehouder

8.1 Ruimte en leefomgeving

I. Lambregts

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) N

Baten

Lasten

Saldo

-250

250

-250

250

Bij de jaarrekening 2023 is het budget dat over was voor implementatie van de Omgevingswet voor de zekerheid doorgeschoven naar 2024 omdat er nog veel onduidelijk was en verwacht werd dat we nog veel kosten zouden gaan maken in 2024. Deze verwachting komt niet (helemaal) uit. Er zijn wel degelijk extra inspanningen gedaan, maar die konden voor een deel opgevangen worden uit bestaande budgetten en beschikbare formatie. Daarom ontstaat er een voordeel van € 250.000.

Nummer

303. Omgevingsdienst Achterhoek

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 7.4 Milieubeheer

H. Bulten

Lasten

Saldo

-100

Eerder is bij de P&C cyclus al melding gemaakt van het overdragen van bodemtaken van het Rijk naar de gemeente zonder dat daar budget voor meekwam. Hierover zijn signalen afgegeven bij de Provincie maar dit heeft nog niet geresulteerd in aanvullende financiering. Daarom ontstaat er een financieel nadeel van € 100.000. Nummer

304. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-91

59 -150

7.4 Milieubeheer

Diverse

-44

8.1 Ruimte en leefomgeving

Diverse

-14

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Diverse

-91

-92

350. MPO 2024

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten

Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en) -1.746 -1.746

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

H. Bulten

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

I. Lambregts

-1.590 -1.590 -156

-156

351. Aanpak energiearmoede

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

7.4 Milieubeheer

R. Steintjes

Baten

Lasten

Saldo

600

Het Rijk heeft voor de aanpak van energiearmoede een specifieke uitkering beschikbaar gesteld. De gemeente kan de middelen gericht inzetten om deze huishoudens in een kwetsbare positie vanwege de gestegen energielasten op korte termijn te ondersteunen bij het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen. Elke maatregel die kan helpen de energierekening te verlagen of het energiegebruik in de woning te verminderen kan daarbij worden ingezet. Te denken valt aan de inzet van (vrijwillige) energiecoaches, energiedisplays, inregelen van CV-systemen, de inzet van kleine energiebesparende maatregelen zoals tochtstrips en radiatorfolie tot aan een bijdrage aan grotere isolatiemaatregelen zoals vloer- of spouwmuurisolatie in huur- en koopwoningen.

Ook andere type maatregelen die bijdragen aan het reduceren van de energierekening zijn mogelijk. Om rechtmatig te handelen, moeten we de inkomstenkant van onze begroting verhogen met het bedrag van de betreffende subsidie om de gerelateerde uitgaven van dezelfde omvang te kunnen doen. Verwacht wordt dat we in 2024 ca. € 600.000 van deze ontvangen subsidie zullen besteden. Nummer

352. Omgevingsdienst Achterhoek

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 7.4 Milieubeheer

I. Lambregts

Lasten

Saldo

-94

Op 6 juli 2023 is door de raad besloten om de verhoging van de bijdrage aan de ODA ad. € 95.400 te dekken uit de stelpost nominale compensatie, met deze budgettair neutrale wijziging wordt de begroting conform dit besluit aangepast (zie ook programma 4. Financiën en organisatie onder nummer 453). Nummer

353. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

142 -142

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

R. Steintjes

-47

7.2 Riolering

P. Moors

7.3 Afval

P. Moors

7.4 Milieubeheer

I. Lambregts

-77

7.4 Milieubeheer

R. Steintjes

-43

8.1 Ruimte en leefomgeving

I. Lambregts

262 -262

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

H. Bulten

Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-47

Programma 4. Organisatie en financiën Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van programma 4. Organisatie en financiën. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 6 toegelicht. Tabel 6 (bedragen x € 1.000) Nummer Omschrijving

Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Totaal Programma 4. Organisatie en financën

Saldo

529 -2.314 2.843

401 Wet Open Overheid (WOO)

-265

265

402 Verkiezingen

-50

403 Paslezers ondergrondse containers (Buha)

-61

404 Bedieningsruimte waterpartij Nieuwstad (Buha)

-30

405 Dekking uit bestaande stelpost (Buha)

-92

406 WSW inclusief bonus beschut werken

-112

112

407 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

-9

408 Meicirculaire 2024

-316

316

409 Septembercirculaire 2024

410 VNG (Fonds GGU)

-50

411 Taakstelling indexatie 2024 naar nihil

-79

450 Luchtfoto's

-5

451 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

-16

-1.183

1.167

451 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

195

-105

452 POGG - vastgoedfonds

-1.000

1.000

453 Omgevingsdienst Achterhoek

-94

454 Tijdelijke inzet werkvoorbereider

455 Nieuwe inkoop WMO/Jeugd SDA

425

456 De Simac Ladies Tour

-10

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

401. Wet Open Overheid (WOO)

Taakveld

Portefeuillehouder

0.1 Bestuur

P. Moors

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-265

265

-265

265

We zetten stappen rondom de Wet Open Overheid (WOO). Het platform waarop wij onze stukken publiceren is gerealiseerd. De eerste informatie die actief gedeeld moet worden is beschikbaar. Daarnaast hebben we ook verschillende opties om te kunnen anonimiseren geïmplementeerd. We zien dat we deze stappen hebben gezet door minder geld uit te geven dan we vooraf dachten. De middelen die we vanuit 2023 mee hebben genomen naar 2024 hebben we nu niet nodig. Het gaat om een eenmalig bedrag van € 265.000. Nummer

402. Verkiezingen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

0.2 Burgerzaken

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-50

Net als vorig jaar zijn de uitgaven voor verkiezingen hoger dan het bedrag dat begroot is. Dit wordt veroorzaakt door aanpassingen in het proces, waaronder de uitbreiding van het aantal stembureaus en het centraal tellen en de stijging van de portokosten.

Nummer

403. Paslezers ondergrondse containers (Buha)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-61

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

R. Steintjes

De paslezers van de ondergrondse containers zijn aangesloten op internet. Internet is nu nog een 2G netwerk. Vanaf 01-01-2025 wordt in Nederland het 2G netwerk aangepast naar een krachtiger 4G netwerk. De paslezers moeten hierop worden aangepast. De aanpassing houdt in, dat de oude types paslezers compleet worden vervangen (75 stuks). De jongere types paslezers hebben alleen een update nodig van de elektronica (55 stuks). De eenmalige kosten van deze aanpassingen bedragen € 61.000. Nummer

404. Bedieningsruimte waterpartij Nieuwstad (Buha)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-30

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

R. Steintjes

Op 21 juli kreeg Doetinchem te maken met een wolkbreuk met op vele plaatsen wateroverlast als gevolg van de extreme hoeveelheid regen. De bedieningsruimte onder de waterpartij aan de Nieuwstad met de nevelfonteintjes is hierdoor ook compleet ondergelopen. Alle techniek, waaronder de pompen, is hierdoor onbruikbaar geworden en kan niet meer hersteld worden. De hele bedieningsconstructie moet volledig vervangen worden en zal bovengronds worden aangelegd. De kosten bedragen € 30.000. Nummer

405. Dekking uit bestaande stelpost (Buha)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-92

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

De aanmeldingen Buha (€92.000) kunnen op basis van de huidige inschattingen opgevangen worden binnen de bestaande stelpost. Daarmee zijn de aanmeldingen 403 en 404 budgetneutraal. Nummer

406. WSW inclusief bonus beschut werken

Taakveld

Portefeuillehouder

0.2 Burgerzaken

M. Boumans

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

-112

112

-112

112

Per abuis is de taakmutatie voor 'WSW inclusief bonus beschut werken' in de september circulaire 2023 begroot op taakveld 0.2 Burger zaken. Via deze aanmelding wordt het bedrag gecorrigeerd naar programma 2 taakveld 6.4. Dit betreft een budget neutrale mutatie. Zie ook nummer 258 in programma 2.

Nummer

407. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

0.2 Burgerzaken

Diverse

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

Baten

Lasten

Saldo

-9

Het voordeel komt terug in de diverse programma's: • Programma 1. Doetinchem 2036 - volgnummer 102 - € 362.000 (nadeel); • Programma 2. Sociale en veerkrachtige samenleving - volgnummer 207 € 141.000 (voordeel); • Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving - volgnummer 304 - € 150.000 (nadeel); • Programma 4. Organisatie en financiën - volgnummer 407 - € 9.000 (voordeel); • Algemene dekkingsmiddelen - volgnummer 503 - € 1.556.000 (voordeel); • Overhead - volgnummer 605 - € 140.000 (voordeel); • Reserve mutaties - volgnummer 702 - € 434.000 (nadeel). Nummer

408. Meicirculaire 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-316

316

-316

316

Totaal Taakveld(en) N

De uitkomst van de meicirculaire 2024 is dat de stelpost voor de nominale compensatie (ter dekking van de ontwikkeling van de inflatie) in 2024 met € 316.000 wordt verlaagd. De reden van deze verlaging is de nieuwe financieringssystematiek met ingang 2024. U bent hierover geïnformeerd via raadsmededeling 2024-67. Zie ook de toelichting bij hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen, volgnummer 501. Nummer

409. Septembercirculaire 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) N

Lasten

Saldo

Vanuit de septembercirculaire 2024 wordt de toename van het accress vanaf 2025 toegevoegd aan de stelpost nominale ontwikkeling. Met ingang van 2027 wordt een gedeelte van de taakmutatie voor de indexatie WMO demografie eveneens toegevoegd aan de stelpost nominale ontwikkeling. Zie ook de toelichting bij volgnummer 502. Nummer

410. VNG (Fonds GGU)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

0.1 Bestuur

M. Boumans

Baten

Lasten

Saldo

-50

De gemeente Doetinchem is net als alle Nederlandse gemeenten lid van de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG). Naast belangenbehartiging houdt de VNG zich bezig met de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). Dit komt erop neer dat gemeenten meer samen doen waarbij het initiatief qua ontwikkeling van producten, waar alle gemeenten profijt van hebben, bij de VNG ligt. Voorbeelden van producten in het kader van GGU zijn ICT-applicaties en de modelverordeningen die kunnen worden gehanteerd. GGU bestrijkt inmiddels het gehele gemeentelijke werkveld. In de ledenvergadering van juni 2023 is de begroting Fonds GGU door de leden van de VNG vastgesteld. Op basis hiervan dient Doetinchem, als lid van de vereniging, deze bijdrage te betalen. Geconstateerd is dat de bijdrage aan het Fonds GGU in 2024 niet overeenkomt met het beschikbare bedrag in de begroting 2024. De structurele doorwerking is verwerkt in de begroting 2025.

Nummer

411. Taakstelling indexatie 2024 naar nihil

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-79

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

In de begroting 2024 is rekening gehouden met een besparing van € 500.000 voor de verlaging van alle prijsgevoelige uitgavenbudgetten. Door niet alle prijsgevoelige uitgavenbudgetten automatisch volledig met de indexatie te verhogen wordt deze besparing gerealiseerd worden. Hierbij is er rekening mee gehouden dat er niet op afspraken richting onze uitvoerende organisaties wordt gekort. De uiteindelijke doorberekening heeft geleid tot een (extra) voordeel van € 79.000. Dit voordeel valt nu vrij ten gunste van de algemene middelen. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

450. Luchtfoto's

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.2 Burgerzaken

P. Moors

Lasten

Saldo

-5

De proef met andere luchtfoto’s is geslaagd. We kunnen meer informatie uit de luchtfoto’s halen waardoor niet alles buiten gemeten hoeft te worden. Het gaat om € 5.000 extra op het taakveld burgerzaken. De middelen komen over vanuit het budget levering IM diensten voor derden vanuit het taakveld overhead (zie ook volgnummer 652). Nummer

451. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder

0.1 Bestuur

M. Boumans

0.2 Burgerzaken

M. Boumans

0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

Budgetneutraal

Structureel

Lasten

Saldo

-988

1.062

108

-141

249

105

-103

-1.632

-1.616

-16

208

-208

1.506

469

1.037

-13

103

Totaal Taakveld(en)

Baten

452. POGG - vastgoedfonds

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

R. Steintjes

Baten

Lasten

Saldo

-1.000

1.000

-1.000

1.000

In de 1e Bestuurlijke monitor 2024 is het amendement Buha vertaald naar de gemeentelijke begroting 2024. Een onderdeel van het amendement zijn de POGG (periodiek onderhoud gemeentelijke gebouwen) gelden. Deze gelden zijn neutraal met de reserve vastgoedfonds. Bij de doorvertaling van het amendement is de POGG raming niet gecorrigeerd. Middels deze budgetneutrale wijziging (zie ook volgnummer 750) wordt dit alsnog gedaan zodat de POGG raming conform het amendement in de begroting 2024 zit.

Nummer

453. Omgevingsdienst Achterhoek

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

-94

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

H. Bulten

Op 6 juli 2023 is door de raad besloten om de verhoging van de bijdrage aan de ODA ad € 95.400 te dekken uit de stelpost nominale compensatie, met deze budgettair neutrale wijziging wordt de begroting conform dit besluit aangepast (zie ook programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving onder nummer 352). Nummer

454. Tijdelijke inzet werkvoorbereider

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en) 0.8 Overige baten en lasten

M. Boumans

De ambitie om de komende jaren te groeien naar 70.000 inwoners, betekent een toename aan ruimtelijke ontwikkelingen. De afgelopen jaren is de werkvoorraad in de werkvoorbereiding van civiele projecten (aanleg wegen, kunstwerken, groen etc.) toegenomen. Mede gezien de ambities van Doetinchem 2036 is de verwachting dat de hoeveelheid projecten voor de werkvoorbereiding nog verder gaat toenemen. Om de voortgang van deze projecten en daarmee onze ambities te kunnen bewerkstelligen is een extra werkvoorbereider nodig. Deze kan budgetneutraal worden uitgevoerd door een ophoging van de omzettaakstelling. Deze is in de begroting 2025 opgenomen. Medio dit jaar is vanwege de hoge werkdruk op deze projecten al tijdelijk een extra werkvoorbereider voor twee dagen in de week aangetrokken. Deze wordt bekostigd uit projecten en is daarmee budgetneutraal. Nummer

455. Nieuwe inkoop WMO/Jeugd SDA

Taakveld

Portefeuillehouder

0.1 Bestuur

M. Boumans

Budgetneutraal J

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

425

In 2024 is gestart met de voorbereiding voor de nieuwe inkoop WMO en Jeugdwet. De verwachte kosten bedragen voor 2024 circa € 425.000. Deze kosten worden betaald door de acht Achterhoekse gemeenten. Nummer

456. De Simac Ladies Tour

Taakveld

Portefeuillehouder

0.1 Bestuur

M. Boumans

Budgetneutraal J

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Taakveld(en)

-10

Vanuit verschillende budgetten worden de kosten voor De Simac Ladies Tour bekostigd (zie ook raadsmededeling 2024-48). Middels deze budget neutrale wijziging worden de budgetten op één post begroot. Zie ook de volgnummers 153 en 260.

Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de algemene dekkingsmiddelen. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 7 toegelicht. Tabel 7 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Structureel

Baten

Lasten

Saldo

Totaal Algemene dekkingsmiddelen

Budgetneutraal

7.374

3.233

4.141

501 Meicirculaire 2024

4.098

3.484

614

502 Septembercirculaire 2024

1.501

451

1.050

503 Kapitaallasten (rente en afschrijving)

830

-726

1.556

504 Dividenden

660

550 Herschikking parkeervergunningen

285

551 Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

-24

Toelichting op de verschillende ontwikkelingen Nummer

501. Meicirculaire 2024

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal StructureelBaten

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

H. Bulten

Lasten Saldo

Totaal Taakveld(en) 4.098 3.484

614

4.098 3.484

De omvang van de algemene uitkering (op basis van de meicirculaire 2024) neemt ten opzichte van de decembercirculaire 2023 in het begrotingsjaar 2024 toe. Hier staan taakmutaties tegenover. U bent hierover geïnformeerd via raadsmededeling 2024-67. Nummer

502. Septembercirculaire 2024

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

H. Bulten

Totaal Taakveld(en) 1.501

451 1.050

1.501

De omvang van de algemene uitkering (op basis van de septembercirculaire 2024) neemt ten opzichte van de meicirculaire 2024 in het begrotingsjaar. Hier staan diverse taakmutaties tegenover. De belangrijkste mutatie in de septembercirculaire 2024 betreft de uitkering van het BTW Compensatiefonds (€ 1.475.000). Zie ook volgnummer 409. Nummer

503. Kapitaallasten (rente en afschrijving)

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel Totaal Taakveld(en)

0.5 Treasury

Diverse

Baten

Lasten

Saldo

830

-726

1.556

830

-726

1.556

Nummer

504. Dividenden

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.5 Treasury

H. Bulten

Lasten

Saldo

660

Alliander Het reguliere dividend van Alliander over 2023 dat gD heeft ontvangen bedraagt € 692.408. Daarnaast is in april 2024 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Alliander ingestemd met een éénmalige uitkering van een interim dividend over 2024 vanwege de verkoop van het bedrijfsonderdeel Kenter door Alliander. Dit interim dividend resulteert voor gD in een extra dividend uitkering van € 305.050. Op het dividend van Alliander ontstaat daarmee in totaal een voordeel van € 619.705 voor 2024. De te ontvangen rente over 2024 voor de verstrekte aandeelhouderslening is € 73.205 en daarmee € 13.130 lager dan begroot. BNG Het ontvangen dividend van de BNG over 2023 bedraagt € 135.289. Dit levert in 2024 een voordeel op van € 53.289 ten opzichte van de begroting. Omdat de ontvangen dividenden vrijwel jaarlijks een voordeel opleveren ten opzichte van de begroting wordt het begrote bedrag voor 2025 opgehoogd met € 100.000. We monitoren de dividendontwikkelingen en daar waar nodig zal dit bedrag tussentijds worden bijgesteld. Budgetneutrale wijzigingen Nummer

550. Herschikking parkeervergunningen

Taakveld

Portefeuillehouder

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Taakveld(en) 0.63 Parkeerbelasting

R. Steintjes

Lasten

Saldo

285

De baten parkeervergunningen staan begroot op taakveld 2.2 Parkeren terwijl de realisatie op taakveld 0.63 Parkeerbelasting wordt verantwoord. Door middel van deze begrotingswijziging worden de begrote baten parkeervergunningen gecorrigeerd naar taakveld 0.63 Parkeerbelasting, conform de uitgangspunten van het BBV. Zie ook volgnummer 151. Nummer

551. Actualisatie Personeelsbudgetten 2024

Taakveld

Portefeuillehouder Budgetneutraal Structureel Baten Lasten Saldo Totaal Taakveld(en)

-24

0.5 Treasury

H. Bulten

-1

0.61 OZB woningen

H. Bulten

-8

0.64 Belastingen overig

H. Bulten

-14

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

H. Bulten

-1

De loonkosten van de ambtelijke organisatie moeten overeenkomstig de financiële voorschriften worden toegerekend aan de taakvelden van de begroting. De toerekening wordt jaarlijks geactualiseerd. Daarnaast wordt het opleidingsbudget en taakgericht personeelsbeleid geactualiseerd herverdeeld over de teams. Het betreft een budgettair neutrale wijziging over alle programma's en diverse taakvelden van de begroting. Zie ook de volgnummers 152, 257, 353, 451 en 651.

Overhead Ontwikkelingen In de onderstaande tabel vindt u de ontwikkelingen van de overhead. De verschillende ontwikkelingen worden onder tabel 8 toegelicht. Tabel 8 (bedragen x € 1.000) Nummer

Omschrijving

Budgetneutraal

Structureel

Baten

Totaal Overhead

597

Lasten Saldo 1.030

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8096/documents/48567