Jaarstukken 2022
Tekst van het document
M - Woningbouw Koppelweg. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Pagina 24 van 120
Wat willen we bereiken? 3.05 Doorontwikkeling evenementen en cultuurhistorisch erfgoed. Omschrijving (toelichting) Door doorontwikkeling van onze evenementen en ons cultuurhistorisch erfgoed geven we een impuls aan onze economie en onze toeristische aantrekkelijkheid. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - Afronding van de herinrichting van de Turfhaven door middel van het aanleggen van een loop- en fietsroute. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Positionering van dijkopgang wordt afgestemd op de inrichting van het buitenterrein van LOC 17 BV. Voor de aanleg ervan is budget voor handen. De opgang moet ervoor zorgen dat de toerist, die zijn auto parkeert in de Turfhaven via fietsdijk en Kloosterstraat zijn weg naar het centrum vindt. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Uitvoering is opgeschort en wordt bezien vanuit de totale opgave om de haven te optimaliseren. In 2023 wordt hiervoor een Plan van Aanpak vastgesteld.
M - Opstellen toeristisch uitvoeringsplan. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 3.06 We bereiden ons goed voor op de Omgevingswet. Omschrijving (toelichting) De Omgevingswet treedt per 1 januari 2024 in werking. We streven met de invoering van de Omgevingswet naar zo min mogelijk regeldruk. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - Implementatie Omgevingswet. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) In 2020 is veel ervaring opgedaan met de nieuwe Omgevingswet door o.a. de pilotproject 'Omgevingsplan Beinum'. Als vervolg hierop wordt gewerkt aan het opstellen van een omgevingsplan voor de wijken Molenveld en De Ooi. Nieuw binnen dit project is het thema ‘gezondheid’ onder de Omgevingswet. Samen met de GGD en regiogemeenten wordt onderzocht hoe dit thema een plek kan krijgen binnen het nieuwe omgevingsplan. Daarnaast is software aangeschaft en zijn de koppelingen met het nieuwe DSO (nieuwe landelijke voorziening onder de Omgevingswet) gelegd. Op dit moment wordt o.a. gewerkt aan het opstellen van de toepasbare regels en het verder vormgeven van de Omgevingstafel. Het handboek (raamwerk) voor toekomstige omgevingsplannen is inmiddels gereed en kan de komende maanden gefaseerd gevuld worden. Alles is erop gericht om tenminste de minimaal noodzakelijk en wettelijk verplichte werkzaamheden voor de inwerkingtreding van 1 januari 2024 gerealiseerd te hebben. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) De nieuwe Omgevingswet treedt op 1 januari 2024 in werking. Hiervoor dienen we als gemeente te voldoen aan eisen die minimaal geregeld moeten zijn voor deze inwerkingtreding.
M - We koppelen ons beleid aan een digitaal stelsel omgevingswet. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Pagina 25 van 120
Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Afgerond. Software aangeschaft en koppelingen met het nieuwe DSO zijn gelegd.
M - We realiseren een omgevingsvisie light. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Nog niet gestart. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Binnen drie jaar na inwerkingtreding moet Tijdens het pilotproject 'Omgevingsplan Molenveld en De Ooi' wordt vanuit bestaand beleid een omgevingsvisie opgesteld worden. Daarbij zullen de aspecten uit de zogeheten Omgevingscyclus (omgevingsvisie- programma’s-omgevingsplan) zodanig inzichtelijk gemaakt worden dat de gemeenteraad inzicht heeft in de veranderingen die de Omgevingswet met zich meebrengt. Na deze pilot-visie zal gestart worden met het opstellen van een omgevingsvisie voor het hele grondgebied. De gemeente is verplicht om uiterlijk drie jaar na de inwerkingtreding van de Omgevingswet een omgevingsvisie vast te stellen voor de hele gemeente. Vertrekpunt hiervoor is het bestaande beleid zoals de vastgestelde ruimtelijke structuurvisie Doesburg 2030 en de Toekomstvisie Doesburg 2040.
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2021
Primaire begroting 2022
BGR 2022 na wijziging
Realisatie 2022
Saldo 2022
Lasten 3.1 Economische ontwikkeling
142
98
150
159
-9
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
66
65
12
12
0
3.4 Economische promotie
223
210
223
203
20
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
58
50
70
68
2
5.6 Media
254
243
243
240
3
8.1 Ruimte en leefomgeving
369
195
408
497
-89
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
613
28
0
1.459
-1.459
8.3 Wonen en bouwen
481
570
467
413
54
2.206
1.459
1.573
3.051
-1.478
3.1 Economische ontwikkeling
40
0
0
10
-10
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
4
8
8
7
1
422
430
408
322
86
0
0
0
0
0
8.1 Ruimte en leefomgeving
208
1
29
238
-209
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
738
4
4
1.848
-1.844
Totaal Lasten Baten
3.4 Economische promotie 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
8.3 Wonen en bouwen
445
347
147
213
-66
Totaal Baten
1.856
790
596
2.638
-2.042
Resultaat
-350
-669
-977
-413
-564
Toelichting op de budgetafwijkingen Taakveld 8.1 Ruimtelijk ordening: nadeel lasten € 89.000 / voordeel baten € 209.000 Het nadeel op de lasten betreft inrichting van de buitenruimte Halve Maanweg (€ 200.000). Voor eenzelfde bedrag is subsidie ontvangen van de Provincie zodat dit per saldo budgettair neutraal verloopt. Daarnaast is een budget van 2021 overgeheveld. De inrichting van de buitenruimte wordt in het voorjaar 2023 ter hand genomen. Vandaar moet hiervan nog een bedrag van € 21.000 naar 2023 worden overgeheveld. Voor centrum beinum is het project op dit moment in uitvoering. Het is de verwachting dat eind 2023 een stedenbouwkundig ontwerp aan de gemeenteraad kan worden voorgelegd. In 2024 zal de bijbehorende bestemmingsplanprocedure worden opgestart. Na vaststelling van het bestemmingsplan is het project afgerond. Omdat het project dus meerdere jaren in uitvoering is het verzoek om het volledige restant over te hevelen naar 2023 (€107.000)." Voor de rest betreft het een aantal kleine verschillen. Taakveld 8.2. Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen): nadeel lasten € 1.459.000 / voordeel baten € 1.844.000 Op dit taakveld worden de vermeerderingen en verminderingen verantwoord in verband met de mutaties in de grondexploitaties, Beinum West en Koppelweg. Het saldo voor de jaarrekening 2022 is € 385.000 positief. Dit heeft te maken met de beide grondexploitaties.
De werkzaamheden voor Beinum zijn nagenoeg afgerond. Er moet nog één bouwkavel worden verkocht. Verwachting is dat in 2023 dit grondbedrijfproject kan worden afgesloten met mogelijk een licht positief resultaat. In 2022 is een eerste wijziging van de financiële grondexploitatie voor de Koppelweg vastgesteld, sluitend met een positief bedrijfsresultaat. De locatie is
Pagina 26 van 120
vervolgens bouwrijp gemaakt. De grond is in het najaar van 2022 verkocht, waarna de ontwikkelaar is gestart met de bouw van de alhier geplande 13 woningen. Verder wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Taakveld 8.3. Wonen en bouwen: voordeel lasten € 56.000 / voordeel baten € 66.000 Voor de implementatie van de Omgevingswet zijn middelen beschikbaar gesteld door de gemeenteraad. Binnen dit budget wordt gefaseerd en gebiedsgericht gewerkt aan de komst van deze nieuwe wet. Door het Coronavirus heeft in 2020 en 2021 geen participatie plaats kunnen vinden en zijn werkzaamheden uitgesteld tot het weer verantwoord is elkaar te ontmoeten. Hierdoor zijn er beperkt uitgaven gedaan. De komende jaren wordt de Omgevingswet gefaseerd en gebiedsgericht verder geïmplementeerd binnen de beschikbaar gestelde middelen. De opbrengsten aan bouwleges zijn tijdens de begroting bijstelling structureel met € 250.000,- verlaagd. Achteraf blijkt deze bijstelling iets te hoog te zijn geweest. Vanwege een aantal omvangrijke bouwprojecten is er toch nog een redelijk bedrag aan bouwleges ontvangen. Dat verklaart het positieve resultaat van € 64.000. Met de komst van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) zullen de inkomsten aan bouwleges lager zijn.
De meeste legesinkomsten komen namelijk voort uit de zogenoemde ‘bouwleges’, die worden berekend aan de hand van de bouwkosten. Hoe meer projecten met hoge bouwkosten er zijn, des te hoger zijn de legesinkomsten. Op het moment dat de Omgevingswet en Wkb inwerking treedt (de minister koerst nu op 1 januari 2024, maar dat staat nog niet vast. Uitsluitsel wordt hierover verwacht eind 2023) komen de bouwleges voor ‘grondgebonden eengezinswoningen, inclusief nevenfuncties’ te vervallen. Dit zal een groot aandeel zijn van de nieuwbouwprojecten. Tegen die tijd moeten de legesinkomsten ruim afgeschaald worden om tot een realistisch beeld te komen. Vooralsnog kan het geraamde bedrag gehandhaafd blijven. "
Beleidsindicatoren Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 zijn provincies en gemeenten voortaan gehouden om in de programma’s in de begroting en in het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende programma’s worden beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren. Deze indicatoren dragen bij om de begroting en jaarverslagen beleidsmatiger te maken, zodat staten- en raadsleden op de belangrijke momenten in een beleidscyclus zich een beeld kunnen vormen over behaalde beleidsresultaten en te behalen beleidsresultaten. Hieronder vindt u de beleidsindicatoren behorende bij programma 3. Indicator en beschrijving
Periode
Functiemenging
2021
41,6
2021
143,1
2022
253
2022
9,2
2022
82
2022
775
2022
1016
De functiemenging index (FMI) weerspiegelt de verhouding in percentages tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. Vestiging (van bedrijven) Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. Gemiddelde WOZ-waarde De gemiddelde WOZ waarde van woningen x €1.000 Nieuw gebouwde woningen Het aantal nieuwbouw woningen, per 1.000 woningen Demografische druk De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 15 tot 65 jaar (percentage) Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden Het gemiddelde totaal bedrag in euro's per jaar dat een eenpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Het gemiddelde totaal bedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.
Verbonden partijen In de paragraaf Verbonden partijen vindt u een totaallijst met partijen waarmee Doesburg banden is aangegaan ter behartiging van bepaalde publieke belangen verbonden aan het programma Wonen, werken en recreëren in Doesburg. Euregio Rijn-Waal Het openbaar belang De Euregio Rijn-Waal heeft als belangrijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren. De Euregio Rijn-Waal brengt partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te maken van synergie-effecten. Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Gemeenschappelijke regelingen
Euregio Rijn-Waal
P
3
GR bijdrage 2022
€ 3.382
Percentage deelneming
Eigen vermogen
€ 1.750.313
Vreemd vermogen
€ 3.337.598
Exploitatie-resultaat
€ -12.346
Verslagjaar
2021
Pagina 27 van 120
Programma 4 Zorg in Doesburg Korte beschrijving Dit programma bevat in essentie de drie hoofdstromen in het Sociaal Domein, te weten: Jeugdzorg, Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en Participatie (Werk & Inkomen) met daaraan gekoppeld de reguliere beleidsterreinen onderwijs en -huisvesting, ouderen, vluchtelingen en gezondheidszorg.
Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan? In de inleiding staat de visie van de gemeente Doesburg in hoofdlijnen beschreven, zoals geformuleerd in het coalitieakkoord ‘Stroomopwaarts’ en het collegeresultatenplan. De decentralisaties vragen zowel een financiële als een beleidsinhoudelijke omslag (transformatie) in het Sociaal Domein. Vanaf de start in 2015 moet ten opzichte van de periode daarvoor een besparing van de kosten in de zorg worden gerealiseerd en zal er steeds minder sprake zijn van “zorgen voor”, maar meer van “zorgen dat”. Dat wil zeggen dat burgers vooral in staat moeten worden gesteld om zelf problemen op te lossen. 2016 stond in het teken van de eerste invulling van de transformatie. In 2017 en 2018 is die lijn doorgezet. Bij de uitvoering van de nieuwe taken in het Sociaal Domein werken we intensief samen met de 11 andere gemeenten in de Regio Arnhem. Wat willen we bereiken? 4.01 Integrale dienstverlening en het beleid verfijnen en verbeteren. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We gaan het beleid en alle instrumenten inventariseren en de kosten die daarbij gemaakt worden. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We gaan onze sociale dienst toekomstbestendig maken. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We maken sociale voorzieningen toegankelijker door verdere digitalisering. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We optimaliseren ons beleid en onze instrumenten door de effectiviteit en de doelmatigheid ervan te duiden. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Pagina 28 van 120
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We realiseren een brede integrale toegang tot de voorzieningen in het sociale domein, waarbij de inwoners zelf kunnen kiezen hoe ze toegang willen krijgen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.02 Optimaal inzetten op preventief jeugdbeleid. Preventieve voorzieningen jeugd dienen goed aan te sluiten op de gedecentraliseerde taken van het sociale domein. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We behouden de kracht van het jeugdteam Doesburg in het kader van de Integrale Toegang tot de Voorzieningen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We pakken de verslavingsproblematiek aan bij Doesburgse jongeren (alcohol, drugs) (voorlichting en interventies). Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Het Plan van aanpak Alcohol- en drugspreventie is definitief. Het is 29 mei vastgesteld in de gemeenteraad. Een aantal activiteiten zijn direct gestart zijn in 2019. In 2020 hebben de voorlichtingsactiviteiten door Corona niet plaats kunnen vinden. Er wordt nu gekeken naar een alternatieve digitale voorlichting. Er zijn daarnaast ook geen preventieve trajecten van IrisZorg ingezet. In juni 2021 is er een update gegeven over de Alcohol- en drugspreventie aan de gemeenteraad. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting)
M - We stellen een nieuwe vereenvoudigde en breder ingestoken visie vast voor onderwijsachterstandenbeleid. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Pagina 29 van 120
M - We verbreden de doelgroep en verruimen de openingstijden van Jongerencentrum 0313. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.03 We stimuleren aanpassingen en verbeteringen van de zorg binnen het beschikbare veranderbudget. Omschrijving (toelichting) We hebben daarbij continu aandacht voor de effectiviteit en de doelmatigheid van initiatieven. Het veranderbudget is 2% van de Wmo en jeugdgelden die we ontvangen via het gemeentefonds in het kader van de grote decentralisaties, onderverdeeld in 1,5% voor lokale en 0,5% voor regionale initiatieven. De inzet van het veranderbudget doen we via raadsvoorstellen. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - Evaluatie huidige innovatieprojecten jeugd. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.04 We ondersteunen mantelzorgers en vrijwilligers zo optimaal mogelijk. Omschrijving (toelichting) We zijn trots op onze mantelzorgers en vrijwilligers en wij willen deze mensen goed ondersteunen.
Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We gaan samen met mantelzorgers en vrijwilligers mogelijkheden voor ondersteuning invoeren. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.05 Eenzaamheid met name van ouderen tegengaan. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We stimuleren inloop en dagopvang. Kwaliteit (indicator)
Pagina 30 van 120
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - We stimuleren interactie tussen ouderen door middel van de inzet van inwoners die zich als verbinder willen inzetten. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.06 Bevorderen gezonde leefstijl. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We starten een voorlichtingscampagne om daarmee een gezonde levensstijl te bevorderen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voorlichtingscampagne is al enige tijd bezig door Doesburg Beweegt. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting)
M - We zetten het project Doesburg Beweegt met de Buurtsportcoaches en Sjors Sportief voort. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.07 Zorgen voor een toename van uitstroom naar werk. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We maken een nieuw beleidsplan Participatiewet. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Deze maatregel is niet uitgevoerd vanwege capaciteitsgebrek.
Pagina 31 van 120
Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Deze maatregel is niet uitgevoerd vanwege capaciteitsgebrek. Voor de middellange termijn worden plannen opgesteld m.b.t. re-integratie en re-activering en m.b.t. het minimabeleid.
M - We maken voor elke bijstandsgerechtigde een plan van aanpak gericht op een maximale economische zelfstandigheid. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 4.08 Optimaal inzetten op preventief beleid in het kader van de participatiewet. Omschrijving (toelichting) Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We voeren instrumenten in waarmee wij vroegtijdig schulden in kaart krijgen en vervolgens schuldhulpverlening kunnen inzetten. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Pagina 32 van 120
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2021
Primaire begroting 2022
BGR 2022 na wijziging
Realisatie 2022
Saldo 2022
Lasten 4.1 Openbaar basisonderwijs
1
0
1
1
0
4.2 Onderwijshuisvesting
169
165
165
179
-15
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
943
1.027
1.155
1.210
-55
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
997
1.037
1.066
994
72
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
637
701
671
671
0
6.3 Inkomensregelingen
5.755
5.877
7.177
6.795
382
6.4 WSW en beschut werk
1.709
1.749
1.549
1.427
122
6.5 Arbeidsparticipatie
866
930
931
894
36
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
563
561
586
531
55
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
3.045
3.177
3.180
3.114
66
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
3.989
5.023
6.075
5.595
480
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
95
138
73
65
8
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
28
44
28
24
4
7.1 Volksgezondheid
365
375
375
380
-5
19.160
20.806
23.031
21.880
1.151
4.2 Onderwijshuisvesting
11
11
11
11
0
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
334
352
485
568
-83
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
12
0
0
0
0
6.3 Inkomensregelingen
4.628
4.390
3.946
3.790
157
6.5 Arbeidsparticipatie
128
181
218
196
21
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
264
8
8
-3
11
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
152
92
122
120
2
5.529
5.034
4.791
4.684
108
-13.632
-15.771
-18.240
-17.197
-1.043
Totaal Lasten Baten
Totaal Baten Resultaat
Toelichting op de budgetafwijkingen Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: Per saldo een voordeel van € 28.000 De lasten zijn € 55.000 hoger dan begroot. Dit komt o.a. vanwege €71.000 hogere lasten op het onderwijsachterstandenbeleid. Deze lasten worden volledig gedekt door een rijksbijdrage. De lasten van het routegebonden vervoer zijn ca. € 19.000 lager. Ook in de post corona periode was er nog sprake van enige terughoudendheid bij cliënten. De hogere bate betreft de rijksbijdrage voor het onderwijsachterstandenbeleid. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: Een voordeel van € 72.000 Het voordeel is een saldo van diverse kleinere afwijkingen binnen het taakveld, bv. lagere kosten voor de uitvoering van de WMO, innovatie en algemene voorzieningen, lagere lasten voor het jongerenwerk en een voordeel omdat het extra budget voor vrijwilligers niet helemaal is besteed in 2022. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen: Per saldo een voordeel van € 224.000 Op basis van de IBB 2022 zijn op dit taakveld de lasten voor de energietoeslag geraamd op €1,3 miljoen. Ondanks dat wij bijna 100% van de doelgroep hebben bereikt zijn de gerealiseerde lasten ruim € 1,14 miljoen. Een verschil van bijna €160.000. Daarnaast is er in 2022 € 200.000 extra beschikbaar gesteld voor de aanpak van energie armoede (motie SP).
Daar is maar beperkt gebruik van gemaakt waardoor er maar € 12.000 is besteed. Een voordeel van €188.000. Op de bijstandslasten is een nadeel van € 24.000. Dit wordt veroorzaakt door de verhoging van de voorziening debiteuren SoZa. De reguliere bijstandslasten waren wat lager dan begroot. De loonkostensubsidie is € 37.000 lager dan geraamd. De inzet van loonkostensubsidie stelt inwoners met een recht op een uitkering in staat gedeeltelijk eigen inkomen te verwerven. In 2022 zijn 40 personen in- en uitgestroomd. De baten zijn € 157.000 lager dan begroot. Het gaat hierbij met name om een lagere bijdrage van het Rijk en lagere inkomsten uit verhaal. Taakveld 6.4 WSW en beschut werk: Een voordeel van € 122.000 In 2022 hebben is de bijdrage aan de MGR lager uitgevallen door een lagere aantal mensen in de WSW en lagere uitvoeringskosten. Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie: Per saldo een voordeel van € 15.000 De lasten zijn € 35.000 lager dan begroot. Dit zit met name in lagere kosten voor het gebouw de Linie. hier staan echter ook lagere baten tegenover. Taakveld 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO): Per saldo een voordeel van € 66.000 Het saldo betreft vooral de lagere lasten voor vraagafhankelijk vervoer (€ 60.000). Net als bij routegebonden vervoer is er nog sprake van enige terughoudendheid bij cliënten.
Taakveld 6.71 Maatwerkvoorziening 18+: Per saldo een voordeel van € 75.000 Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt lagere lasten op schulddienstverlening (€ 61.000). In dit bedrag zit ook een bedrag van € 37.500 dat is overgeheveld via resultaatbestemming 2021 voor vroegsignalering. We gaan uit van een incidenteel voordeel omdat we de doelgroep wel zien stijgen. Als gevolg van de hoge inflatie stijgt de vraag naar schuldhulpverlening en andere voorliggende voorzieningen voor schuldenpreventie en -aanpak. Op de lasten voor huishoudelijke ondersteuning en begeleiding is een voordeel van € 14.000.
Pagina 33 van 120
Taakveld 6.72 Maatwerkvoorziening 18-: Per saldo een voordeel van € 480.000 Ten opzichte van de aangepaste raming bij de IBB 2022 is het voordeel ca. € 480.000. Bij de IBB was het budget nog met € 960.000 verhoogd. Dit blijkt echter veel te pessimistisch te zijn geweest. Neemt niet weg dat de lasten t.o.v. de begroting bij aanvang 2022 behoorlijk zijn gestegen (bijna € 400.000). Het betreft een openeinde regeling die jaarlijks behoorlijke afwijkingen kan laten zien. Ten opzichte van 2021 zijn de lasten gestegen met ruim € 1,4 miljoen-. Dit wordt vooral veroorzaakt door de aanpassing van het woonplaatsbeginsel. Met het woonplaatsbeginsel wordt bepaald welke gemeente verantwoordelijk is voor de jeugdhulp. We hebben daarvoor ook extra middelen heeft ontvangen uit het gemeentefonds.
Beleidsindicatoren Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 zijn provincies en gemeenten voortaan gehouden om in de programma’s in de begroting en in de het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende programma’s worden beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren. Deze indicatoren dragen bij om de begroting en jaarverslagen beleidsmatiger te maken, zodat staten- en raadsleden op de belangrijke momenten in een beleidscyclus zich een beeld kunnen vormen over behaalde beleidsresultaten en te behalen beleidsresultaten. Hieronder vindt u de beleidsindicatoren behorende bij programma 4. Indicator en beschrijving Absoluut verzuim
Periode 2017
1,2
2021
26
2021
1,3
2021
563,5
2019
1
2021
5
2022
66,5
2021
1
2021
423,3
2020
634,1
2022
14,7
2022
2,1
2022
Geen data
2022
620
Het aantal leerplichtigen dat niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen, leeftijd 5-18 jaar. Relatief verzuim Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000 inwoners, leeftijd 5-18 jaar. Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. Banen Het aantal banen, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. Jongeren met een delict voor de rechter Het percentage jongeren (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen. Kinderen in uitkeringsgezin Het percentage kinderen tot 18 jaar dat in een gezin leeft dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Netto arbeidsparticipatie Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking. Werkloze jongeren Het percentage werkeloze jongeren (16-22 jaar). Personen met een bijstandsuitkering Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 10.000 inwoners in de leeftijd 18 jaar en ouder. Personen met lopende re-integratievoorzieningen Het aantal re-integratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. Jongeren (tot 18 jaar) met jeugdhulp Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzicht van alle jongeren tot 18 jaar.
Jongeren (t/m 18 jaar) met jeugdbescherming Het percentage jongeren tot 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar. Jongeren (tot 23 jaar) met jeugdreclassering Het percentage jongeren (12-22 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-22 jaar). Cliënten met een maatwerkarrangement WMO Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 180 deelnemende gemeenten (per 10.000 inwoners).
Verbonden partijen In de paragraaf Verbonden partijen vindt u een totaallijst met partijen waarmee Doesburg banden is aangegaan ter behartiging van bepaalde publieke belangen. De verbonden partijen die bijdragen aan de doelstellingen van het programma Zorg in Doesburg worden hieronder toegelicht. Veiligheid- en Gezondheidsregio Gelderland Midden Het publieke belang Veiligheid- en Gezondheidsregio Gelderland Midden is in 2002 ontstaan door een fusie van Hulpverlening Arnhem en omstreken en de Regionale brandweer en de GGD West-Veluwe/Vallei. De gemeenschappelijke regeling verzorgt voor 16 gemeenten in de regio Midden Gelderland de regionale brandweer, ambulancezorg en volksgezondheid/GGD. Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Presikhaaf Bedrijven Het publieke belang Dit is een gemeenschappelijke regeling die in de regio Midden Gelderland mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt hulp biedt bij het verkrijgen van een betaalde baan. Dit kan via een indicatie in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening of door een re-integratietraject. Veranderingen gedurende verslagjaar De GR is per 31-12-2020 geliquideerd. In de raadsvergadering van 24-09-2020 heeft de gemeenteraad een positieve zienswijze gegeven op het liquideren van deze organisatie.
Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Zie hierboven.
Pagina 34 van 120
Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem-Nijmegen (DRAN) Het openbaar belang De vervoersorganisatie is ingesteld ter gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers met betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken doelgroepenvervoer. Hierbij wordt rekening gehouden met de mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk en wordt erop toegezien dat het aanvullend vervoer ook in het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is en dat het vervoer een optimale aansluiting heeft op het openbaar-vervoer-netwerk. Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. MGR Sociaal domein Centraal-Gelderland Het openbaar belang De MGR (Modulaire Gemeenschappelijke Regeling) biedt een algemeen kader voor samenwerking op het gebied van het sociaal domein binnen de regio Centraal-Gelderland en voorziet in samenwerkingsmodules. Er wordt deelgenomen aan de modules: Inkoop, Werkgevers Service Punt (WSP). Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Gemeenschappelijke regelingen
P GR bijdrage 2022 Percentage deelneming Eigen vermogen Vreemd vermogen Exploitatie-resultaat Verslagjaar
Veiligheid- en Gezondheidsregio Gelderland Midden
4
€ 1.051.428
€ 8.513.000
€ 51.358.000
€ 707.000
2022
Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem-Nijmegen (DRAN)
4
€ 658.348
0
€ 9.985.100
€0
2022
MGR Sociaal domein Centraal-Gelderland
4
€ 1.833.091
€ 685.000
€ 4.388.000
€0
2022
1,70%
Pagina 35 van 120
Programma 5 Algemene dienst en financiën Korte beschrijving Dit programma bevat onder andere personeel en organisatie, bedrijfsvoering en financiën.
Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan? We willen een gemeente zijn die eisen stelt aan haar ambtelijke organisatie als het gaat om professionaliteit, effectiviteit en attitude, maar hen daarin ook faciliteert. Het opstellen van een strategisch personeelsplan gaat ons hierbij helpen. Richting wijkraden worden duidelijke en realistische verwachtingen over en weer gecreëerd. De gemeente Doesburg gaat voor een financieel gezonde gemeente met minimaal een tweejaarlijks sluitende begroting. Het uitgangspunt bij het beleid dient te zijn dat nieuwe structurele uitgaven worden gedekt door nieuwe structurele inkomsten dan wel door budgetverschuivingen/bezuinigingen. Wat willen we bereiken? 5.01 Een gezonde financiële positie. Omschrijving (toelichting) Onze gemeente staat er financieel goed voor en dat willen we ook zo houden. De begroting is in evenwicht en onze reservepositie is gezond. Én we zijn schuldenvrij. De omvang van de algemene reserve is bij de start van de zittingsperiode van het huidige college ongeveer 8 miljoen euro. De omvang van de algemene reserve moet eind 2022 ten minste gelijk zijn aan dit bedrag. We willen een degelijke begroting. Dit betekent dat de begrote structurele uitgaven ten minste goedgemaakt moeten kunnen worden met structurele inkomsten. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - De omvang van de algemene reserve is aan het eind van de zittingsperiode van het huidige college minimaal 8 miljoen euro. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Het college van B&W heeft indirect bij de Integrale afweging van de begroting 2020 dit standpunt losgelaten door akkoord te gaan met een onttrekking van minimaal 6 miljoen uit de Algemene Reserve in 2020. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Afgerond.
M - We zorgen er voor dat de begroting jaarlijks materieel sluitend is. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 5.02 Een lage belastingdruk. Omschrijving (toelichting) We willen de lastendruk voor onze Doesburgers en bedrijven zo beperkt mogelijk houden. We willen dat dan doen vanuit de pakketgedachte. Dat wil zeggen dat we de totale lastendruk voor de afvalstoffenheffing, de rioolheffingen en de OZB niet meer willen laten stijgen dan de reguliere inflatiecorrectie. Waar mogelijk willen we lasten verlichten. Dit geldt met name voor de afvalstoffenheffing. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - De totale lastendruk voor de afvalstoffenheffing, de rioolheffingen en de OZB mag jaarlijks niet meer stijgen dan de reguliere inflatiecorrectie. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid.
Pagina 36 van 120
Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 5.03 Optimalisatie van de gemeentelijke dienstverlening en bedrijfsvoering. Omschrijving (toelichting) We willen zo weinig mogelijk bureaucratie. We maken onze klantprocessen zo eenvoudig en toegankelijk mogelijk en we schrappen overbodige regels. In het programma Digitaal Werken en Dienstverlenen wordt de komende 2 jaar intensief gewerkt aan het verbeteren van onze dienstverlening en bedrijfsvoering. Dit programma kent 3 projecten, het project Digitaal Dienstverlenen, het project Digitaal Samenwerken en het project Sociaal Domein. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - Betere afhandeling van binnenkomende post c.q. klantvragen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - Ontwikkelen van nieuw dienstverleningsconcept (hierbij geven we aan welke klantvragen we via welk kanalen (persoonlijke dienstverlening, digitale afhandeling et cetera afhandelen en maken we keuzes in de openingstijden van onze fysieke loketten). Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Er ligt een rapport van BMC over de toekomst van de ambtelijke organisatie (gastheerschap). Twynstra en Gudde geven hier verder vervolg aan en in combinatie met de nieuwe huisvesting kan gekeken worden naar een nieuw dienstverleningsconcept. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting)
M - Realiseren projecten van het programma Digitaal Werken en Dienstverlenen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
M - Samen met onze klanten gaan we de klantprocessen herinrichten door overbodige processtappen te schrappen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Pagina 37 van 120
M - We verleggen de openingstijden van onze publieksbalies meer naar de avonduren. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Dit hangt samen met de voortgang van de organisatieontwikkeling, de invulling van het dienstverleningsconcept en de huisvesting voor de teams. Dit zal in 2023 een vervolg krijgen. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Wat willen we bereiken? 5.04 Toekomstbestendige invulling van huisvesting fysieke loketten gemeentelijke dienstverlening en ambtelijke organisatie en bestuur. Omschrijving (toelichting) We willen een toekomstbestendige huisvesting realiseren voor wat betreft de fysieke loketten waar gemeentelijke dienstverlening wordt verzorgd en de ambtelijke organisatie en bestuur. We stellen in dit kader een strategisch plan huisvesting op die aan de raad wordt voorgelegd en de uitkomsten hiervan zullen verder worden uitgewerkt en gerealiseerd. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - We zorgen voor huisvesting waarbij het streven is de dienstverlening aan inwoners & ondernemers te verbeteren, de arbeidsomstandigheden voor medewerkers te verbeteren en gemeentelijk vastgoed te verduurzamen. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) Voltooid. Tijd (indicator)
Tijd (toelichting) Voltooid.
Wat willen we bereiken? 5.05 We willen ons gemeentelijk vastgoed op een efficiënte wijze beheren en onderhouden. Omschrijving (toelichting) Doesburg heeft dertien gebouwen in eigendom en beheer. Voor het reguliere onderhoud wordt gewerkt met een meerjarig onderhoudsprogramma (MJOP). Op de lange termijn zullen keuzes gemaakt moeten worden over het beheer en onderhoud van deze panden. Het opstellen van een gemeentelijk vastgoedbeheerplan is de eerste stap. Hierin komen organisatiestructuur, werkprocessen, verantwoordelijkheden en bevoegdheden, planning en control als onderwerpen terug. Het structureel programmatisch onderhouden van het gemeentelijk vastgoed volgens het vastgesteld meerjaren onderhoudsplan (MJOP) hebben we daarmee beter geborgd. We houden hierbij rekening met het strategisch huisvestingsplan en verduurzamen van het gemeentelijk vastgoed. Wat hebben we daarvoor gedaan?
M - Vaststellen gemeentelijk vastgoedbeheerplan. Kwaliteit (indicator)
Kwaliteit (toelichting) 2022 Met Buha B.V. te Doetinchem is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. Het vastgoedbeheerplan maakt onderdeel uit van deze overeenkomst. Het beheer en onderhoud van het gemeentelijk vastgoed wordt vanaf maart 2022 professioneel beheerd door Buha. Tijd (indicator)
Pagina 38 van 120
Tijd (toelichting) De dienstverleningsovereenkomst is in maart 2022 geeffectueerd en ingegaan voor een periode van 3 jaar tot 28 februari 2025 en kan na evaluatie met eenzelfde periode worden verlengd.
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2021
Primaire begroting 2022
BGR 2022 na wijziging
Realisatie 2022
Saldo 2022
Lasten 0.4 Overhead
5.471
5.371
5.711
6.138
-427
0.5 Treasury
5
3
3
24
-21
Totaal Lasten
5.476
5.375
5.714
6.162
-447
0.4 Overhead
149
1
98
202
-104
0.5 Treasury
247
304
274
343
-69
Baten
Totaal Baten Resultaat
396
305
372
546
-173
-5.079
-5.070
-5.342
-5.616
274
Toelichting op de budgetafwijkingen Taakveld 0.4 Overhead: Per saldo een nadeel van € 323.000 Het nadeel op overhead wordt vooral verklaard door hogere personeelslasten (€250.000). Door krapte op de arbeidsmarkt is het lastig de vacatures in te vullen waardoor er relatief veel inhuur is. Daarnaast is er ook ingehuurd i.v.m. tijdelijke vervanging wegens ziekte en zwangerschap. Voor een deel hebben wij hier ook compensatie voor ontvangen wat de hogere baten verklaard. Bij de IBB was het budget onvoldoende bijgesteld voor personeelslasten. Ook de lasten voor automatisering zijn € 70.000 hoger dan geraamd. Oorzaak is vooral de hogere indexering die leveranciers in rekening brengen. De verwachting is overigens ook dat de ICT kosten blijven stijgen. Dit heeft o.a. te maken met de toenemende kosten voor veiligheid (systemen) en de inzet van personeel om de veiligheid van informatie te kunnen blijven garanderen. Ook blijven er ontwikkelingen op ons afkomen zoals het meer en meer verplicht in de the cloud zetten van applicaties. Taakveld 0.5 Treasury: Per saldo een voordeel van € 48.000 In 2022 is een grootboeklening uit 1815 afgelost door het Rijk. Dit heeft een boekwinst opgeleverd van € 63.000. De overige afwijkingen bedragen € 15.000 nadelig.
Beleidsindicatoren Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 zijn provincies en gemeenten voortaan gehouden om in de programma’s in de begroting en in de het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende programma’s worden beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren. Deze indicatoren dragen bij om de begroting en jaarverslagen beleidsmatiger te maken, zodat staten- en raadsleden op de belangrijke momenten in een beleidscyclus zich een beeld kunnen vormen over behaalde beleidsresultaten en te behalen beleidsresultaten. Hieronder vindt u de beleidsindicatoren behorende bij programma 5. Indicator en beschrijving Formatie
Periode 2022
8,72
2022
7,47
2022
€ 536
2022
21,94%
2022
12,74%
Fte per 1.000 inwoners Bezetting Fte per 1.000 inwoners Apparaatkosten Kosten per inwoner Externe inhuur Kosten als % van de totale loonsom + totale kosten externe inhuur Overhead % van de totale lasten
Verbonden partijen In de paragraaf Verbonden partijen vindt u een totaallijst met partijen waarmee Doesburg banden is aangegaan ter behartiging van bepaalde publieke belangen. De verbonden partijen die bijdragen aan de doelstellingen van het programma Algemene dienst en Financiën worden hieronder toegelicht. BNG bank Het openbaar belang Doesburg is aandeelhouder van de BNG. De BNG is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Alliander N.V. Het publieke belang Alliander N.V. is de holding van een netwerkbedrijf. De dochterbedrijven zijn netbeheerders voor het transport van (duurzame) energie. De Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) uit 2007 verplicht energiebedrijven tot een volledige splitsing. In 2009 is het productie- en leveringsbedrijf Nuon Energy afgesplitst en verkocht aan het Zweedse Vattenfall. De naam N.V. Nuon is gewijzigd in Alliander N.V. Bij de verkoop van de aandelen Nuon zijn wij eigenaar geworden van een aantal aandelen Alliander N.V., dat gelijk is aan het verkochte aantal aandelen N.V. Nuon. Pagina 39 van 120
Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Vitens Het publieke belang Onze gemeente is samen met nog 70 andere gemeenten, de provincies Gelderland en Overijssel en de N.V. Nuon aandeelhouder van Vitens. Vitens is het waterbedrijf voor ruim 4 miljoen mensen en bedrijven in Friesland, Overijssel, Flevoland, Gelderland en Utrecht. Veranderingen gedurende verslagjaar Geen. Beleidsvoornemens omtrent de verbonden partij Het bestaande beleid voortzetten. Verbonden partijen (bedragen in milj.)
P
GR bijdrage 2022
Percentage deelneming
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Exploitatie-resultaat
Verslagjaar
BNG bank
5
27.612
0,05%
€ 4.615
€ 107.459
€ 300
2022
Alliander N.V.
5
172.952
0,13%
€ 4.570
€ 6.122
€ 172
2022
Vitens
5
17.843
0,24%
€ 695
€ 2.096
€8
2022
Pagina 40 van 120
Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2021
Primaire begroting 2022
BGR 2022 na wijziging
Realisatie 2022
Saldo 2022
Lasten 0.10 Mutaties reserves
1.267
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
502
3.703
3.708
-5
3.684
0
0
0
0
0.61 OZB woningen
188
167
167
192
-25
0.62 OZB niet-woningen
15
5
5
3
2
0.64 Belastingen overig
97
77
102
86
15
0.8 Overige baten en lasten
293
-410
170
144
26
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
41
0
20
78
-58
5.584
341
4.167
4.211
-44
0.10 Mutaties reserves
2.791
1.097
4.056
4.114
-58
0.61 OZB woningen
1.751
1.763
1.792
1.794
-2
0.62 OZB niet-woningen
452
459
459
459
0
0.64 Belastingen overig
632
169
144
146
-2
22.024
22.895
26.507
27.138
-631
285
0
0
134
-134
Totaal Baten
27.936
26.383
32.959
33.785
-826
Resultaat
22.352
26.042
28.792
29.574
-782
Totaal Lasten Baten
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten
Toelichting op de budgetafwijkingen Taakveld 0.10 Mutaties reserves: Per saldo een voordeel van €53.000 Er is in 2022 € 186.000 onttrokken aan de reserve wachtgeldverplichtingen. € 37.000 daarvan is er ter dekking van de wachtgeldverplichting in 2022 en € 149.000 is toegevoegd aan de voorziening wachtgeldverplichtingen. In 2021 was de voorziening nog omgezet in een reserve. Omdat er nu een nieuw college zit met deels nieuwe wethouders moet er weer gestort worden in de voorziening. Voor de tekorten op de BUIG was een onttrekking geraamd van € 294.000. Het uiteindelijk tekort is uitgekomen op € 179.000 waardoor er € 115.000 minder dekking uit de reserve nodig is. Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds: Een voordeel van € 630.000 De uitkering uit het gemeentefonds is in 2022 € 630.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit komt o.a. doordat in 2022 een voorschot (€ 305 000) is betaald voor de energietoeslag 2023. Dit bedrag wordt via resultaatbestemming gereserveerd voor de uitkering in 2023. In de septembercirculaire is gemeld dat de gemeenten nog compensatie ontvangen vanwege corona vanwege extra kosten en gederfde inkomsten 2021. In november is daar duidelijkheid overgekomen en is er een extra bedrag ontvangen van € 110.000. In 2022 is ook een positief bedrag van € 140.000 verantwoord die betrekking heeft op voorgaande jaren.
De overige verschillen bedragen per saldo € 75.000, o.a. vanwege de extra middelen in de decembercirculaire voor bijzondere bijstand en vroegsignalering. Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: Per saldo een voordeel van € 161.000 De hogere baten van €134.000 betreffen met name correcties uit voorgaande jaren. Het voordeel aan de lastenkant (€27.000) wordt vooral veroorzaakt door niet gebruikte stelposten. Daar staat een hogere toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren tegenover.
Pagina 41 van 120
Paragrafen Paragraaf A | Lokale heffingen Inleiding De lokale heffingen maken een belangrijk deel uit van de inkomsten van de gemeente. Deze paragraaf geeft op hoofdlijnen een overzicht van de diverse lokale heffingen. Hiermee ontstaat inzicht in de lokale belastingdruk, wat van belang is voor de integrale afweging tussen enerzijds beleid en anderzijds inkomsten. Ook wordt weergegeven welk beleid de gemeente Doesburg in boekjaar 2022 heeft gevoerd ten aanzien van de lokale heffingen en de kwijtschelding hiervan. Overzicht lokale heffingen en geraamde inkomsten De lokale heffingen bestaan uit belastingen en rechten. De belastingen dienen ter dekking van de algemene uitgaven van de gemeente en zijn in principe vrij besteedbaar. De rechten dienen ter dekking van de kosten die de gemeente maakt voor individuele dienstverlening aan de burger en zijn dus niet vrij besteedbaar. In de realisatie 2022 zijn de navolgende werkelijke bedragen opgenomen voor de diverse gemeentelijke heffingen die in onze gemeente van toepassing zijn. Ter vergelijking zijn ook de cijfers vermeld uit de jaarrekening 2021 en de begroting 2022 (na wijziging). Omschrijving
Realisatie 2021
Raming 2022 na wijziging
Realisatie 2022
Leges (excl. leges omgevingsvergunning)
198.955
185.865
203.273
Parkeerheffingen
451.597
495.768
492.339
Lig-, haven- en kadegelden
54.659
51.458
54.254
Marktgeld
2.977
6.557
3.794
Afvalstoffenheffing
1.538.872
1.532.519
1.502.072
Rioolheffing
1.095.155
1.228.771
1.129.987
74.978
67.247
71.601
Lijkbezorgingsrechten Leges omgevingsvergunning
390.153
84.339
147.551
Onroerendezaakbelastingen
2.200.261
2.249.505
2.249.646
Hondenbelasting
52.315
54.127
51.558
Precariobelasting
510.501
24.862
26.442
Toeristenbelasting
422.019
408.006
321.798
Roerende-zaakbelastingen
3.169
1.820
3.202
Reclamebelasting
50.765
50.721
53.239
7.046.376
6.441.565
6.310.756
TOTAAL
Pagina 42 van 120
Lasten- en batenoverzicht van de kostendekkende tarieven Hieronder wordt inzichtelijk gemaakt wat de opbrengsten en lasten zijn geweest voor de belastingen die maximaal kostendekkend mogen zijn. Maximaal kostendekkend wordt getoetst op het niveau van de verordening. Leges / Titel
Onderwerp
Titel 1
Algemene dienstverlening
Taakveld
0.2 Burgerzaken
126.500
5.060
4%
0.2 Burgerzaken
13.457
9.818
73%
Rijbewijzen
0.2 Burgerzaken
64.590
52.201
81%
Reisdocumenten
0.2 Burgerzaken
68.822
58.378
85%
Burgerlijke stand
0.2 Burgerzaken
50.935
23.181
46%
Overige burgerzaken
0.2 Burgerzaken
154.308
1.722
1%
Verklaring Omtrent Gedrag (COVOG)
0.2 Burgerzaken
1.489
1.778
119%
Gehandicaptenkaart en parkeren
0.2 Burgerzaken
Lijkbezorgingsrechten
5.696
96%
157.834
32%
Bestemmingsplannen
8.1 Ruimte en leefomgeving
124.224
9.906
8%
Omgevingsvergunning
8.3 Wonen en Bouwen
312.830
147.551
47%
437.054
157.457
36%
195.434
3.453
2%
Dienstverlening (vallend onder de Europese dienstenrichtlijn) Algemene plaatselijke verordening
1.2 Openbare orde en veiligheid
Uitvoering bijzondere wetten
1.2 Openbare orde en veiligheid
26.961
32.080
119%
222.395
35.533
16%
1.145.453
350.824
31%
Taakveld
Lasten
Baten
Dekking in %
7.2 Riolering
724.820
0.4 Overhead incl btw en rente
200.093
2.1 Straatreiniging
163.788
6.3 Kwijtschelding
67.500
Totaal (titels 1,2 en 3)
Afvalstoffenheffing
5.903 486.004
Leefomgeving en omgevingsvergunning
Totaal titel 3:
Rioolheffing
7.2 Opbrengst heffingen
1.129.987
7.2 Overige opbrengsten
-
Totaal
1.156.201
1.129.987
98%
Taakveld
Lasten
Baten
Dekking in %
7.3 Afval
1.111.438
0.4 Overhead incl btw en rente
286.541
2.1 Straatreiniging
163.788
6.3 Kwijtschelding
76.822
7.3 Opbrengst belastingen
1.502.072
7.3 Overige opbrengsten
392.001
Totaal
1.638.589
1.894.073
116%
Taakveld
Lasten
Baten
Dekking in %
7.5 Begraafplaatsen
145.325
0.4 Overhead
101.028
Opbrengsten belastingen
71.601
Overige opbrengsten
Marktgeld
Dekking in %
Naturalisatie en optie
Totaal titel 2
Titel 3
Toe te rekenen baten
Basisregistratie personen (BRP)
Totaal titel 1
Titel 2
Toe te rekenen lasten
-
Totaal
246.353
71.601
29%
Taakveld
Lasten
Baten
Dekking in %
3.1 Economische ontwikkeling
12.368
0.4 Overhead
9.481
Opbrengst marktgelden
Totaal
4.574
21.849
4.574
21%
Pagina 43 van 120
De lokale lastendruk vergeleken Op de website van de provincie Gelderland zijn de gegevens te vinden van de belastingdruk per inwoner per Gelderse gemeente. Om een indruk te geven van de lokale belastingdruk van de gemeente Doesburg in regionaal verband wordt het onderstaande overzicht opgenomen: Gemeente
Belastingdruk per inwoner 2021
Belastingdruk per inwoner 2022
Rheden
398
419
Westervoort
422
436
Montferland
427
429
Doesburg
433
447
Zevenaar
468
477
Duiven
449
465
Doetinchem
464
479
Bronckhorst
477
452
Gemiddelde Gelderland
463
472
Kwijtscheldingsbeleid In de gemeente Doesburg is het kwijtscheldingsbeleid van toepassing op de afvalstoffenheffing, het onderhoudsrecht graven en de rioolheffing. Het kwijtscheldingsbeleid wordt uitgevoerd op basis van de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. Deze regeling bevat een drietal toetsen die het mogelijk maken de financiële situatie van de belastingschuldige te beoordelen: de inkomenstoets, de vermogenstoets en de schuldentoets. Gemeenten hebben de beleidsvrijheid om tussen drie verschillende kwijtscheldingsnormen te kiezen: de 90%-, de 95%- of de 100%-norm. Voor wat betreft de gemeente Doesburg is in de raadsvergadering van 14 december 2000 besloten om het meest ruime kwijtscheldingsbeleid toe te passen. In dat geval wordt in afwijking van de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 het percentage voor de berekening van de kosten van bestaan vastgesteld op 100 procent. Dit betekent dat, uitzonderingen daargelaten, de meeste mensen die een uitkering op bijstandsniveau hebben in aanmerking komen voor kwijtschelding. In de jaarrekening 2022 is ten laste van Programma 4 Zorg in Doesburg, voor kwijtscheldingen van gemeentelijke heffingen een realisatiebedrag inclusief perceptiekosten opgenomen van €144.674 (de raming na wijziging bedroeg €134.310).
Pagina 44 van 120
Paragraaf B | Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen. Daarbij worden de risico's meegenomen die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen is - tenzij anders vermeld in deze paragraaf - gebaseerd op de situatie eind 2022. Het weerstandsvermogen is toereikend wanneer er voldoende mogelijkheden zijn om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Hiervan is dus sprake als het saldo tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s positief is. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten - die onverwachts en substantieel zijn - te kunnen afdekken. De weerstandscapaciteit van de gemeente Doesburg is: Onderdeel
Bedrag
onbenutte belastingcapaciteit
426.000
Algemene reserve
4.491.464
Onvoorzien
15.000
Totale weerstandcapaciteit
4.506.464
Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die nog mogelijk is voor een tariefsverhoging OZB alvorens men toe kan treden als artikel 12 gemeente. De onbenutte belastingcapaciteit OZB voor de gemeente Doesburg is op grond van gegevens van de provincie Gelderland afgerond € 426.000. Riool- en afvalstoffenheffing worden niet meegenomen. Deze heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn en de heffingen mogen ook alleen besteed worden aan riolering en afval inzameling en verwerking. Algemene reserve De algemene reserve bedraagt per 31-12-2022 € 4.491.464. Per ultimo 2022 waren er geen onttrekkingen meer geraamd ten laste van de algemene reserve. Stille reserves Onder een stille reserve wordt verstaan het positieve verschil tussen de actuele waarde en de boekwaarde van vaste activa. Een stille reserve telt mee voor de weerstandscapaciteit als: de werkelijke waarde te bepalen is, de activa snel liquide is te maken en het functioneren van de gemeente niet wordt aangetast. In feite gaat het dan om activa die zijn functie verloren heeft en waarvan het voornemen bestaat tot verkoop. Als dit van toepassing is wordt deze activa opgenomen onder de voorraad handelsgoederen op de balans. Daarnaast zijn er ook nog deelnemingen, bv. in de BNG of Alliander.
Hoewel de werkelijke waarde van de aandelen hoger is dan de boekwaarde tellen ook deze stille reserves niet mee voor de weerstandscapaciteit. Tegenover een eventuele verkoop zou het verlies aan dividendinkomsten staan die als structurele bate in de begroting zijn verwerkt. Onvoorzien Voor de post onvoorzien is een bedrag van €15.000 opgenomen in de begroting. Inventarisatie van de risico’s Een risico is een kans op het optreden van een gebeurtenis met een nadelig financieel gevolg. De risico’s die relevant zijn voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn ondervangen (bijvoorbeeld via verzekeringen of via gevormde voorzieningen). Doen deze risico’s zich voor dan moeten de nadelige financiële effecten hiervan ondervangen worden via het weerstandsvermogen. Risico wordt vaak als volgt gedefinieerd: Risico = Kans x Gevolg Een risico is groter wanneer de kans van optreden en de gevolgen van optreden groter zijn. Een groot gevolg gecombineerd met een minimale kans wordt in het algemeen als niet belangrijk beschouwd, net als een grote kans met een minimaal gevolg. Afhankelijk van de kans en het gevolg kan een risico op 4 manieren worden aangepakt: •
Voorkomen: één of beide van de factoren kans en gevolg wegnemen;
•
Verminderen: één of beide van de factoren kans en gevolg afzwakken;
•
Uitbesteden: risico's onderbrengen bij verzekeraars;
•
Accepteren: alleen bij zeer kleine kans en/ of zeer kleine gevolgen.
Risico’s en beheersing Hieronder worden de 5 risico's benoemd uit de begroting en is één risico toegevoegd (Cybercrime) die niet in de begroting 2022 was opgenomen. Bij de risico's wordt tevens aangegeven op welke wijze we de risico's proberen te beheersen. Cybercrime De kans is reëel dat ook de gemeente Doesburg in de komende jaren een keer het slachtoffer wordt van een cybercriminaliteit. In het ergste scenario wordt er dan binnengedrongen in onze ICT omgeving, wordt er mogelijk kwaadaardige software geïnstalleerd; mogelijk bestanden onbruikbaar gemaakt of data buitgemaakt, die ongewenst openbaar gemaakt kan worden. In zo’n situatie worden we geconfronteerd met hoge kosten. Kosten i.v.m. analyseren van de omvang van de schade die ontstaan is; herstellen van de systemen en de mogelijk versleutelde gegevens. Ook krijgen we in zo’n situatie te maken met uitvoerende processen die stil komen te liggen en mogelijke gevolgschade hiervan. Ook zal er mogelijk sprake zijn van imagoschade en schade door identiteitsfraude. Om deze risico's te beheersen zijn er o.a. de volgende maatregelen genomen: 1. We maken gebruik van de diensten en expertise van ICT samen (uitvoering door de gemeente Doetinchem) 2. We beveiligen de toegang tot onze digitale werkomgeving m.b.v. 2FA 3.
We investeren in bewustwording bij personeel en staf op gebied van Informatieveiligheid Fluctuaties gemeentefonds De algemene uitkering van het gemeentefonds maakt zo'n 60% deel uit van de gemeentelijke inkomstenbronnen. Dit betekent dat de financiële positie van de
Pagina 45 van 120
gemeente in sterke mate afhankelijk is van de ontwikkelingen binnen het gemeentefonds en dat nadelige gemeentefondsontwikkelingen derhalve de financiële positie van de gemeente behoorlijk onder druk kunnen zetten. De algemene uitkering uit het gemeentefonds heeft een omvang van rond de 27 miljoen euro in 2022. Het risico was ingeschat op 3%, dit wordt aangepast naar 1% omdat het accres alleen nog wijzigt met loon- en prijsmutaties. De uitkering in 2022 was hoger dan bij aanvang geraamd. Vanaf 2026 daalt de omvang van het gemeentefonds. Over de ontwikkeling van het gemeentefonds na 2026 is nog geen duidelijkheid. Open einde regelingen sociaal domein Het sociaal domein bevat een aantal open einde regelingen. Dit betreft dan met name de Participatiewet, de Jeugdzorg en de Wmo. De laatste jaren zijn de budgetten voor de Jeugdzorg en WMO niet toereikend gebleken. Het risico was ingeschat op € 750.000 met een kans van 50%. Beheersing: de invloedsfeer is beperkt door autonome ontwikkelingen, bv. aantal en zwaarte van de in te zetten zorg. In 2023 maken we gebruik van een praktijk ondersteuner van de huisarts (POH). Hierdoor verwachten we de doorverwijzing naar specialistische zorg te beperken. In 2022 hebben wij € 390.000 meer uitgegeven dan begroot. Verbonden partijen Onze gemeente neemt deel aan diverse verbonden partijen.
Een overzicht hiervan is terug te vinden in de paragraaf “Verbonden partijen”. Door onverwachte tegenvallers in hun exploitatie is er een risico dat verbonden partijen in een bepaald jaar een hogere bijdrage nodig hebben dan begroot . Deze tegenvallers worden in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Het maximale risico was bij de begroting ingeschat op € 500.000 met een kans van 10%. Beheersing: We monitoren de ontwikkelingen van de verbonden partijen via tussentijdse rapportages. De invloed op tegenvallers gedurende het jaar is echter beperkt. Algemene risico’s bouwgrondexploitatie Bij het opstellen van grondexploitaties wordt ingespeeld op mogelijke risico’s. Gedurende de uitvoering van het project kunnen echter risico’s manifest worden die vooraf niet of niet juist zijn ingeschat. Dit kan met name het geval zijn bij exploitaties die zich over een langere periode van meerdere jaren uitstrekken. De risico’s kunnen worden onderverdeeld in gebied gerelateerde risico’s (bodem, archeologie e.d.) en marktrisico’s (economische ontwikkelingen, maatschappelijke ontwikkelingen e.d.). Binnen Doesburg zijn er op dit moment 2 grexen. Beiden bevinden zich in de eindfase. Deze sluiten naar verwachting af met een positief resultaat.
Verleende gemeentegaranties en aan derden verstrekte geldleningen In de begroting was voor de gemeentegaranties een risico opgenomen van € 240.000 en voor verstrekte geldleningen € 120.000. Het risico op verstrekte geldleningen betreft echter vooral een theoretisch risico. Op basis van het treasury statuut zijn er strenge eisen aan het verstrekken van leningen gesteld en wordt er zekerheid gevraagd. De leningen die niet bezwaard zijn met een hypothecaire lening zijn verstrekt aan organisaties die voldoende inkomsten genereren om de rente en aflossing te kunnen betalen. Voor verstrekte geldleningen wordt daarom geen bedrag meer opgenomen. Voor gemeente garanties kan het risico naar beneden worden bijgesteld doordat er is afgelost op de leningen waarvoor garantie is afgegeven. Het saldo waarvoor de gemeente nog garant staat is gedaald tot onder de € 2 miljoen. In 2022 hebben zich geen bijzonderheden voorgedaan. Totaal risico's In de onderstaande tabel worden de hiervoor genoemde risico’s van een financiële kwalificatie voorzien: Risico's
Kans
Maximaal risico
kans x financieel gevolg
Cybercrime
25%
1.000.000
250.000
Fluctuaties gemeentefonds
1%
27.000.000
270.000
Open einde regelingen sociaal domein
50%
750.000
375.000
Verbonden partijen
25%
500.000
125.000
Verleende garanties en geldleningen
10%
2.000.000
200.000
31.250.000
1.220.000
Totaal
Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen is de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen. Bij weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de gemeente in staat is om middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder haar hele beleid om te hoeven gooien. Zoals uit onderstaand overzicht blijkt is het weerstandsvermogen voldoende. Weerstandsvermogen:
Ratio
Weerstandscapaciteit
4.506.464
Risico's
1.220.000
Weerstandsvermogen
3,7
Het weerstandsvermogen is van voldoende niveau om, wanneer een risico zich daadwerkelijk voordoet, de incidentele lasten op te vangen.