Programmabegroting 2022 (Bij21-0708).pdf
Tekst van het document
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
95
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
96
Wat mag het kosten? Bedragen x € 1.000 Jaarrekening 2020
Taakveld
Raming 2021
Raming 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
LASTEN 050 - Treasury
-2.585
-1.591
-1.565
-1.425
-1.304
-1.324
061 - OZB woningen
-
-
-
-
-
-
062 - OZB niet-woningen
-
-
-
-
-
-
063 - Parkeerbelasting
-
-
-
-
-
-
-906
-926
-835
-835
-835
-835
-6
-8
-11
-11
-11
-11
080 - Overige baten en lasten
-1.218
-3.897
-1.913
-645
-1.570
-2.819
090 - Vennootschapsbelasting
-114
-
-
-
-
-
091 - Onvoorzien
-
-175
-100
-100
-100
-100
092 - Resultaat van rekening baten en lasten
-
-
-
-
-
-
-4.829
-6.597
-4.424
-3.016
-3.820
-5.089
050 - Treasury
6.346
5.667
4.878
4.854
4.784
4.692
061 - OZB woningen
9.734
9.950
9.104
9.104
9.104
9.104
062 - OZB niet-woningen
8.103
8.261
8.518
8.518
8.518
8.518
063 - Parkeerbelasting
120
254
254
254
254
254
064 - Belastingen Overig 070 - Algemene uitkering/overige uitkeringen
Totaal lasten
BATEN
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
97
064 - Belastingen Overig
1.920
1.842
96
96
96
96
129.800
130.970
146.648
134.236
133.779
134.552
080 - Overige baten en lasten
156
49
49
6.238
5.859
5.404
090 - Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
091 - Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
092 - Resultaat van rekening baten en lasten
-
-
-
-
-
-
156.179
156.993
169.547
163.300
162.394
162.620
151.350
150.396
165.123
160.284
158.574
157.531
▪ toevoeging(en)
-
-12
-3.534
-3.724
-3.914
-4.104
▪ onttrekking(en)
3.404
871
5.047
4.335
4.337
4.340
3.404
859
1.513
611
423
236
154.754
151.255
166.636
160.895
158.997
157.767
070 - Algemene uitkering/overige uitkeringen
Totaal baten
RESERVES - algemene dekkingsmiddelen
Totaal reserves
Resultaat
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
98
Financiële ontwikkeling Taakveld
Raming 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Resultaat programma t/m Kadernota
156.468
156.698
156.722
156.270
Herschikking doorbelastingen, zoals overhead
932 157.400
1.101 157.798
1.155 157.878
1.044 157.314
-555
1.957
2.440
2.420
-3
-3
-3
-3
Beginsaldo vóór autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen 2022-2025 Beginstand lasten
▪
TV070 Algemene uitkering/overige uitkeringen
Kosten
TV080 Overige baten en lasten
Acress en inflatie OZB
-200
-200
-200
-200
Taakmutaties DU/IU
-520
-1.596
-1.612
-1.590
-2.486
-1.243
-1.243
-1.243
Herijking gemeentefonds
-
-1.271
-2.542
-3.813
Toezichthouder WMO
-85
-85
-85
-85
Frictiekosten en onderhoud functiehuis
-650
-650
-650
-650
75 -4.423
75 -3.016
75 -3.820
75 -5.089
157.955
155.841
155.438
154.894
301
301
301
301
-1.135
-1.135
-1.135
-1.135
293
293
293
293
Te besteden Arhi gelden
TV091 Onvoorzien
Aframen deel post onvoorzien Totaal lasten, incl. mutaties
Beginstand baten
▪
TV061 OZB woningen
Acress en inflatie OZB Verlaging OZB [amendement]
TV062 OZB niet-woningen
Acress en inflatie OZB
TV070 Algemene uitkering/overige uitkeringen
Meicirculaire
4.842
1.132
203
707
Septembercirculaire
10.975
2.435
2.356
2.625
Effect meerjarenbegroting werkorganisatie
-1.085
-398
-419
-419
TV080 Overige baten en lasten
Raming AU gemeentefonds - compensatie tekort Jeugd
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
4.866
4.831
5.357
5.354
Septembercirculaire en herverdelingseffecten AU Totaal baten, incl. mutaties
-7.465 169.547
163.301
162.394
162.620
Saldo inclusief autonome ontwikkelingen
165.124
160.285
158.574
157.532
99
RESERVES - programma bestuur en ondersteuning Geraamde mutaties reserves t/m Kadernota ▪ toevoeging(en) ▪ onttrekking(en) Totaal reserves Resultaat
1.576
812
664
664
154
144
150
-40
-216 1.513
-345 611
-391 423
-389 236
166.637
160.895
158.997
157.768
Toelichting mutatie(s)
Samen met de raming van een geschat accres en inflatiepercentage van 2% op de OZB opbrengsten is een stelpost groeieffecten van €200.000 geraamd. De geraamde taakmutaties vloeien voort uit de septembercirculaire die het Rijk meegeeft in de berekening van de Algemene Uitkering. De ontvangen Arhi-gelden zijn vooralsnog opgenomen als besteedbare middelen. Uit de doorrekening van het gemeentefonds blijkt dat de herijking €1,2 miljoen nadelig uitvalt voor Dijk en Waard in 2023, oplopend tot €3,8 miljoen in 2025. Bij de secundaire begroting is formatie voor toezicht WMO toegevoegd. In de begroting 2022 wordt die uitbreiding structureel geraamd. In verband met harmonisatie worden frictekosten ad €500.000 voorzien en een benodigd budget van €150.000 voor het onderhoud van het functiehuis. Voor onvoorziene uitgaven wordt een bedrag van €100.000 aangehouden. Van het gezamenlijke bedrag valt €75.000 vrij. Op basis van het geschat accres en inflatie van 2% wordt een hogere opbrengst OZB verwacht. Daarnaast is er een verlaging van de opbrengsten opgenomen van € 1.135.000 naar aanleiding van het aangenomen amendement in november 2021. De uitkomst van de mutatie van de mei- en septembercircualire worden in de begroting 2022 verwerkt. Het begrotiongssaldo van de werkorganisatie is nadelig. Het effect hiervan in de meerjarenbegroting wordt heirmee afgeraamd.
Voor het financieel tekort van de Jeugdzorg in de afgeklopen jaren is door het rijk een compensatie toegekend van €1,8 miljard. Het effect voor Dijk en Waard wordt hier geraamd..
Concept Programmabegroting 2022 gemeente Dijk en Waard
100