Document · PDF

Gewaarmerkte jaarstukken 2025 Noaberkracht (2)

Commissie Sociaal Domein & Bestuur 16 juni 2026, gemeente DinkellandBij agendapunt: 8: Voorstel inzake ontwerp-jaarstukken 2025 Noaberkracht28.174 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

JA | ARREK ENING 39 ICT | 17 | O ver zicht baten en la s ten | 39 Tractie | 20 | Balans | 40 Goederen en diens ten, over ig | 21 | Toelichting op de balans per 31 december | 41 Projecten | 22 | Grondslagen voor waardebepaling en re sult aatbepaling | 51 Tot aal baten en la s ten progr amma bedr ijf svoer ing | 23 | Toelichting en analyse op de baten en la s ten | 54 Rechtmatigheidsverantwoording | 61 5. PROGR | AMM A AL GEMENE DEKK ING SMIDDELEN EN VOOR Z. | 24 O ver zicht baten en la s ten | 24 | 9. BI JL | A GEN BI J DE JA | ARREK ENING 62 Bijlage 1: O ver zicht van incidentele baten en la s ten | 62 Bijlage 2: Wet nor mer ing bezoldiging topf unc tionar is sen Behorende bij onze verklaring d.d. 7 mei 2026 | publieke en semipublieke sec tor | 63 Bijlage 3: O ver zicht t aak velden | 65 10. OV ERIGE GEGE V ENS | 66 2 651 72 83 9 104 VOORWOORD Voor u liggen de jaarstukken 2025 van de bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht Dinkelland Tubbergen (hierna Noaberkracht). Noaberkracht is de organisatie die werkt voor zowel de gemeente Dinkelland als Tubbergen. Noaberkracht ondersteunt Tubbergen en Dinkelland in hun streven naar een vitale en zelfredzame samenleving. Noaberkracht heeft een focus op resultaat (de goede dingen goed doen). Daarom is het belangrijk dat Noaberkracht een wendbare organisatie blijft, die snel kan inspelen op veranderingen in de samenleving.

Daarbij zijn breed inzetbare, flexibele medewerkers een voorwaarde. Flexibilisering, kwaliteit, toekomstbestendigheid en talentontwikkeling spelen daarbij een centrale rol. De verantwoordelijkheid van Noaberkracht is het faciliteren van twee lokale samenlevingen en twee autonome gemeentebesturen. De organisatie richt zich op hun wensen en behoeften binnen de kaders en mogelijkheden. Onze verandert voortdurend, en daarmee ook de wensen en behoeften. Een continu proces van organisatieontwikkeling is noodzakelijk om hier goed op te kunnen inspelen. Een medewerker van Noaberkracht “weet wat er speelt en doet wat nodig is”. Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 3 651 72 83 9 104 Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 4 651 72 83 9 104 1. INLEIDING Veranderingen in de samenleving en continu veranderende wet- en regelgeving dwingen af dat Noaberkracht zich als ambtelijke organisatie continu ontwikkelt. Naast de ambitie van beide gemeentebesturen om te investeren in de samen- leving, blijft het ook noodzakelijk te investeren in de ambtelijke organisatie. Investeringen die noodzakelijk zijn voor behoud van kwaliteit en toekomstbe- stendigheid van de organisatie. Gemeenten en daarmee Noaberkracht worden geconfronteerd met maatschap- pelijke ontwikkelingen die de ambtelijke organisatie beïnvloeden.

We zien dat de welbekende crises waar Nederland mee wordt geconfronteerd betekenis hebben voor de lokale dynamiek. Taken worden meer en meer decentraal belegd, budgetten zijn krap, maatschappelijke opgaven zijn groot en de thema’s veranderen snel. Dit vraagt om flexibiliteit, wendbaarheid en (her)prioriteren in goed samenspel tussen samenleving, politiek, bestuur en ambtenaren. Het jaar 2025 stond voor de beide gemeenten Dinkelland en Tubbergen en daarmee ook voor Noaberkracht in het teken van een aantal belangrijke maatschappelijke, financiële en organisatorische ontwikkelingen. De financiële positie van gemeenten verslechtert. De financiering vanuit het Rijk is onzeker en wordt op bepaalde terreinen als onvoldoende ervaren. Om het financieel meerjarenperspectief van beide gemeenten in balans te houden wordt van Noaberkracht ook een bijdrage gevraagd. Deze taakstelling kende voor 2025 een omvang van € 200.000 oplopend tot € 1,1 miljoen vanaf 2028. Ten behoeve van deze taakstelling zijn incidenteel middelen beschikbaar om te versnellen in procesoptimalisatie, het inzetten van artificial intelligence en datagedreven werken. De taakstelling voor 2025 is gerealiseerd. Tegelijkertijd hebben gemeenten te maken met uitdagende en complexe opgaven als: 1. Woningbouwopgave (tekort aan woningen); 2. Sociaal domein (jeugdzorg, Wmo en participatie); 3.

Energietransitie en klimaatbeleid; 4. Leefbaarheid en veiligheid. Opgaven die vragen om meer samenwerking met partners, maar ook de inzet van data. Om hieraan tegemoet te komen zet Noaberkracht in op een versnelling van digitalisering en datagedreven werken. Door strengere regelgeving is er sprake van toenemende aandacht voor informatiebeveiliging en transparantie. Dit vraagt om meer investeringen in cybersecurity en privacy. Ook op het we - reldtoneel volgen ontwikkelingen elkaar snel op, waar ook Noaberkracht mee te maken heeft. Denk aan datasoevereiniteit. We ondervinden een spanningsveld tussen de wens om te versnellen op digitalisering en veiligheid. Het afgelopen jaar is volop ingezet op bewustwording rondom dit thema. In de Noaberkracht academie worden verschillende trainingen en opleidingen aangeboden voor de medewerkers van Noaberkracht, deels verplicht en deels facultatief. Daarnaast hebben we extra aandacht gehad voor integriteit. Noaberkracht kent een eigen gedragscode “Omgaan met elkaar”. Lastige dilemma’s en situaties zijn onderwerp van gesprek en in het licht van integriteit heeft een ieder in 2025 (opnieuw) de eed of belofte afgelegd. Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 5 651 72 83 9 104 De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt vroegen ook het afgelopen jaar om meer aandacht.

Er heerst krapte op de arbeidsmarkt en op diverse terreinen is de krapte aan specialistische kennis merkbaar. Maar ook in de uitvoering, toezicht handhaving en openbare ruimte, kost het moeite vacatures tijdig en op het juiste niveau in te vullen. Voor 2025 heeft dit geleid tot een onderuitputting van het personeelsbudget, het stellen van prioriteiten en latere uitvoering. Het borgen van de dienstverlening en het waarborgen van veiligheid is leidend geweest bij de prioriteitsstelling. Voor de langere termijn speelt Noaberkracht in op arbeidsmarktontwikkelingen met het programma organisatieontwikkeling. Daarnaast wordt via de Noaberkracht Academie ingezet op vitaliteit en ontwikkeling van medewerkers, om mensen te behouden. In het afgelopen jaar is 80% van de vacatures binnen de termijn ingevuld. Gemeenteambtenaren zijn betrokken, bevlogen en trots, vooral over hun baan, het team en de organisatie. Dat is vooral af te leiden aan het hoge percentage dat lang werkzaam is voor de organisatie. En met een laag verzuim (4%) doet Noaberkracht het goed als aantrekkelijke werkgever. We hebben dit ook terug gezien in het medewerkerbelevingsonderzoek dat in 2025 is gehouden onder het personeel van Noaberkracht. Het onderzoek geeft een goed beeld van wat er speelt en vooral ook wat er nodig is. Het meest ingevulde thema was ‘betrokkenheid & werkplezier’.

Daar kwamen veruit de meeste inzichten naar voren, gevolgd door de thema’s ‘motivatie & groei’ en hekkensluiter ‘toekomstvisie & retentie‘. De inzichten worden betrokken bij het levensfasebewust personeelsbeleid. We zijn trots op onze samenwerking tussen Dinkelland en Tubbergen binnen Noaberkracht. We zien en merken dat deze samenwerking bijdraagt aan onze positie en bestuurskracht, als gemeenten in de regio, provincie en zelfs landelijk. We zitten zowel bestuurlijk als ambtelijk aan verschillende tafels om het belang voor onze inwoners en ondernemers te vertegenwoordigen. De or- ganisatie kent een dusdanige omvang dat er sprake is van een zekere mate van robuustheid en strategisch vermogen. We onderkennen onze kwetsbaarheden en werken binnen het programma organisatieontwikkeling aan onze toekomst- bestendigheid. Het succes van Noaberkracht zit in “Weten wat er speelt en doen wat nodig is”. Voorzitters Noaberkracht Dinkelland Tubbergen, A.H. Postma J. Joosten Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 6 651 72 83 9 104 2. NOTA VAN AANBIEDING BESTUUR EN VISIE Bestuur Het bestuur van Noaberkracht werd in 2025 gevormd door de wethouders en de burgemeesters van beide gemeenten. Beide gemeenten hebben in het bestuur van Noaberkracht een gelijke stem.

Dit betekent dat het voor de besluitvorming niet uitmaakt of één van de gemeenten (in aantal) meer vertegenwoordigers heeft dan de andere gemeente: de stemverhouding blijft gelijk. Het voorzitterschap wordt door de burgemeesters van Dinkelland en Tubbergen in gezamenlijkheid vervuld. In 2025 heeft het bestuur van Noaberkracht tien keer vergaderd. Visie De organisatiemissie en -visie is vastgesteld door het bestuur van Noaber - kracht. De omstandigheden en omgeving waarbinnen Noaberkracht functio- neert zijn de laatste jaren aanzienlijk gewijzigd. Deze gewijzigde omstandighe- den en omgeving doen geen afbreuk aan de organisatiemissie ‘waar staan we voor?’, die als volgt luidt:“Wij geloven dat je met de gebundelde krachten van de samenleving en gemeente veel verder komt. Door elkaar half te staan en te vertrouwen op elkaars kracht, kun je als goede Noabers werken aan een fijne leefomgeving. Een daadkrachtig partnerschap tussen samenleving en gemeente waarmee we werken aan een energieke samenleving.” Ruim tien jaar voert Noaberkracht de volledige bedrijfsvoering en beleidsvor - ming uit voor de gemeenten Dinkelland en Tubbergen. Inmiddels heeft een evaluatie van Noaberkracht plaatsgevonden, genaamd ‘De Kracht, Balans en Kansen van Samen’ en is er een onderzoek uitgevoerd, genaamd ‘Onderhoud Noaberkracht’.

Daarnaast was een behoefte ontstaan om naast harmonisatie ook ruimte te hebben voor differentiatie in beleidsvoorkeuren en bestuursstijlen van de beide gemeentebesturen. Om in deze behoefte te voorzien en om aan de veelheid aan aanbevelingen uit de evaluatie en het onderzoek het hoofd te kunnen bieden, is gekozen voor een doorontwikkeling van Noaberkracht. De organisatievisie ‘waar gaan we voor?’ luidt als volgt: “We willen Noaberkracht door ontwikkelen naar een wendbare, toekomstbestendige organisatie die van betekenis is voor de samenleving en meebeweegt met veranderingen in de samenleving. Een organisatie die flexibel is ingericht en inspeelt op de verschil- lende bestuursstijlen. Op een zakelijke, betrokken en ondernemende manier.” De toenemende behoefte om in te spelen op vragen en verzoeken uit de samen- leving en in te spelen op de verschillende bestuursstijlen, heeft zijn weerslag op de ambtelijke capaciteit, competenties en werkprocessen. De noodzaak tot continu ontwikkeling van Noaberkracht is een constante factor gebleken. Hierin lag ook de aanleiding om het programma organisatieontwikkeling af te bouwen en te borgen in de bestaande organisatie waarbij het management veel nadrukkelijker in positie is gebracht om integraal te sturen op de ontwikkeling van onze organisatie.

In deze nieuwe fase beogen we Noaberkracht sterker te positioneren, orga- niseren en ontwikkelen, met als doel om zo optimaal mogelijk de autonome gemeentebesturen en de lokale samenleving in de gemeenten Dinkelland en Tubbergen te faciliteren. Gedreven door de kernwaarden Zakelijk, Betrokken en Ondernemend. Waar mogelijk participatief en in co-creatie, waarbij de ontwik- kelkracht van de samenleving zelf centraal. Weet wat er speelt en doet wat nodig is. Maar waar draait dat eigenlijk om? Welke kernwaarden horen daarbij en hoe oefenen we dit uit in de praktijk? Dit hebben we in 2024 beschreven in een “identiteit-schrift” of “identi-tijdschrift”. Het beschrijft de essentie van onze organisatie: onze missie, visie, kernbood- schap en kernwaarden. Met andere woorden, het omvat wie we zijn en waar we voor staan. Het biedt medewerkers van Noaberkracht een basis om aan de slag te gaan.

INDELING JA | AR S T UKK EN | RE SULTA | AT EN AN ALY SE De in het Be sluit Begroting en Ver ant woording prov incie s en gemeenten (BB V ) | Re sult aat genoemde jaar s tuk ken be s t aan uit : | Ver loop re sult aten produc ten P lanning & Control op begrotingsba sis 2025 Progr ammaver ant woording | P&C C YCLUS 2025 | BEDR AGEN X € 1.000 Jaar ver slag | S aldo pr imitieve begroting 2025 | 0 P ar agr afen | S aldo financiele r appor t age 2025 | - 209 Jaar s tuk ken | Tot aal | - 209 Balans en toelic hting Jaar rekening | Ver loop re sult aten produc ten P lanning & Control op begrotingsba sis Baten en las ten en toelic hting | Het nadelige s aldo van de financiële r appor t age 2025 ten bedr age van € 209.000 is ten la s te gebr acht van de re ser ve bedr ijf svoer ing. De jaar s tuk ken zijn het sluit s tuk van de P lanning en Control c yclus. In het eer s te | Ver loop begroting 2025 ver sus rekening 2025 deel , het jaar ver slag, s t aat het gevoerde beleid centr aal . In het jaar ver slag | Naa s t de specifieke ver ant woording die in het ver volg van de jaar rekening wordt de indeling van de begroting gevolgd en wordt de realis atie van de | s t aat, gaan wij in dit algemene deel in hoofdlijnen in op de financiële uitkom- progr amma ’s Bedr ijf svoer ing en Algemene dek k ingsmiddelen en onvoor zien | s ten.

Onder s t aand een opbouw van het uiteindelijke re sult aat, zowel vóór weer gegeven. Daar na komen de doels tellingen uit het progr amma or ganis atie- | be s temming als na be s temming. ont wik keling aan de orde. In het t weede deel , de jaar rekening, worden de balans en het over zicht van | (BEDR AGEN X € 1.000) | R AMING 2025 R AMING 2025 | RE ALIS AT IE VÓÓR WI JZIGING | N A WI JZIGING | 2025 baten en la s ten gepre senteerd. In deze jaar rekening zijn ook nog de volgende (ver plichte) bijlagen opgenomen: | Baten | 46.947 | 52.342 | 52.846 • | O ver zicht van incidentele baten en la s ten | L as ten | 46.947 | 51.406 | 50.411 • | Wet Nor mer ing bezoldiging topf unc tionar is sen publieke en | Gerealiseerde tot aal s aldo | 0 | 936 | 2.435 semipublieke sec tor | Ontrek k ing aan re ser ve s | 0 | 1.889 | 1.690 • | O ver zicht t aak velden | Toevoeging aan re ser ve s | 0 | 2.825 | 2.825 Gerealiseerde re sult aat t aak s telling | 0 | 0 | 1.300 7 Analyse ver sc hillen re ser ve s | Zoals uit het over zicht blijk t, is er over het jaar 2025 spr ake van een voordelig Onder de progr amma ’s en in de toelichting op de balans wordt ingegaan op | re sult aat van € 1.300.000 (€ 1.558.000 -/- € 258.000). de ver schillende mut atie s betreffende de re ser ve s.

Ook wordt verderop in deze not a van aanbieding een nadere toelichting gegeven op het (ont s t aan | Het tot ale voordeel van € 1.300.000 wordt voor een bedr ag van € 304.000 van het) tot aal van onze re ser ve s. Voor een ver k lar ing van het re sult aat voor | veroor z aak t doordat een aant al budget ten in 2025 niet of niet geheel zijn be s temming (dus zonder de ont trek k ingen en toevoegingen aan de re ser ve s) | aangewend (zie budgetover heveling). in relatie tot het re sult aat na be s temming, wordt ook hier kor t s tilge s t aan bij de ver schillen tus sen de r aming en de realis atie betreffende de ont trek k ingen en | Voor een nadere toelichting op de ver schillende financiële af wijk ingen wordt toevoegingen aan de re ser ve s. | ver wezen naar het jaar ver slag en de toelichting op de jaar rekening onder de progr amma ’s. De lagere ont trek k ing aan de re ser ve s heef t te maken met wer k z aamheden die in 2025 niet of niet volledig zijn uitgevoerd en in 2026 verder worden opgepak t. | Budgetover heveling Zie hier voor ook het voor s tel met betrek k ing tot de budgetover heveling. OV ER T E HE V ELEN BUDGE T T EN 2025 | T.L.V. AL G. Analyse uitkoms ten op hoofdlijnen | (BEDR AGEN X € 1.000) | TOTA AL | T.L.V.

RE SERV E SMIDDELEN Hier na wordt ter ver k lar ing van het voordelig re sult aat (na be s temming) een | Digit aliser ing bouwarchief | 2 | 2 | 0 analyse op hoofdlijnen gegeven. Ver geleken zijn de wer kelijke baten en la s ten | S amenhangende objec tenregistr atie | 24 | 24 | 0 met de r amingen na ver wer k te begrotingswijzigingen. In globale lijnen geef t dit | Dooront wik keling V isie Digit ale dienst ver lening | 12 | 12 | 0 het volgende beeld: | A utomatiser ingskosten | 60 | 60 Implement atie Wet Open O ver heid | 244 | 244 OMSCHRI JV ING (BEDR AGEN X € 1.000) | VOORDEEL | N ADEEL | Proce s adviseur | 3 | 3 | 0 S alar is, inhuur en over ige per soneelslasten | 948 | A anschaf en inr ichting AI-tools | 40 | 40 | 0 Wet Open O ver heid | 244AI licentie s | 20 | 20 | 0 A ccount ant skosten | 42 Te s tor ten in re ser ve ver plichtingen voorgaande jaren | 406 | 102 | 304 Det acher ingskosten Dor per E sch | 131 Energiekosten | 43 Onder houdskosten huisve sting | 67De budgetover heveling ten la s te van de re ser ve s heef t voor het over grote deel te maken met de ver snelling van de or ganis atieont wik keling en de extr a be- Onder houdskosten tr ac tie | 60schik baar ge s telde € 1 mil joen.

Hier voor is de re ser ve or ganis atieont wik keling Kosten IC T | 42in het leven geroepen van waar uit de extr a inzet voor bijvoor beeld de kos ten van Stelpost k apit aallasten IC T | 37de proce s ad v iseur en de aanschaf en inr ichting AI tool en AI licentie s worden Det acher ingskosten Dor per E sch | 131 | gedek t. De budgetover heveling ten la s te van de re ser ve s heef t tot gevolg dat O ver ige mee- en tegenvaller s | 70zowel het budget als ook de ont trek k ing aan de re ser ve wordt over geheveld. Tot aal | 1.558 | 258 8 De budgetover heveling ten la s te van de algemene middelen heef t voor al te | De be s temmingsre ser ve s zijn voor een bedr ag van € 1.550.000 toegenomen. maken met niet volledig afgeronde wer k z aamheden op het gebied van automa- | Het over grote deel van deze toename wordt veroor z aak t door een s tor ting in tiser ing en IC T. Deze wer k z aamheden worden afgerond in 2026 en zullen ook in | de re ser ve voor or ganis atieont wik keling van € 1,0 mil joen, de re ser ve Ambitie s 2026 in rekening worden gebr acht.

Daar naa s t zijn de eenmalige budget ten voor | met betrek k ing tot de omgev ingswet van € 0,4 mil joen en re ser ve bedr ijf svoe- de verdere implement atie van de Wet Open O ver heid ( WOO), die we van het Rijk | r ing door dot atie van het re sult aat van 2024, mut atie flexibele schil en s aldo hebben ont vangen, niet aange sproken. De ver wachting is dat deze budget ten | financiële r appor t age voor € 0,9 mil joen. Het over grote deel van deze afname in 2026 nodig zijn om onze or ganis atie volledig “ WOO-proof ” te maken. De | wordt veroor z aak t door dek k ing van het s aldo van de financiële r appor t age, en implement atie van de WOO moet in 2027 zijn afgerond. | de inzet van de re ser ve s voor de omgev ingswet, mobiliteit splan, duur z aamheid, digit aliser ing bouwarchief en s amenhangende objec tenadminis tr atie voor een De budgetover heveling ten la s te van de algemene middelen laten we lopen v ia | tot aalbedr ag van r uim € 0,9 mil joen. de re ser ve bedr ijf svoer ing. Na deze s tor ting van de over te hevelen budget ten ten la s te van de algemene middelen in de re ser ve bedr ijf svoer ing bedr aagt het | De voor zieningen zijn toegenomen met € 395.000. Deze toename komt door de positieve s aldo € 996.000 (€ 1.300.000 minus € 304.000).

| dot atie aan de voor ziening ver lof sparen van € 0,2 mil joen en het ins tellen van de voor ziening R V U en de voor ziening ver lof voor een tot aalbedr ag van € 0,2 Voor ge s teld wordt de benoemde budget ten over te hevelen naar het jaar 2026. | mil joen RE SER V E S EN VOOR ZIENINGEN | In de toelichting op de balans in deze jaar rekening is een over zicht van de In s amenvat tende vor m geven wij onder s t aand een over zicht van de mut atie s in | mut atie s van beide re ser ve s opgenomen, met daar aan toegevoegd een de re ser ve s. | over zicht van de mut atie s per re ser ve. Verder ver wijzen wij tevens naar de par agr aaf weer s t andsver mogen. Voor de volledigheid moet worden opgemer k t (BEDR AGEN X € 1.000) | S ALDO S ALDO dat in bovens t aande ops telling van de re ser ve s (nog) geen rekening is gehou- 1-1-2025 | 31-12-2025 | MU TAT IEden met de voor ge s telde toevoegingen op grond van de re sult aatbe s temming Algemene re ser ve | 308 | 502 | 1942025. Hier wordt onder andere voor ge s teld het sur plus op de algemene re ser ve Be stemmingsre ser ve s | 2.284 | 3.640 | 1.356ten bedr age van € 9.000 over te hevelen naar de re ser ve bedr ijf svoer ing.

De Tot aal re ser ve s | 2.592 | 4.142 | 1.550re ser ve bedr ijf svoer ing komt hierdoor s amen met het voordelige re sult aat over Voor zieningen | 519 | 914 | 3952025 zoals dat blijk t uit deze jaar ver ant woording uit op een s t and van r uim € Tot aal voor zieningen | 519 | 914 | 3951,5 mil joen. Dit is hoger dan de ma ximale hoogte die is va s tge s teld voor deze AL GEHEEL T O TA | AL | 3.111 | 5.056 | 1.945re ser ve. Dit betekent dat het sur plus van € 402.000 wordt ter uggegeven aan de beide gemeenten. 9 FIN ANCIËLE P O SI T IE EN RE SULTA | AT BE S T EMMING | Toelic hting op be s temming re sult aat Beoordeling financiële positie | De her berekening van het weer s t andsver mogen komt uit op een benodigde Bij het beoordelen van de financiële positie dienen wij ook naar financiële | weer s t andsc apaciteit van € 493.000. Uitgaande van een s treef waarde met een voor uit zichten te k ijken, met daar in opgenomen een weging van de r isico ’s van | r atio van 1,0 in relatie tot de s t and van de algemene re ser ve van € 502.000 bete- Noaber k r acht. Verder is de re ser vepositie van belang, evenals de aanwend- | kent dit een sur plus op de algemene re ser ve van € 9.000. Dit sur plus ont trek ken baar heid daar van.

De beoordeling op deze plek houden wij beper k t, omdat | we aan de algemene re ser ve en wordt confor m de be s tendige gedr agslijn ook in de separ aat aan de orde zijnde meer jarenbegroting 2027-2030 wordt | ge s tor t in de re ser ve bedr ijf svoer ing. ingegaan op de voor uit zichten voor 2026 e.v. Het voordelige s aldo van de jaar ver ant woording 2025 Noaber k r acht ten bedr age De jaar rekening k an met een voordelig s aldo (voor be s temming) worden | van € 1,3 mil joen wordt zoals gebr uikelijk ge s tor t in de re ser ve bedr ijf svoer ing afge sloten. De begrotingspos ten zijn niet subs t antieel en ontoelaatbaar | (de algemene re ser ve is immer s op orde). Een deel hier van (€ 304.000) heef t over schreden. | betrek k ing op budgetover heveling en komt in 2026 weer be schik baar met daar tegenover een ont trek k ing aan de re ser ve bedr ijf svoer ing. Het over ige deel Be s temming re sult aat | van € 996.000 is feitelijk het echte voordelige s aldo. De jaar ver ant woording 2025 kent in eer s te ins t antie een voordelig s aldo na be s temming van € 1.300.000. Voor ge s teld wordt om dit voordelig s aldo na | De re ser ve bedr ijf svoer ing komt door deze re sult aatbe s temming en rekening be s temming als volgt te be s temmen: | houdend met de aangegane ver plichtingen uit op een s t and van € 1.345.000.

Gezien de ma ximale hoogte van deze re ser ve (2,5% van de omvang van de a. Doteren aan de re ser ve bedr ijf svoer ing (budgetover heveling) | € 304.000per soneelskos ten over het betreffende jaar) is er spr ake van een sur plus. Dit b. Ont trek ken aan de algemene re ser ve | € 9.000sur plus ten bedr age van € 402.000 wordt confor m de geldende verdeelsleutel ter uggegeven aan de beide gemeenten. Voor een nadere toelichting en speci- c . Doteren aan de re ser ve bedr ijf svoer ing (re sult aat) | € 996.000 fic atie van de ver schillende re ser ve s wordt ver wezen naar de toelichting op de d. Doteren aan re ser ve bedr ijf svoer ing (sur plus al gemene re ser ve) | € 9.000balans als onderdeel van de jaar rekening 2025. e. Ont trek ken aan re ser ve bedr ijf svoer ing en ter ug te geven aan gemeenten • Dinkelland | € 226 000 • Tubbergen | € 176 000 10 Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 11 651 72 83 9 104 3. JAARVERSLAG Zoals bij de indeling van de jaarstukken al is aangegeven bestaan de jaar- stukken uit een jaarverslag en een jaarrekening. In het jaarverslag leggen we inhoudelijk verantwoording af over het gevoerde beleid.

Het jaarverslag kent een indeling in programma’s en paragrafen en ziet er als volgt uit: • Programma Bedrijfsvoering • Personeel • Huisvesting • ICT • Tractie • Goederen en diensten, overig • Projecten • Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien • Organisatieontwikkeling • Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Paragraaf Financiering • Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen • Paragraaf Bedrijfsvoering • Paragraaf Wet Open Overheid (Woo) 4. P ROGR | AMM A BEDRI JF S VOERING Tegelijker tijd zijn, in het k ader van de t aak s telling, binnen ver schillende teams Het progr amma bedr ijf svoer ing be s t aat uit de grote onderdelen | vac ature s niet opnieuw ingev uld. Door het efficiënter or ganiseren van wer k- binnen Noaber k r acht : | z aamheden k unnen deze t aken met minder per soneel worden uitgevoerd.

• Personeel • Huisvesting | Kenget allen • ICT • Tractie | DECEMBER 2024 | DECEMBER 2025 • | Goederen en diens ten, over ig | A ant al f te • Projecten | A ant al f te in dienst * | 409,78 f te | 417,61 f te A ant al exter nen | 56,45 f te | 48,16 f te PER S ONEEL Al gemeen | A ant al medewer ker s In 2025 s tond de c ao S amenwer kende Gemeentelijke Or ganis atie s (S GO) in | A ant al medewer ker s vaste aanstelling | 416 mdw | 417 mdw het teken van nieuwe af spr aken met zowel inhoudelijke als financiële impac t | A ant al medewer ker s tijdelijke aanstelling | 58 mdw | 52 mdw voor gemeenten. In het voor jaar werd een nieuwe c ao afge sloten met een looptijd van 1 apr il 2025 tot en met 31 maar t 2027, waar in meer jar ige af spr aken | A ant al exter nen | 98 mdw | 81 mdw zijn gemaak t over loon, ver goedingen en ar beidsvoor waarden. Dit leidde tot s tr uc tureel hogere per soneelsla s ten. | Man/vrouw verdeling per soneel in diens t Mannen in dienst | 203 (194,61 f te) | 207 (200,79 f te) In 2025 zijn de eer s te loonsver hogingen door gevoerd: per 1 apr il 2025 een | Vrouwen in dienst | 263 (215,17 f te) | 256 (216,82 f te) s tijging van 2% en per 1 ok tober 2025 een aanv ullende ver hoging van 1,85%.

Daar naa s t is voor uitgelopen op verdere c ao-af spr aken, zoals de invoer ing van een minimumuur loon van € 16,- per 1 januar i 2026 en nieuwe be s tedingsmoge- lijk heden binnen het Indi v idueel Keuzebudget. Verder zijn in 2025 di ver se toelagen en ver goedingen aangepa s t en zijn nieuwe ver lofregelingen ingevoerd. Deze wijzigingen hebben, naa s t direc te loonkos ten, ook inv loed op de per soneelsplanning en uit voer ing. Ook is de S eniorenregeling bij Noaber k r acht afgerond. A an het einde van het jaar heef t een aant al mede- wer ker s op het laat s te moment nog be sloten deel te nemen aan de regeling. Daar naa s t is af scheid genomen van meerdere (relatief kos tbare) exter ne medewer ker s, die zijn ver vangen door medewer ker s in va s te diens t. In het k ader van het bedr ijf splan Openbare Ruimte zijn bovendien enkele nieuwe f unc tie s toegevoegd. 12 L eef tijdsopbouw medewer ker s | 2. | Inc ompany tr ainingen Jeugd en W MO Maat schappelijke ont wik kelingen, complexe c a suïs tiek en continue LEEF T I JDSC AT EGORIE | V ROUW | M AN | TOTA AL | ver ander ingen in wet- en regelgev ing v r agen om ac tuele kennis, < 20 jaar | 0 | 1 | 1 | profe s sionele wendbaar heid en een unifor me wer k wijze binnen teams.

20 tot 25 jaar | 5 | 5 | 10 | Er wa s/is behoef te aan verdieping, eenduidige wer k wijzen en het 25 tot 30 jaar | 25 | 13 | 38 | ver s ter ken van de profe s sionele ba sis, zodat medewer ker s beter 30 tot 35 jaar | 40 | 21 | 61 | onder bouwde indic atie s k unnen s tellen en inwoner s doelger icht k unnen 35 tot 40 jaar | 22 | 30 | 52 | onder s teunen. Dit zit hem op de onder wer pen: woningaanpa s singen, 40 tot 45 jaar | 27 | 14 | 41 | ver huizingen, per soonsgebonden budget, onder linge s amenwer k ing en 45 tot 50 jaar | 24 | 17 | 41 | het ont wik kelen van gedeelde profe s sionele s t andaard en her kennen en duiden van signalen van onveiligheid binnen gezinnen. Daarom is er een 50 tot 55 jaar | 31 | 27 | 58 | opleidingsplan opge s teld voor de teams Jeugd en W MO voor 2025/2026. 55 tot 60 jaar | 44 | 31 | 75 60 tot 65 jaar | 35 | 41 | 763. | A s setmanagement Openbare Ruimte 65 jaar en ouder | 9 | 7 | 16 | De over gang van r ationeel beheer naar a s setmanagement v r aagt om een Tot aal | 262 | 207 | 469 | f undamentele ver ander ing in denken, doen en or ganiseren. Dit betekent niet alleen het aanpa s sen van proce s sen en sys temen, maar ook het ont wik kelen van nieuwe competentie s en een s tr ategischere manier van Wat hebben we gedaan in 2025? | wer ken.

Door een gef a seerde aanpak en aandacht voor ver ander manage- Studie en opleidingen | ment k an deze tr ansitie succe svol worden gerealiseerd. Om de tr ansitie In 2025 zijn er in tot aal 73 groeps tr ainingen geor ganiseerd. De indi v iduele | goed te k unnen maken hebben medewer ker s op ver schillende manieren opleidingen en (team-)coachings tr ajec ten zijn daar in niet meegerekend. | kennis gemaak t met de deze methodiek . Hieronder dr ie uitgelichte thema ’s waar meerdere groeps tr ainingen voor zijn geor ganiseerd. 1. | Tr ainingen op het gebied van weer baar heid Medewer ker s k r ijgen s teeds vaker te maken met boosheid, fr us tr atie of zelf s agre s sie. Om de veiligheid van de medewer ker s en inwoner s te waar bor gen, zijn deze tr ainingen e s sentieel . T ijdens de tr aining leren medewer ker s signalen op tijd te her kennen, gedr ag beter te begr ijpen, grenzen te s tellen en te de-e sc aleren. De tr ainingen zijn op maat aange boden aan ver schillende teams, omdat deze teams elk op een andere manier in cont ac t s t aan met inwoner s. Daar naa s t heef t Noaber k r acht sinds 2024 een A gre s sie Inter ventie Team dat k an handelen op het moment dat een collega zich onveilig voelt tijdens een ge sprek met een inwoner. Dit team is in 2025 uitgebreid met 12 nieuwe leden.

Hier tegenover s t aat de s tor ting in de voor ziening. Deze voor ziening is feitelijk de dek k ing voor het toekoms tig op te nemen (spaar)ver- Toevoegingen aan re ser ve s | 0 | 1.435 | 1.435 | 0lof. Naa s t de s tor ting in de voor ziening spaar ver lof hebben we in 2025 ook een Gerealiseerde tot aal | s tor ting in de voor ziening voor het aangekochte “bovenwet telijke ver lof ” gedaan. re sult aat | -36.720 | -39.452 | -38.272 | 1.180 Kos ten per soneel – uitgeleend per soneel (voordeel € 95.000) Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weer gegeven. De wer kelijke la s ten | Evenals voor gaande jaren is een deel van de per sonele inzet en kos ten van de zijn ver geleken met de r aming na ver wer k te begrotingswijzigingen. | s t aande or ganis atie ten la s te gebr acht van exter ne gelds tromen in het k ader van migr atie, duur z aamheid en omgev ingswet. Dit lever t een tijdelijk voordeel op bin- Kos ten per soneel , inhuur en over ige per soneelslas ten (voordeel € 948.000) | nen de s alar iskos ten van de betreffende afdeling. Gezien het tijdelijke k ar ak ter en de omvang van het ver lof s t aan hier lang niet altijd hogere inhuur kos ten tegenover.

Kos ten per soneel en inhuur (voordeel € 576.000) Het voordeel van € 576.000 wordt in zijn algemeenheid veroor z aak t doordat er | Kos ten per soneel – over ige kos ten (voordeel € 50.000) ver tr aging is opgetreden in de inv ulling van vac ature s. Dit wordt voor al veroor- | De r amingen voor over ige per soneelskos ten zoals gr atific atie s en reiskos ten z aak t door de k r apte op de ar beidsmar k t. Hierdoor s t aan vac ature s gemiddeld | zijn in 2025 om aller lei redenen niet volledig aangewend. genomen enkele maanden langer open dan voor heen. Het zelfde heef t zich in 2025 voor gedaan bij de pos t inhuur. Ook hier heef t het wat langer geduurd om | Voor ziening R V U (nadeel € 100.000) de juis te inhuur k r acht te v inden. | Naar aanleiding van de landelijke regeling “ Gezond naar het pensioen” hebben c ao-par tijen in het eindre sult aat C A O gemeenten en C ao S GO 2025-2027 een Ook de inv ulling van de ver schillende (extr a) vac ature s die hun oor sprong | af spr aak gemaak t voor een nieuwe R V U-regeling in de sec tor gemeenten. v inden in het afdelingsplan van Openbare Ruimte heef t in 2025 niet volledig | Binnen Noaber k r acht hebben in het jaar 2025 5 medewer ker s deelgenomen aan plaat sgevonden. A angezien de dek k ing voor deze uitbreiding van vac ature s | deze regeling.

De incidentele la s t die hierdoor is ont s t aan (dot atie aan voor- loopt v ia de beide deelnemende gemeenten is dit voordeel op de pos t per soneel | ziening) is € 100.000 gewee s t. De huidige R V U-regeling die in ar tikel 2.11a c ao ten bedr age van € 292.000 “ ter uggegeven” aan de beide gemeenten. | loopt af op 31 december 2025. De nieuwe R V U zware beroepen in ar tikel 14 2.11b c ao gaat in per 1 januar i 2026. Op dit moment is het onder zoek naar zware | Mut atie s re ser ve s beroepen nog niet afgerond. Het voor genomen tijdpad blijk t niet haalbaar | Het ver schil op de mut atie s van de re ser ve s van € 166.000 be s t aat uit de vanwege de kor te looptijd en gegeven alle oms t andigheden. | volgende voordelen: • | Er is een voordeel van € 24.000 op de s amenhangende objec tenregi- WA ZO/ W I A gelden (voordeel € 135.000) | s tr atie. Het voor s tel is dan ook om het budget mee te nemen naar 2026 Er zijn in 2025 meer WA | ZO/ W I A gelden ont vangen dan voor af begroot. In de | om de wer k z aamheden in 2026 verder voor t te k unnen zet ten. financiële r appor t age 2025 is er rekening gehouden met een inkoms t voor | • | Er is een voordeel van € 2.000 op het incidentele budget voor de WA | ZO/ W I A inkoms ten. Echter is deze niet toereikend gewee s t. Tevens is er | digit aliser ing van het bouwarchief.

Dit betref t een projec tbudget en het ook in het jaar 2025 een loonregre s gewee s t binnen het per soneelbe s t and van | projec t heef t een door looptijd van meerdere jaren. Het voor s tel is dan Noaber k r acht waar bij er incidentele inkoms ten zijn ont vangen. Al met al zijn dit | ook om het budget mee te nemen naar 2026 om de wer k z aamheden in onvoor ziene extr a incidentele inkoms ten gewee s t die uiteindelijk hebben geleid | 2026 verder voor t te k unnen zet ten. tot een positief re sult aat op het progr amma per soneel . | • | Er is een voordeel van € 4.000 op het incidentele budget voor inzet van een proce s ad v iseur. Het voor s tel is dan ook om het budget mee te nemen Wet open over heid (voordeel € 244.000) | naar 2026 om de wer k z aamheden in 2026 verder voor t te k unnen zet ten. De Wet open over heid ( Woo) is ingegaan op 1 mei 2022 en moet binnen 5 | • | Er is een voordeel van € 11.000 op Quick sc an infor matieveiligheid. jaar zijn ingevoerd. We hebben hier voor van het Rijk een s tr uc tureel budget en een incidenteel budget voor 5 jaar ont vangen. In 2025 is er volop ingezet | Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen op de verdere implement atie van de Woo in de or ganis atie.

Ook zijn er een | tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de aant al vac ature s geplaat s t die inmiddels ingev uld zijn. Het voor s tel is om het | BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. re s t antbudget van € 244.000 over te hevelen naar het jaar 2026 voor de verdere implement atie van de Woo. A cc ount ant skos ten (voordeel € 42.000) In 2025 is spr ake van een voordeel op de account ant skos ten. Momenteel wordt beoordeeld of dit voordeel een incidenteel k ar ak ter heef t, dan wel of spr ake is van een meer s tr uc turele ver laging van de kos ten. Ongeacht de uitkoms t van deze be- oordeling k an het gerealiseerde voordeel in de jaar ver ant woording 2025 v r ijvallen. Det ac her ingskos ten Dor per E sc h (nadeel € 131.000) Dit betref t een hogere bijdr age van de gemeente Dinkelland als gevolg van meer kos ten die gemaak t zijn ten behoeve van de Dinkellandse binnenspor t ac- commodatie s en zwembaden. Zie ook H5 progr amma algemene dek k ingsmid- delen en voor zieningen. 15 HUIS V E S T ING | Energiekos ten (voordeel € 43.000) Al gemeen | Het voordeel op de ener giekos ten wordt met name veroor z aak t doordat een De exploit atie van de v ier per soneelsloc atie s (gemeentehuis Denek amp, | bijs telling in het progr ammajour naal niet nodig is gebleken.

Omdat de ver wach- gemeentehuis Tubber gen en de wer f in Ootmar sum en in Tubber gen) is opgeno- | ting wa s dat aan het einde van 2025 de budget ten zouden worden over schreden men onder het onderdeel huisve s ting. | is er v ia de financiële tus senr appor t age bijge s teld. Mede door het z achte weer van eind 2025 zijn de kos ten laag gebleven. Wat hebben we gedaan in 2025? In beide gemeentehuizen zijn aanv ullende veiligheidsmaatregelen getroffen | Onder houdskos ten (nadeel € 67.000) om de veiligheid van de medewer ker s en be s tuur beter te waar bor gen. De | Repar atiekos ten voor het gemeentehuis in Tubber gen zijn hoger uitgevallen dan uitbreiding van de gemeentewer f in Ootmar sum is opgeleverd en z al begin 2026 | begroot, veroor z aak t door een k apot te ver war mingsins t allatie. Ook zijn er extr a in gebr uik worden genomen. De aanbe s teding voor de uitbreiding / over k apping | kos ten gemaak t om nood ver lichting en v lucht wegsignaler ing te repareren. van de loc atie in Tubber gen is in voor bereiding. Er zijn plannen gemaak t om het | Voor de technische ins t allatie s is een nieuw onder houdscontr ac t afge sloten v ia gemeentehuis van Dinkelland verder te verduur z amen. | een meer voudig onder handse aanbe s teding. De kos ten van het onder houd zijn voor een heel jaar al geboek t in 2025 ter wijl het contr ac t ingaat op 1 apr il .

In O ver zic ht baten en las ten | 2025 zijn er dus ook nog kos ten geboek t voor de eer s te dr ie maanden. Ook zijn In onder s t aande t abellen zijn de baten en la s ten opgenomen die aan dit | de gebouwen voor de eigen diens t ver lening in Tubber gen toegevoegd aan het progr amma zijn ver bonden. | onder houdscontr ac t. R AMING | R AMING | V ER SCHIL | Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | RE ALIS AT IE | RE ALIS AT IE | tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de (BEDR AGEN X € 1.000) | JA | AR VOOR | JA | AR | N A | BEGRO T ING S- | V ER SUS BEGR. WI JZIGING | WI JZIGING | JA | AR | N A WI JZ. | BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. Baten | 31 | 31 | 34 | 3 L as ten | 902 | 1.011 | 1.035 | -24 Gerealiseerde tot aal saldo | -871 | -980 | -1.001 | -21 Ont trek k ingen aan re ser ve s | 0 Toevoegingen aan re ser ve s | 0 Gerealiseerde tot aal re sult aat | -871 | -980 | -1.001 | -21 Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weer gegeven. De wer kelijke la s ten zijn ver geleken met de r aming na ver wer k te begrotingswijzigingen.

16 IC T Al gemeen De kos ten die over het afgelopen jaar voor het onderdeel IC T zijn gemaak t be s t aan uit aankoop, inr ichting/implement atie, onder houd en ver vanging van alle hard- en sof t ware binnen het Noaber k r acht IC T net wer k . Kenget allen 2025 A | AN TALLEN | A | AN TALLEN OMSCHRI JV ING | 31 DECEMBER | 31 DECEMBER | GEMIDDELDE PRI JS IN 2025 PER S T UK/A BONNEMEN T 2024 | 2025 L icentie s voor Medewer ker s om gebr uik te maken van het Noaber k r acht IC T net wer k | 698 | 698 | 615x Microsof t E3 licentie, kosten € 28,52 p/mnd per medewer ker. 120x Microsof t E1 licentie, kosten € 7,50 p/mnd per medewer ker. De sk tops | 45 | 50 | € 990 L aptops | 478 | 485 | € 812 Dock ingst ations | 200 | 200 | € 180 iP ads | 140 | 143 | € 450, inclusief hoe s en toe stenbord iP ad-Pro | 13 | 13 | € 1.900 iP ads t.b.v. gemeente Dinkelland | 39 | 42 | € 450, inclusief hoe s en toet senbord (Gemeenter aad en Commis sie s) iP ads t.b.v.

gemeente Tubbergen | 41 | 41 | € 450, inclusief hoe s en toet senbord (Gemeenter aad en Commis sie s) Smar tphone s | 522 | 520 | € 405 Mobiele Dat a-Spr aak abonnementen | 531 | 536 | ongeveer € 3,03 p/mnd per medewer ker, inclusief ver br uik skosten buiten de bundel en aanv ullende diensten Mobiele Dat a abonnementen | 64 | 63 | Maak t gebr uik t van de groepsbundel Eizo 22 inch beeldscher men | 720 | 710 | € 235 Huur en gebr uik plot ter s, pr int-, sc an- en kopieer appar atuur | 26 | 26 | (15x Multifunc tionals, 2x A0 Plot ter s, 1x A0 S c anner en 8x Baliepr inter s). Tot ale kosten over 2025 (huur en afdr uk ken): € 41.250 17 Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 18 651 72 83 9 104 Wat hebben we gedaan in 2025? Vervangingen Vervanging Key2Financiën In 2025 is een verkenning uitgevoerd naar mogelijke vervanging van de appli- catie Key2Financiën. Gezien het beperkte aantal beschikbare leveranciers op de Nederlandse markt en het feit dat de aangeboden oplossingen niet voldeden aan de gestelde functionele en technische eisen, is besloten het gebruik van Key2Financiën vooralsnog te continueren. Nieuwe ontwikkelingen en verbeteringen Verbeteringen met procesmanagement In 2025 zijn diverse processen verbeterd, waaronder het subsidieproces, e-diensten voor inwoners, processen werk- en inkomen, nieuwbouwprocessen, het digitaliseren van formulieren en vergaderprocessen.

Ook zijn veel sjablonen gerealiseerd, waardoor medewerkers automatisch brieven konden genereren met de juiste informatie en in de juiste huisstijl. In het 4e kwartaal 2025 is besloten de begroting 2026 als uitgangspunt te ne - men bij het optimaliseren van een aantal processen. Team Processen is daarom in 2025 gestart met het verbeteren van processen om bij te dragen aan de taakstelling die we als Noaberkracht hebben. Daarbij wordt samengewerkt met andere teams om processen stap voor stap efficiënter te organiseren, in overleg met collega’s die het werk het beste kennen. Deze ontwikkelingen zijn gericht op het vereenvoudigen en toekomstbestendig maken van ons werk. Daarnaast ondersteunt dit managers bij het maken van bewuste keuzes wanneer natuurlij- ke vacatureruimte ontstaat. AI Het project “Verkenning AI” is in 2025 afgerond. Hieruit is een zes sporen-im- plementatieplan voortgekomen, waarvan delen zijn geïmplementeerd. Er zijn stappen gezet in de bewustwording rond het gebruik van AI, het vertalen van kansen en mogelijkheden voor de inzet van AI en het voeren van het gesprek over de risico’s van AI. Informatiebeveiliging en controle op data blijven cruciale aandachtspunten in deze fase. MS-Teams MS-Teams is in gebruik genomen, de ingebruikname richt zich op een kleine groep die als pilot dient om ervaring op te doen voor een bredere uitrol in de organisatie.

Software as a service Softwareleveranciers migreren in toenemende mate hun applicaties naar clou- domgevingen met als doel beheers-, ontwikkel- en updatekosten te reduceren. Deze leveringsvorm staat bekend als Software as a Service (SaaS). In het licht van internationale ontwikkelingen in 2025 wordt tevens aandacht besteed aan soevereine autonome werkplekken en private cloud-oplossingen, waarbij de toekomstbestendigheid, continuïteit en beschikbaarheid van SaaS nadrukkelijk wordt betrokken volgens de common-ground principes. Binnen de regio Twente is vanuit het IT-platform een regiegroep ingericht die deze ontwikkelingen nader onderzoekt. Op het moment dat de feitelijke tran- sitie wordt ingezet, worden de financiële en organisatorische consequenties in kaart gebracht en betrokken bij de betreffende jaarbegroting. Informatievoorziening In 2025 is een verkenning naar bovenlokale samenwerking met Oldenzaal voor een toekomstbestendige informatievoorziening afgerond. De verkenning heeft uitgewezen dat samenwerking grote kansen biedt voor een toekomstbesten- dige Informatie & ICT-organisatie. Deze kansen dienen in een vervolgtraject verder uitgediept en concreet gemaakt te worden. Het Bedrijfsinformatie Plan (BIP) is vastgesteld, dit maakt duidelijk waar de veranderprioriteit van Noaberkracht ligt en welke lange termijn uitdagingen opgepakt moeten worden.

Ook is het Basiscontinuïteitsplan vastgesteld ten behoeve van de bedrijfscontinuïteit en er is een start gemaakt aan de verdere uitrol van het Continuïteitsmanagement binnen Noaberkracht. Jaarstukken 2025 I Noaberkracht 19 651 72 83 9 104 Informatieveiligheid Op het gebied van informatiebeveiliging is structureel ingezet op bewustwording onder medewerkers. Nieuwe medewerkers ontvangen bij indiensttreding, als onderdeel van het onboardingproces, een basisinstructie over verantwoordelijkheden en verwachtingen ten aanzien van informatiebeveiliging en privacy. Daarnaast zijn nanolearnings verplicht gesteld en consequent gevolgd. Deze hebben bijgedragen aan een verhoogd bewustzijn omtrent onder andere phishing, veilig wacht - woordgebruik, verantwoord gebruik van AI en toegangsbeheer tot systemen. Ter verdere versterking van de technische beveiliging is een externe penetratietest uitgevoerd. Deze twee weken durende test, waarbij zowel interne als externe aanvalsscenario’s zijn gesimuleerd, heeft inzicht gegeven in kwetsbaarheden binnen de ICT-omgeving. Geïdentificeerde technische risico’s zijn waar mogelijk direct opgepakt. Overige bevindingen hebben geleid tot aanpassingen in processen en beheersmaatregelen, met als doel de weerbaarheid tegen dreigingen structureel te verbeteren.

Ontwikkelingen ICT 2025 Daarnaast zijn de volgende investeringen op het gebied van ICT gedaan in 2025: Investeringen ICT 2025 OMSCHRIJVING EXTRA S TRUCTURELE JAARLIJKSE LASTEN VA NAF 2025 REDEN Regionaal IT-platform € 3.535 Verhoging Lidmaatschap/organisatiekosten IT-platform 2025 Extra kosten luchtfoto's tbv als gevolg van grotere overlap € 2.500 hogere kosten vanwege extra eisen aanbesteding Uitbreiding Centric applicatiebeheer PUF € 6.500 uitbreiding beheer en installatie updates Saasomgeving Key2Betalen € 3.000 extra kosten onderbrengen is Saas-omgeving Uitbreiding module factuurherkenning € 4.000 extra kosten vanwege uitbreiding Verhoging prijzen Vmware licenties € 3.100 verhoging prijzen vanwege overname Vmware door Broadcom Uitbreiding Hello-ID € 2.700 uitbreiding met extra modules en licenties Extra Oribi-scanner balie burgerzaken Denekamp € 3.400 extra plaatsing scanner voor het controleren van de echtheid van identiteit sbewijzen Verhoging prijzen Vmware Horizon/Workspace One licenties € 13.200 prijsstijging als gevolg van overname door Omnissa Indexatie 2025 € 50.000 stijging kosten onderhoud en support lasten OMSCHRIJVING INVESTERING IN 2025 REDEN Afsprakenzuilen JCC in hal gemeentehuizen € 11.090 vervangen verouderde zuilen WiFi Accesspoints+switches € 72.290 vervangen verouderde WiFi accespoints Aankoop 85x Laptops € 69.056 Aankoop t.b.v.

L as ten | 3.685 | 3.902 | 3.756 | 146• | Er is een voordeel van € 12.000 op het incidentele budget voor Gerealiseerde tot aal saldo | -3.683 | -3.895 | -3.744 | 151 | dooront wik keling V isie Digit ale Diens t ver lening. Het voor s tel is dan ook Ont trek k ingen aan re ser ve s | 0 | 140 | 67 | 72 | om het budget mee te nemen naar 2026 om de wer k z aamheden in 2026 Toevoegingen aan re ser ve s | 0 | 0 | 0 | 0 | verder voor t te k unnen zet ten. Gerealiseerde tot aal re sult aat | -3.683 | -3.756 | -3.677 | 79Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weer gegeven. De wer kelijke la s ten zijn ver geleken met de r aming na ver wer k te begrotingswijzigingen. | TR ACTIE Al gemeen Kos ten IC T (voordeel € 42.000) | Onder tr ac tie wordt bij dit onderdeel ver s t aan: alle ver voer smiddelen binnen (zie voor s tel budgetover heveling voor € 30.000). | Noaber k r acht. De kos ten van al deze ver voer smiddelen be s t aan uit k apit aalla s- Een aant al wer k z aamheden hebben we niet in het jaar 2025 k unnen uit voeren. | ten, onder houd, br ands tof, ver vanging en over ige exploit atiela s ten. Hier voor zijn geen kos ten gemaak t in 2025.

Kenget allen Stelpos t k apit aallas ten (voordeel € 37.000). | De volgende ver voer smiddelen zijn aanwezig binnen Noaber k r acht : Het voordeel van € 37.000 op de s telpos t k apit aalla s ten is ont s t aan als gevolg | • | 4 bakfiet sen van het door schui ven van een aant al inve s ter ingen naar 2027 (zoals Centr ic | • | 8 wer k tuigdr ager s “Key2F inanciën”). | • | 3 hef tr uck s • | 3 utiliteit svoer tuigen • | 11 be s telauto ’s • | 31 bus sen • | 4 v r acht wagens • | 7 tr ac toren • | 2 mobiele k r anen • | 1 quad 20 Wat hebben we gedaan in 2025? | Onder houdskos ten tr ac tie (nadeel € 60.000) In 2025 hebben we de volgende tr ac tie ver vangen: | Onder houd en repar atie s van machine s is zeer d ynamisch en afhankelijk van • | 2 wer k tuigdr ager s | veel f ac toren, zoals : inzet en gebr uik van mater ieel , k waliteit van mater ieel en • | 1 be s telauto (die sel) voor een be s telauto (elek tr isch) | kos ten van onderdelen/diens ten. In 2025 is gebleken dat veel kos ten worden • | 5 bus sen | gemaak t op onderdelen en diens ten van derden. De pr ijzen voor onderdelen • | 1 tr ac tor voor 1 mobiele k r aan | en diens ten zijn in 2025, gaande het jaar, behoor lijk hoger geworden. Hier zit per onderdeel en per diens t, per maand ver schil in.

Hierop is geen eenduidig Daar naa s t hebben we het volgende mater ieel ver vangen/nieuw aange schaf t : | percent age op te leggen. Hetgeen we in 2025 extr a hebben gedaan t.o.v. • | 3 aanhangwagens | voor gaande jaren is het keuren van zout s trooier s en sneeuwploegen, á € 5000, • | 1 maai-zuigcombinatie voor een haak ar m-aanhangwagen | welke jaar lijk s ter ugkeer t. • | 3 zout s trooier s • | 1 cont ainer bak | Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen • | 1 aanbouwdeel voor de shovel | tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de • | 1 tr ilplaat (6,5t) | BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. • | 1 dr aai-k antels tuk voor de mobiele k r aan Dit alle s blijf t binnen het plafond van de jaar lijk se k apit aalla s ten. | GOEDEREN EN DIENS T EN, OV ERIG Al gemeen O ver zic ht baten en las ten | Onder dit onderdeel zijn de kos ten van de zogenaamde over ige goederen en In onder s t aande t abellen zijn de baten en la s ten opgenomen die aan dit | diens ten ver ant woord. Hier bij moet worden gedacht aan f acilit aire kos ten, progr amma zijn ver bonden. | contr ibutie s, por tokos ten en SP N.

Gerealiseerde tot aal re sult aat | -552 | -534 | -547 | -13R AMING R AMING | V ER SCHIL BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | RE ALIS AT IE | RE ALIS AT IE (BEDR AGEN X € 1.000) | JA | AR VOOR | JA | AR | N A | BEGRO T ING S- | V ER SUS BEGR. Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen | WI JZIGING | WI JZIGING | JA | AR | N A WI JZ. tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. | Baten | 0 | 410 | 457 | 47 L as ten | 0 | 470 | 557 | -87 PRO JEC T EN | Gerealiseerde tot aal saldo | 0 | -60 | -101 | -41 Al gemeen | Ont trek k ingen aan re ser ve s | 0 | 60 | 101 | -41 Binnen Noaber k r acht lopen ver schillende projec ten die zowel inhoudelijk als | Toevoegingen aan re ser ve s | 0 | 394 | 394 | 0 financieel in dit onderdeel worden toegelicht. | Gerealiseerde tot aal re sult aat | 0 | -394 | -394 | 0 Wat hebben we gedaan in 2025? | Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weer gegeven. De wer kelijke la s ten Projec t Omgev ingswet | zijn ver geleken met de r aming na ver wer k te begrotingswijzigingen. De Omgev ingswet is per 1 januar i 2024 in wer k ing getreden.

In aanloop naar de inwer k ingtreding zijn onze wer k proce s sen volledig inger icht op het behandelen | Mut atie s re ser ve s en afhandelen van aanv r agen onder de Omgev ingswet. Ver gunningaanv r agen | Het ver schil op de mut atie s van de re ser ve s van € 41.000 heef t betrek k ing op de en meldingen worden sindsdien digit aal ingediend v ia het landelijke sys teem. | ac tualis atie van het omgev ingsplan. Dit is wat duurder uitgepak t dan de r aming. Voor een nadere toelichting ver wijzen we u naar de analyse van de af wijk ingen tus sen begroting na wijziging en de realis atie die – confor m ar tikel 28 van de BB V – opgenomen is in de toelichting op de progr ammarekening. 22 T O TA | AL B AT EN EN L | A S T EN PROGR | AMM A BEDRI JF S VOERING O ver zic ht baten en las ten In onder s t aande t abellen zijn de baten en la s ten opgenomen die aan dit progr amma zijn ver bonden. R AMING | R AMING | RE ALIS AT IE | V ER SCHIL (BEDR AGEN X € 1.000) | BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | RE ALIS AT IE JA | AR VOOR | JA | AR | N A | JA | AR | V ER SUS BEGR. WI JZIGING | WI JZIGING | N A WI JZ.

Baten | 3.645 | 5.947 | 6.305 | 358 L as ten | 46.947 | 51.406 | 50.411 | 995 Gerealiseerde tot aal saldo | -43.302 | -45.459 | -44.106 | 1.353 Ont trek k ingen aan re ser ve s | 0 | 732 | 534 | 198 Toevoegingen aan re ser ve s | 0 | 1.829 | 1.829 | 0 Gerealiseerde tot aal re sult aat | -43.302 | -46.556 | -45.401 | 1.155 Een analyse op hoofdlijnen is hier voor per thema weer gegeven. 23 5. P ROGR | AMM A AL GEMENE DEKK ING SMIDDELEN EN VOOR ZIENINGEN O ver zic ht baten en las ten In onder s t aande t abellen zijn de baten en la s ten opgenomen die aan dit progr amma zijn ver bonden. R AMING | R AMING | RE ALIS AT IE | V ER SCHIL (BEDR AGEN X € 1.000) | BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | BEGRO T ING S- | RE ALIS AT IE JA | AR VOOR | JA | AR | N A | JA | AR | V ER SUS BEGR. WI JZIGING | WI JZIGING | N A WI JZ. Baten | 43.302 | 46.395 | 46.541 | 146 L as ten | 0 | 0 | 0 | 0 Gerealiseerde tot aal saldo | 43.302 | 46.395 | 46.541 | 146 Ont trek k ingen aan re ser ve s | 0 | 1.156 | 1.156 | 0 Toevoegingen aan re ser ve s | 0 | 996 | 996 | 0 Gerealiseerde tot aal re sult aat | 43.302 | 46.556 | 46.701 | 146 Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weer gegeven. De wer kelijke la s ten zijn ver geleken met de r aming na ver wer k te begrotingswijzigingen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.dinkelland.nl/api/v1/meetings/1046/documents/25272