LD - Jaarstukken 2021 - gemeente Langedijk (1)

Jaarrekening 2021 Gemeente Langedijk

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -1-

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................................................................................................................................. 9 Aanbieding ................................................................................................................................................................................................................................................. 10 Resultaat op hoofdlijnen ............................................................................................................................................................................................................................. 11 Leeswijzer .................................................................................................................................................................................................................................................. 14 Programma’s .......................................................................................................................................................................................................................................................

15 Besturen en burgers ............................................................................................................................................................................................................................................ 16 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 17 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 19 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 19 Wat heeft het gekost...................................................................................................................................................................................................................................

20 Veiligheid............................................................................................................................................................................................................................................................. 23 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 24 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 25 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 27 Wat heeft het gekost...................................................................................................................................................................................................................................

27 Economie ............................................................................................................................................................................................................................................................ 29 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 30 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 32 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 32 Wat heeft het gekost...................................................................................................................................................................................................................................

33 Onderwijs ............................................................................................................................................................................................................................................................ 36 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 37 Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -2-

Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 38 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 39 Cultuur................................................................................................................................................................................................................................................................. 42 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 43 Beleidsindicatoren ......................................................................................................................................................................................................................................

44 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 44 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 45 Ruimtelijke ordening ............................................................................................................................................................................................................................................ 47 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 48 Beleidsindicatoren ......................................................................................................................................................................................................................................

49 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 51 Milieu ................................................................................................................................................................................................................................................................... 55 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 56 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 57 Verbonden partijen .....................................................................................................................................................................................................................................

57 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 58 Sociaal domein.................................................................................................................................................................................................................................................... 60 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 61 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 63 Verbonden partijen .....................................................................................................................................................................................................................................

65 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 66 Openbare ruimte ................................................................................................................................................................................................................................................. 71 Doelen ........................................................................................................................................................................................................................................................ 72 Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -3-

Beleidsindicatoren ...................................................................................................................................................................................................................................... 73 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 73 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 75 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................................................................................................................................................. 81 Overzicht algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................................................................................................................

82 Verbonden partijen ..................................................................................................................................................................................................................................... 84 Wat heeft het gekost................................................................................................................................................................................................................................... 85 Vennootschapsbelasting ............................................................................................................................................................................................................................ 88 Onvoorzien ................................................................................................................................................................................................................................................. 89 Paragrafen ..........................................................................................................................................................................................................................................................

90 Lokale heffingen .................................................................................................................................................................................................................................................. 91 Inleiding .......................................................................................................................................................................................................................................................... 92 Beleidskader ................................................................................................................................................................................................................................................... 92 Toelichting heffingen ....................................................................................................................................................................................................................................... 92 Opbrengsten heffingen ...................................................................................................................................................................................................................................

94 Kostendekkendheid ........................................................................................................................................................................................................................................ 95 Lokale lastendruk ............................................................................................................................................................................................................................................ 97 Kwijtscheldingsbeleid ...................................................................................................................................................................................................................................... 99 Berekening kostendekkendheid en toerekening overhead ........................................................................................................................................................................... 100 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................................................................................................................................................................................

102 Inleiding ........................................................................................................................................................................................................................................................ 103 Risico's ......................................................................................................................................................................................................................................................... 104 Bepaling beschikbaar weerstandsvermogen ................................................................................................................................................................................................ 106 Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -4-

Relatie benodigd en beschikbaar weerstandsvermogen............................................................................................................................................................................... 107 Financiële kengetallen .................................................................................................................................................................................................................................. 108 Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................................................................................................................................................ 111 Inleiding ........................................................................................................................................................................................................................................................ 112 Kapitaalgoederen ..........................................................................................................................................................................................................................................

113 Financiering....................................................................................................................................................................................................................................................... 115 Inleiding ........................................................................................................................................................................................................................................................ 116 Renteontwikkeling ......................................................................................................................................................................................................................................... 117 Treasurybeleid en risicobeheer ..................................................................................................................................................................................................................... 119 Kasgeldlimiet ................................................................................................................................................................................................................................................

120 Renterisiconorm ............................................................................................................................................................................................................................................ 121 Schatkistbankieren ....................................................................................................................................................................................................................................... 123 Rentebeleid................................................................................................................................................................................................................................................... 124 Wet HOF en EMU saldo ............................................................................................................................................................................................................................... 126 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................................................................................................................................

128 Personeel en organisatie .............................................................................................................................................................................................................................. 129 Communicatie ............................................................................................................................................................................................................................................... 130 Juridisch........................................................................................................................................................................................................................................................ 131 Informatie en automatisering ........................................................................................................................................................................................................................ 132 Informatiebeveiliging .....................................................................................................................................................................................................................................

133 Financiën ...................................................................................................................................................................................................................................................... 135 Verbonden partijen ............................................................................................................................................................................................................................................ 136 Inleiding ........................................................................................................................................................................................................................................................ 137 Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -5-

Grondbeleid....................................................................................................................................................................................................................................................... 160 Inleiding ............................................................................................................................................................................................................................................................. 161 Ontwikkelingen .................................................................................................................................................................................................................................................. 162 Herziening grondexploitaties ............................................................................................................................................................................................................................. 163 Risicomanagement ...........................................................................................................................................................................................................................................

169 COVID-19.......................................................................................................................................................................................................................................................... 174 Algemeen .......................................................................................................................................................................................................................................................... 175 Gemeentelijke organisatie ................................................................................................................................................................................................................................. 176 Financieel .......................................................................................................................................................................................................................................................... 177 Jaarrekening ..........................................................................................................................................................................................................................................................

180 Baten en lasten per programma ........................................................................................................................................................................................................................ 181 Overzicht baten en lasten per programma .................................................................................................................................................................................................... 182 Toelichtingen baten en lasten per programma .................................................................................................................................................................................................. 186 Aanwending onvoorzien................................................................................................................................................................................................................................ 187 Incidentele baten en lasten ...........................................................................................................................................................................................................................

188 Incidentele en structurele mutaties reserves................................................................................................................................................................................................. 192 Informatie Wet normering topinkomens ........................................................................................................................................................................................................ 194 Balans ............................................................................................................................................................................................................................................................... 199 Balans per 31 december 2021 ...................................................................................................................................................................................................................... 200 Balans ......................................................................................................................................................................................................................................................

201 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................................................................................................................................. 203 Toelichting op de balans ............................................................................................................................................................................................................................... 206 Vaste activa .............................................................................................................................................................................................................................................. 207 Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -6-

Immateriële vaste activa ...................................................................................................................................................................................................................... 208 Materiële vaste activa .......................................................................................................................................................................................................................... 209 Financiële vaste activa ......................................................................................................................................................................................................................... 213 Vlottende activa ........................................................................................................................................................................................................................................ 214 Voorraden ............................................................................................................................................................................................................................................

215 Uitzettingen < 1 jaar ............................................................................................................................................................................................................................. 217 Liquide middelen .................................................................................................................................................................................................................................. 218 Overlopende activa .............................................................................................................................................................................................................................. 219 Vaste passiva ........................................................................................................................................................................................................................................... 221 Eigen vermogen ...................................................................................................................................................................................................................................

222 Voorzieningen ...................................................................................................................................................................................................................................... 230 Vaste schulden .................................................................................................................................................................................................................................... 233 Vlottende passiva ..................................................................................................................................................................................................................................... 234 Netto vlottende schuld < 1 jaar............................................................................................................................................................................................................. 235 Overlopende passiva ...........................................................................................................................................................................................................................

236 Waarborgen en garanties ......................................................................................................................................................................................................................... 238 Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid ........................................................................................................................................................................................... 240 Overzicht analyse begrotingsafwijkingen.................................................................................................................................................................................................. 241 Toelichting analyse begrotingsafwijkingen ............................................................................................................................................................................................... 243 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SiSa) .................................................................................................................................................................................

244 Gerealiseerde baten en lasten per taakveld ...................................................................................................................................................................................................... 245 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum..................................................................................................................................................................................................... 249

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -7-

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -8-

Inleiding

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk -9-

Aanbieding Voor u liggen de Jaarstukken 2021 van de Gemeente Langedijk. Het college van burgemeester en wethouders legt hierin verantwoording af aan de gemeenteraad en de inwoners van de gemeente over wat er met het gemeenschapsgeld is gedaan. De Jaarstukken worden achteraf opgesteld. Hierin kijken we terug op welke wijze de Programmabegroting 2021 werkelijkheid is geworden. In de Jaarstukken gaat het om de volgende vragen: •

Heeft de gemeente bereikt wat zij wilde bereiken?

•

Heeft de gemeente gedaan wat zij wilde doen?

•

Heeft het gekost wat de gemeente dacht dat het zou kosten?

De antwoorden van het college op deze drie vragen geven de raad inzicht in de uitvoering van de Programmabegroting 2021 door het college. In deze jaarrekening hechten wij het laatste jaar van het bestaan van de gemeente Langedijk af. Met een gezond financiële positie de bestuurlijke fusie in gaan, was een belangrijk doel in het laatste jaar van het bestaan van de gemeente. Het jaar 2021 kende een sluitende begroting en wordt afgesloten met een positief resultaat van € 2.259.831.. Ook 2021 stond in het teken van het coronavirus en de maatregelen die zijn genomen om het virus te bestrijden. De nadelige effecten hiervan zijn op veel plekken voelbaar, bijvoorbeeld in het sociaal domein. De vraag naar jeugdzorg en ondersteuning nam nog verder toe. Beleidsmatig heeft het college van B&W van de gemeente Langedijk voor haar laatste jaar een aantal te leveren prestaties voor ogen gehad. In deze jaarrekening wordt er via het stoplichtmodel gerapporteerd of deze prestaties zijn geleverd en zo niet, waarom niet. Het harmoniseren van visies, beleid, regels en uitvoering van beide gemeenten vraagt veel van de gemeente. In 2021 is hiermee begonnen. Een aantal harmonisaties zijn wettelijk verplicht om voorafgaand aan de fusiedatum te doen. En voor een aantal harmonisaties is bewust gekozen dit zo snel mogelijk te doen en deze zijn daarom in 2021 in gang gezet.

De harmonisatie zal in de komende jaren echter ook nog veel aandacht vragen. De regionale samenwerking stond ook niet stil, met een grote stap voorwaarts in 2021 naar een gezamenlijk participatiebedrijf als eruit springend voorbeeld. De gemeenteraad van Dijk en Waard zal zich over deze jaarrekening buigen, tegelijkertijd met de jaarrekening van Heerhugowaard. De activiteiten van deze beide gemeenten vormden uiteraard een belangrijke basis voor een vliegende start voor Dijk en Waard en een mooie uitgangspositie om verder te bouwen aan de gemeente Dijk en Waard. Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 10 -

Resultaat op hoofdlijnen Ontwikkeling begrotingssaldo Begroting 2021 Na de ambtelijke fusie, die per 1 januari 2020 tot uitvoering is gebracht door oprichting van de Werkorganisatie Langedijk en Heerhugowaard, heeft het jaar 2021 in het teken gestaan van de bestuurlijke fusie. Het samengaan van twee gemeenten is een zorgvuldig proces en heeft daardoor veel tijd in beslag genomen. Er moesten diverse wettelijke procedures doorlopen worden. Tevens stond de gemeente Langedijk voor een aantal belangrijke opgaven. De landelijke trend van stijgende uitgaven aan het sociaal domein en dan vooral op het gebied van jeugdzorg is ook bij de gemeente Langedijk terug te vinden. Ook speelden de transitie van de Omgevingswet een belangrijke rol. 1e Tussenrapportage De actualisatie van de budgetten in de 1e tussenrapportage 2021 leverde een nadeel op van € 111.000. Het negatieve resultaat in deze tussenrapportage komt per saldo o.a. door de indexering bedragen OZB, het voordelige effect uit de algemene uitkering (decembercirculaire 2020 en de maartbrief 2021) en de hogere kosten voor afvalverwerking. 2e Tussenrapportage De actualisatie van de budgetten in de 2e tussenrapportage 2021 leverde een nadeel op van € 2.165.000. Het negatieve resultaat in deze tussenrapportage wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere inhuur lasten en door de toename van de lasten jeugdzorg en Wmo.

Jaarrekening 2021 De nu voorliggende Jaarrekening laat een positief resultaat van € 2.259.831 zien. Bij de 2e Tussenrapportage 2021 werd een totaal nadelig begrotingssaldo vermeld van € 3.087.984. Ultimo 2021 werden in de raadsmemo analyse budgetafwijkingen ikv jaarrekening 2021, die in de plaats van de slotwijziging kwam, alvast enkele verwachte afwijkingen vermeld, maar nog geen prognose van het jaarresultaat. Ten opzichte van het nadelig saldo in de 2e Tussenrapportage 2021 valt het werkelijke resultaat derhalve € 5.347.815 gunstiger uit: Begrotingssaldo/ geprognosticeerd jaarresultaat 2e Tussenrapportage 2021

€

-3.087.984

Gerealiseerd concept jaarresultaat 2021

€

2.259.831

Verschil

€

5.347.815

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 11 -

Het verschil tussen het geprognosticeerde resultaat in de 2e tussenrapportage 2021 en het nu voorliggende resultaat in de jaarrekening wordt met name door de volgende grote afwijkingen verklaard: •

Lagere bijdrage WLH agv minder inhuur € 600.000 (Voordelig)

•

Fusiebudget niet aangewend € 307.000 (Voordelig)

•

Winstneming grondexploitaties € 1.792.000 (Voordelig)

•

Vennootschapsbelasting € 2.400.000 (Nadelig)

•

Hogere algemene uitkering obv Decembercirculaire € 450.000 (Voordelig)

•

Integratie uitkering Wijkteams HHW en LD samen € 476.000 (Voordelig)

•

Minder uitkeringen BUIG en BBZ € 542.000 (Voordelig)

•

Onderbesteding onderhoudsbudgetten € 2.076.000 (Voordelig)

•

Verkoopopbrengst gebouw Kerkplein € 462.000 (Voordelig)

De onderschrijding van het merendeel van deze posten laat zich moeilijk voorspellen, omdat zij afhankelijk zijn van meerdere factoren of zijn pas later duidelijk geworden. Zo was het voordelig resultaat WLH pas bekend na de raadsmemo analyse budgetafwijkingen ikv jaarrekening 2021 (slotwijziging) en is bijvoorbeeld de winstneming pas na afloop van het jaar berekend. Algemene uitkering Gemeenten ontvangen geld van de Rijksoverheid uit het gemeentefonds, de zogenaamde Algemene Uitkering. De Algemene Uitkering is de belangrijkste inkomstenbron voor gemeenten. Hiermee betalen zij een deel van hun uitgaven. Hoeveel geld een gemeente uit het gemeentefonds krijgt, hangt af van de individuele kenmerken van de gemeente en de belastingcapaciteit. Gemeenten mogen zelf bepalen waar ze het geld van de Algemene Uitkering aan besteden. De omvang van het gemeentefonds is gekoppeld aan de Rijksuitgaven. Als het Rijk meer uitgaven doet, stijgt de omvang van het gemeentefonds en als de Rijksuitgaven dalen, verlaagt dit het gemeentefonds. Dit wordt ook wel de systematiek van 'samen de trap op en samen de trap af' genoemd. In 2021 vertoonde de algemene uitkering gemeentefonds een stijgende lijn. Deze stijging wordt veroorzaakt door reguliere mutaties en als gevolg van de corona steunpakketten.

Reguliere mutaties De meicirculaire vertoonde een positief effect als gevolg van de toekenning van extra middelen voor specifieke doelen, taakmutaties en integratie- en decentralisatieuitkeringen. Het positieve effect bij de septembercirculaire bestond vooral uit de ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Daarnaast is de verwachting dat gemeenten minder

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 12 -

declareren uit het BTW compensatiefonds verwerkt in het gemeentefonds. In de decembercirculaire 2021 is de uitkeringsfactor gestegen met 1 punt als gevolg van het vrijvallen van de verdeelreserve. Corona steunpakketten Door de gevolgen van het coronavirus ontvangen gemeenten minder inkomsten en hebben ze extra uitgaven. Rijk en gemeenten hebben daarom afspraken gemaakt over reële compensatie van medeoverheden voor door hun gederfde inkomsten en door hen gemaakte kosten. Hierbij nemen alle overheden samen hun verantwoordelijkheid om hun inkomsten en uitgaven zoveel mogelijk beheersbaar te houden in de nieuwe situatie. In de algemene uitkering gemeentefonds zijn in 2021 bij de maartbrief en in de mei, de september- en de decembercirculaire steunpakketten opgenomen in de uitkering gemeentefonds. Voor Langedijk gaat het om een bedrag van € 867.000. In onderstaande grafiek ziet u de ontwikkeling van de Algemene Uitkering gedurende het jaar 2021.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 13 -

Leeswijzer De jaarrekening is opgesteld conform de regelgeving van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Onderstaand worden enkele belangrijke begrippen kort toegelicht. Verplichte taakvelden Gemeenten mogen hun eigen programma-indeling kiezen. De indeling in taakvelden daarentegen is verplicht. Hierdoor is het makkelijker om de prestaties van gemeenten onderling te vergelijken. Verplichte set indicatoren voor alle gemeenten Er is een basisset indicatoren opgesteld die alle gemeenten in de begroting en jaarstukken moeten opnemen. Er is niet voor alle verplichte indicatoren gemeentelijk beleid opgesteld. Waar dit het geval is, hebben wij het streefgetal van de indicator gelijk gesteld aan de streefwaarde. De verplichte indicatoren moeten niet verward worden met de prestatie-indicatoren die bij de doelstellingen vermeld worden: deze prestatie-indicatoren worden gebruikt om te toetsen of de beleidsdoelstellingen behaald zijn en gelden specifiek voor Langedijk. Taakveld overhead In het gewijzigde BBV worden overheadkosten niet langer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Wij nemen deze kosten op onder het programma Besturen en burgers. Indirecte kosten die een rechtstreekse relatie hebben met een specifiek taakveld zijn, zoveel als mogelijk, wel toegerekend.

Verbonden partijen De (beleids-)ontwikkelingen inzake verbonden partijen zijn, conform de begrotingsvoorschriften BBV in de beleidsprogramma’s opgenomen, waarop de samenwerking met de verbonden partij betrekking heeft. Hierdoor kan de bijdrage van verbonden partijen en daaraan verbonden risico’s makkelijker in de beschouwingen over de begroting en rekening worden meegenomen. In de paragraaf 'Verbonden partijen' zijn alle verplicht op te nemen gegevens opgenomen per verbonden partij. Inhoudelijk zijn net als in de Programmabegroting 2021 alleen ontwikkelingen opgenomen die nieuwe informatie met zich meebrengen. Dit geldt voor zowel de beleidsaspecten als voor de financiën. Bestaand beleid wordt verondersteld bekend te zijn bij de Raad. Daarnaast zijn individuele mutaties onder € 10.000 niet toegelicht. Dit om de hoeveelheid gepresenteerde financiële mutaties te beperken, zodat beter inzicht ontstaat in de wijzigingen die relevant zijn. Verder moeten bedragen met een '-' teken in de tabellen en overzichten als positief en als een voordeel worden gelezen.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 14 -

Programma’s

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 15 -

Besturen en burgers In dit programma zijn de taakvelden bestuur, burgerzaken en de ondersteuning van de organisatie opgenomen. Dit programma volgt daarmee de indeling zoals is voorgeschreven in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Bestuurlijke toekomst In 2021 is verder uitvoering gegeven aan het projectplan Bestuurlijke fusie. De stuurgroep Fusie is maandelijks geïnformeerd over de voortgang en heeft sturing gegeven aan het proces. Het project is volgens planning verlopen en heeft geleid tot besluiten door verschillende bestuursorganen binnen en buiten de organisatie. Tezamen heeft dit geleid tot de start van de nieuwe gemeente Dijk en Waard op 1 januari 2022.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 16 -

Doelen Doel: Een succesvolle en bestendige vorm van samenwerking creëren

status

toelichting

tussen de gemeenten Langedijk en Heerhugowaard die meerwaarde biedt voor de dienstverlening aan de inwoners van beide gemeenten. Uitvoering geven aan het bedrijfsplan ambtelijke fusie

Bedrijfsplan van de ambtelijke fusie stond in het teken van de dienstverlening aan de inwoners en ondernemers en van de voorbereiding van de bestuurlijke fusie. De bestuurlijke fusie is succesvol voorbereid en afgerond, en de dienstverlening is - binnen alle beperkingen door corona - dagelijks gecontinueerd.

Realiseren van een gemeenschappelijke informatievoorziening

In 2021 zijn alle technische en inhoudelijke voorbereidingen getroffen voor de samenvoeging en vernieuwing van systemen, applicaties en processen van Heerhugowaard en Langedijk. In de laatste week van 2021 zijn de systemen overgezet op de productieomgeving van Dijk en Waard waarna op 3 januari 2022 de organisatie in een Dijk en Waard omgeving kon starten. Bepaalde koppelingen met landelijke voorzieningen konden vanwege de wettelijke ingangsdatum niet voor 1 januari gerealiseerd worden, en enkele systemen zijn in de basis ingericht maar nog niet compleet.

Standaardiseren van werkwijzen en processen

In 2021 zijn bij de voorbereiding van de Dijk en Waard omgeving processen geharmoniseerd. In meerdere gevallen zijn landelijke standaarden toegepast, zoals bij Burgerzaken en bij VTH. Voor harmonisatie en verdere standaardisatie van werkwijzen en processen is in veel gevallen harmonisatie van beleid nodig. Voor de beleidsharmonisatie geeft de wet Arhi een termijn van twee jaar na fusiedatum.

Doel: Tot stand brengen van een gemeentelijke herindeling van de

status

toelichting

gemeenten Heerhugowaard en Langedijk.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 17 -

Communicatie doelgroepen formele stappen in het wettelijk proces

De fusie is succesvol voorbereid. De Raden hebben in januari het fusiebesluit genomen. De provincie heeft tijdig een advies aan de minister gegeven. De behandeling in de Tweede en Eerste Kamer was nog op tijd om de fusie in 2021 af te ronden met de vervroegde gemeenteraadsverkiezingen in november. Daarmee was op 1 januari 2022 Dijk en Waard een feit en is de gemeente Langedijk opgehouden te bestaan.

Voorbereiden van harmonisatie van beleid en werkprocessen

In 2021 zijn bij de voorbereiding van de Dijk en Waard omgeving processen geharmoniseerd. In veel gevallen zijn landelijke standaarden toegepast, zoals bij Burgerzaken en VTH.

Herindelingsverkiezingen

De herindelingsverkiezing november 2021 is succesvol verlopen en afgerond.

Doel: Langedijk zet zich in voor het versterken van de dialoog en

status

toelichting

samenwerking tussen bestuur en samenleving, het ruimte bieden voor initiatieven en voor het invullen van projecten en initiatieven vanuit samenwerking. In samenwerking met de gemeente Heerhugowaard geven we vorm aan

In de afgelopen periode heeft de gemeente Langedijk met het

een nieuwe werkwijze voor het samenspel met inwoners en ondernemers.

kernenbeleid hier invulling aan gegeven. Er zijn met de

Belangrijke uitgangspunten daarin zijn; gelijkwaardigheid, vertrouwen,

initiatievencampagne mooie ervaringen opgedaan hoe we initiatieven

maatwerk en ruimte voor initiatieven.

vanuit de samenleving ruimte kunnen bieden en kunnen stimuleren. Tijdens de dorpsgesprekken in Koedijk zijn ervaringen opgedaan om samen met inwoners te kijken naar de invulling van lokale vraagstukken en er zijn diverse processen op een participatieve manier ingevuld, zoals de ontwikkeling van de verkeersmaatregelen in Sint Pancras, het IKC, het Rodeoterrein en Vrone.

Een bij deze werkwijze passende ‘toolkit’. Deze toolkit ondersteunt om

De toolkit vormt een onderdeel van de reisgids Samenwerken. Dit

een faciliterende overheid in te vullen.

vervolg op het kernenbeleid krijgt in 2022 in Dijk en Waard verder vorm.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 18 -

Vanuit de ervaringen die in de komende periode worden opgedaan, wordt

De ervaringen met het invullen van de nieuwe werkwijze voor

in het derde kwartaal van 2021 aan de gemeenteraden (Langedijk en

samenspel wordt in de gemeente Dijk en Waard opgenomen in de

Heerhugowaard) een advies voorgelegd hoe de nieuwe gemeente Dijk en

reisgids Samenwerken. Deze wordt ter advies aan de nieuwe

Waard invulling kan blijven geven aan democratische vernieuwing en het

gemeenteraad voorgelegd.

kernenbeleid.

Beleidsindicatoren nr

indicator

uitleg indicator

streefgetal

gerealiseerd

toelichting

1

Formatie

Aantal fte's per 1.000 inwoners.

6,79

6,76

Dit getal is gebaseerd op de gemiddelde werkelijke formatie over 2021.

2

Bezetting

Aantal fte's per 1.000 inwoners.

5,85

5,99

Dit getal is gebaseerd op de gemiddelde werkelijke bezetting over 2021.

3

Apparaatskosten

Bedrag per inwoner.

€ 650

€ 703

Dit getal is gebaseerd op de gerealiseerde apparaatskosten 2021.

4

Externe inhuur

Kosten als percentage van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen.

-

27%

Deze indicator is bepaald op basis de totale externe inhuur afgezet tegen de totale loonkosten + totale externe inhuur

5

Overhead

Uitgedrukt als percentage van de totale lasten.

12,56%

12,27%

Dit getal is gebaseerd op de gerealiseerde overheadkosten in 2021.

De indicatoren formatie, bezetting en externe inhuur is gebaseerd op de totale formatie bij de werkorganisatie welke is vermenigvuldigd met de vastgestelde verdeelsleutel.

Verbonden partijen Ontwikkelingen verbonden partijen 2021 Werkorganisatie Langedijk en Heerhugowaard Website In 2021 hebben de voorbereidingen in de werkorganisatie Langedijk & Heerhugowaard om het bestuurlijk samengaan van beide gemeenten te faciliteren verder vorm gekregen.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 19 -

Wat heeft het gekost actuele begroting

Saldi baten en lasten

rekening

verschil

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

Taakvelden

1.825

15.286

13.461

1.294

13.891

12.597

-531

1.395

864

010 - Bestuur

22

2.278

2.256

25

1.708

1.684

3

569

572

020 - Burgerzaken

367

1.167

800

374

1.199

825

7

-32

-25

040 - Ondersteuning organisatie (overhead)

1.436

11.841

10.405

895

10.984

10.088

-541

858

317

Reserves

1.116

465

-651

674

465

-209

-441

0

-441

Reserves binnen het programma

1.116

465

-651

674

465

-209

-441

0

-441

totaal

2.941

15.751

12.810

1.969

14.356

12.388

-972

1.395

423

voordeel

I/S

totaal

De belangrijkste verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie zijn: verschillen Lasten 010 - Bestuur - College Net zoals in 2020 zijn er minder college-gerelateerde kosten gemaakt. Dat is deels veroorzaakt door de maatregelen in verband met corona. Maar de onderschrijding komt vooral doordat de dotatie aan de voorziening voor de pensioenen van (oud)wethouders achterwege kon blijven. Door de hogere rekenrente was een aanvullende storting niet nodig en kon in plaats daarvan een klein deel van de voorziening vrijvallen.

nadeel -102

I/S

1.497 173

1.395 I

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 20 -

010 - Bestuur - Fusiekosten In 2021 is voor het laatste jaar een budget voor fusiekosten en mobiliteits gerelateerde kosten van het personeel geraamd. De onderschrijding op dit budget heeft twee oorzaken. De werkelijke fusiekosten zijn door de Arhi-gelden gedekt en de mobiliteitskosten zijn verantwoord in de WLH, die conform de verdeelsleutel zijn toegerekend aan Heerhugowaard en Langedijk.

307

I

010 - Bestuur - Regiegroep Jaarlijks wordt er een bijdrage gedaan aan de regiegroep regio Alkmaar. De uitgaven van de regiegroep zijn in 2021 lager uitgevallen, waardoor € 22.000 is geretourneerd.

22

I

010 - Bestuur De raad heeft een incidenteel budget voor harmonisatie raadseigen producten, net zoals Heerhugowaard. De uitgaven hierop zijn achtergebleven op de prognose. Zo was de verwachting dat er inzet van externen nodig was. Uiteindelijk is het de griffie gelukt om dit harmonisatietraject zelf uit te voeren. Daarnaast zijn de begrote kosten voor de WKR geboekt op de post College.

60

I

040 - Overhead - ICT De onderschrijding ten opzichte van de begroting wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de vertraging van ICT projecten. Hiervan is €526.000 een boekhoudkundig voordeel. Want aan de batenkant staat het nadeel van de boekhoudkundige tegenrekening. De lagere doorbelasting van de WLH voor de feitelijke onderbesteding van de ICT projecten bedraagt €344.000. Dit zelfde bedrag is niet onttrokken aan de reserve ICT.

870

I

040 - Overhead - Project Start Dijk en Waard Er is door corona in 2021 €32.000 minder besteed aan het project Start Dijk en Waard. Dit project wordt gedekt door de Algemene Reserve. Tegenover de lagere besteding in 2021, staat ook een lagere onttrekking aan de Algemene Reserve. Wanneer het project in 2022 wordt voortgezet kan het restant alsnog worden onttrokken aan de Algemene Reserve.

32

I

Overige kleine verschillen

33

I

040 - Overhead - Overhead-derving Op dit taakveld komt ook de overhead-derving als gevolg de lager aantal doorbelaste uren aan de grondexploitaties tot uitdrukking.

-102

I

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 21 -

Baten

-972

040 - Overhead Dit betreft de boekhoudigkundige tegenrekening voor de lagere ICT bestedingen in 2021 aan de lastenkant. Per saldo is dit budgettair neutraal.

-526

I

-5

I

-441

I

Overige kleine verschillen

Reserve De onttrekking uit de reserves is lager dan begroot en wordt voornamelijk veroorzaakt door enkele vertragingen in ICT projecten. De werkelijke ICT kosten zijn daardoor achtergebleven ten opzichte van de raming, waardoor met een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve ICT-fusie van € 409.000 kon worden volstaan. Tevens is er door corona in 2021 €32.000 minder onttrokken aan de Algemene Reserve in verband met het project Start Dijk en Waard. Dit project loopt nu door in 2022 en het bedrag zal in 2022 alsnog worden onttrokken aan de Algemene Reserve.

Totaal

-1.074

0

-972

1.497

423

Samenvatting incidentele en structurele verschillen Incidenteel

423

Lasten

1.395

Baten

-972

Totaal

423

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 22 -

Veiligheid Het lokale veiligheidsbeleid is beschreven in het Lokaal Integraal Veiligheidsplan (LIVP) 2019-2022. Het plan gaat uit van een integrale aanpak van diverse veiligheidsthema’s in samenwerking met de ketenpartners. Het uitgangspunt is preventie (interventies aan de voorkant) boven repressie. De gemeente heeft de regierol binnen het veiligheidsdomein en brengt zodoende de relevante publieke en private partijen bij elkaar voor een zo optimaal mogelijk resultaat. In het LIVP zijn de vier veiligheidsvelden 'sociale kwaliteit' (intermenselijke relaties), 'georganiseerde ondermijnende criminaliteit', 'informatieveiligheid' (waaronder cybercrime) en 'jeugd, alcohol en drugs' tot prioriteit benoemd. In het kader van het meerjarig LIVP wordt jaarlijks een uitvoeringsprogramma opgesteld, waarin acties zijn beschreven die de gemeente met haar ketenpartners gaat uitvoeren. De gemeente Langedijk werkt nauw samen met de gemeente Heerhugowaard. Sinds 1 januari 2020 heeft Langedijk een gezamenlijk team veiligheid met Heerhugowaard. Team veiligheid bedient beide gemeenten op het gebied van openbare orde en veiligheid (OOV).

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 23 -

Doelen Doel: Het bevorderen van de leefbaarheid en veiligheid in de wijk

status

toelichting

Langedijk maakt op het gebied van handhaving samenwerkingsafspraken

In de raadsmemo ‘professionalisering van het boa-team’ (augustus

met de politie. Deze samenwerkingsafspraken leiden tot een convenant.

2021) bent u geïnformeerd over de voortgang van de ontwikkeling van het boa-team. Hiervoor is een ontwikkelplan opgesteld. Het opstellen van samenwerkingsafspraken met de politie en de doorontwikkeling richting probleem- en gebiedsgerichte werken is in het ontwikkelplan meegenomen en zal doorlopen in 2022.

Langedijk gaat buurtbemiddeling evalueren en actualiseren.

Buurtbemiddeling is geëvalueerd en opnieuw met een jaar verlengd.

Langedijk gaat samen met inwoners uitvoering geven aan het project

Dit betreft een initiatief vanuit inwoners van Langedijk. De gemeente

‘Ogen en oren’

heeft hierin een faciliterende rol. In 2021 heeft er periodiek overleg plaatsgevonden met de initiatiefnemers.

Langedijk gaat incidenteel cameratoezicht inzetten daar waar

In 2021 was het niet noodzakelijk om incidenteel cameratoezicht in te

noodzakelijk.

zetten in Langedijk.

Doel: Integrale aanpak (georganiseerde) ondermijnende criminaliteit

status

toelichting

Langedijk heeft een interne quickscan ondermijning voorbereid en gaat

De quickscan gemeentelijke weerbaarheid is uitgevoerd en de

deze komend jaar uitvoeren.

resultaten ervan zijn ontvangen. De resultaten/aanbevelingen uit het onderzoek worden in 2022 opgepakt.

Jaarstukken 2021 Gemeente Langedijk - 24 -

Nieuwe medewerkers volgen, bij het in dienst komen, een training in het

Alle nieuwe medewerkers worden uitgenodigd voor een training

teken van integriteit. Onderdeel hiervan is de basistraining ondermijning

integriteit, privacy en ondermijning. Dit wordt in samenwerking met HR uitgevoerd. Bij de beëdiging is ook aandacht voor privacy, integriteit en ondermijning. Door de maatregelen rondom de bestrijding van het coronavirus is het eigenlijke plan omtrent de basistraining aangepast en geïntegreerd in de training voor nieuwe medewerkers.

Doel: Weerbaarheid cybercrime

status

toelichting

Een omgevingsanalyse wordt binnen het regionale project cybercrime

Vanuit het project NH Samen Veilig ontvangt de gemeente periodiek

(IMV 2018-2022) afgerond. Deze analyse geeft verdere input voor lokale

rapportages cybercrime over de eenheid Noord-Holland die de

interventies.

gemeenten inzicht bieden in de aard en omvang van cybercriminaliteit. Lokaal hebben we deelgenomen aan de regionale projecten ‘Het slachtoffer spreekt’ en HackShield.

Activiteiten organiseren die de bewustwording onder inwoners

Voorbeelden hiervan zijn de projecten ‘Het slachtoffer spreekt’ en

vergroten.

HackShield. HackShield is een interactieve game voor jongeren gericht op bewustwording en kennis vergroten van digitale veiligheid en internet.