Jaarstukken 2024 Noaberkracht.pdf
Tekst van het document
Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken 2024 van de bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht Dinkelland Tubbergen (hierna Noaberkracht). Noaberkracht is de organisatie die werkt voor zowel de gemeente Dinkelland als Tubbergen. Noaberkracht ondersteunt Tubbergen en Dinkelland in hun streven naar een vitale en zelfredzame samenleving. Noaberkracht heeft een focus op resultaat (de goede dingen goed doen). Daarom is het belangrijk dat Noaberkracht een wendbare organisatie blijft, die snel kan inspelen op veranderingen in de samenleving. Daarbij zijn breed inzetbare, flexibele medewerkers een voorwaarde. Flexibilisering, kwaliteit, toekomstbestendigheid en talentontwikkeling spelen daarbij een centrale rol. De verantwoordelijkheid van Noaberkracht is het faciliteren van twee lokale samenlevingen en twee autonome gemeentebesturen. De organisatie richt zich op hun wensen en behoeften binnen de kaders en mogelijkheden. In onze voortdurend veranderende samenleving veranderen ook voortdurend de wensen en behoeften. Een continu proces van organisatieontwikkeling is noodzakelijk om hier goed op te kunnen inspelen. Een medewerker van Noaberkracht “Weet wat er speelt en doet wat nodig is”.
2
Inhoudsopgave 1. Inleiding ............................................................................................................................................... 5 2. Nota van aanbieding........................................................................................................................... 7 Bestuur en visie .................................................................................................................................... 7 Indeling jaarstukken ............................................................................................................................. 8 Resultaat en analyse ............................................................................................................................ 9 Reserves en voorzieningen ................................................................................................................ 12 Financiële positie en resultaatbestemming ........................................................................................ 12 3. Jaarverslag ........................................................................................................................................ 14 4. Programma Bedrijfsvoering ..............................................................................................................
15 Personeel ........................................................................................................................................... 15 Huisvesting ......................................................................................................................................... 19 ICT ...................................................................................................................................................... 20 Tractie ................................................................................................................................................ 23 Goederen en diensten, overig ............................................................................................................ 24 Projecten ............................................................................................................................................ 25 Totaal baten en lasten programma bedrijfsvoering ............................................................................ 26 5. Programma Algemene dekkingsmiddelen en voorzieningen ............................................................ 27 6. Programma Organisatieontwikkeling .................................................................................................
28 6.1 Ambitielijn 1 Samenlevingsgericht werken .................................................................................. 30 6.2 Ambitielijn 2 Ambtenaar van de toekomst .................................................................................... 30 6.3 Ambitielijn 3 Van organisatie naar organiseren ........................................................................... 32 6.4 Ambitielijn 4 Meerschalig denken en doen .................................................................................. 33 7. Paragrafen ......................................................................................................................................... 35 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................... 35 Paragraaf Financiering ....................................................................................................................... 40 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................ 42 Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................................... 42 Paragraaf Wet Open Overheid (WOO) .............................................................................................. 44 8.
Jaarrekening ...................................................................................................................................... 45 Balans ................................................................................................................................................ 45 Overzicht baten en lasten .................................................................................................................. 46 Grondslagen voor waardebepaling en resultaatbepaling ................................................................... 46 Toelichting op de balans per 31 december ........................................................................................ 49 Toelichting en analyse op de baten en lasten .................................................................................... 59 Rechtmatigheidsverantwoording ........................................................................................................ 65 9. Bijlagen bij de jaarrekening ............................................................................................................... 66 3
Bijlage 1: Overzicht van incidentele baten en lasten ......................................................................... 66 Bijlage 2: Wet normering desoldering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector ............. 67 Bijlage 3: Overzicht taakvelden .......................................................................................................... 70 10. Overige gegevens ........................................................................................................................... 71
4
1. Inleiding Voor veel inwoners vormt de gemeente het belangrijkste gezicht van de overheid, terwijl hun beeld van de overheid vaak wordt gevormd door landelijk nieuws. In de uitvoering van overheidstaken nemen gemeenten een unieke plek in. Van het verstrekken van paspoorten tot het bieden van jeugdhulp. Van het verduurzamen van woningen, het beheren en onderhouden van de openbare ruimte tot het verstrekken van uitkeringen: de gemeente en dus Noaberkracht is van alle markten thuis. Deze breedte vraagt dat taken in samenhang worden uitgevoerd, vanuit het perspectief van inwoners. De druk op de uitvoering van taken neemt toe, onder meer doordat er steeds vaker naar gemeenten wordt gekeken om een rol te pakken in crisisoplossingen. Door complexe wetten en regels die niet zelden in de praktijk botsen. Door een woud aan incidentele financieringsstromen met bijbehorende verantwoordingsdruk voor structurele opgaven. Dit document betreft de jaarstukken 2024 van Noaberkracht. Hierin leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Naast de verantwoording over dit gevoerde beleid, opgenomen onder de verschillende programma's, willen we in deze inleiding stilstaan bij een aantal gebeurtenissen en opvallende omstandigheden. We zijn trots op de stappen die we in 2024 hebben gezet.
Zo is Noaberkracht actief betrokken bij de Regionale Ontwikkelstrategie Twente, waardoor we vanuit Dinkelland en Tubbergen daadwerkelijk mee vormgeven aan de toekomst van de regio. We hebben een sterk onboardingsprogramma geïntroduceerd, onder andere met het gebruik van Appical. Deze aanpak viel landelijk op: Noaberkracht stond op het landelijke podium als voorbeeld voor andere gemeenten. Ook zijn succesvolle open dagen georganiseerd, waarmee we onze organisatie positief op de kaart hebben gezet als aantrekkelijke werkgever. Het A&O fonds koos Noaberkracht bovendien als voorbeeld in hun landelijke campagne over verschilmakers in gemeenteland – een mooie erkenning van de energie en inzet van onze organisatie. Verder zijn in 2024 de eerste stappen gezet in het verkennen van de mogelijkheden van kunstmatige intelligentie (AI) binnen onze organisatie. Diverse processen zijn geoptimaliseerd, en we zijn in gesprek over belangrijke thema’s als integriteit, de rol van de ambtenaar en klachtbehandeling in de lijn. Dit zijn onderwerpen die in 2025 verder vorm krijgen. Tegelijkertijd waren er in 2024 ook gebeurtenissen en omstandigheden die een hoge prioriteit kenden en een beroep deden op onze wendbaarheid en flexibiliteit.
Voorbeelden zijn de (crisis(nood))opvang van asielzoekers, het tijdelijk bieden van onderdak aan gevluchte Oekraïners, de ondersteuning bij de hersteloperatie na de toeslagenaffaire en het verstrekken van energietoeslagen. Maar ook onze keuze om de uitvoering van de Participatiewet met ingang van 2024 weer volledig in eigen hand te nemen. En de komst van de nieuwe Omgevingswet, die uiteindelijk toch is ingevoerd per 1 januari 2024. Met veel inzet en veerkracht is vanuit de organisatie hard gewerkt om inwoners de juiste zorg te bieden, ondernemers goed te ondersteunen en ervoor te zorgen dat de opvang van vluchtelingen zo beheersbaar mogelijk bleef. Tegelijkertijd zorgden we ervoor dat de reguliere dienstverlening en de reguliere werkprocessen doorgang bleven vinden. Onderwerpen als windbeleid en opvang van asielzoekers betekenen voor medewerkers en bestuurders dat een fors beroep wordt gedaan op hun (mentale) weerbaarheid. Hiervoor is aandacht en zorg geweest. Extra uitdagend in deze tijd is de toenemende krapte op de arbeidsmarkt, waardoor het wat langer duurde om vacatures in te vullen. Het is een enkele keer noodzakelijk gebleken om te prioriteren in het werk; ‘wat moet eerst en wat kan later’. Hierbij is de insteek gekozen om de dienstverlening aan de inwoners en ondernemers prioriteit te geven en in projecten en interne processen andere keuzes te maken.
Ondanks de extra moeite die we doen om vacatures ingevuld te krijgen, zijn we ook in 2024 tevreden over de mate waarin we hierin geslaagd zijn. Mede door de inzet van recruitment door de eigen organisatie. Wel is gebleken dat de inhuur van medewerkers licht is gestegen het afgelopen jaar, al blijven we hiermee nog steeds ruim onder het gemiddelde voor gemeenten. De context waarbinnen medewerkers van het organisatieonderdeel Openbare ruimte hun werkzaamheden uitvoeren is de afgelopen jaren flink veranderd. Met name op het gebied van biodiversiteit, klimaatadaptatie, duurzame mobiliteit, circulariteit en energievoorziening volgt de ene na de andere ontwikkeling elkaar op. In 2024 heeft eveneens besluitvorming plaatsgevonden, na een evaluatie van het bedrijfsbureau, over het bedrijfsplan voor de binnendienst van Openbare ruimte. De implementatie is ter hand genomen en de eerste stappen zijn gezet met assetmanagement, datamanagement en de doorontwikkeling van projectmatig werken. De groei van de buitendienst heeft consequenties voor de huisvesting zoals in het bedrijfsplan "Samenspel" al werd aangekondigd. 5
Inmiddels heeft bestuurlijke besluitvorming over de huisvesting van de buitendienst plaatsgevonden en is in 2024 gestart met de aanbesteding. Het takenpakket van gemeenten groeit, bijvoorbeeld op het gebied van duurzaamheid en het sociale domein en door veranderende wet- en regelgeving. Dat gaat gepaard met een toename van verantwoordelijkheden, zoals het transparant omgaan met gegevens en het afleggen van verantwoording over de financiën richting de inwoners. Door het groeiende toezicht op gemeenten, wordt het borgen van compliance steeds belangrijker en maakt het in toenemende mate onderdeel uit van de werkzaamheden binnen de gemeente. Dit is van betekenis voor de inzet van capaciteit en vraagt om het slimmer organiseren, wil het niet ten koste gaan van het primaire maatschappelijke rendement. Financieel kijken we terug op een goed jaar. Noaberkracht is erin geslaagd binnen de financiële kaders de overeengekomen resultaten te bereiken. Het positieve saldo van de jaarrekening 2024 kent een incidenteel karakter en wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door lagere personeelskosten en het feit dat we een deel van de kosten van ons vaste personeel konden doorberekenen aan de vergoedingen die we ontvangen voor vooral migratie en duurzaamheid.
De algemene reserve van Noaberkracht zit weer op het benodigde weerstandsniveau (ratio 1,0) en ook de reserve bedrijfsvoering kent weer enige ruimte. Ruimte die we de komende jaren hard nodig hebben voor de (door)ontwikkeling van onze organisatie. Ook voor het komende jaar 2025 voorzien we grote maatschappelijke opgaven waarin we met Noaberkracht en de beide gemeenten Dinkelland en Tubbergen het verschil kunnen maken. Of het nu gaat om taken of opgaven op het terrein van armoede, kansenongelijkheid, energie, gezondheid, klimaat en fysieke leefomgeving, in de gemeentelijke uitvoering door Noaberkracht komt alles samen. Daar komt bij dat als gevolg van de verminderde financiële positie van de beide gemeenten ook een inspanning zal worden gevraagd van Noaberkracht. Niet alleen in termen van extra inzet van personeel, maar ook het doorvoeren van een aantal maatregelen zal noodzakelijk zijn. Voorzitters Noaberkracht Dinkelland Tubbergen, A.H. Postma J. Joosten
6
2. Nota van aanbieding Bestuur en visie Het bestuur van Noaberkracht werd in 2024 gevormd door de wethouders en de burgemeesters van beide gemeenten. In 2022 hebben er gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden en als gevolg daarvan is het bestuur van Noaberkracht gewijzigd in samenstelling. Beide gemeenten hebben in het bestuur van Noaberkracht een gelijke stem. Dit betekent dat het voor de besluitvorming niet uitmaakt of één van de gemeenten (in aantal) meer vertegenwoordigers heeft dan de andere gemeente: de stemverhouding blijft gelijk. Het voorzitterschap wordt door de burgemeesters van Dinkelland en Tubbergen in gezamenlijkheid vervuld. In 2024 heeft het bestuur van Noaberkracht elf keer vergaderd.
Visie De organisatiemissie en -visie is vastgesteld door het bestuur van Noaberkracht. De omstandigheden en omgeving waarbinnen Noaberkracht functioneert zijn de laatste jaren aanzienlijk gewijzigd. Deze gewijzigde omstandigheden en omgeving doen geen afbreuk aan de organisatiemissie (Waar staan we voor?), die als volgt luidt: “Wij geloven dat je met de gebundelde krachten van de samenleving en gemeente veel verder komt. Door elkaar half te staan en te vertrouwen op elkaars kracht, kun je als goede Noabers werken aan een fijne leefomgeving. Een daadkrachtig partnerschap tussen samenleving en gemeente waarmee we werken aan een energieke samenleving.” Ruim 10 jaar voert Noaberkracht de volledige bedrijfsvoering en beleidsvorming uit voor de gemeenten Dinkelland en Tubbergen. Inmiddels heeft een evaluatie van Noaberkracht plaatsgevonden, genaamd 'De Kracht, Balans en Kansen van Samen' en is er een onderzoek uitgevoerd, genaamd 'Onderhoud Noaberkracht'. Daarnaast was een behoefte ontstaan om naast harmonisatie ook ruimte te hebben voor differentiatie in beleidsvoorkeuren en bestuursstijlen van de beide gemeentebesturen. Om in deze behoefte te voorzien en om aan de veelheid aan aanbevelingen uit de evaluatie en het onderzoek het hoofd te kunnen bieden, is gekozen voor een doorontwikkeling van Noaberkracht.
De organisatievisie (Waar gaan we voor?) luidt als volgt: "We willen Noaberkracht door ontwikkelen naar een wendbare, toekomstbestendige organisatie die van betekenis is voor de samenleving en meebeweegt met veranderingen in de samenleving. Een organisatie die flexibel is ingericht en inspeelt op de verschillende bestuursstijlen. Op een zakelijke, betrokken en ondernemende manier." De toenemende behoefte om in te spelen op vragen en verzoeken uit de samenleving en in te spelen op de verschillende bestuursstijlen heeft zijn weerslag op de ambtelijke capaciteit, competenties en werkprocessen. De noodzaak tot continue ontwikkeling van Noaberkracht is een constante factor gebleken. Hierin lag ook de aanleiding om het programma organisatie ontwikkeling af te bouwen en te borgen in de bestaande organisatie waarbij het management veel nadrukkelijker in positie is gebracht om integraal te sturen op de ontwikkeling van onze organisatie. In deze nieuwe fase beogen we Noaberkracht sterker te positioneren, organiseren en ontwikkelen, met als doel om zo optimaal mogelijk de autonome gemeentebesturen en de lokale samenleving in de gemeenten Dinkelland en Tubbergen te faciliteren. Gedreven door de kernwaarden Zakelijk, Betrokken en Ondernemend. Waar mogelijk participatief en in co-creatie, waarbij de ontwikkelkracht van de samenleving zelf centraal.
Voor de komende jaren onderkennen we de volgende richtinggevende trends voor de ontwikkeling van de organisatie Noaberkracht: 1. Democratische vernieuwing en samenlevingsgericht werken. We zien de groei van de participatieve democratie en we zijn op zoek naar nieuwe manieren van besluitvorming en een passende machtsverdeling tussen overheid en inwoner. We zullen werk moeten blijven maken van vernieuwing en investeren in een goed contact met onze inwoners. Daarbij hanteren we een bestuurs- en werkstijl van “Samenlevingsgericht werken”. 2. Digitalisering. Inwoners hebben recht op digitale dienstverlening, waarbij we tegelijkertijd dicht bij inwoners willen blijven staan en de menselijke maat kunnen blijven hanteren. 7
3. Veranderende arbeidsmarkt. In een krappe arbeidsmarkt is het nog belangrijker om de juiste medewerkers te vinden en de juiste medewerkers aan ons te blijven binden als aantrekkelijk werkgever. 4. Van organisatie naar organiseren. Dichtbij inwoners en partners staan vraagt van Noaberkracht zich te ontwikkelen naar een organisatie die zich op meerdere schalen netwerkgericht weet te organiseren. Deze trends zijn voor Noaberkracht vertaald in een viertal ambitielijnen, voorheen zevental actielijnen, zie hoofdstuk 6, die gezamenlijk het plan organisatieontwikkeling vormen. Weet wat er speelt en doet wat nodig is. Maar waar draait dat eigenlijk om? Welke kernwaarden horen daarbij en hoe oefenen we dit uit in de praktijk? Dit hebben we in 2024 beschreven in een "identiteitschrift" of "identi-tijdschrift". Het beschrijft de essentie van onze organisatie: onze missie, visie, kernboodschap en kernwaarden. Met andere woorden, het omvat wie we zijn en waar we voor staan. Het biedt medewerkers van Noaberkracht een basis om aan de slag te kunnen gaan,
Indeling jaarstukken De in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) genoemde jaarstukken bestaan uit:
De jaarstukken zijn het sluitstuk van de Planning en Control cyclus. In het eerste deel, het jaarverslag, staat het gevoerde beleid centraal. In het jaarverslag wordt de indeling van de begroting gevolgd en wordt de realisatie van de programma's Bedrijfsvoering en Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien weergegeven. Daarna komen de doelstellingen uit het programma organisatieontwikkeling aan de orde. In het tweede deel, de jaarrekening, worden de balans en het overzicht van baten en lasten gepresenteerd. In deze jaarrekening zijn ook nog de volgende (verplichte) bijlagen opgenomen •
Overzicht van incidentele baten en lasten
•
Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
•
Overzicht taakvelden
8
Resultaat en analyse Resultaat Verloop resultaten producten Planning & Control op begrotingsbasis 2024 (Bedragen x € 1.000)
P&C cyclus 2024 Saldo primitieve begroting 2024
0
Saldo programmajournaal 2024
-250
Verloop resultaten producten Planning & Control op begrotingsbasis Het nadelige saldo van het programmajournaal 2024 ten bedrage van € 250.000 is ten laste gebracht van de flexibele schil Verloop begroting 2024 versus rekening 2024 Naast de specifieke verantwoording die in het vervolg van de jaarrekening staat, gaan wij in dit algemene deel in hoofdlijnen in op de financiële uitkomsten. Onderstaand een opbouw van het uiteindelijke resultaat, zowel vóór bestemming als na bestemming. (Bedragen x € 1.000)
Raming 2024 vóór wijziging
Raming 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Baten
42.934
48.210
48.303
Lasten
42.884
48.715
48.267
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
50
-505
36
Ontrekking aan reserves
150
1.578
1.453
Toevoeging aan reserves
200
1.074
1.074
Het gerealiseerde resultaat
0
0
415
Analyse verschillen reserves Onder de programma’s en in de toelichting op de balans wordt ingegaan op de verschillende mutaties betreffende de reserves. Ook wordt verderop in deze nota van aanbieding een nadere toelichting gegeven op het (ontstaan van het) totaal van onze reserves. Voor een verklaring van het resultaat voor bestemming (dus zonder de onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves) in relatie tot het resultaat na bestemming, wordt ook hier kort stilgestaan bij de verschillen tussen de raming en de realisatie betreffende de onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves. De lagere onttrekking aan de reserves heeft te maken met werkzaamheden die in 2024 niet of niet volledig zijn uitgevoerd en in 2025 verder worden opgepakt. Zie hiervoor ook het voorstel met betrekking tot de budgetoverheveling.
Analyse uitkomsten op hoofdlijnen Hierna wordt ter verklaring van het voordelig resultaat (na bestemming) een analyse op hoofdlijnen gegeven. Vergeleken zijn de werkelijke baten en lasten met de ramingen na verwerkte begrotingswijzigingen. In globale lijnen geeft dit het volgende beeld.
9
omschrijving
voordeel
nadeel
(Bedragen x € 1.000) Salaris, inhuur en overige personeelslasten
281
Veranderende arbeidsmarkt
85
Implementatie Wet Open Overheid
114
Dotatie voorziening verlofsparen
57
Digitale, betrouwbare, transparante en open overheid
30
Detacheringskosten Dorper Esch
25
Energiekosten
31
Onderhoudskosten huisvesting
58
Kosten ICT
65
Portokosten
51
Detacheringskosten Dorper Esch
25
Overige mee- en tegenvallers
31
Totaal
634
219
Zoals uit het overzicht blijkt is er over het jaar 2024 sprake van een voordelig resultaat van €415.000 (€634.000 -/- €219.000). Het totale voordeel van €415.000 wordt voor een bedrag van €226.000 veroorzaakt doordat een aantal budgetten in 2024 niet of niet geheel zijn aangewend. (zie budgetoverheveling). Voor een nadere toelichting op de verschillende financiële afwijkingen wordt verwezen naar het jaarverslag en de toelichting op de jaarrekening onder de programma’s.
Budgetoverheveling Over te hevelen budgetten 2024 (Bedragen x € 1.000)
Totaal
t.l.v.
t.l.v. alg.
reserves
middelen
Digitalisering bouwarchief
4
4
0
Samenhangende objectenregistratie
10
10
0
Doorontwikkeling Visie Digitale dienstverlening
12
12
0
Automatiseringskosten
40
0
40
Inhuur geografisch informatiesysteem
10
0
10
Kosten m.b.t. handhaving ( o.a bodycam, dakset stoptransparant en rijopleiding)
22
0
22
Eigen regie op fit - seniorenregeling
125
125
0
Implementatie Wet Open Overheid
114
0
114
Quickscan informatieveiligheid
21
11
10
Werkbudget betrouwbare transparantie en open overheid
30
0
30
Te storten in reserve verplichtingen voorgaande jaren
389
162
226
De budgetoverheveling betreffende de algemene middelen laten we lopen via de reserve bedrijfsvoering. Na deze storting van de over te hevelen budgetten ten laste van de algemene middelen in de reserve bedrijfsvoering bedraagt het positieve saldo €189.000 (€415.000 minus €226.000). Wij stellen voor deze budgetten over te hevelen naar het jaar 2025 . Voordat dit volledige positieve saldo wordt gestort in de reserve worden er een drietal specifieke resultaatbestemmingen voorgesteld. Hierover is door het bestuur nog geen besluit genomen.
10
Het gaat hierbij om de volgende mutaties: Bestemming resultaat 2024 (Bedragen x € 1.000) Omschrijving
Totaal
Kosten werken met de omgevingswet
95
Uitvoeringskosten duurzaamheid
139
Veranderende arbeidsmarkt
85
Onttrekking uit de reserve Ambities 2022 - 2026
319
Toelichting op de specifieke resultaatbestemming 1. Kosten werken met de omgevingswet Gemeenten hebben de afgelopen jaren middelen van het Rijk ontvangen voor het werken aan en het werken met de omgevingswet. Deze ontvangen middelen zijn door de beide "Noaberkracht gemeenten" overgeheveld naar Noaberkracht omdat daar de kosten worden gemaakt. Om deze middelen ook inderdaad beschikbaar te houden voor het aangegeven doel (werken aan en werken met de omgevingswet) laten we deze geldstroom lopen via de reserve. Over het jaar 2024 hebben we vanuit de staande organisatie voor een bedrag van € 94.695 aan inzet gepleegd voor het werken met de omgevingswet. Deze inzet via de staande organisatie brengen we ten laste van de ontvangen rijksmiddelen, wat inhoudt dat we het bedrag van € 94.695 onttrekken aan de reserve. 2. Uitvoeringskosten duurzaamheid In het coalitieakkoord 2022-2026 Tubbergen en het collegeakkoord 2022-2026 Dinkelland zijn namelijk zogenaamde uitvoeringskosten duurzaamheid opgenomen. Deze budgetten zijn in 2023 overgeheveld naar Noaberkracht omdat de uitvoeringskosten binnen Noaberkracht worden gemaakt en ook daar worden verantwoord. In de jaarverantwoording 2023 van Noaberkracht is bij de resultaatbestemming besloten om een deel van de personele inzet in het kader van duurzaamheid ten laste te brengen van deze uitvoeringskosten duurzaamheid.
Het betrof hier een bedrag van € 142.000. De resterende € 258.000 (€ 400.000 -/- € 142.000) is als onderdeel van de resultaatbestemming 2023 gestort in de reserve. Inmiddels blijkt dat we ook over het jaar 2024 een beroep moeten doen op de gereserveerde uitvoeringskosten duurzaamheid. Het betreft hier een bedrag van € 139.000. Het hierna resterende bedrag van € 119.000 (€ 258.000 -/- € 139.000) kan terug naar de beide gemeenten, dit betrekken we bij het programmajournaal 2025. 3. Veranderende arbeidsmarkt In zowel het collegeakkoord van de gemeente Dinkelland als in het coalitieakkoord van de gemeente Tubbergen is aandacht gegeven aan de gevolgen van veranderende arbeidsmarkt. Hier zijn ook middelen voor beschikbaar gesteld. Zowel structureel als incidenteel. De structurele middelen zijn toegevoegd aan de begroting van Noaberkracht en ingezet voor een nieuwe manier van arbeidsmarktbenadering (onder andere recruitment). Mede hierdoor zijn we er, weliswaar soms met wat vertraging, in geslaagd onze vacatures in te vullen en de krapte op de arbeidsmarkt het hoofd te bieden. Naast het feit dat de krapte op de arbeidsmarkt extra inzet en energie vraagt om vacatures ingevuld te krijgen neemt ook de kans op een mogelijk mis-match toe. Hier zijn we in 2024 een aantal malen mee geconfronteerd wat betekende dat we vervroegd afscheid van medewerkers/medewerksters hebben moeten nemen.
Dit vraagt in sommige gevallen maatwerk via bijvoorbeeld een loopbaantraject of een mobiliteitsdienstverband maar soms ook in de simpele vorm van het niet verlangen dan wel beëindigen van het dienstverband wat leidt tot WW-verplichtingen. Over het jaar 2024 gaat het om een incidenteel bedrag van € 85.000. Deze kosten willen we ten laste brengen van de extra incidentele middelen ten bedrage van € 350.000 die de beide gemeenten beschikbaar hebben gesteld ter dekking van de kosten als gevolg van de veranderende arbeidsmarkt. Aangezien deze extra incidentele middelen zijn gestort in de reserve ambities 2022-2026 stellen we nu in het kader van de resultaatbestemming voor een bedrag van € 85.000 te onttrekken aan de reserve ambities
11
2022-2026. De hierna resterende middelen van € 265.000 (€ 350.000 -/- € 85.000) willen we reserveren voor mogelijke toekomstige kosten die verband houden met de veranderde arbeidsmarkt. Samenvatting Na besluit van het bestuur wordt het bedrag van € 319.000 onttrokken aan de reserve Ambities 2022 - 2026. Het positieve saldo bedraagt hierna €508.000 (€189.000 plus €319.000). Let wel: de resterende middelen betreffende de uitvoeringskosten duurzaamheid ten bedrage van € 119.000 onttrekken we bij het programmajournaal 2025 ook aan deze reserve om het terug te geven aan de beide gemeenten. Bij de verdeling van een voordelig resultaat wordt allereerst gekeken of het weerstandsvermogen (lees de algemene reserve) op orde is. Om dit weerstandsvermogen op de benodigde hoogte te krijgen conform de vastgesteld ratio van 1.0 dient een aanvullende storting plaats te vinden van € 194.000. Hierna resteert een bedrag van € 314.000 (€508.000 -/- € 194.000) dat gedoteerd kan worden aan de reserve bedrijfsvoering.
Reserves en voorzieningen In samenvattende vorm geven wij onderstaand een overzicht van de mutaties in de reserves. Saldo 1-1-2024
Saldo 31-12-2024
Mutatie
(Bedragen x € 1.000) Algemene reserve
458
308
-150
Bestemmingsreserves
2.418
2.284
-134
Totaal reserves
2.876
2.592
-284
Voorzieningen
356
519
163
Totaal voorzieningen
356
519
163
ALGEHEEL TOTAAL
3.232
3.111
-121
De bestemmingsreserves zijn voor een bedrag van €284.000 afgenomen. Het overgrote deel van deze afname wordt veroorzaakt door de onttrekking van het resultaat van 2023, de inzet van de reserves voor de omgevingswet, digitalisering bouwarchief, generatiepact, traineeschip, en doorontwikkeling visie digitale dienstverlening voor een totaalbedrag van ruim €0,7 miljoen. De toename wordt veroorzaakt door storting in de reserves voor de omgevingswet en samenhangende objectenregistratie van €0,5 miljoen. De voorzieningen zijn toegenomen met €163.000. Deze toename komt door de dotatie aan de voorziening verlofsparen voor de reservering van 2024. In de toelichting op de balans in deze jaarrekening is een overzicht van de mutaties van beide reserves opgenomen, met daaraan toegevoegd een overzicht van de mutaties per reserve. Verder verwijzen wij tevens naar de paragraaf weerstandsvermogen. Voor de volledigheid moet worden opgemerkt dat in bovenstaande opstelling van de reserves (nog) geen rekening is gehouden met de voorgestelde toevoegingen op grond van de resultaatbestemming 2024.
Financiële positie en resultaatbestemming Beoordeling financiële positie Bij het beoordelen van de financiële positie dienen wij ook naar financiële vooruitzichten te kijken, met daarin opgenomen een weging van de risico's van Noaberkracht. Verder is de reservepositie van belang, evenals de aanwendbaarheid daarvan. De beoordeling op deze plek houden wij beperkt, omdat ook in de separaat aan de orde zijnde meerjarenbegroting 2026-2029 wordt ingegaan op de vooruitzichten voor 2025 e.v. De jaarrekening kan met een voordelig saldo (voor bestemming) worden afgesloten. De begrotingsposten zijn niet substantieel en ontoelaatbaar overschreden. 12
Bestemming resultaat De jaarverantwoording 2024 kent in eerste instantie een voordelig saldo na bestemming van €415.000. Voorgesteld wordt om dit voordelig saldo na bestemming als volgt te bestemmen: a. Doteren aan de reserve bedrijfsvoering (budgetoverheveling)
€ 226.000
b. Onttrekken aan de reserve Ambities 2022 - 2026
€ 319.000
c. Doteren aan de algemene reserve
€ 194.000
d. Doteren aan de reserve bedrijfsvoering
€ 314.000
Toelichting op bestemming resultaat Door deze resultaatbestemming is het weerstandsvermogen (lees: de algemene reserve) met een stand van € 508.000 weer op het benodigde niveau conform de vastgesteld ratio van 1,0. De reserve bedrijfsvoering komt door deze resultaatbestemming uit op een stand van € 609.000. Uitgaande van deze stand van de reserve bedrijfsvoering eind 2024 en rekening houdend met de aangegane verplichtingen die rusten op deze reserve ontstaat een vrij te besteden saldo binnen de reserve bedrijfsvoering van € 327.000 (resultaat 2024 € 314.000 en een lagere onttrekking van € 13.000 ten behoeve van een eerdere verplichting). In de reserve ambities 2022-2026 zit nog het restant van de uitvoeringskosten duurzaamheid ten bedrage van € 119.000. Dit restant wordt via het programmajournaal 2025 teruggegeven aan de beide gemeenten. Voor een nadere toelichting en specificatie van de verschillende reserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans als onderdeel van de jaarrekening 2024.
13
3. Jaarverslag Inleiding Zoals bij de indeling van de jaarstukken al is aangegeven bestaan de jaarstukken uit een jaarverslag en een jaarrekening. In het jaarverslag leggen we inhoudelijk verantwoording af over het gevoerde beleid. Het jaarverslag kent een indeling in programma's en paragrafen en ziet er als volgt uit: •
Programma Bedrijfsvoering o
Personeel
o
Huisvesting
o
ICT
o
Tractie
o
Goederen en diensten, overig
o
Projecten
•
Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien
•
Organisatieontwikkeling
•
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
•
Paragraaf Financiering
•
Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen
•
Paragraaf Bedrijfsvoering
•
Paragraaf Wet Open Overheid (WOO)
14
4. Programma Bedrijfsvoering Onderdelen Het programma bedrijfsvoering bestaat uit de grote onderdelen binnen Noaberkracht: •
Personeel
•
Huisvesting
•
ICT
•
Tractie
•
Goederen en diensten, overig
•
Projecten
Personeel Algemeen De kosten van het onderdeel personeel bestaan uit de onderdelen: personeel in vaste dienst, personeel in tijdelijke dienst (inhuur), uitbesteed werk, inkoop van dienstverlening, secundaire arbeidsvoorwaarden en overige aan personeel gelieerde kosten. Het jaar 2024 kenmerkt zich evenals het jaar 2023 als een jaar waarin de krapte op de arbeidsmarkt merkbaar en meetbaar is. Het is druk op de arbeidsmarkt en ook bij onze organisatie is er sprake van uitstroom en instroom van medewerkers. Noaberkracht staat bekend als een goede werkgever met een prettige werksfeer. Dit zorgt er mede voor dat we er ook in 2024 in zijn geslaagd openstaande vacatures bij Noaberkracht in te vullen. Dit heeft wel de nodige extra inzet gevraagd en vacatures hebben ook langer opengestaan dan eerdere jaren. Naast het feit dat de krapte op de arbeidsmarkt extra inzet en energie vraagt om vacatures ingevuld te krijgen neemt ook de kans op een mogelijk mis-match toe. Hier zijn we in 2024 een aantal malen mee geconfronteerd wat betekende dat we vervroegd afscheid van medewerkers/medewerksters hebben moeten nemen. Dit vraagt in sommige gevallen maatwerk via bijvoorbeeld een loopbaantraject of een mobiliteitsdienstverband, maar soms ook in de simpele vorm van het niet verlangen dan wel beëindigen van het dienstverband wat leidt tot WW-verplichtingen.
De stevige inzet op de ambitielijn Ambtenaar van de toekomst heeft een prima basis gelegd voor een stevige regionale positionering van Noaberkacht en het binden en boeien van onze mensen.
Kengetallen december 2023
december 2024
Aantal fte in dienst*
399,73 fte
409,78 fte
Aantal externen
64,15 fte
56,45 fte
Aantal fte
15
Aantal medewerkers Aantal medewerkers vaste aanstelling
373 mdw
416 mdw
Aantal medewerkers tijdelijke aanstelling
80 mdw
58 mdw
Aantal externen
96 mdw
98 mdw
Mannen in dienst
202 (196,11 fte)
203 (194,61 fte)
Vrouwen in dienst
251 (203,61 fte)
263 (215,17 fte)
Man/vrouw verdeling personeel in dienst
De krapte op de arbeidsmarkt maakte dat niet alle formatieve uitbreidingen in 2023 direct konden worden ingevuld met vast personeel. Dit betekende dat bepaalde plekken noodgedwongen moesten worden ingevuld met tijdelijk personeel of externen. In de loop van het jaar 2024 is het wel gelukt een deel van de vacatures in te vullen met vast personeel, wat de verschuiving van het aantal externen naar aantal FTE in vaste dienst verklaart.
LEEFTIJDSOPBOUW MEDEWERKERS Leeftijdscategorie
Vrouw
Man
< 20 jaar
0
1
Totaal 1
20 tot 25 jaar
7
8
15
25 tot 30 jaar
29
12
41
30 tot 35 jaar
28
23
51
35 tot 40 jaar
25
25
50
40 tot 45 jaar
28
17
45
45 tot 50 jaar
19
14
33
50 tot 55 jaar
39
30
69
55 tot 60 jaar
46
28
74
60 tot 65 jaar
34
41
75
65 jaar en ouder
8
4
12
Totaal
263
203
466
16
Wat hebben we gedaan in 2024? CAO-Ontwikkelingen: De onderhandelingen voor de nieuwe cao voor Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO) en gemeenten zijn momenteel in volle gang, met als doel een akkoord te bereiken voor de periode na 1 april 2025. Hieronder een overzicht van de recente ontwikkelingen: Onderhandelingsproces: •
•
•
•
Start onderhandelingen: De onderhandelingen begonnen op 15 november 2024, waarbij de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG), de Werkgeversvereniging Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (WSGO) en de vakbonden hun inzetbrieven uitwisselden. De werkgevers stelden onder andere voor om de cao inclusiever te maken en sociale zekerheidsregelingen te moderniseren. Eerste loonbod werkgevers: Op 27 januari 2025 boden de VNG en WSGO een loonsverhoging van 5,6% over twee jaar aan, verdeeld over drie salarisverhogingen en twee verhogingen van het Individueel Keuzebudget (IKB). Dit bod werd door de vakbonden als onvoldoende beschouwd. Reactie vakbonden: Op 31 januari 2025 dienden de vakbonden een tegenbod in, waarin zij een loonsverhoging van 9% over 21 maanden eisten, met 5% voor 2025 en 4% voor 2026. Daarnaast stelden zij een minimumloon van €16 per uur voor en benadrukten zij het belang van afspraken over vervroegd uittreden voor zware functies. Stagnatie in onderhandelingen: Op 14 februari 2025 verhoogden de werkgevers hun bod naar een loonsverhoging van 6,1% over twee jaar. De vakbonden vonden dit bod nog steeds onvoldoende en wezen het af, wat leidde tot een impasse in de onderhandelingen.
Acties en manifestaties: •
Landelijke manifestatie: Als reactie op het stagnerende onderhandelingsproces hebben de vakbonden een landelijke manifestatie gepland op 21 maart 2025 in Utrecht. Zij roepen gemeentemedewerkers op om deel te nemen en gezamenlijk op te komen voor een betere cao met koopkrachtverbetering.
De komende periode zal uitwijzen of de partijen nader tot elkaar kunnen komen om een nieuwe cao overeen te komen die recht doet aan de wensen en behoeften van zowel werkgevers als werknemers binnen de gemeentelijke sector.
Overzicht baten en lasten In onderstaande tabellen zijn de baten en lasten opgenomen die aan dit programma zijn verbonden (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz.
Baten
2.752
4.631
4.598
-33
Lasten
36.875
41.464
40.860
605
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-34.123
-36.833
-36.262
572
Onttrekkingen aan reserves
150
656
506
150
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
-33.973
-36.177
-35.756
422
Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen. Kosten personeel, inhuur en overige personeelslasten (voordeel € 281.000) Het voordeel van € 196.000 wordt in zijn algemeenheid veroorzaakt doordat er vertraging is opgetreden in de invulling van vacatures. Dit wordt vooral veroorzaakt door de krapte op de arbeidsmarkt. Hierdoor
17
staan vacatures gemiddeld genomen enkele maanden langer open dan voorheen. Het aantal vacatures lag in 2024 ook hoger als gevolg van bijvoorbeeld het afdelingsplan openbare ruimte maar ook als gevolg van andere en nieuwe taken zoals de backoffice P-wet, de Wet goed verhuurderschap, enz. Daarnaast is een deel van de personele inzet en kosten van de staande organisatie ten laste gebracht van externe geldstromen in het kader van migratie, duurzaamheid en omgevingswet. Ook de vergoedingen WAZO/WIA waren over het jaar 2024 hoger dan geraamd / ingezet. Veranderende arbeidsmarkt (nadeel € 85.000) Naast het feit dat de krapte op de arbeidsmarkt extra inzet en energie vraagt om vacatures ingevuld te krijgen neemt ook de kans op een mogelijk mis-match toe. Hier zijn we in 2024 een aantal malen mee geconfronteerd wat betekende dat we vervroegd afscheid van medewerkers/medewerksters hebben moeten nemen. Dit vraagt in sommige gevallen maatwerk via bijvoorbeeld een loopbaantraject of een mobiliteitsdienstverband maar soms ook in de simpele vorm van het niet verlangen dan wel beëindigen van het dienstverband wat leidt tot WW-verplichtingen. Over het jaar 2024 gaat het om een incidenteel bedrag van € 85.000.
Deze kosten willen we ten laste brengen van de extra incidentele middelen ten bedrage van € 350.000 die de beide gemeenten beschikbaar hebben gesteld ter dekking van de kosten als gevolg van de veranderende arbeidsmarkt. Aangezien deze extra incidentele middelen zijn gestort in de reserve ambities 2022-2026 stellen we nu in het kader van de resultaatbestemming voor een bedrag van € 85.000 te onttrekken aan de reserve ambities 2022-2026. De hierna resterende middelen van € 265.000 (€ 350.000 -/- € 85.000) willen we reserveren voor mogelijke toekomstige kosten die verband houden met de veranderde arbeidsmarkt. Eigen regie op fit (voordeel €125.000) Onderdeel van de besluitvorming over de beleidsnota eigen regie op fit (inclusief het vervolg op het generatiepact) is een reservering van € 400.000 binnen de reserve bedrijfsvoering. In het jaar 2023 is voor een bedrag van € 150.000 een beroep gedaan op deze reservering om de simpele reden dat in 2023 meer mensen een beroep hebben gedaan op het nieuwe generatiepact dan eerder werd aangenomen. Hierdoor moesten we over 2023 niet € 40.000 aan de reserve bedrijfsvoering onttrekken maar € 150.000. Na deze onttrekking resteert nog een bedrag van € 250.000 als verplichting in de reserve bedrijfsvoering voor de beleidsnota eigen regie op fit (inclusief het vervolg op het generatiepact).
Over het jaar 2024 brengen we een bedrag van € 125.000 ten laste van deze reservering. Het hierna resterende bedrag van eveneens €125.000 hevelen we over naar het jaar 2025 Implementatie Wet Open Overheid (voordeel €114.000) De Wet Open Overheid (WOO) is ingegaan op 1 mei 2022 en moet binnen 5 jaar zijn ingevoerd. We hebben hiervoor van het Rijk een structureel budget en een incidenteel budget voor 5 jaar ontvangen. In 2023 is er volop ingezet op de verdere implementatie van de WOO in de organisatie. Ook zijn er een aantal vacatures geplaatst die inmiddels ingevuld zijn. Het voorstel is om het restantbudget van €114.000 over te hevelen naar het jaar 2025 voor de verdere implementatie van de WOO (zie voorstel budgetoverheveling). Dotatie voorziening verlofsparen (voordeel €57.000) Met ingang van 2022 is in de CAO de regeling verlofsparen opgenomen. Hiermee kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeleid. Voor 2024 is voor een bedrag van € 163.000 gedoteerd aan de voorziening verlofsparen. Hiervoor was in het programmajournaal 2025 een raming opgenomen van € 220.000.
Digitale, betrouwbare, transparante en open overheid (voordeel € 30.000) Voor de "oude" actielijn 2 - betrouwbare, transparante en open overheid is naast een structurele formatie uitbreiding ook een structureel werkbudget van € 30.000 beschikbaar gesteld. Dit werkbudget is met ingang van het jaar 2024 structureel ingezet voor onder andere audits, ENSIA-verantwoordingen enz. Het budget uit 2023 hebben we nog niet ingezet en willen we net als in 2023 nog 1 jaar overhevelen (zie voorstel budgetoverheveling). Het voorstel om het restantbudget van €30.000 over te hevelen naar het jaar 2025. 18
Detacheringskosten Dorper Esch (voordeel € 25.000) De vaste personeelskosten voor Dorper Esch (Dinkellandse binnensportaccommodaties en zwembaden) zitten in Noaberkracht en worden geheel doorbelast naar de gemeente Dinkelland. Over 2023 zijn de lasten €66.000 hoger dan begroot, dit veroorzaakt een voordeel in Noaberkracht. Dit voordeel wordt doorberekend aan Dinkelland, die hierdoor een lagere bijdrage betaalt. Dit voordeel is weergegeven in hoofdstuk 5: algemene dekkingsmiddelen. Mutaties reserves Het verschil op de mutaties van de reserves van €150.000 bestaat uit de volgende voordelen: •
Er is een voordeel van €125.000 op het incidentele budget eigen regie op fit. Dit betreft het budget voor het jaar 2026 (de seniorenregeling).
•
Er is een voordeel van €10.000 op de samenhangende objectenregistratie. Het voorstel is dan ook om het budget mee te nemen naar 2025 om de werkzaamheden in 2025 verder voort te kunnen zetten.
•
Er is een voordeel van €4.000 op het incidentele budget voor de digitalisering van het bouwarchief. Dit betreft een projectbudget en het project heeft een doorlooptijd van meerdere jaren. Het voorstel is dan ook om het budget mee te nemen naar 2025 om de werkzaamheden in 2025 verder voort te kunnen zetten.
•
Er is een voordeel van €11.000 op het incidentele budget voor informatieveiligheid.
Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.
Huisvesting Algemeen De exploitatie van de drie personeelslocaties (gemeentehuis Denekamp, gemeentehuis Tubbergen en de werf in Ootmarsum) zijn opgenomen onder het onderdeel huisvesting.
Wat hebben we gedaan in 2024? Huisvesting Aansluitend op de modernisering van het gemeentehuis in Tubbergen zijn er in 2024 plannen gemaakt voor beide gemeentehuizen om de veiligheid van bestuur en medewerkers te vergroten. Voor zowel het gemeentehuis in Tubbergen als het gemeentehuis in Denekamp zijn aanpassingen besproken met de verschillende organisatieonderdelen. In 2025 worden de aanpassingen doorgevoerd. Daarnaast is er voor de gemeentewerf in Ootmarsum een aanbesteding gestart voor de uitbreiding voor de huisvesting van de mensen van Stichting Participatie Noaberkracht. Deze aanbesteding wordt begin 2025 afgerond waarna de werkzaamheden zullen starten.
Overzicht baten en lasten In onderstaande tabellen zijn de baten en lasten opgenomen die aan dit programma zijn verbonden. (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz.
Baten
31
31
37
6
Lasten
774
942
959
-17
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-743
-911
-922
-11
Onttrekkingen aan reserves
0
Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
0 -743
-911
-922
-11
Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.
19
Energiekosten (voordeel €31.000) In 2023 en 2024 worden de veertien Twentse gemeenten gecompenseerd voor het opzeggen van het GAZPROM contract. Dit voordeel is meegenomen in het werkelijke resultaat 2024.
Onderhoudskosten (nadeel € 58.000) Omdat de installatie in het gemeentehuis te Denekamp bijna de levensduur van 20 jaar bereikt heeft, zijn er meer kosten voor reparatie geweest. Dit valt onder het correctief en dagelijks onderhoud en komt voor rekening van de gebruiker. Het is lastig om deze kosten vooraf goed in te schatten. Ook de fors gestegen prijzen van personeel maar vooral materiaal veroorzaken een deel van de overschrijding. In 2024 is een aanbesteding gestart voor het onderhoud op technische installaties voor vier van de gemeentelijke gebouwen (gemeentehuis Dinkelland en Tubbergen en gemeentewerf Dinkelland en Tubbergen) die gebruikt worden voor de dienstverlening. In 2025 wordt deze aanbesteding afgerond en zal er gekeken worden naar een betere inschatting van aankomende kosten voor zogenaamd correctief onderhoud. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.
ICT Algemeen De kosten die over het afgelopen jaar voor het onderdeel ICT zijn gemaakt bestaan uit aankoop, inrichting/implementatie, onderhoud en vervanging van alle hard- en software binnen het Noaberkracht ICT netwerk.
Kengetallen KENGETALLEN 2024 Omschrijving
Aantallen 31 Aantallen 31 december 2023 december 2024
Gemiddelde prijs in 2024 per stuk/abonnement.
698
615x Microsoft E3 licentie, kosten € 28,52 p/mnd per medewerker. 120x Microsoft E1 licentie, kosten € 7,50 p/mnd per medewerker.
180
45
€ 990
452
478
€ 850
Dockingstations
0
200
€ 180
iPads
134
140
€ 490
iPad-Pro
12
13
€ 1.900
iPads t.b.v. gemeente Dinkelland
42
39
€ 490 (Gemeenteraad en Commissies)
iPads t.b.v. gemeente Tubbergen
40
41
€ 490 (Gemeenteraad en Commissies)
Smartphones
502
522
€ 415
Mobiele Data-Spraak abonnementen
508
531
ongeveer € 3,60 p/mnd per medewerker, inclusief verbruikskosten buiten de bundel en aanvullende diensten
Mobiele Data abonnementen
101
64
Maakt gebruikt van de groepsbundel
Eizo 22 inch beeldschermen
565
720
€ 235
Plotters, print-, scan- en kopieerapparatuur
26
26
(15x Multifunctionals, 2x A0 Plotters, 1x A0 Scanner en 8x Balieprinters). Totale kosten over 2024 (huur en afdrukken): € 42.980
Licenties voor Medewerkers om gebruik te maken van het Noaberkracht ICT netwerk
658
Desktops Laptops
20
Wat hebben we gedaan in 2024? Vervangingen •
Extra investerings- en onderhoudskosten ICT door toename medewerkers in Backoffice
In 2024 zijn voor nieuwe medewerkers 30x Smartphones, 19x laptops en diverse softwarelicenties aangekocht. •
Vervanging Desktops door Dockingstations en extra beeldschermen
In 2024 zijn 200 werkplekken ingericht met een dockingstation en voorzien van 2 beeldschermen. Dit deels ter vervanging van 135 Desktop-PC's. De nieuw ingerichte werkplekken kunnen flexibel ingezet worden voor medewerkers die vanuit hun functie intensiever gebruik maken van beeldschermen . In totaal zijn er 155 beeldschermen bijgeplaatst. •
Vervanging hardware serverruimten Tubbergen en Denekamp
In 2024 is de hardware (centrale computers) in de serverruimten in de gemeentehuizen in Tubbergen en Denekamp vervangen. Met deze nieuwe hardware hopen wij 5 jaar vooruit te kunnen. •
Vervanging backupvoorziening
In het 3e kwartaal van 2024 zijn de ICT-backupvoorzieningen in de gemeentehuizen in Tubbergen en Denekamp vervangen door nieuwe hardware en ruimere opslagcapaciteit. Met deze nieuwe voorziening en ruimere opslagcapaciteit hopen wij 5 jaar vooruit te kunnen. •
Vervanging Firewalls
In het 3e kwartaal van 2024 zijn de Firewalls vervangen in het Noaberkracht ICT-netwerk. Deze harden software wordt gebruikt voor het beveiligen van het dataverkeer tussen het Interne ICT-netwerk en de buitenwereld (Internet, email, SaaS-diensten, Landelijke voorzieningen, Telefoonverkeer etc.) en zijn een cruciaal onderdeel van onze beveiliging. De nieuwe apparatuur zorgt ervoor dat de huidige hoge standaarden voor informatieveiligheid voor de komende jaren gehandhaafd blijven. •
Vervanging Mobiele telefonieabonnementen
In het 1e kwartaal van 2024 zijn de Mobiele abonnementen van Odido (voorheen T-Mobile) vervangen door nieuwe abonnementen van Vodafone. Dit was een gevolg van de VNG aanbesteding "GT-Mobiele Communicatie 3" waaraan Noaberkracht in 2023 heeft deelgenomen. Verbeteringen •
Verbeteringen met procesmanagement
Diverse processen zijn verbeterd zoals het inkoop- en aanbestedingsproces, klachtenbehandeling, diverse vergaderprocessen en E-diensten voor inwoners, zoals diverse subsidies en WOO-verzoeken. Ten slotte is een groot aantal sjablonen gerealiseerd waardoor medewerkers automatisch brieven kunnen genereren met de juiste informatie in de juiste huisstijl. •
AI
Het inzetten van AI kan in potentie zorgen voor kwaliteitsverhoging van de output, verhoging van de efficiency en verhoging van de productiviteit. Om te onderzoeken welke mogelijkheden AI Noaberkracht kan bieden is eind 2024 een project gestart “verkenning AI”. De uitkomsten van dit project gaan medio 2025 zorgen voor inzicht in de inzetbaarheid van AI en input voor beleid over het toepassen van AI in de organisatie. •
MS-Teams
Eind 2024 is tevens de implementatie van MS-Teams voor het samenwerken aan documenten gestart. MS-Teams voorkomt het rondsturen van documenten en verbetert versiebeheer en samenwerking met externe partijen. De implementatie biedt ons de kans de informatiehuishouding verder op orde te brengen. Bij de inrichting wordt rekening gehouden met de wettelijke-eisen rondom informatiebeheer. De informatie die in MS-Teams ontstaat dienen wij te archiveren of voor de Wet Open Overheid actief te publiceren.
21
ONTWIKKELINGEN ICT 2024 Omschrijving
Extra structurele jaarlijkse lasten vanaf 2024
Reden
Regionaal IT-platform
€ 5.650
Verhoging Lidmaatschap/organisatiekosten IT-platform
Genetics Powerbrowser
€ 8.000
stoppen samenwerking ODT
Gouw-IT module Voormeldingen
€ 960
uitbreiding applcatie
koppeling WOO-index met Zaaksysteem
€ 6.000
a.g.v wetgeving
eHerkenningsaccounts
€ 2.000
als gevolg van toename medewerkers die toegang nodig hebben op diverse overheidsportalen
Visma Appical
€ 4.000
a.g.v. toename medewerkers
Engage Proces
€ 10.200
upgrade naar Enterprise versie
Extra hardware (laptops, telefoons)
€ 10.100
a.g.v. toename medewerkers
Extra software licenties
€ 23.500
a.g.v. toename medewerkers
Extra licenties telefooncentrale
€ 3.798
a.g.v. toename medewerkers
Doorontwikkeling processen
€ 10.000
structureel budget voor doorontwikkeling bedrijfsprocessen
Van Ranshuisen VIS2
€ 3.800
extra kosten samenwerking
Indexatie 2024
€ 50.000
stijging kosten onderhoud en support lasten
Hybride vergaderen
€ 2.239
uitbreiding hybride vergaderen
Multibel Proffessional
€ 8.000
vervanging bereikbaarheids app voor Bestuurders, interventieteam en BHV.
Daarnaast zijn de volgende investeringen op het gebied van ICT gedaan in 2024: INVESTERINGEN ICT 2024 Omschrijving
Investering in 2024
Reden
Aankoop 70 beeldschermen
€ 16.500
t.b.v. de werkplekken met dockingstations
Aankoop en vervangen 270 beeldschermen
€ 66.130
aankoop en deels vervangen verouderde beeldschermen
Vervanging GBI
€ 40.000
vervangen door Geovisia van DataQuint
Vervanging Hardware serverruimten
€ 535.310
vervangen verouderde hardware
Uitbreiding Hybride vergaderen
€ 15.000
inrichten meerdere vergaderrumten met digitale vergaderopstellingen
Vervangen Backupvoorzieneing
€ 107.880
vervangen verouderde backuphard- en software
Vervanging Firewalls
€ 134.590
vervangen verouderde Firewalls
Vervangen Scanners informatievoorziening
€ 19.442
vervangen verouderde scanners voor het inscannen van documenten
Vervanging Oracleservers
€ 70.682
vervangen verouderde Oracle hardware
Aankoop 67x Laptops
€ 54.259
Aankoop t.b.v. nieuwe medewerkers en vervanging
Aankoop 87x Smartphones
€ 38.053
Aankoop t.b.v. nieuwe medewerkers en vervanging
Aankoop 18x Tablets
€ 7.488
Aankoop t.b.v. nieuwe medewerkers en vervanging
22
Overzicht baten en lasten In onderstaande tabellen zijn de baten en lasten opgenomen die aan dit programma zijn verbonden. (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz.
Baten
2
24
22
-2
Lasten
3.431
3.743
3.669
74
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-3.429
-3.719
-3.647
72
Onttrekkingen aan reserves
0
119
106
12
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
-3.429
-3.600
-3.541
59
Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen Kosten ICT (voordeel €65.000) Een aantal werkzaamheden zoals het door ontwikkelen MS-teams en het creëren van extra aansluitingen DigiD van Logius hebben we niet in het jaar 2024 kunnen uitvoeren en er zijn dus ook geen kosten gemaakt in 2024. Dit levert een voordeel op van € 40.000. Aangezien we deze werkzaamheden wel moeten uitvoeren wordt voorgesteld de betreffende budgetten over te hevelen naar jet jaar 2025. Daarnaast is nieuwe software later in gebruik genomen waardoor een voordeel is ontstaan van €25.000. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.
Tractie Algemeen Onder tractie wordt bij dit onderdeel verstaan: alle vervoersmiddelen binnen Noaberkracht. De kosten van al deze vervoersmiddelen bestaan uit kapitaallasten, onderhoud, brandstof, vervanging en overige exploitatielasten.
Kengetallen De volgende vervoersmiddelen die aanwezig zijn binnen Noaberkracht: •
35 bussen
•
18 bestelauto's
•
3 utiliteitsvoertuigen
•
4 vrachtwagens
•
9 tractoren
•
8 werktuigdragers
•
1 mobiele kraan
•
1 minikraan
•
3 heftrucks
•
1 hoogwerker
•
1 quad
•
1 shovel
•
4 bakfietsen 23
Wat hebben we gedaan in 2024? Vervanging Tractie In 2024 hebben we de volgende tractie vervangen: •
1 tuinfrees
•
4 bestelauto's
•
2 utiliteitsvoertuigen
In 2024 hebben we de volgende tractie nieuw aangeschaft: •
11 bussen (waarvan 10 uit de lease overgenomen)
•
1 bestelauto uit de lease overgenomen
•
1 tractor
Naast bovenstaande tractie(vervoersmiddelen) vervangen/nieuw aangeschaft: •
2 schaftwagens
•
5 aanhangwagens
•
1 wegenfrees
•
1 blaasmachine
•
1 rolbezem
•
machines timmerwerkplaats
hebben
we
tevens
het
volgende
materieel
Dit alles blijft binnen het plafond van de jaarlijkse kapitaallasten.
Overzicht baten en lasten In onderstaande tabellen zijn de baten en lasten opgenomen die aan dit programma zijn verbonden. (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz.
Baten
0
50
75
24
Lasten
1.327
1.427
1.446
-19
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-1.327
-1.377
-1.371
5
Onttrekkingen aan reserves
0
Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
0 -1.327
-1.377
-1.371
5
Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.
Goederen en diensten, overig Algemeen Onder dit onderdeel zijn de kosten van de zogenaamde overige goederen en diensten verantwoord. Hierbij moet worden gedacht aan facilitaire kosten, contributies, portokosten, onderhoud van gebouwinstallaties en SPN. 24
Wat hebben we gedaan in 2024? Leaseovereenkomst elektrische auto's De aanbesteding voor elektrische auto's en fietsen ten behoeve van de dienstreizen is in 2024 gestart en wordt naar verwachting in februari 2025 afgerond. Deze overeenkomst wordt afgesloten voor een periode van 2 jaar. Direct na het afsluiten van deze overeenkomst zal gestart worden met een mobiliteitsplan 2.0 waarin de gehele mobiliteit van de kantoormedewerkers en daarbij de werkwijze van twee werklocaties onder de loep genomen zal worden.
Overzicht baten en lasten In onderstaande tabellen zijn de baten en lasten opgenomen die aan dit programma zijn verbonden. (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz.
Baten
3
54
159
105
Lasten
477
559
711
-152
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-475
-505
-552
-47
Onttrekkingen aan reserves
0
Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
0 -475
-505
-552
-47
Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten in 2024 zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen. Portokosten (nadeel € 51.000) In 2024 was de verwachting minder geld uit te geven aan het versturen van post, dit was al een aantal jaren de trend. Daardoor is er via het programmajournaal 2024 een bedrag van afgeraamd. Dit blijkt nu (achteraf) te voorbarig te zijn geweest. Daarnaast werkt ook de doorgevoerde prijsstijging van de dienstverlening door in de kosten. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.
Projecten Algemeen Binnen Noaberkracht lopen verschillende projecten die zowel inhoudelijk als financieel in dit onderdeel worden toegelicht.