Ontwerpbegroting ODRA 2023 en meerjarenraming ODRA tot 2026

Begroting ODRA 2023

pag. 21

ODRA start in de tussentijd met een onderzoek naar tariefdifferentiatie. Dit is in de komende begroting 2023 niet meegenomen. 3.1.2 Besparingsdoelstellingen / uitgangspunten in de begroting In oktober 2020 heeft ODRA een besparingsbrief aangeboden aan de gemeenteraden en Provinciale Staten. In deze besparingsbrief waren vijf deelgebieden benoemd waar wij besparingsmogelijkheden voor de toekomst zien. In deze begroting 2023 krijgen die besparingen grotendeels vorm. Huisvesting Medio 2022 verhuizen we naar de Airborne Tower. De aanleiding voor verhuizen was tweeledig: binnen de bestaande kantoorruimte en faciliteiten (verzorgd door de gemeente Arnhem respectievelijk De Connectie, is er onvoldoende mogelijkheid om onze visie op werken vorm te geven; locatie onafhankelijk werken, onze visie op samenwerken en ontmoeten, identiteit en bereikbaarheid in relatie tot de arbeidsmarkt en ons type werk. Daarnaast, al genoemd, de besparingsdoelstelling. We gaan in het kader voor de begroting uit van een besparing van € 75.000 structureel. Op een begroting van € 832.000 is dit 9%. ICT Een zeer omvangrijke kostenpost betreft de kosten voor ICT. De afgelopen jaren hebben we de transitie naar ‘werken in the cloud’ ingezet.

In 2019 is het bedrijfsvoeringsysteem (SAP) geïmplementeerd, begin 2020 het primaire systeem Open Wave en in 2022 volgt de transitie van de kantoorautomatisering naar ‘the cloud’ (met name introductie van office 365). We nemen de ICT-apparatuur en netwerk (overgang naar plaats onafhankelijk werken) medio 2022 in eigen beheer. Dit betekent een ontvlechting met De Connectie. Naast het feit dat ‘werken in the cloud’ kosten bespaart, wordt ook het beheer voordeliger. Er is een besparing van structureel € 60.000 op een begroting van € 883.000 in 2022. Dit is 7%. Kwalitatief hoogwaardig personeel Van alle kosten zijn de personeelskosten het grootste aandeel in de exploitatie, in totaal circa 80%. ODRA voert een beleid om op drie aspecten een besparing op de loonkosten te realiseren. 





Strategisch personeelsbeleid. ODRA kent relatief veel medewerkers die bij de oprichting vanuit de partners zijn overgekomen, met een hogere dan gemiddelde leeftijd, veelal salariëring in de eindschalen en diverse garantietoelagen. De natuurlijke uitstroom (pensioen) is op gang. Daarnaast zien we dat het verloop, door een dynamische arbeidsmarkt, toeneemt. Ondanks het risico voor de continuïteit en kwaliteit, biedt het verloop ook kansen voor werving van medewerkers met een ander -en financieel gunstiger profiel. Het aandeel van de flexibele schil. Externe inhuur is op dit moment circa 20% van de totale loonkosten. Wij streven naar een flexibele schil van maximaal 15%. Belangrijke succesfactor voor dit beleid zijn de afspraken die ODRA maakt met haar partners over de structurele werkpakketten en de kwaliteit van de prognoses rond het meerjarige werkaanbod. Met bovenstaande condities zijn we in staat om interne medewerkers voor langere tijd aan te trekken en dit via Europese Aanbesteding te regelen. Ondanks de lagere kosten voor externe inhuur afgelopen jaar, verwachten we een dynamische arbeidsmarkt waarin de externe tarieven niet zullen dalen. Personele overhead. De huidige interne bezetting (ultimo 2021) op bedrijfsvoering / staf / management bedraagt 34 fte. Dit is 20% van de totale bezetting. Binnen

Begroting ODRA 2023

pag. 22



bedrijfsvoering en staf vallen tot nu toe activiteiten uiteenlopend van secretariaat, communicatie, ICT-beheer en datakwaliteit, post-telefoon-intake, planning en control en HR. Een zeer divers takenpakket. Een stap in de doorontwikkeling van onze organisatie is het beter positioneren van bedrijfsvoering ten opzichte van de uitvoering (faciliterend) en de onderlinge samenwerking versterken tot één geheel. Dit leidt er onder meer toe dat de clusters ‘intake’ en ‘data’ binnen de uitvoering worden gebracht; zij worden immers ingezet aan de voorkant van het primaire proces. Primaire en Secundaire arbeidsvoorwaarden. In de CAO 2021-2022 zijn loonstijgingen, eenmalige uitkeringen, uitbreiding verlof en thuiswerkvergoedingen afgesproken. Dit leidt tot forse stijgingen van de loonkosten. Deze stijgingen (3,5%) vangen we vooralsnog op binnen het huidige tarief van € 92,- per uur. De algemene personeelskosten worden al jaren genormeerd op 4% van de loonsom. We stellen een kleine daling van de norm voor naar 3,5%, gebaseerd op een inhoudelijke verandering in de reiskosten en vanwege de historische kostenontwikkeling. De belangrijkste kostenpost zijn de reiskosten. Het ‘post’ corona beleid is dat medewerkers gemiddeld de helft van de werktijd thuis werkt. Hier passen we de woonwerk-reiskostenvergoeding op aan. Nieuw in de CAO is een thuiswerkvergoeding.

Het reguliere opleidingen budget is afgelopen jaren genormeerd op 2% van de loonsom. Ondanks onderbestedingen afgelopen jaar (deels Corona) handhaven we deze norm. Mede gezien het personeelsbeleid en het verloop is blijvend investeren in kwaliteit noodzakelijk.

Samenwerking met de regio We werken niet alleen samen met partners in de veiligheidsketen (brandweer, politie, GGD, waterschappen en openbaar ministerie en gemeenten), maar ook met de andere zes omgevingsdiensten in Gelderland. Het is samenwerken in het primaire proces (complexe handhaving en -vergunningen, ketensamenwerking, enz.), maar ook op het gebied van ICT (IGO – Data gedreven werken) en bedrijfsvoering (HR, AVG en communicatie/portaal). De taken zijn onderling verdeeld. De samenwerking vooral een kwalitatieve impuls geven, het is lastig deze uitgangspunten te kwantificeren.

3.3 Overige begrotingskaders. 3.3.1 Tarief voor 2023 Besparingen in de bedrijfsvoering van ODRA komen tot uitdrukking in het tarief. In de begrotingen 2021 én 2022 is het € 92,- geweest, ondanks inflatie. Voor 2023 geldt wederom een tarief van € 92,-. Dit is mogelijk door een omzettoename (werkpakketten en gezamenlijke diensten) én de hierboven genoemde besparingen. De indexeringen (inflatie) van de afgelopen drie jaar samen is ruim 5%, dit is het feitelijke besparingsresultaat voor de partners. 3.3.2 Overige normen en trends In onderstaande overzichten is de ontwikkeling van een aantal belangrijke kengetallen voor de bedrijfsvoering van ODRA in kaart gebracht. Dit geldt met name voor het personeel; 80% van de begroting.

Begroting ODRA 2023

pag. 23

Overzicht 10; Kerngegevens capaciteit en kosten Formatie bezetting en personele kengetallen

realisatie 2021 intern

extern

Forma ti e bezetti ng Producti ef Ni et producti ef Tota a l bezetti ng en forma ti e

115,9 34,3 150,2

30,2 4,9 35,1

Loonkos ten x € 1.000

11.860

Gemiddelde kosten /fte (in €) % va n de l oons om

begroting 2022

totaal

intern

extern

146,1 79% 39,2 21% 185,3

127,0 32,3 159,3

25,8

3.831 15.691

78.961 109.145 84.679 76%

24%

% s ti jgi ng gemi d l oonkos ten

begroting 2023

totaal

intern

extern

totaal

125,9 36,5 162,4

26,6

25,8

152,8 83% 32,3 17% 185,1

26,6

152,5 81% 36,5 19% 189,0

12.598

3.342

15.939

13.287

3.505

16.792

79.067

129.549

86.101

81.824

131.780

88.856

79%

21%

79%

21%

0,1%

15,7%

3,4%

1,7%

1,7%

3,1%

Toelichting: De komende jaren verwachten we qua bezetting gelijk te blijven als vorig en dit jaar. De ontwikkeling zit bij de afzonderlijke groepen: 





Salariskosten De gemiddelde salariskosten van ODRA zijn minder hard gestegen de afgelopen jaren dan de loonontwikkeling in de CAO. Dit is een resultaat van personeelsbeleid waar we nieuwe (jongere) mensen aantrekken met lagere anciënniteit in de loonschalen. Daardoor is de loonstijging iets lager dan de CAO (gaat uit van bijna 4%). Externe inhuur Ook hier hebben we afgelopen jaar door gericht inkopen, maar vooral tijdig inkopen, kunnen besparen op de uitgaven. De moeilijke arbeidsmarkt leidt er echter toe dat tarieven onder druk staan. Het beleid is erop gericht om zo min mogelijk met aanvullende opdrachten te gaan werken; ad-hoc inhuur is altijd duurder; ook dit effect is meegenomen in de begroting. Personele overhead Het aantal fte’s in de bedrijfsvoering is afgelopen jaar meegegroeid met de omzet. Procentueel is de verhouding bedrijfsvoering ten opzichte van de lijn aan het dalen.

3.4 Programma -en categoriale begroting 3.4.1 Programma & taakveld begroting In oktober 2021 is samen met de partners de omvang van de werkprogramma’s 2023 op programma -en taakveld niveau besproken. Dit is gedaan door middel van extrapolatie van de omvang van werkpakketten 2021/2022, in combinatie met inhoudelijke trendanalyses en de in hoofdstuk 1 geschetste ontwikkelingen. De doelen zijn in hoofdstuk 2 per programma toegelicht Onderstaande programma begroting geldt als kader voor de werkpakketten 2023 die we samen met de partners in augustus/september 2022 gaan afspreken.

Begroting ODRA 2023

pag. 24

Overzicht 11: Programma en taakveld begroting Baten x € 1.000 1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el taken 5. Al gemeen en Projecten Baten - verhoudi ng Kosten x € 1.000 1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el taken 5. Al gemeen en Projecten Kosten - verhoudi ng Saldo

realisatie 2021

begroting 2022

begroting 2023

Specificatie taakveld '23 bouw milieu algemeen

4.545 10.889 1.598 33 2.425

4.567 9.756 1.764 322 4.174

4.564 9.376 3.156

19.490

20.584

20.577

realisatie 2021

begroting 2022

begroting 2023

4.402 9.805 1.813 479 2.927

4.435 10.023 1.794 363 3.969

4.402 9.699 2.856 400 3.220

2.977 2.375 248

19.426

20.584

20.577

64

0

0

3.087 2.296 274

3.481 5.657 27%

1.246 5.522 2.839

232 1.558 43

600

2.881

10.207 50%

4.713 23%

Specificatie taakveld bouw milieu algemeen 1.201 5.713 2.569

224 1.611 39

555

2.665

5.601 27%

10.038 49%

4.538 22%

56

169

175

Toelichting De kosten en baten per programma komen tot stand door de vastgestelde wijze van kostentoerekening:  Voor de baten geldt dat alle diensten en producten die we leveren gekoppeld zijn aan een programma. 

Voor de kosten geldt dat de personeelskosten worden verdeeld op basis van geschreven tijd, met de gemiddelde loonsom. Overheadkosten zijn toegerekend op basis van deze verhouding.

3.4.2 Categoriale begroting De categoriale begroting volgt de kostengroepen die reeds hierboven in de normstellingen zijn toegelicht. Voor de baten zijn de afzonderlijke klantgroepen gebruikt als categorie. Overzichten 12; Categoriale begroting: klantgroepen en kostengroepen Baten x € 1.000 Pa rtners Provi nci a l e progra mma 's Omgevi ngs di ens ten Derden overi g / ba l a ns - doorberekende kos ten - overi g Baten - verhoudi ng

Begroting ODRA 2023

realisatie 2021

begroting 2022

begroting 2023

Specificatie taakveld bouw milieu algemeen

14.118 3.825 460 460

13.968 5.307 408 427

14.554 4.711 472 366

5.281 48 111 92

7.074 2.320 235 230

586 41

475

475

126

349

19.490

20.584

20.577

5.657 27%

10.207 50%

2.200 2.343 127 43

4.713 23%

pag. 25

realisatie 2021

voorjaarsbegroting 2022

begroting 2023

% tov begroting 2022

Totaal baten

19.490

20.584

20.577

0%

Kosten Pers oneel medewerkers ODRA externe i nhuur ui tbes teed werk i nhuur compl ex en AB (pool ) opl ei di ngen a l g. pers oneel s kos ten dotatie pers oneel s voorzi eni ngen ha rmoni s a tie/detacheri ngen

11.860 2.448 258 1.125 224 594 17 -110

12.598 1.495 352 1.495 281 563 100 -100

13.287 1.582 383 1.541 294 534 60 -100

5% 6% 9% 3% 4% -5% -40%

Totaa l pers oneel

16.416

16.784

17.580

5%

868 842 348 310 83 -37 595

832 883 383 203 76 43 831

742 822 364 206 92

-11% -7% -5% 2% 21%

772

-7% 0%

Staat van baten en lasten (categoriaal) x € 1.000

Hui s ves ting en fa ci l i tai r ICT Stel s el kos ten Advi es kos ten Overi ge kos ten Dotatie onvoorzi en Progra mma kos ten Overdra cht bodemtaken Totaa l kos ten Saldo

550 19.425

20.584

20.577

64

0

0

Toelichting De belangrijkste veranderingen in de begroting zijn:  Qua omvang ramen we een gelijk bedrag als in 2022, namelijk 20,6 miljoen. Het aandeel van de werkpakketten neemt iets toe (zie ontwikkelingen), de provinciale programma’s iets af. Dat laatste is mede gedaan op basis van de realisatie 2021.  Stijging van de personele kosten met 5%; reeds toegelicht dat hier de CAO 2021- 2022 de belangrijkste factor in is.  De dalingen van de kosten op gebied van huisvesting en ICT. Toegelicht bij de paragraaf over de besparingsdoelen.  Stelselkosten vanuit de OD’s; kosten ‘portaal’ en IGO/data-gedreven werk zijn lager begroot op basis van het huidige realisatie niveau.  De programmakosten wisselen per jaar, afhankelijk van de projecten. Een groot deel van de kosten wordt als ‘materiele kosten’ doorbelast aan diverse partners; zoals Wabokosten, kosten voor ‘meetdienst’ en kosten voor ‘complexe vergunningen’ vanuit de ODRN.  Overdracht bodemtaken; in de begroting 2022 is deze apart als kosten gepositioneerd, vanuit de verwachting dat die kosten zouden worden overgedragen. Dat geldt in 2023 nog evenzeer; de kosten zijn nu niet verbijzonderd en grotendeels bij de personeelskosten opgenomen. 3.4.2 Overhead Het overhead percentage wordt begroot op 26%. Een kleine stijging ten opzichte van 2022, door toename van de kosten van personele overhead.

De besparingen op huisvesting en ict leiden ertoe dat vooral ten opzichte van 2021 de overhead verder daalt.

Begroting ODRA 2023

pag. 26

Overzicht 13; Overhead specificatie Overhead specificatie (indirecte kosten) x € 1.000

realisatie overhead 2021

Personeel

3.449

Overi ge overhea d - hui s ves ting & fa ci l i tai r - i ct - a dvi es kos ten - s tel s el kos ten - onvoorzi en en overi g Subtotaal overige overhead

868 842 270 208 36 2.225

Totaal total e kos ten % va n de total e kos ten

begroting overhead 2022

directe kosten 2022

totaal kosten 2022

begroting overhead 2023

directe kosten 2023

totaal kosten 2022

13%

2.878

13.905

16.784

3.204

14.376

17.580

11%

832 883 203 269 119 2.306

114 1.381 1.495

832 883 203 383 1.500 3.800

742 822 206 248 92 2.110

116 772 888

742 822 206 364 864 2.998

15.400

20.584

5.314 20.577 26%

15.264

20.577

29,2%

5.184 20.584 25%

5.674 19.425

75%

74%

3.3.4 Meerjarenraming Onze ambitie is om elk jaar ook de meerjarige ontwikkelingen te kwantificeren. Zowel op programmaniveau als op taakveldniveau. Dit is een moeilijk proces omdat het op veel punten nog zeer onduidelijk is qua beleid, zowel vanuit de regering, als wel vanuit onze partners. Voor het meerjarig beeld van 2024 en verder, extrapoleren we de trends die in hoofdstuk 1 en 2 zijn geformuleerd. Aan de kostenkant is wel een gedeeltelijke kwantificering van het ingezette beleid op te stellen. Wij bedoelen: nieuwe huisvesting, ICT-transitie, duurzamer personeelsbeleid.

Begroting ODRA 2023

pag. 27

Overzichten 14; Meerjarenraming baten per programma 1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el ta ken 5. Al gemeen en Projecten

Begroting Raming Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 4.564 4.427 4.295 4.166 4.041 9.376 9.704 10.044 10.395 10.759 3.156 3.282 3.414 3.550 3.692 3.481

3.585

3.693

3.804

3.918

20.577

20.999 2,1%

21.445 2,1%

21.915 2,2%

22.410 2,3%

% vera nderi ng

Categoriaal meerjaren

Begroting Raming Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027

Ba ten ODRA bi jdra gen pa rtners ba ten overi ge kl a nten

14.479 6.098

14.901 6.098

15.347 6.098

15.817 6.098

16.312 6.098

Ba ten ODRA

20.577

20.999

21.445

21.915

22.410

kosten Pers oneel s kos ten

Begroting Raming Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 17.580 18.037 18.519 19.027 19.561

volume prijspeil

Bedri jfs voeri ng - hui s ves ting & fa ci l i tai r - i ct - overi ge kos ten Progra mma kos ten

s a l do

0,1% 2,6%

0,1% 2,6%

0,2% 2,6%

0,3% 2,6%

2.226 742 822 662 772

2.151 717 772 662 772

2.151 717 772 662 772

2.151 717 772 662 772

2.151 717 772 662 772

20.577

20.960

21.442

21.949

22.484

0

40

3

-34

-74

Toelichting De baten zullen geleidelijk stijgen door autonome volumeontwikkelingen. Sprongsgewijze ontwikkelingen, waaronder de overdracht van taken van partners, en aanpassingen in het werkpakket door uitbreiding van bedrijventerreinen, zijn nog niet meegenomen. Afgelopen jaren en in 2023 heeft ODRA het tarief stabiel kunnen houden. Gezien de economische ontwikkelingen zal indexering van het tarief voor onze diensten en producten onvermijdelijk zijn. Voor de personeelskosten geldt dat de kosten zijn geïndexeerd met 2,6% in 2024. Indexeringen en CAO-wijzigingen na die datum zijn niet meegenomen. Vanaf 2023 ramen we de kosten voor bedrijfsvoering ‘stabiel’; De ontwikkeling van de inflatie is op dit moment moeilijk te voorspellen. Als beleid geldt dat kleine prijsstijgingen (< 1%) zoveel mogelijk worden opgevangen met besparingen op het gelijke gebied.

3.5 Geprognosticeerde Balans en financiële kengetallen De bijgevoegde balans is gebaseerd op de eindbalans 2021. De te verwachten balansmutaties in 2022 (zie begroting 2022) zijn eveneens hierin meegenomen.

Begroting ODRA 2023

pag. 28

Overzicht 15: Geprognosticeerde balans Activa x € 1.000

realisatie 31-12-2021

prognose 31-12-2022

prognose 31-12-2023

283

1.308

1.057

283

1.308

1.057

Vl ottende a ctiva Voorra den Ui tzetti ngen met l ooptijd < 1 ja a r Li qui de mi ddel en Onderha nden werk Vl ottende a ctiva

6.972 206

4.045 45

4.197 45

7.177

4.089

4.242

Totaal activa

7.461

5.397

5.299

realisatie 31-12-2021

prognose 31-12-2022

prognose 31-12-2023

470,2 480,0 64,3 661,3

470 273 64 378 1.400

470 263 64 319 1.149

Va s te pa s s i va Vl ottende pa s s i va Vl ottende s chul den < 1 ja a r Overl opende pa s s i va Overi ge s chul den

1.675,8

2.585

2.265

5.383,1 10,0 391,6

2.230 190 392

2.262 190 392

Vl ottende pa s s i va

5.784,7

2.812

3.034

7.461

5.397

5.299

Va s te a ctiva Imma teri ël e va s te a ctiva Ma teri ël e va s te a ctiva Fi na nci ël e va s te a ctiva Va s te a ctiva

Passiva x € 1.000 Va s te pa s s i va Al gemene res erve Bes temmi ngs res erves Res ul taa t boekja a r Voorzi eni ngen Schul den > 1 ja a r

Totaal passiva

3.5.1 Vaste activa In 2022 verandert door de verhuizing en ICT transitie de wijze waarop we onze inventaris financieren. Op dit moment (april 2022) vergoeden we aan de Connectie de kosten voor ICT apparatuur en werkplekken op basis van een jaarlijks (service) bedrag. De investeringen in ICT en de inrichting kantoor zullen worden geactiveerd, en worden afgeschreven op basis van de volgende termijnen:  Telefoons; 2 jaar  Mobiele ICT werkplek; 4 jaar  Meubilair: 10 jaar 

Inrichting en infrastructuur pand; 15 jaar

Naast de investeringen in huisvesting en ict, wordt er geïnvesteerd in de apparatuur voor de meetdienst. Dit zijn vervangingsinvesteringen en uitbreidingen. Hiervoor is een apart investeringsplan opgesteld iom de opdrachtgever (provincie). Verder bestaat de vaste activa uit waarden voor voertuigen en software, zijnde de investeringen in SAP en Open Wave. Hiervoor gelden de volgende afschrijftermijnen:  Personenauto’s; 5 jaar  Bedrijfsvoertuigen; 10 jaar Begroting ODRA 2023

pag. 29

 

Apparatuur; 5 tot 10 jaar Software; 5 jaar

3.5.2 Overige activa De uiteenzettingen met een looptijd < 1 jaar betreffen grotendeels het banksaldo in de rijksschatkist. Aan het eind van 2021 was deze hoog, vanwege diverse afrekeningen over het werkpakket 2021 die nog afgewikkeld moesten worden. Gezien onze financieringsafspraken, middels voorschotten ter grootte van een kwart van de werkpakketten per kwartaal, is te verwachten dat het banksaldo hoog blijft op de jaargrenzen. De post onderhandenwerk is proforma opgenomen; in 2021 is de onderhanden positie gefactureerd aan de partners, derhalve onderdeel van de debiteuren. Dit kan mogelijk nog worden aangepast. 3.5.3 Passiva De vaste passiva bestaan uit onze reserves en voorzieningen.

Reserves In 2022 zullen de reserves ‘opleidingen omgevingswet’ en ‘innovatie’ volledig worden benut. Aan het bestuur is voorgesteld om het batig saldo van 2021 te bestemmen voor de realisatie van mba’s, die in het kader van de omgevingswet nog moeten worden opgesteld. De besteding zal, indien positief wordt beslist op dit voorstel, in 2022 plaatsvinden. Overzicht 16: Reserves Reserves x € 1.000 Al gemene res erve BR opl ei di ngen Omgevi ngs wet BR i nnova ti e BR Provi nci eta ken BR Burea u mi l i eumeti ngen BR mba 's Reserves

realisatie 31-12-2021 470 104 94 92 191 (64,3) 950

mutaties 2022

prognose 31-12-2022

mutaties 2023

470

prognose 31-12-2023 470

-104 -94 -10 -207

92 181

-10

92 171

743

-10

733

Voorzieningen De voorzieningen zullen eveneens grotendeels muteren in 2022. Het bovenmatige verlof dat is opgebouwd in de corona jaren zal in 2022 worden opgenomen. Dit leidt tot een extra capaciteitsvraag en personele kosten, die uit deze voorziening worden betaald. Overzicht 17: Voorzieningen Voorzieningen x € 1.000 Harmoni s ati e Prov. Gel derl and Bovenmati g verl of Fri cti e Pers onel e kos ten Voorzieningen

Begroting ODRA 2023

prognose 31-12-2021 392 158 24 87 661

mutaties 2022 -37 -158 -24 -65 -284

prognose 31-12-2022

mutaties 2023

prognose 31-12-2023

356

-37

318

22 378

-22 -59

0 319

pag. 30

De harmonisatievergoeding dekt de kosten van de garantietoelagen van medewerkers die zijn overgekomen van de Provincie bij de oprichting van ODRA. Deze voorziening loopt door tot in de jaren ’30. De frictievoorziening dekt de restwaarde van de ICT-apparatuur bij de Connectie die we niet kunnen inzetten in onze nieuwe huisvesting. De personele voorziening betreft kosten voor voormalige medewerkers waarvoor nog uitkeringen lopen.

Overige passiva Op balansdatum is de schuldpositie (veelal crediteuren) bij ODRA omvangrijk. Dat heeft te maken met de wijze van administreren cf de richtlijnen. Kosten ten laste van het boekjaar zijn verwerkt, de betalingen veelal nog niet gedaan. De investeringen in huisvesting en ICT leiden tot grote betalingen aan de leveranciers. De middelen daarvoor zijn grotendeels niet uit de lopende middelen te betalen. Het voornemen is om een lening bij de BNG af te sluiten, gelijklopend aan de afschrijftermijnen. De cashflow uit de afschrijvingen zullen gebruikt worden voor aflossing. De rente op de leningen is op dit moment < 1%. 3.5.4 Financiële weerbaarheid

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate we in staat zijn om tegenvallers op te vangen. In hoofdstuk 2 zijn de risico’s beschreven die we nu voorzien. De geschatte omvang van die risico’s is tussen de € 0,3 en € 0,5 miljoen. Ondanks dat het totale weerstandsvermogen afneemt van 5% tot 4% van de omzet, is het nog hoog genoeg om de beschreven risico’s af te dekken. De netto schuldquote geeft inzicht in de verhouding van het vrije vermogen (+ reserves minus vaste activa) ten opzichte van de omzet. Deze schuldquote verbetert de komende jaren. De solvabiliteitsratio en liquiditeit geven inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te voldoen. De saldi zijn relatief laag. Het systeem van bevoorschotting aan partners ( en de tijdigheid van betalen) is hier debet aan. Overzichten 18: Weerstandsvermogen en financiële kengetallen Weerstandsvermogen stand stand stand x € 1.000 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 Al gemene Res erve 470 470 470 - onverdeel d res ul ta a t 64 64 64 Bes temmi ngs res erves - Opl ei di ngen Omgevi ngs wet - Innova ti e - Provi nci eta ken - Burea u mi l i eumeti ngen

104 94 92 191

92 181

92 171

tota a l bes temmi ngs res erves

480

273

263

1.015

807

797

19.490 5,2%

20.584 3,9%

20.577 3,9%

Totaal Omzet - percenta ge omzet

Begroting ODRA 2023

pag. 31

Kengetallen Netto s chul dquote Netto s chul dquote (vers trekte l eni ngen) Sol va bi l i tei t Structurel e expl oi ta ti erui mte Li qui di tei t (current ra ti o) Grondexpl oi ta ti e Bel a s ti ngca pa ci tei t

Realisatie 2021 -7,2% -7,2% 13,6% 0,0% 124,1% nvt nvt

prognose 2022 0,6% 0,6% 15,0% 0,0% 145,4% nvt nvt

Prognose 2023 -1,2% -1,2% 15,0% 0,0% 139,8%

nvt nvt

Rente risico beheer en kasgeld limiet De treasury functie binnen ODRA is gebaseerd op de wet Fido. ODRA stuurt op financiering voor de korte termijn en lange termijn. Zoals al aangegeven; de korte termijn financiering hangt sterk samen met het systeem van bevoorschotting aan de partners. Vanuit de evaluatie over 2021 is gebleken dat het systeem nog meer kan worden verbeterd om grote afrekeningen van de werkpakketten aan het eind van het jaar te voorkomen. Op de lange termijn geldt dat we langlopende investeringen gaan financieren met gelijklopende leningen. Met de kasgeldlimiet in de wet Fido is bepaald dat het maximum bedrag voor financiering met kortlopende middelen 8,2% van het begrotingstotaal is (€ 1,7 miljoen). We komen niet boven deze norm uit. Voor de middelen die aangehouden mogen worden op de lopende rekening (BNG), alvorens deze worden overgeheveld naar de rijksschatkist, geldt in principe een limiet van € 1,0 miljoen. We hebben aanvullend een afspraak dat de limiet € 1,75 miljoen is. Hierdoor zijn we beter in staat het betalingsverkeer vorm te geven, zonder saldi over te boeken.

Ondertekening Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van Omgevingsdienst Regio Arnhem van 14 april 2022

De voorzitter

De secretaris

Joa Maouche

Ruben Vlaander

Begroting ODRA 2023

pag. 32

Bijlage 1; Overzicht bijdragen klanten Bouw Milieu Totaal producte producten producten n x tarief x tarief x tarief

Baten per klant x € 1.000

Arnhem 2.357 Does burg 2 Dui ven 10 Li ngewa a rd 1.086 Overbetuwe 18 Provi nci e regul i er Provi nci e Bodemtaken Provi nci e Compl exe Ha ndha vi ng Provi nci e Aa nda chts bedri jven Renkum 650 Rheden 51 Rozenda a l 2 Wes tervoort 2 Zevena a r 19 Subtotaa l pa rtners 4.198 % va n de omzet

Totaa l kl a nten

3.227 65 190 1.521 495 310

Milieu uren x tarief

Algemeen uren x tarief

Totaal uren x tarief

492 9 4 260 42

693 7 51 659 80 345

182 48

634 34 103 487 255 266 368 2.191

1.819 50 159 1.406 376 611 550 3.359 1.136 412 143 4 30 285 10.341 52%

174 235 7 48 325 3.123

825 286 10 50 344 7.322 37%

57 10 1 1 24 1.130

85 89 2 24 216 4.755

1.120 1.136 270 44 1 5 45 4.456

1 18

110

3

1 18 0 3

9 49 6 16

8 17 81 8

127 66 86 24

0

6 30

6 30

110

15 95

14 127

28 332

0

0

0

92

223

4.198

3.153

7.352

1.333

5.073

OD Achterhoek OD De Va l l ei OD Ni jmegen OD Noord-Vel uwe OD Ri vi erenl a nd OD Vel uwe IJs s el Subtotaa l OD's Subtotaa l derden

870 63 180 435 477 310

Bouw uren x tarief

0

*****)

% va n de omzet

36%

Gezamenlijke diensten Alle Deel Algemeen partners partners Totaal ***) *) **) 193 249 145 587 17 13 30 28 13 42 81 72 61 213 61 46 107 77 27 104 128 57 57 9 20 58 786

128 48

368

318 4.583

10.992

44 43 7 9 27 436

149 100 16 30 85 1.590 8%

18 18 18 18 18 18 110

18 18 18 18 18 18 110

7 786

375

53%

546

Overige baten ****)

35

117 14 214 45 42 7

14 487 2%

Totaal baten 2023 5.668 145 390 3.257 992 1.239 550 3.533 1.178 1.385 536 31 109 728 19.739

4.436 95 259 2.045 698 313

1.090 714 19 72 509 10.250

19.776 544 1.723 15.283 4.092 6.640 5.975 30.177 12.348 4.481 1.555 46 326 3.102 106.068

147 103 105 45 18 53 472

8 35 3 6

1.385 721 940 256

12 64

308 3.610

138 7% 94 10% 96 10% 36 25% 9 100% 44 21% 417 13%

366

0

3.458

427

40

366

1.708

527

20.577

8%

3% 7,7 7,7

Aantal Uren producten diensten

Totaal baten WP's % tov 2022 2022 5.669 0% 146 0% 397 -2% 3.261 0% 994 0% 1.220 2% 550 3.533 0% 1.178 1.388 0% 538 -1% 31 0% 106 3% 715 2% 19.726 0%

147 103 105 45 18 53 472

7

*) betreft beheer zones/kaarten/data, keten- en datagedreven toezicht, strafrecht, klantadvies milieu en piketdienst **) betreft klantadvies bouw ***) betreft projectleiding/ondersteuning Omgevingswet, energie, GUOV, circulariteit en innovatiebudget ****) specificatie tabel overige baten *****) inclusief 166 duizend euro continueren intensivering bodemtaken

aandeel aandeel % mil. & bouw alg. 3.128 2.539 29% 12 133 1% 14 375 2% 1.514 1.743 16% 74 918 5% 214 1.025 6% 182 368 3% 93 3.440 18% 42 1.136 6% 755 630 7% 68 468 3% 3 27 0% 2 107 1% 57 671 4% 6.158 13.582 100%

6.158

14.420

10.314 113.136

-14%

20.570 0,04%

gemi ddel d kengetal (i ncl us i ef PCH) gemi ddel d kengetal (excl us i ef PCH)

Toelichting: in deze tabel is de bijdrage van de klanten in kaart gebracht tov het werkpakket 2022. In tegenstelling tot de begrotingstabellen. Daar is de voorjaarsbegroting als uitgangspunt genomen. Op deze wijze ontstaat er extra inzicht in de kosten voor partners tov 2022.

Begroting ODRA 2023

pag. 33

Bijlage 2: Overzicht van te leveren producten Inclusief PCH Productnaam

Taakveld

Programma 1. Vergunningverlening Intrekken omgevi ngs vergunni ng mba Intrekki ngs bes l ui t BRIKS Ma a twerk mi l i eu Mel di ngen beha ndel en Bes l ui t bouwen en l eefomgevi ng Mel di ngen mba Omgevi ngs vergunni ng BRIKS ca t 1 /gevol gkl a s s e 1 Omgevi ngs vergunni ng BRIKS ca t 2 /gevol gkl a s s e 2 Omgevi ngs vergunni ngen mi l i eubel a s tende a ctivi tei ten Vergunni ng vuurwerkontbra ndi ngen Totaal (+ gemiddelden)

Mi l i eu Bouw Mi l i eu Bouw Mi l i eu Bouw Bouw Mi l i eu Mi l i eu

Kengetal 2023

kostprijs 2023

Aantal producten 2023

Exclusief PCH

Baten'23 per product x € 1.000

Aantal producten 2023

aandeel Baten'23 per producten product x € PCH 1.000

13 € 1.196 4 € 368 14 € 1.288 1 € 92 10 € 920 9 € 828 23 € 2.116 22 € 2.024 11 € 1.012 8,3 € 768 a a ndeel bouw a a ndeel mi l i eu/a l g

8 40 60 1.383 453 1.368 484 56 172 4.024 3.275 749

€ 10 € 15 € 77 € 127 € 417 € 1.133 € 1.024 € 113 € 174 € 3.090 2.299 791

0% 1% 1% 34% 11% 34% 12% 1% 4% 100% 81% 19%

8 40 60 1.383 453 1.368 484 56 172 4.024 3.275 749

€ 10 € 15 € 77 € 127 € 417 € 1.133 € 1.024 € 113 € 174 € 3.090 2.299 791

9 € 828 23 € 2.116 48 € 4.416 8 € 736 10 € 920 6 € 552 2 € 184 9 € 828 4 € 368 12 € 1.104 6,5 € 600 a a ndeel bouw a a ndeel mi l i eu/a l g

229 229 93 1.107 166 846 2.896 1.708 683 115 8.072 1.658 6.414

€ 190 € 485 € 411 € 815 € 153 € 467 € 533 € 1.414 € 251 € 127 € 4.845 1.900 2.945

6% 6% 2% 28% 4% 21% 72% 42% 17% 3% 100% 21% 79%

229 229 93 1.107 99 611 1.882 1.635 290 115 6.290 1.658 4.632

€ 190 € 485 € 411 € 815 € 91 € 337 € 346 € 1.354 € 107 € 127 € 4.262 1.900 2.362

67 235 1.014 73 393

7,2 € 656 a a ndeel bouw a a ndeel mi l i eu/a l g *) de vergelijking met de realisatie 2021 ontbreekt vanwege de de implementatie van de nieuwe PDC

12.096 9.689 2.407

€ 7.935 € 4.198 € 3.736

53% 47%

10.314 7.907 2.407

€ 7.352 € 4.198 € 3.153

1.782 57% 43%

Programma 2. Toezicht en Handhaving Control e a s bes t/s l oop Control e BRIKS / gevol gkl a s s e 2 Bbl Control e BRIKS / gevol gkl a s s e 3 Bbl Control e BRIKS ca tegori e 1 Ha ndha vi ngs control e Hercontrol e mi l i eu Kl a chtbeha ndel i ng Preventieve control e mba Ra pportageverpl i chting overi g Toezi cht vuurwerkevenementen Totaal (+ gemiddelden)

Totaal producten

Begroting ODRA 2023

Bouw Bouw Bouw Bouw Mi l i eu Mi l i eu Mi l i eu Mi l i eu Mi l i eu Mi l i eu

pag. 34

81% 19%

1.782 21% 57%

Bijlage 3; Overzicht te leveren diensten *)

Inclusief PCH

Naam dienst

Taakveld

Programma 1. Vergunningverlening Advies omgevings vergunningen en meldingen mba Begeleiden initiatief BRIKS Begeleiden initiatief milieu Beoordelingen Bbl Juridis che expertis e vergunningen Omgevings vergunning BRIKS cat 3 /gevolgklas s e 3 Omgevings vergunning complexe bedrijven ODRA Subtotaal

Milieu Bouw Milieu Bouw Algemeen Bouw Milieu

aandeel bouw aandeel milieu/alg

Exclusief PCH

Aantal uren 2023

Baten'23 per dienst x € 1.000

292 2.633 1.315 2.240 2.522 2.320 2.684 14.006 7.193 6.813

€ 27 € 242 € 121 € 206 € 232 € 213 € 247 € 1.289 € 662 € 627

Programma 2. Toezicht en Handhaving Bes tuurs dwang uitvoeren Algemeen 250 € 23 Controle bes taande bouw en RO Bouw 4.312 € 397 Controle bodems anering Milieu 6.608 € 608 Controle complex bedrijf Milieu 9.649 € 888 Controle graven in de bodem onder de IW Milieu 2.619 € 241 Handhavings bes luit nemen Algemeen 10.323 € 950 Juridis che expertis e handhaving Algemeen 5.256 € 484 Projectcontrole Milieu 2.504 € 230 Rapportageverplichting EPRTR Algemeen 1.101 € 101 Rapportbehandeling bedrijfs melding en melding ongewoon Milieuvoorval 1.464 € 135 Trans portcontrole Milieu 250 € 23 Subtotaal 44.336 € 4.079 aandeel bouw 4.312 € 397 aandeel milieu/alg 40.024 € 3.682 Programma 3. Advies Advies rapport leefomgeving Milieu 9.636 € 887 Afhandeling Wob-verzoeken Algemeen 465 € 43 Beoordeling s anerings evaluatie Bouw 2.980 € 274 Meetadvies rapport leefomgeving Milieu 9.994 € 919 Subtotaal 23.075 € 2.123 aandeel bouw 2.980 € 274 aandeel milieu/alg 20.095 € 1.849 Programma 5.

Algemeen en Projecten Beleids - en bes tuurs onders teuning Algemeen 2.745 € 253 Detachering Algemeen 768 € 71 Faciliteren participatietraject Milieu 1.785 € 164 Partners pecifieke werkafs praken Algemeen 1.000 € 92 Programma- en projectmanagement Algemeen **) 15.755 € 1.449 Programma- en projectmedewerking Algemeen ***) 9.666 € 889 Subtotaal 31.719 € 2.918 aandeel milieu/alg 31.719 € 2.918 Totaal uren 113.136 € 10.409 aandeel bouw 14.485 € 1.333 aandeel milieu/alg 98.651 € 9.076 *) de vergelijking met de realisatie 2021 ontbreekt vanwege de de implementatie van de nieuwe PDC **) inclusief externe communicatie (aandachtsbedrijven) ***) inclusief kennisontwikkeling en omgevingsscans (aandachtsbedrijven)

Begroting ODRA 2023

%

Aantal uren 2023

Baten'23 per aanvullend PCH dienst x € 1.000

2% 19% 9% 16% 18% 17% 19% 100% 51% 49%

292 2.633 1.315 2.240 2.522 2.320 2.684 14.006 7.193 6.813

€ 27 € 242 € 121 € 206 € 232 € 213 € 247 € 1.289 € 662 € 627

2% 31% 47% 69% 19% 74% 38% 18% 8% 10% 2% 100% 10% 90%

250 3.792 6.608 1.499 2.619 8.861 4.616 2.504 116 124 250 31.239 3.792 27.447

€ 23 € 349 € 608 € 138 € 241 € 815 € 425 € 230 € 11 € 11 € 23 € 2.874 € 349 € 2.525

69% 3% 21% 71% 100% 13% 87%

7.216 465 2.980 4.794 15.455 2.980 12.475

€ 664 € 43 € 274 € 441 € 1.422 € 274 € 1.148

2.420

20% 5% 13% 7% 112% 69% 100% 100%

1.945 768 1.415 600 5.183

€ 179 € 71 € 130 € 55 € 477

800

9.911 9.911 70.611 13.965 56.646

€ 912 € 912 € 6.496 € 1.285 € 5.211

13% 87%

pag. 35

51% 49%

520 8.150 1.462 640 985 1.340 13.097 12% 88%

5.200 7.620 19% 81%

370 400 10.572 9.666 21.808 100% 42.525 20% 80%

Bijlage 4: Overige overzichten en specificaties Overzicht materiele kosten die worden doorbelast. Baten per klant x € 1.000 Arnhem Li ngewa a rd Overbetuwe Provi nci e Gel derl a nd Provi nci e Compl exe Ha ndha vi ng Provi nci e Aa nda chts bedri jven Rheden Zevena a r Subtotaa l pa rtners

5 21 14

30 96

340

35 117 14 214 45 42 7 14 487

40

40

380

527

214 45 42 7 14 60

87

Subtotaa l derden Totaa l kl a nten

Verdeelsleutel 2022 tbv gezamenlijke diensten

Uitbesteed Wabo, Totaal Out of complexe meetdienst overige pocket VV en piket *) baten

60

87

aandeel aandeel mil & bouw alg. 30 96

126

5 21 14 214 45 42 7 14 361 40

126

401

*) betreft Wabo (Arnhem en Lingewaard), meetdienst (provincie), piket en overige baten (derden) Progra mma 's en projecten

rea l '21 bg '22 138,0

138,0 pm

- project EPBD3

pm

- ci rcul a i re economi e

83,0

46,0

46,0

Project Omgevi ngs wet

234,7

128,8

128,9 a l l e pa rtners

512,0

312,8

312,9

Innova ti e

a l l e pa rtners

- geza menl i jke di ens ten Tota a l geza menl i jk

Arnhem 163.108 34% Does burg 11.082 2% Dui ven 24.986 5% Li ngewa a rd 46.938 10% Overbetuwe 48.267 10% Provi nci e Gel derl a nd 43.032 *) 9% Renkum 31.403 7% Rheden 43.444 9% Rozenda a l 1.737 0% Wes tervoort 14.965 3% Zevena a r 44.392 9% Totaa l 473.354 100% *) gemi ddel de va n 10 gemeentel i jke pa rtners

deel va n de pa rtners 194,2

- project energi e l a bel C

Tota a l

inwoners

bg '23

Progra mma Duurza a mhei d - project energi e

klant

1.500,7

1.318,2

1.148,6 zi e hoofds tuk 2

1.631,0

1.461,5

Indi vi dueel Project WKB

i ndi vi dueel

Project A15 Ondermi jni ng / Thes eus

Begroting ODRA 2023

Dui ven, Zev. Li ngew. 50,6

23,0

provi nci e

pag. 36

stemverhouding 22 3 3 16 8 16 12 8 3 3 8 102

22% 3% 3% 16% 8% 16% 12% 8% 3% 3% 8% 100%

sleutel 60% inwoners - 40% stemverhouding 29% 3% 4% 12% 9% 12% 9% 9% 1% 3% 9% 100%

sleutel Briks 68%

19%

13%

100%