bijlage MPG 2022 Dijk en Waard.pdf

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

1.376.475

1.749.707

373.232

1.340.000 36.475-

1.735.101 14.606-

395.101 21.869

Subtotaal inflatie en rente

53.109

45.199

7.910-

Resultaat EW per 31 december 2026 Resultaat NCW per 1 januari 2022

16.634 15.368

30.593 27.711

13.959 12.343

0 27.711

12.343

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

Verschil B-A

Prognose boekwaardeverloop

Risico’s grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Berekend effect

Weerstand

Sanering Verleggen K&L

Jaar vertraging in werkzaamheden uitgifte en looptijd. Meerkosten voor sanering. Meerkosten voor verleggen.

Kans Impact op resultaat Risicobedrag per 1-1-2022 A B B*A 40% 6.000 2.400

20%

102.000

20.400

20%

128.000

25.600

Totaal risicoprofiel

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2022

48.400

34 van 74

Kaart Lourens Bogtmanstraat

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2022

35 van 74

3.7 SV Vrone Woningbouw Beschrijving Het complex SV Vrone in Sint Pancras dient te worden gerevitaliseerd. De ontwikkeling heeft een oppervlakte van circa 9.000 m² en betreft twee woningbouwplots rondom de velden van SV Vrone. De grondexploitatie is op 13 maart 2021 door de gemeenteraad van voormalige gemeente Langedijk vastgesteld. Het resultaat op de grondexploitatie wordt ingezet als dekking voor de kosten voor de revitalisering van het sportcomplex. Na extra consultatie met de buurt is er een aanpassing op het ontwerp gekomen, welke op 22 november 2021 door de gemeente raad is vastgesteld. Belangrijke wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende: ▪ ▪ ▪

Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%; Waar nodig zijn prijspeilcorrecties toegepast; Het woningbouwprogramma is aangepast, conform raadsbesluit.

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte Vrije kavels Destreelaan

Aantal 8

% 57%

Vrije kavels Boeterslaan

6

43%

Totaal

14

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 6.846

% 76%

Verharding

2.162

24%

Groen

0

0%

Water

0

0%

Totaal (bruto plangebied)

9.008

100%

Ruimtegebruik

Projectgegevens Voortgang Het woningbouwprogramma betreft in totaal 14 woningen. Dit zijn allen vrije kavels. Daarvan zijn acht kavels gelegen op de hoek van de Destreelaan en de Vinkenlaan, in het noordoosten van het plangebied, en een strook van zes vrije kavels langs de Boeterslaan, ten zuiden van de voetbalvelden. Er wordt verwacht dat de uitgifte van de kavels gerealiseerd wordt in 2023-2024. In 2022 vindt het bouwrijp maken plaats en in 2024 zal ook het woonrijp maken worden uitgevoerd.

Kern Verwacht eindjaar

Sint Pancras 2025

Restant looptijd

4 jaar

Plangebied

9.008 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2022

1,18% 2,00% 2,00% 3,00%

36 van 74

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2022 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo van circa € 2,11 miljoen. Het netto contante waarde resultaat is daarmee met circa € 47.000,= verbeterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2021. Dat het resultaat toeneemt heeft met name te maken met de prijspeilcorrectie die is doorgevoerd op de opbrengsten uit de vrije sector woningbouw. Deze opbrengsten zijn gestegen met circa € 73.000,=. Een risico voor het project SV Vrone Woningbouw is dat de planologische procedure nog doorlopen moet worden. Het planologisch risico / draagvlak in de omgeving zou kunnen leiden tot vertraging, planschade en wellicht ook gewijzigde programma’s met andere opbrengstpotentie. Naar verwachting zal de grondexploitatie eind 2025 kunnen worden afgesloten.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Verschil

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

334.152 2.380.500 2.046.348

345.122 2.453.717 2.108.594

10.970 73.217 62.246

Subtotaal inflatie en rente

188.107

196.934

8.827

2.234.455 2.064.431

2.285.515 2.111.577

51.060 47.146

0 2.111.577

47.146

Resultaat EW per 31 december 2025 Resultaat NCW per 1 januari 2022

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

Prognose verloop boekwaarde €, miljoenen

Prognose boekwaarde per 31-12

3,00

Risico’s grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Risico

Berekend effect

Vertraging (planologisch)

1 jaar vertraging alle werkzaamheden + 1 jaar extra looptijd Alle directe omwonenden (30) planschadeclaim van €5.000,=. 3 sociale woningen erbij en 1 kavel minder.

Planschade kosten (Planologisch)

Programma met minder opbrengsten (Planologisch) Totaal risicoprofiel

Kans Impact op resultaat Risicobedrag per 1-1-2022 A B B*A 40% 8.000 3.200

10%

143.000

2,00

1,00

14.300 Boekwaarde

20%

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2022

134.000

2022

2023

2024

2025

26.800 (1,00) 44.300

37 van 74

B-A

Kaart SV Vrone Woningbouw

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

38 van 74

3.8 Madderom Beschrijving De Westrand van Sint Pancras ontwikkelt zich van achterkant- naar een voorkantsituatie, waarin woningbouw is voorzien langs de Gedempte Veert. In 2011 heeft de gemeenteraad van Langedijk de gebiedsvisie vastgesteld. De kosten worden in gevolge van de Wet Ruimtelijke Ordening verhaald op de groep bouwgegadigden aan wie er planologisch medewerking wordt verleend. De gemeentelijke rol in dit project zal zich beperken tot een faciliterende rol. Te midden van deze kavels ligt ook gemeentelijk eigendom; De Madderomlocatie.

Programma

De Madderomlocatie betreft een tweetal percelen aan de noordzijde van de Gedempte Veert die in de begin jaren zijn verworven door de gemeente Langedijk. De totale oppervlakte is ongeveer 2.750 m2. Op deze percelen was het tuincentrum Madderom gevestigd. De locatie leent zich ruimtelijk goed voor huisvesting geschikt voor ouderen. Dit is dan ook onder andere als uitgangspunt genomen in het voortraject waarin verschillende verkavelingsvarianten onderzocht waren. 29 januari 2019 had de gemeenteraad van de voormalige gemeente Langedijk ingestemd met de verkaveling voor de Madderomlocatie. Op 7 juni 2022 heeft de gemeenteraad van Dijk en Waard de grondexploitatie geopend.

Ruimtegebruik

Voortgang Het plan voor de Madderomlocatie bestaat uit 11 appartementen en 2 vrije kavels. De verwachting is dat tussen 2023 en 2025 alles zal worden verkocht en dat in 2023-2025 alles respectievelijk bouw- en woonrijp gemaakt zal worden.

Projectgegevens

Nog te realiseren kaveluitgifte Vrije sector appartementen

Aantal 11

% 85%

Vrije kavels

2

15%

Totaal

13

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 1.594

% 58%

Verharding

559

21%

Groen

587

21%

Totaal (bruto plangebied)

2.739

100%

Kern

Sint Pancras

Verwacht eindjaar

2025

Restant looptijd

4 jaar

Plangebied

2.739 m2

Parameters

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Rente Discontovoet

1,18% 2,00%

Kostenstijging

2,00%

Opbrengstenstijging

3,00%

39 van 74

Resultaat grondexploitatie Het netto contante waarde resultaat per 1 januari 2022 bedraagt circa € 12.000,= positief. De kosten bedragen circa €1,36 miljoen en bestaan uit de boekwaarde grondverwerving van circa € 873.000,=, kosten voor milieuvoorzieningen circa € 12.000, sloopkosten van circa €52.000, kosten voor bouw- en woonrijp maken van € 80.000,= en planontwikkelingskosten van circa € 40.000,=. Ook is er rekening gehouden met een exploitatiebijdrage van de gemeente van circa € 254.000,= en circa € 51.000,= aan rentekosten. Opbrengsten van het project komen voort uit de verkoop van grond ten behoeve van 11 vrije sector appartementen en 2 vrije kavels. De totale grondopbrengst bedraagt circa € 1,32 miljoen.

Resultaat grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

1.363.825 1.322.348 41.477-

Subtotaal inflatie en rente

54.269

Resultaat EW per 31 december 2025 Resultaat NCW per 1 januari 2022

12.793 11.819

Prognose verloop boekwaarde

Een risico voor de grondexploitatie is dat de grond in het plangebied mogelijk vervuild kan zijn. Risico op PFAS in de grond vormt aanleiding voor extra onderzoek. Er wordt verwacht dat de grondexploitatie in 2025 kan worden afgesloten.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

40 van 74

Kaart Madderom

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

41 van 74

3.9 De Rotonde

Programma

Beschrijving Dit project behelst een grondverkoop van bouwrijp gemaakte gronden aan Esdégé-Reigersdaal ten behoeve van de realisatie van project De Rotonde.

Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven kavels

0

De realisatie van het gebouw de Rotonde is nagenoeg afgerond. De geraamde kosten hebben betrekking op het aanleggen van een inrit en een reservering voor een extra aftakking op de rotonde die grenst aan het exploitatiegebied.

Ruimtegebruik

Voortgang Momenteel wordt onderzocht of het exploitatiegebied van deze grondexploitatie kan worden verruimd met aangrenzende gronden welke als urgentielocatie voor sociale woningbouw is aangewezen. Naar verwachting zal dit jaar nog de herziening van deze grondexploitatie worden aangeboden aan de raad.

Totaal (bruto plangebied)

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 5.000

Openbaar gebied

0

0%

5.000

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

2 jaar

Plangebied

5.000 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

% 100%

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

42 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Ten opzichte van 2021 is de ruimte binnen de grondexploitatie van circa € 130.000,= gereserveerd ten behoeve van de mogelijke aanleg van een extra aftakking op de rotonde.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

512.000 646.000 134.000

647.000 646.000 -1.000

135.000 0 135000

Subtotaal inflatie en rente

7.000

3.000

10.000

141.000 137.000

2.000 2.000

-139.000 - 135.000

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

Kaart De Rotonde

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

43 van 74

Verschil B-A

3.10 De Overbrugging Beschrijving Eind 2016 kwam schoollocatie “De Overbrugging” aan de Dr. Wilminkstraat in Noord-Scharwoude vrij. Eind 2016 heeft college ingestemd met de ontwikkeling en een projectplan vastgesteld. In 2017 heeft het college de (ruimtelijke) uitgangspunten van het project vastgesteld. Het college heeft besloten de locatie voor het pragmatische deel van sociale huurwoningen aan te bieden aan Woonstichting Langedijk, ook begeleidden zij de totstandkoming van een stedenbouwkundig plan. In 2019 heeft de gemeenteraad het stedenbouwkundig plan vastgesteld. Ook het bestemmingsplan is vastgesteld en onherroepelijk. Per 1 januari 2022 heeft een actualisatie plaatsgevonden van deze grondexploitatie. De belangrijkste wijziging daarbij is de volgende: ▪ Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%. Voortgang Het plan voor De Overbrugging heeft een oppervlakte van circa 5.800 m² en bestaat uit 27 sociale huurappartementen en 5 grondgeboden woningen. In 2021 is de grondverkoop onder de sociale woningen gerealiseerd. De verwachting is dat in 2022 ook de grond onder de vrije sector woningen verkocht zal worden en dat in 2022 alles woonrijp gemaakt zal worden. De appartementen zijn verdeeld over twee gebouwen welke geschakeld zijn middels een ‘Overbrugging’ die tevens een functie heeft als geluidsscherm tussen de naastgelegen sportvelden en de appartementen.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte Grondgebonden vrije sector

Aantal 5

% 100%

Totaal

5

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 2.853

% 49%

Verharding

1.038

17%

Groen

1.939

33%

Totaal (bruto plangebied)

5.830

100%

Ruimtegebruik

Projectgegevens Kern

Noord-Scharwoude

Verwacht eindjaar

2023

Restant looptijd

2 jaar

Plangebied

5.830 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,00% 1,00%

44 van 74

Resultaat en verschillenanalyse Het netto resultaat op de netto contante waarde per 1 januari 2022 bedraagt circa € 33.000,= positief. Het resultaat van de grondexploitatie per 1 januari 2021 bedroeg, omgerekend naar netto contante waarde per 1 januari 2022, circa € 10.000,= positief. Het resultaat is met circa € 24.000,= toegenomen. Het resultaat is wat toegenomen door met name verhoogde opbrengsten door de indexatie conform overeenkomst en doordat de gerealiseerde opbrengsten van Woonstichting hoger waren dan opgenomen was, tevens door overeengekomen indexatie.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€)

Wat betreft opbrengsten is er een voordeel van circa € 17.000,= ten opzichte van de grondexploitatie vorig jaar. De nog te realiseren woningbouwopbrengsten zijn met circa €9.000,= verhoogd als gevolg van de prijspeilcorrectie.

Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Verschil

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

678.961 698.435 19.474

677.990 715.850 37.860

971 17.415 18.386

Subtotaal inflatie en rente

9.210-

3.343-

5.867

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

10.264 9.673

34.517 33.180

24.253 23.507

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

0 33.180

23.507

B-A

Prognose boekwaardeverloop De huidige grondverkoopovereenkomst met is opgezet als een ABClevering. Op basis van de behaalde voorverkoop wordt mogelijk alle grond in één keer geleverd. Wanneer er minder dan vier van de vijf kavels zijn verkocht worden de kavels per stuk geleverd. Dit zorgt ervoor dat wanneer er moeizamere afzet is, de grondopbrengsten voor deze kavels later komen. De gevolgen van dit risico zijn beperkt, vanwege het huidige eindjaar 2023. Op dit moment worden er op basis van de voortgang geen risico’s geïdentificeerd met betrekking tot de grondexploitatie De Overbrugging.

€, * 100.000

Prognose boekwaarde per 31-12

2,0

1,0

Boekwaarde

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

2022

2023

45 van 74

Kaart De Overbrugging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

46 van 74

3.11 Dr. Wilminkstraat

Programma

Beschrijving Ingeklemd tussen de Dr. Wilminkstraat, de Oostelijke Randweg, de handbalvelden en Buitenzorg ligt het voormalig Mavo-veld. Het voormalig Mavo-veld maakt onderdeel uit van de VLOW-locaties (Vrijkomende Locaties Onderwijs en Welzijn). Op dit voormalig Mavo-veld (Dr. Wilminkstraat fase 2) worden 44 woningen gerealiseerd. Het gaat om 16 sociale koopappartementen, 12 vrije sector koopappartementen en 16 twee-onder-een-kapwoningen in de vrije sector. Om dit planologisch mogelijk te maken was een procedure voor partiële herziening van het bestemmingsplan opgestart. Het bestemmingsplan en de omgevingsvergunning zijn in 2019 vastgesteld. In 2020 zijn alle gronden geleverd en is begonnen met het bouwrijp maken en het realiseren van de woningen.

Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven grond onder woningen

0

Belangrijke wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende: ▪ Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%; ▪ Resterende budgetten zijn aangepast, onder andere op basis van de werkelijke in 2021 gemaakte kosten.

Projectgegevens

Voortgang Het plangebied is circa 9.100 m groot en is inmiddels in zijn geheel uitgegeven. De laatste afrondende zaken voor de grondexploitatie, waaronder met name de teruglevering van het openbaar gebied, zullen naar verwachting in 2022 gebeuren.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 4.999

% 55%

Openbaar gebied

4.116

45%

Totaal (bruto plangebied)

9.115

100%

Kern

Noord-Scharwoude

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

9.115 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,00% 0,00%

47 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Het resultaat op contante waarde per 1 januari 2022 op de grondexploitatie 2022 is vrijwel gelijk aan het netto contante waarde resultaat van de grondexploitatie 2021 (omgerekend naar netto contante waarde per 1 januari 2022). Het resultaat op de grondexploitatie Dr. Wilminkstraat fase 2 bedraagt circa € 127.000,= positief. De grond is geleverd en de grondopbrengsten zijn gerealiseerd, daarmee heeft de gemeente enkel nog een toetsende rol ten aanzien van de werkzaamheden in het kader van het woonrijp maken. Verder dient de openbare ruimte nog te worden terug geleverd, dit gebeurd na volledige oplevering van alle gebouwen. Naar verwachting wordt de grondexploitatie per 31-12-2022 afgesloten.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

763.902 889.592 125.690

761.853 889.592 127.739

2.0492.049

Subtotaal inflatie en rente

2.544

1.623

921-

128.234 125.730

129.362 126.834

1.128 1.104

450.000 576.834

451.104

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

Er worden op basis van de voortgang geen risico’s geïdentificeerd voor de grondexploitatie van Dr. Wilminkstraat fase 2.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

48 van 74

Verschil B-A

Kaart Dr. Wilminkstraat

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

49 van 74

3.12 De Ark Beschrijving Het project De Ark ligt in de kern van Sint Pancras. Het plangebied is gelegen tussen de Parallelweg en de Bovenweg. Het plangebied is gelijk aan het uitgeefbaar gebied en heeft een oppervlakte van circa 1.000 m². In het verleden stond op dit terrein een noodgebouw voor de kerk, maar deze is in 2006 gesloopt. De gronden waren in eigendom van de voormalige gemeente Langedijk en hebben inmiddels een woonbestemming na een rechtsgang als gevolg van een partiële herziening van het bestemmingsplan. Het programma is een zestal woningen. De Ark is een project met collectief particulier opdrachtgeverschap, hiervoor is in 2016 een kopersvereniging opgericht. Een stichting fungeert als begeleider van de kopersvereniging en als aanjager van het project. Gemeente Langedijk had voornamelijk een faciliterende rol. De gemeente zette zich onder andere in voor de totstandkoming van het juiste planologische kader, in de vorm van een partiële herziening van het bestemmingsplan. Na een beroep ingesteld door omwonenden op de vaststelling van het bestemmingsplan in 2019, is in 2020 de uitspraak gekomen van de Raad van State, dat het beroep ongegrond is en het bestemmingsplan wordt vastgesteld. Belangrijke wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende: ▪ ▪ ▪

Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%; Het eindjaar is aangepast van 2021 naar 2022; De resterende budgetten zijn aangepast, onder andere op basis van de werkelijke in 2021 gemaakte kosten.

Voortgang

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte

Aantal

Nog te realiseren woningen

0

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 1.005

% 100%

Verharding

0

0%

Groen

0

0%

Water

0

0%

Totaal (bruto plangebied)

1.005

100%

Projectgegevens Kern

Sint Pancras

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

1.005 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,00% 0,00%

Grondexploitatie De Ark beslaat de ontwikkeling van 6 rijwoningen. Alle gronden van het project zijn inmiddels uitgegeven. Het woonrijp maken moet nog worden gestart.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

50 van 74

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2022 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo van circa € 17.000,=. Het netto contante waarde resultaat is daarmee met circa € 2.000,= verbeterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2021.

Er resteren enkel nog werkzaamheden ten aanzien van woonrijp maken, de verwachting is dat de grondexploitatie eind 2022 afgesloten kan worden. Er worden op dit moment geen risico’s geïdentificeerd voor projectlocatie De Ark.

Dat het resultaat toeneemt heeft met name te maken met kosten voor huisaansluitingen die lager zijn uitgevallen dan geraamd. De opbrengsten zijn ongeveer € 4.000,= lager omdat in de opbrengsten de notariskosten zijn verrekend.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€, afgerond op duizendtallen) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Verschil

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

276.773 294.436 17.664

273.525 290.370 16.845

3.2484.066818-

Subtotaal inflatie en rente

2.740-

421

3.161

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

14.923 14.924

17.266 16.929

2.343 2.004

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

B-A

51 van 74

Kaart De Ark

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

52 van 74

3.13 Noordlob Sint-Maarten Beschrijving In 1995 is de gemeente Langedijk begonnen met bouw van de woonwijk Sint-Maarten. In totaal zijn in het plan destijds 500 woningen gebouwd. De huidige grondexploitatie Sint-Maarten heeft betrekking op de laatste strook grond van deze ontwikkeling, gelegen aan de kant van de Zaagmolenweg. Het plan voor de ‘Noordlob’ bestaat uit 10 vrije kavels en 2 appartementencomplexen. De kavels zijn inmiddels verkocht en de appartementencomplexen zijn gebouwd. De totale oppervlakte van de Noordlob SintMaarten is circa 3,5 hectare. Belangrijke wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%, conform programmabegroting 2022; De werkelijke kosten en opbrengsten per 1 januari 2022 zijn ingevoerd; Het prijspeil van de grondexploitatie is, waar nodig, aangepast van 1 januari 2021 naar 1 januari 2022; De kostenraming van de resterende werkzaamheden woonrijp maken is aangepast; Het eindjaar is van 2021 gewijzigd naar 2022, vanwege afrondende werkzaamheden woonrijp maken.

Voortgang De appartementencomplexen zijn reeds gebouwd en de laatste kavel is in 2021 verkocht. Verwacht wordt de grondexploitatie Sint-Maarten per 31-12-2022 af te sluiten.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Programma Nog te realiseren uitgifte Nog te realiseren uitgifte

Aantal 0

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 10.913

% 31%

Verharding

5.448

15%

Groen

5.703

16%

Water

13.358

38%

Totaal (bruto plangebied)

35.422

100%

Projectgegevens Kern

Oudkarpsel

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

35.422 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,00% 0,00%

53 van 74

Resultaat en verschillenanalyse Het resultaat op netto contante waarde per 1 januari 2022 bedraagt circa € 0,=. Het resultaat van de grondexploitatie per 1 januari 2021 bedroeg, omgerekend naar netto contante waarde per 1 januari 2022, circa € 50.000,= positief. Het positieve resultaat is met circa € 50.000,= afgenomen hoofdzakelijk als gevolg van herijking van de raming van de nog te realiseren kosten voor woonrijp maken. Verder is door de planning van het afronden van het woonrijp maken de looptijd van de grondexploitatie met een jaar verlengd waardoor de plankosten toenemen.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€)

De tussentijds genomen winst bedraagt in totaal circa € 452.000,=. Bij een tussentijdse winstneming wordt er als het ware tussentijds geld uit de grondexploitatie gehaald. Het resultaat wordt als het ware ‘afgeroomd’, waardoor het (rest-)resultaat na winstneming lager wordt. Gecorrigeerd voor de winstneming van € 452.000,= bedraagt het resultaat per 1 januari 2022 dus € 452.000,=. Het resultaat exclusief tussentijdse winstnemingen kan gezien worden als het ‘werkelijke projectresultaat’, oftewel het resultaat dat met dit project in totaliteit bezien naar verwachting behaald zal worden. Dit vormt in feite een indicator voor de ‘financiële project performance’.

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

2.670.790 2.722.624 51.835

2.722.828 2.722.628 -200

52.038 3 -52.035

Subtotaal inflatie en rente

-1.902

200

2102

Resultaat EW per 31 december 2026 Resultaat NCW per 1 januari 2022

49.933 49.936

0 0

-49.933 -49.936

452.000 452.000

452.000

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

Vanwege de geringe resterende looptijd zijn er geen project specifieke risico’s geïdentificeerd.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

54 van 74

Verschil B-A

Kaart Sint-Maarten

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2022

3.14 Van Duivenvoordestraat Beschrijving In juni 2020 is de eerste grondexploitatie van Duivenvoordestraat unaniem vastgesteld door de gemeenteraad van Heerhugowaard middels RB2020039. De gemeente was eigenaar van het stuk grond aan de van Foreeststraat 3 op de hoek met de van Duivenvoordestraat waar voorheen een gymzaal stond, welke eind 2017 is gesloopt. Ten behoeve van de realisatie van een appartementencomplex bestaande uit 18 cliëntwoningen voor de Stichting Esdégé-Reigersdaal en 14 koopappartementen inclusief bijbehorend parkeerprogramma heeft de gemeente deze grond in 2021 verkocht aan de ontwikkelaar van het plan. De nog te maken kosten hebben betrekking op een deel waterberging en het woonrijpmaken van het gebied na oplevering van de woningen. Met de huidige uitgangspunten sluit de grondexploitatie momenteel op een netto contante waarde van € 554.000,= . Conform de POC-methode (Percentage of Completion) was het dit jaar gerechtvaardigd om een bedrag van € 185.000,- als tussentijdse winst te nemen binnen dit complex. Dit bedrag is toegevoegd aan het jaarrekeningresultaat van 2021. Voortgang Het plangebied is circa 6.500 m² groot en is inmiddels in zijn geheel uitgegeven. Momenteel wordt de laatste hand gelegd aan de bouw van de gebouwen. Naar verwachting zal het woonrijp maken van het gebied nog dit jaar worden afgerond.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Programma Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven grond onder woningen

0

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 5.800

% 89%

Openbaar gebied

700

11%

Totaal (bruto plangebied)

6.500

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

6.000 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

56 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Het resultaat op contante waarde per 1 januari 2022 op de grondexploitatie 2022 is circa een ton positiever dan een jaar eerder. Dit heeft er hoofdzakelijk mee te maken dat de kosten voor het bouw en woonrijpmaken van het gebied lager uitvielen dan verwacht. De grond is geleverd en de grondopbrengsten zijn gerealiseerd, daarmee heeft de gemeente enkel nog een toetsende rol ten aanzien van de werkzaamheden in het kader van het woonrijp maken. Verder dient de openbare ruimte nog te worden terug geleverd, dit gebeurd na volledige oplevering van alle gebouwen. Naar verwachting wordt de grondexploitatie per 31-12-2022 afgesloten.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

227.000 699.000 472.000

142.000 699.000 557.000

85.000 85.000

Subtotaal inflatie en rente

5.000

8.000

3.000

477.000 458.000

565.000 554.000

88.000 96.000

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

185.000 370.000

Er worden op basis van de voortgang geen risico’s geïdentificeerd voor de grondexploitatie van van Duivenvoordestraat.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

57 van 74

Verschil B-A

Kaart Van Duivenvoordestraat

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

58 van 74

3.15 De Horst

Programma

Beschrijving Vanuit grondexploitatie De Horst worden op dit moment twee vrijstaande woningen gerealiseerd. De kavels zijn in 2021 verkocht aan bouwbedrijf Kamp en zullen dit jaar worden opgeleverd. Dit zijn de laatste kavels binnen deze betreffende grondexploitatie.

Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven kavels

0

De gemeente dient nog twee inritten aan te leggen.

Omschrijving Uitgeefbaar

Na oplevering van de woningen kan deze grondexploitatie worden afgesloten met een licht negatief resultaat van -/- € 13.000,=.

Openbaar gebied

Voortgang Dit jaar worden de werkzaamheden afgerond en kan de grondexploitatie worden afgesloten

Ruimtegebruik Oppervlakte (m2) 1.357

Totaal (bruto plangebied)

0

0%

1.357

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

1.357 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

% 100%

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

59 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Ten opzichte van 2021 is er een verschil waar te nemen in de opbrengsten. Dit heeft te maken met het feit dat er een omissie zat in de ingerekende opbrengst van de twee kavels. Deze is per abuis inclusief BTW in de grex terecht gekomen waardoor het resultaat dus te hoog was geraamd. Hierdoor is een klein negatief resultaat van € 13.000,- ontstaan. Dit bedrag zal in de volgende jaarrekening 2022 ten laste van het rekeningresultaat worden gebracht.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€)

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

456.000 515.000 69.000

439.000 426.000 -13.000

B-A 17.000 -89.000 - 72.000

Subtotaal inflatie en rente

-4.000

0

4.000

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

55.000 53.000

-13.000 -13.000

-68.000 - 66.000

Kaart De Horst

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Verschil

60 van 74

3.16 Breekland Beschrijving Breekland betreft de ontwikkeling van het bedrijventerrein gelegen ten westen van Oudkarspel ten noorden van de N504. Het oorspronkelijke plangebied (d.d. 28 mei 2001) was opgedeeld in drie fasen: Fase 1, fase 2 en Diepsmeerpark (bufferzone). Gelet op de situatie op de markt voor bedrijventerreinen en het overaanbod binnen de regio zijn bij de Jaarstukken 2013 fase 2 en de bufferzonde uit de grondexploitatie gehaald (herziening van de grondexploitatie per januari 2014). Belangrijkste wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende: ▪ Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%; ▪ De plankostenraming is herzien en de OZB- en onderhoudsramingen zijn herijkt; ▪ De grondprijzen zijn gecorrigeerd; ▪ Het eindjaar is bijgesteld van 2039 naar 2031, als gevolg van de zeer goede uitgifte in 2022. In verband met het feit dat de grondexploitatie een langere looptijd had dan de richttermijn vanuit de BBV zijn er aanvullende beheersmaatregelen getroffen, voorzichtigheidshalve blijven deze onverwijld van kracht: ▪ Er wordt geen jaarlijkse opbrengstenstijging in de grondexploitatie gerekend; ▪ Er wordt een risico-opslag van 0,5% gehanteerd op de parameter kostenstijging. De parameter kostenstijging bedraagt hiermee 2,5%. Voortgang Het gehele gebied is bouwrijp en het voor ongeveer 50% woonrijp.

Er in totaal circa 22,11 hectare uitgegeven en er is nog circa 10,84 hectare uitgeefbaar gebied. Breekland kende een reeks jaren van verminderde uitgifte, dit is de reden dat twee jaar geleden een looptijd van de grondexploitatie (per 11-2020) de looptijd met zes jaar was verlengd. 2020 en vooral 2021 kende echter weer een zeer goede uitgifte. Er is in 2021 5,33 hectare uitgegeven en op dit moment zijn ook alle resterende kavels onder optie. Door de hoge uitgifte in 2021 en doordat hierdoor het gemiddeld uitgiftetempo omhoog is gebracht is de looptijd flink ingekort. Er wordt voor 2022 en verder uitgegaan van een gemiddeld uitgiftetempo van 1,2 hectare per jaar, dit was 0,85 hectare per jaar.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte Zichtkavels

Aantal (m2) 40.288

% 37%

Regulier kavels met groen

22.462

21%

Reguliere kavels

45.619

42%

Totaal

108.369

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 328.443

% 70%

Verharding

37.701

8%

Groen

67.846

14%

Water

35.530

8%

Totaal (bruto plangebied)

469.520

100%

Ruimtegebruik

Projectgegevens Kern Verwacht eindjaar

Uitleglocatie, ten westen van Oudkarspel 2031

Restant looptijd

10 jaar

Plangebied

469.520 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,50% 0,00%

61 van 74

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2022 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo van circa € 0,82 miljoen. Het netto contante waarde resultaat is daarmee met circa € 0,55 miljoen verbeterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2021. Dat het resultaat toeneemt heeft met name te maken met de correcties van de grondprijzen, de zeer goede uitgifte van 2021 en de looptijdverkorting van acht jaar. Dit zorgt voor een afname van de plankosten, beheerskosten, uitgavenstijging en rentekosten. Door de verkorting van de resterende looptijd zijn de planontwikkelingskosten met circa 69.000,= gedaald, omdat er voor een minder lange periode inzet op het project benodigd is. De beheerskosten zijn met circa € 394.000,= gedaald. Dit hangt hoofdzakelijk samen met de herijking van de OZB-raming, deze kon naar beneden worden bijgesteld door de goede uitgiftecijfers van 2021 (minder gronden in bezit waarover belasting betaald moet worden). De post ‘bijdrage uit exploitatie’ is met circa € 1,37 miljoen toegenomen, door tussentijdse winstneming de jaarrekening 2021. De winstneming wordt verrekend met de boekwaarde en vormt boekhoudkundig gezien een last voor de grondexploitatie.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€, afgerond op duizendtallen) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

34.254.667 37.005.065 2.750.399

35.342.889 37.161.423 1.818.534

1.088.222 156.358 931.865-

Subtotaal inflatie en rente

2.367.536-

821.350-

1.546.186

Resultaat EW per 31 december 382.863 Resultaat NCW per 1 januari 2022 268.090 Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

997.184 818.105 1.370.000 2.188.105

614.321 550.014

Prognose boekwaardeverloop

Wat betreft de opbrengsten is er een voordeel van circa € 156.000,= ten opzichte van de grondexploitatie vorig jaar. Dit komt omdat de grondprijzen in de grondexploitatie in lijn zijn gebracht met de actuele uitgifteprijzen. Risico’s grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Risico

Berekend effect

Overschrijding 20% hogere aanbesteding restant kosten restant WRM door snel stijgende woonrijp maken kosten GWW Totaal risicoprofiel

Kans Impact op resultaat Risicobedrag per 1-1-2022 A B B*A 20% 364.000 72.800

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

72.800

62 van 74

Verschil B-A

1.920.014

Kaart Breekland

https://www.breekland.nl/

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

63 van 74

3.17 De Vaandel midden Beschrijving De herziene grondexploitatie De Vaandel behelst de ontwikkeling van een plangebied tot bedrijventerrein dat wordt omsloten door de N194 (Westfrisiaweg), de Middenweg en het spoor. In het verleden is de ontwikkeling van dit plangebied onderhavig geweest aan de effecten van economische recessie. Door middel van verkleining van het exploitatiegebied in combinatie met een nieuw en soberder ontwerp voor De Vaandel is destijds geprobeerd om de financiële gevolgen van de crisis te lijf te gaan en zijn er destijds behoorlijke boekverliezen genomen om de risico’s te verkleinen. De verwachting is dat in 2022 (het merendeel) van alle kavels in fase 1a en 1b verkocht en geleverd zijn. In 2023 zal dan gestart worden het woonrijp maken van het gebied en hiermee zal de ontwikkeling van de Vaandel Midden worden afgerond. Gelet op de snelle kavelverkoop en de grote vraag vanuit de markt naar bedrijfskavel is besloten om de (financiële) haalbaarheid van het verleggen van de plangrens richting de Vaandel Noord nader te onderzoeken. De Vaandel Noord ligt direct aan de Vaandel Midden en is gezamenlijk onderdeel van het bestemmingsplan ‘De Vork”, in 2007 planologisch aangewezen als bedrijventerrein.

Afhankelijk van de diverse onderzoeken naar de Vaandel Noord zal eind 2022 worden bepaald of het plangebied van de Vaandel Midden wordt verruimd met de Vaandel Noord of dat er een separate grondexploitatie voor de Vaandel Noord wordt geopend. In het afgelopen jaar (2021) is Vaandel Midden onderhevig geweest aan veranderingen. De doorgevoerde aanpassingen in deze herziening op Programma, Planning en Prijs worden toegelicht. Programma Bij de actualisatie van de grondexploitatie per 1-1-2021 was een openbare parkeervoorziening van 1.690 m² gereserveerd. In 2021 is gekozen om deze kavel alsnog te verkopen en inmiddels zit een optie op deze kavel. Als gevolg hiervan is het aandeel uitgeefbaarheid met 1.690 m² toegenomen en zijn er grondopbrengsten toegerekend aan deze kavel. Dit resulteert in hogere grondopbrengsten. Verder zijn er in 2021 een aantal gronden verkocht en in erfpacht uitgegeven. Voor fase 1a gaat het in totaal om circa 10,5 hectare uitgegeven gronden en voor fase 1b om circa 30 hectare grond. Tevens zijn bijna alle resterende gronden in optie en is het de verwachting dat in 2022 bijna alle gronden zijn verkocht en geleverd. Alleen bij fase 1a staat nog een kavel van 1.550 m² te koop. Hiervoor heeft zich overigens al een partij gemeld. Op basis van informatie is geconstateerd dat met uitzondering van één kavel, alle kavels onder optie zijn.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Programma (in m2 oppervlakte) Programma

Verkocht

In onderhandeling Beschikbaar)

19.709 32.167

55.487 25.856

1.550 0

Oppervlakte (m2)

%

76.746 58.923

57% 43% 100%

Fase 1a Fase 1b

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar fase 1a Uitgeefbaar fase 1b Totaal uitgeefbaar

Projectgegevens Kern Verwacht eindjaar Restant looptijd

Uitleglocatie, in het noorden van HHW 2029 8 jaar

Parameters Rente Discontovoet

1,18% 2,00%

Kostenstijging (1e jaar, volgende jaren) Opbrengstenstijging (1e jaar, volgende jaren)

2,50% 2,0% 0,00% 0,0%

64 van 74

Planning Op dit moment is de interesse in De Vaandel merkbaar en is de gemeente voor (bijna) alle percelen met partijen in gesprek. In overeenstemming met de actualisatie van voorgaand jaar loopt de verwachte looptijd van de grondexploitatie door tot 2029. De verwachting is dat alle gronden van fase 1a in 2023 verkocht en geleverd zijn. Voor fase 1b is het de verwachting dat dit al in 2022 gebeurd. De motivering voor de huidige fasering is als volgt: ▪ De Zaan-corridor; Vanuit besluitvorming door het Ministerie van I&M is De Vaandel formeel als voorkeurslocatie voor een opstelterrein binnen het Programma Hoogfrequent Spoor aangewezen. Een gedeelte van deze gronden ligt op bedrijventerrein De Vaandel. De verwachting is dat de gronden door ProRail worden aangekocht in 2022. De gesprekken hiertoe zijn reeds in volle gang. ▪ De hoeveelheid percelen waarmee de gemeente concreet in onderhandeling is; tijdens de actualisatie van de grondexploitatie per 1-1-2022 is de gemeente met een groot aantal partijen in gesprek voor het afnemen van grond en is het merendeel van de gronden al in optie genomen. Dit komt overeen met de verwachting die tijdens de actualisatie van 1-1-2021 is gegeven. Begin 2022 staat nog slechts een kavel te koop.

Ontwikkeling van de kosten: vergeleken vorig jaar zijn er minder kosten gemaakt dan verwacht, waardoor de totale kosten lager liggen t.o.v. vorig jaar. Deze vermindering wordt veroorzaak door lagere kosten voor bouwrijp maken en onvoorzien. Voor fase 1b is het bouwrijp maken vorig jaar aanbesteed en dit aanbestede bedrag lag lager dan het geraamde bedrag. Begin 2022 worden de laatste (kleine) werkzaamheden voor het bouwrijp maken afgerond waardoor de gemeente geen risico hier meer op loopt. Prognose boekwaarde verloop

Prijs Ontwikkeling van de opbrengsten: de verkoopprijzen bevinden zich op een concurrerend niveau en zijn in lijn met het rondbeleid, maar maatwerk is, conform de notitie Strategie De Vaandel, voortdurend een essentieel instrument bij de onderafdelingen. Het merendeel van de nog te leveren kavels zijn contractueel vastgelegd waardoor de grondprijzen vastliggen. Deze grondprijzen zijn vorig jaar al contractueel vastgelegd waardoor de grondprijzen doormiddel van een prijsstijging niet meer verhoogd zijn. Door het toevoegen van een extra kavel (1.690 m²) nemen de totale grondopbrengsten t.o.v. vorig jaar toe. De verwachting is dat deze kavel dit jaar geleverd gaat worden.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

65 van 74

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2022 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo op NCW van circa € 4,8 miljoen. Dit resultaat is daarmee met circa € 0,67 miljoen verbeterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2021. De oorzaak hiervan is het bedrag aan kosten dat lager is geweest dan vooraf verwacht. Tegelijkertijd zullen de opbrengsten toenemen door het toevoegen van een extra kavel.

Risico’s In de tabel hiernaast wordt het risico benoemd en financieel uitgewerkt. De werkzaamheden voor het woonrijp maken moeten nog worden aanbesteed. Het risico bestaat dat het aanbestede bedrag hoger zal liggen door de situatie in Oekraïne. De kosten voor het woonrijp maken kunnen daardoor hoger uitvallen. Indien dit voorkomt heeft dit een negatief effect van circa € 0,2 miljoen op de NCW. De kans dat dit voorkomt is 25%.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€, afgerond op duizendtallen)

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Rente Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari

Exploitatie 2021

Exploitatie 2022

A 12.981.000 19.152.000 1.213.000 4.958.000 4.151.000

B 12.712.000 19.370.000 1.031.000 5.627.000 4.802.000

B-A -269.000 218.000 -182.000 669.000 651.000

Risico’s grondexploitatie per 01-01-2022 (€, afgerond op duizendtallen) Risico

Stijging kosten woonrijp maken Totaal risicoprofiel

Kans

Impact op resultaat per 1-1-2022

A 25%

B 200.000

Reserveringen Vanuit de grondexploitatie de Vaandel Midden worden de diverse onderzoeken en het opstellen van een ontwikkelvisie van de Vaandel Noord gedekt. Hiervoor is in de huidige grondexploitatie een budget van € 150.000,- gereserveerd. Verlies- en winstneming Op basis van de cijfers van deze herziening blijkt uit de zgn. Percentage of Completion (POC) methode dat er een tussentijdse winst van € 2,2 miljoen genomen dient te worden. Dit bedrag zal in mindering gebracht worden op het saldo op NCW. Bij de volgende actualisatie zal dit bedrag verwerkt gaan worden.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Verschil

66 van 74

Risicobedrag B*A 50.000 50.000

Kaart De Vaandel midden

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

67 van 74

3.18 Stationsgebied-Gildestraat Beschrijving In januari 2019 is de eerste grondexploitatie Stationsgebied – Gildestraat e.o. unaniem vastgesteld door de gemeenteraad van Heerhugowaard middels RB2018112. Deze grex behelst de verkoop van een viertal kavels met bedrijfsbestemming en de herinrichting van de Gildestraat. In 2019 is de eerste kavel verkocht aan het Oogcentrum. Deze ontwikkeling is inmiddels gereed. Vanuit de grondexploitatie is af te leiden dat er, als de percelen verkocht zullen worden, eind van de exploitatieperiode een positief resultaat genomen kan worden van circa € 390.000,Voortgang In het voorjaar van 2021 is fase 1 van de herinrichting van de Gildestraat afgerond. Fase 2 van de herinrichting zal pas plaatsvinden na oplevering van de Scheg. Dit omdat de asfaltweg die er nu ligt als bouwweg zal dienen voor de ontwikkeling van de Scheg. Uiteindelijk zal het asfalt worden vervangen door klimaat-adaptieve gebakken klinkers. In de loop van 2022 zal meer duidelijkheid komen over de verdere invulling van de nog uit geven kavels. Hierover lopen op dit moment gesprekken met verschillende partijen.

Programma Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven m² bedrijfsgrond

8.000

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 13.000

% 65%

Openbaar gebied

7.000

35%

Totaal (bruto plangebied)

20.000

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2028

Restant looptijd

7 jaar

Plangebied

20.000 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

68 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Het resultaat op contante waarde per 1 januari 2022 op de grondexploitatie 2022 is flink lager ten opzichte een jaar eerder. Dit heeft er mee te maken dat de ontwikkelingskosten vanuit de eerste grex puur waren gericht op uitgifte van 4 kavels die destijds beschikbaar waren. Inmiddels is het onderzoek breder getrokken en wordt er gekeken naar de totale herstructurering van de Gildestraat. Er wordt middels een participatieproces met eigenaren, ondernemers en ontwikkelaars gesproken om te komen tot een stedenbouwkundige uitwerking van het gebied. Hierbij zullen ook geluid-, verkeer-, en parkeeronderzoeken worden gedaan. Hierdoor zijn de ontwikkelingskosten met circa € 400.000,= toegenomen. Mogelijk kan een deel van deze kosten in de toekomst worden verhaald op initiatieven in het gebied die niet tot stand komen door grondverkoop vanuit de gemeente.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

1.010.000 1.949.000 939.000

1.442.000 1.906.000 464.000

432.000 -43.000 -472.000

Subtotaal inflatie en rente

30.000

-8.000

22.000

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

969.000 827.000

456.000 390.000

513.000 437.000

Tevens is de grondprijs van een van de kavels iets naar beneden bijgesteld met een effect van € 50.000,= en is er in 2021 € 33.000,= aan winst uit het project genomen. Op dit moment zijn er geen grote risico’s aan te wijzen voor deze ontwikkeling.

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

69 van 74

Verschil B-A

Kaart Stationsgebied-Gildestraat

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

70 van 74

3.19 Beveland

Programma

Beschrijving De meeste werkzaamheden binnen dit complex zijn al jaren geleden afgerond. De nog uit te voeren werkzaamheden hebben betrekking op de twee resterende bouwrijpe kavels (totaal 6200 m²) binnen dit complex.

Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven kavels

2

Momenteel staan de kavels in de grondexploitatie gewaardeerd tegen een grondprijs op basis van de bestemming bedrijfsgrond. Echter is de gemeente momenteel in onderhandeling met een ontwikkelende partij die zowel wonen als werken wil laten landen in dit gebied. Zodra de verschillende partijen overeenstemming hebben over project Urban Connection, zal gelijktijdig met het ruimtelijk besluit een herziening van deze grondexploitatie worden aangeboden aan de raad.

Omschrijving Uitgeefbaar

Omdat er momenteel nog geen besluitvorming ligt, zal er nu nog moeten worden uitgegaan van de bestaande kaders. Uitgangspunt blijft een minimaal kostendekkende grondexploitatie. Voortgang Verwacht wordt dat er dit jaar uitsluitsel over hoe de ontwikkeling op de kavels er uit zal komen te zien.

Ruimtegebruik

Openbaar gebied Totaal (bruto plangebied)

% 100%

0

0%

6.200

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

6.200 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Oppervlakte (m2) 6.200

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

71 van 74

Resultaat en verschillenanalyse Ten opzicht van de grex uit 2021 zien we een daling van de netto contante waarde. Dit heeft deels te maken met een lichte verlaging van de grondprijs in de grex. Tevens zijn er afgelopen meer kosten gemaakt en zijn de ontwikkelingskosten in de grex 2022 omhoog gebracht in het kader van de nieuwe ontwikkeling rondom Urban Connection.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€)

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo Subtotaal inflatie en rente Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

894.000 1.015.0000 121.000

962.000 995.000 33.000

B-A 68.000 -20.000 - 88.000

-7.000

-7000

0

114.000 109.000

26.000 25.000

-88.000 -84.000

Kaart Beveland

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

Verschil

72 van 74

3.20 Zandhorst III Beschrijving De werkzaamheden binnen dit complex zijn in principe al jaren afgerond. De nog uit te voeren werkzaamheden hebben betrekking op de twee resterende bouwrijpe kavels binnen dit complex. Voor een optimale verkaveling van de resterende kavels is een grondruil met de provincie zeer wenselijk. De provincie heeft echter aangegeven dat ze voorlopig niet zullen overgaan tot het ruilen of afstoten van hun gronden aldaar. De gemeente zal zich moeten beraden of hierop gewacht wordt of dat er voor een andere insteek zal worden gekozen. Vanuit de grondexploitatie is af te leiden dat er, als beide percelen (totaal 4385 m²) verkocht zullen worden, eind van de exploitatieperiode een positief resultaat genomen kan worden van circa € 54.000,=. Voortgang Er dienden nog twee kavels te worden verkocht met een totaal van 4.385 m².

Programma Nog te realiseren gronduitgifte

Aantal

Nog uit te geven m² bedrijfsgrond

4385

Ruimtegebruik Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 4.385

Openbaar gebied Totaal (bruto plangebied)

0

0%

4.385

100%

Projectgegevens Kern

Heerhugowaard

Verwacht eindjaar

2022

Restant looptijd

1 jaar

Plangebied

4.385 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

% 100%

1,18% 2,00% 2,50% 2,00%

73 van 74

%

Resultaat en verschillenanalyse Ten opzichte van 2021 zijn er nagenoeg geen wijzigingen binnen de grex aangebracht.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

539.000 616.000 77.000

543.000 604.000 61.000

4.000 -12.000 - 16.000

Subtotaal inflatie en rente

-11.000

- 5.000

6.000

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

66.000 63.000

56.000 54.000

-10.000 - 9.000

Kaart Zandhorst III

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023

74 van 74

Verschil B-A