Document · PDF

Bijlage 5 Programmabegroting 2026 GAB

Gemeenteraad 24 juni 2025, gemeente Dijk en WaardBij agendapunt: Zienswijzen Jaarrekening 2024 en Programmabegroting 2025 GR GAB16.202 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Het recreatieschap heeft in totaal 4 gebouwen in eigen beheer. Onder algemeen zijn ook de kapitaallasten van het uitvoeringsprogramma meegenomen. Deze zijn zichtbaar vanaf 2027.

165.601

121.947

134.166

140.166

Kapitaallasten Totaal

Categorie hygiënische maatregelen, riolering en reiniging Recreatieschap Geestmerambacht heeft in totaal 80 stuks “riolering”. Dat betreft pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, electrakasten, elektra leidingen en persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, water tappunten en waterleidingen.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

GEBOUWEN, MATERIEEL EN ALGEMEEN

2026

2027

2028

2029

17.854

18.943

20.099

21.325

15.000

46.277

Kapitaallasten

22.203

154.828

218.995

215.305

Totaal

40.057

188.771

285.371

282.907

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en vervangingen < 50.000

Pagina 35 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen > 50.000 Economische vervangingen > 10.000

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

2026

2027

2028

2029

3.402.518

687.987

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Pagina 36 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Figuur 9 Rustiek uitzicht over de Zomerdel

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 37 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.

De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2026 wordt de kasgeldlimiet niet overschreden. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage

Op 14 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering de verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.

Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen vanuit de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Kasgeldlimiet

2.997.200 8,20% 245.800

De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico voor de lange termijn financiering. Het renterisico is het totaal van aflossingen en mogelijke renteherzieningen en deze is voor gemeenschappelijke regelingen 20% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar, meteen minimumbedrag van € 2.500.000. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 2.500.000, in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Uit onderstaande tabel blijkt dat de renterisiconorm voor het begrotingsjaar € 2.500.000 is. Berekening van de renterisiconorm Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Berekende renterisiconorm Minimumbedrag renterisiconorm

2.997.200 20 % 599.440 2.500.000

Pagina 38 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

D. Bedrijfsvoering Bestuursbureau In de besloten AB-vergadering van 14 november 2023 heeft het AB besloten de samenwerking met het Bestuursbureau te beëindigen per 31 december 2025. Echter het bestuur heeft besloten om al in 2025 geen gebruik meer te maken van de diensten van het bestuursbureau. De taken zijn overgedragen aan de uitvoeringsorganisatie.

Uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht. In 2017 is de dienstverlening van RNH geëvalueerd en vervolgens heeft RNH een verbeterplan uitgevoerd naar tevredenheid van zowel ambtelijke als bestuurlijke vertegenwoordigers van (de participanten van) de vijf recreatieschappen waar RNH de uitvoeringsorganisatie voor is. Op initiatief van de provincie is in 2020 onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringstaken van RNH in combinatie met de governance structuur van de recreatieschappen. In 2021 is besloten om met ingang van 1 januari 2022 een bestuursbureau op te richten met drie medewerkers die in dienst staan van de recreatieschappen, gefaciliteerd door provincie Noord-Holland. In 2022 is besloten een werkgroep in te stellen om samen met de andere recreatieschappen te werken aan vernieuwing van de meerjarige overeenkomsten met RNH, mede tegen de achtergrond dat de provincie haar aandelen van RNH zou gaan verkopen aan Staatsbosbeheer. In september 2024 besloot de provincie de aandelenverkoop te stoppen. Ook de contractvernieuwing is toen gestopt. In de laatste vergadering van 2024 heeft het algemeen bestuur besloten tot verlenging van de bestaande overeenkomst, die nu tot wederopzegging stilzwijgende wordt verlengd met een opzegtermijn van één heel kalenderjaar.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in een budget van € 1.505.000 opgenomen. Verder is voor investeringsprojecten in 2026 het bedrag voor de RNH-inzet € 361.000. Op basis van door het bestuur vastgestelde investeringskredieten lopen deze kosten via de balans, waardoor deze inzet RNH niet expliciet zichtbaar is in de begroting. Om transparant te zijn, wordt deze categorie van de jaaropdracht aan RNH in het vervolg wel expliciet vermeld in de paragraaf bedrijfsvoering, ook in de begrotingen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht van het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. In de begroting 2026 gaat het om een bedrag van € 78.000 waarvan € 70.000 rechtstreeks door gemeenten wordt bekostigd. Dit laatste bedrag vloeit via (project)bijdragen weer als baten terug naar het schap. Per saldo zijn de kosten voor het schap dus € 8.000. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: • HR-management • Training en opleiding van het personeel • • • •

Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling Archivering Natuurinclusief kennisnetwerk

Pagina 39 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

• •

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Omgevingsmanagement Planning en control

De programmabegroting 2026 is opgesteld met als uitgangspunt dat het recreatieschap als gemeenschappelijke regeling blijft bestaan en RNH de uitvoeringsorganisatie voor het recreatieschap blijft. Pas wanneer duidelijk wordt wanneer en wat hierin verandert, kan dit worden verwerkt in de begroting.

Flexibele schil / inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Recreatieschap Geestmerambacht ook de inzet van het werkvoorzieningsschap in, te weten Zaffier uit Alkmaar.

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 15,7%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Opbouw van de overhead

Lasten

Baten

Bestuursadvisering & programmasturing

239.324

Secretariaat

32.150

Financiële control en administratie

117.013

Aansturing van Beheer en Toezicht

59.254

Kantoor- en bedrijfskosten

23.628

Totaal

471.369

Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: •

in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;

•

en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.

Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie-uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.

Klachtenregistratie Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Afgelopen jaren is daarvan geen gebruik gemaakt. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.

Tarieventabel De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Geestmerambacht op 11 november 2015.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 40 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld. 1

Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden

Tarief

3.9

Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer

3.10

3.11

Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis

Tarief € 15,- per kwartier of gedeelte daarvan

Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden • voor elke verlenging met maximaal drie maanden Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal • van 50 tot 100 personen, per keer • meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met nr. 3.1 vergunning evenement

F. Participanten

€ 150,-

€ 50,€ 50,-

€ 50,- *) € 150,- *)

3.12

Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode

€ 50,-

3.13

Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV

€ 150,-

*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied.

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening

3.1

Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap

nihil

Aard van de dienstverlening 2.1

E. Grondbeleid

Documenten Aard van de dienstverlening

1.1

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten

Tarief

Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor:

Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 • commerciële doeleinden, per dag(deel) • particulier en non-profit, per dag(deel) • scholen en verenigingen, per dag(deel)

€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)

3.2

Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)

€ 50,- per keer € 250,- per jaar

3.3

Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: • voor maximaal 3 aansluitende dagen • jaarvergunning venten, per jaar

€ 150,€ 1.000,-

Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.

Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: • voor maximaal 3 aansluitende dagen • jaarstandplaats

€ 150,€ 1.000,-

Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo)

Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel

€ 250,-

3.6

Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie

van € 250,tot € 750,-

3.7

Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode

€ 50,-

3.8

Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing

€ 50,-

3.4

3.5

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

• • • • •

Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.

Met ingang van 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Wet open overheid (Woo), mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Dat betekent dat in 2023 deze paragraaf voor het eerst in de jaarstukken 2022 én de begroting 2024 wordt opgenomen. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden.

Pagina 41 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

De Woo heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid. De drie hoofddoelen van de Woo zijn: 1. 2. 3.

Actieve openbaarmaking; Passieve openbaarmaking; Verbetering van de informatiehuishouding.

Geestmerambacht heeft de verplichte categorieën uit de eerste tranche van de Woo openbaar gemaakt. Hiermee voldoet het recreatieschap aan de wettelijke verplichten van de Woo. In samenspraak met het bestuursbureau wordt verder gekeken naar de openbaarmaking van de verplichte openbaar te maken categorieën. De AB-stukken worden al actief openbaar gemaakt via de website (iBabs).

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Een extern bureau heeft, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt een vervolg aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties (databronnen) in beeld gebracht worden. Aan de (persoons)gegevens worden per werkproces bewaartermijnen gekoppeld. Bij de laatste activiteit is het advies van de functionaris voor de gegevensbescherming belangrijk. Met proceseigenaren zal vervolgens een keuze gemaakt worden voor de toe te passen ordening waarmee we beter kunnen voldoen aan de Woo.

Pagina 42 van 63

Samenvatting

Programma’s

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Gronden in eigendom en uitgegeven Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling.

Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief. Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.

Oppervlaktes en hoeveelheden

NatuurNetwerk Nederland (NNN)

Gronden

Een groot deel van de gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit stelt natuurdoelen veilig, maar niet op alle gronden zijn wezenlijke natuurwaarden terwijl andere gronden met meer natuurwaarden niet de beschermingsstatus van NNN genieten. Door uitwisseling met ontgrenzing en begrenzing kan de NNN geoptimaliseerd worden ten gunste van de natuur. Dit voorkomt ook knelpunten tussen de natuurwaarden en recreatief gebruik.

Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

547,5

hectare

Oppervlakte in eigendom

545,5

hectare

2,0

hectare

in eigen beheer

360,5

hectare

contractueel uitgegeven

187,0

hectare

In beheer van derden (dijken van HHNK) waarvan:

Gebouwen Aantal gebouwen (incl. staat en doel):

Woonhuis met stal, schuur/berging

Slecht

Wordt gesloopt

Kiosk met woonhuis (in gebruik)

Goed

Verhuur

Beheergebouw met units, toilet en werkloods

Goed

Eigen gebruik + verhuur

Redelijk

Unit PvL recent = goed

4 toiletgebouwen waarvan:

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Geestmerambacht is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Begroting 2026

Begroting 2025

in eigen beheer

Baten uit (erf)pachten

397.325

369.949

contractueel uitgegeven

Baten uit verhuren

79.254

73.794

potentieel af te stoten

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 43 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten • Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. In 2026 is de gehanteerde index 7,4%. Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2025

Bijdrage in 2026

Gemeente Alkmaar

53,60%

€ 432.580

€ 544.502

Gemeente Dijk en Waard

46,40%

€ 374.538

€ 471.442

Totaal

100,00%

€ 807.118

€ 1.015.944

Ook voor 2026 geldt: • de bijdragenverdeling Alkmaar en Dijk en Waard is bepaald per 1-1-2022. De verdeling is gebaseerd op het aantal inwoners (o.b.v. CBS-cijfers) en wordt eenmaal per 5 jaar opnieuw berekend. De eerstvolgende nieuwe berekening is in 2027; • stapsgewijze verhoging van de participantenbijdragen in verband met het uitvoeringsprogramma. In 2026 gaat de participantenbijdrage structureel met € 100.000 omhoog (van € 300.000 in 2025 naar € 400.000 in 2026);

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

•

een verhoging van € 75.000 t.o.v. 2025 om de UP financieringskosten te dragen (Kadernota 2026 - AB d.d. 11-12-2024); de bijdragen van de gemeente Bergen en de gemeente Schagen wordt verantwoord bij “Bijdragen van derden” voor de duur van de afgesproken termijn van 10 jaar.

Informeren van participanten De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Naam verbonden partij

Recreatieschap Geestmerambacht

Vestigingsplaats

Noord-Scharwoude

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen

Alkmaar en Dijk en Waard

Bestuurlijke vertegenwoordiging (vanaf 1-1-2022)

Alkmaar – 53,60 % Dijk en Waard – 46,40 % Schagen – 0% (alleen financiële bijdrage) Bergen – 0% (alleen financiële bijdrage)

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied.

Pagina 44 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling. Activiteiten

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling. Geestmerambacht is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; 3. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma. Geestmerambacht levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. 2. 3. 4.

Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap; Het vergroten van het gebruik; Versterken van de duurzaamheid; En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak.

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d) (vanaf 1-1-2022)

Voor financiering van de jaarlijkse exploitatie zijn de participanten verantwoordelijk: Alkmaar – 53,60 % Dijk en Waard – 46,40 % Schagen – 0% (alleen financiële bijdrage) Bergen – 0% (alleen financiële bijdrage)

Bestuurlijk belang

Het doel is de belangen te behartigen bij: •

het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie;

•

het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu;

•

het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede;

•

het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen.

Pagina 45 van 63

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Bestuurlijke invloed

Programma’s B. Kapitaalgoederen

Paragrafen

C. Financiering

Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Eigen vermogen

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

€ 2.960.240 € 2.003.396 € 1.609.909 € 1.465.996

Vreemd vermogen

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

€ 599.553 € 506.978 € 2.341.936 € 5.337.571

Financieel resultaat voor bestemming

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

- € 1.099.670 - € 956.844 - € 393.487 - € 143.913

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Website

www.geestmerambacht.nl

Risicoprofiel

Laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

Voor de berekende risico’s is de weerstandscapaciteit onvoldoende

Beleidsverslag / Ontwikkelingen 1. Implementatie van het uitvoeringsplan 2. Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; 3. Voorbereiding aan permanente invulling van de locaties die nu tijdelijk worden ingevuld (zoals Kanaaldijk 1 en Wagenweg 6); 4. Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer; 5. Het effectueren van een nieuwe governancestructuur; 6. Het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht.

Pagina 46 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma 2026 Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

154.109

647.277

493.168

2. Beheer en onderhoud

2.135.951

807.976

-1.327.975

3. Veiligheid en toezicht

197.797

-197.797

4. Bestuur en ondersteuning

507.733

-507.733

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.611

1.398.034

1.396.423

2.997.200

2.853.287

-143.913

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

-143.913

Totaal na bestemming

2.997.200

Totaal voor bestemming

Figuur 10 Bloemenpracht langs het water van de Zomerdel

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 47 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld Nr.

Lasten per taakveld

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

0.1

Bestuur

36.619

36.363

38.582

40.935

43.432

0.4

Overhead

450.085

471.369

500.123

530.630

562.999

0.5

Treasury

1.500

1.611

1.709

1.814

1.924

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

185.480

197.797

209.863

222.664

236.247

2.1

Verkeer en vervoer

226.177

294.812

288.340

315.389

321.990

3.1

Economische ontwikkeling

126.159

149.667

158.038

158.325

158.630

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

95.137

105.985

112.450

119.310

126.587

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

Economische promotie

95.619

102.693

108.957

115.604

122.655

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

96.643

103.842

110.177

116.897

124.028

5.7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

1.510.426

1.533.061

1.763.541

1.897.958

1.990.900

Totaal lasten

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 48 van 63

Samenvatting

Nr.

Baten per taakveld

0.1

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Bestuur

0.4

Overhead

0.5

Treasury

35.000

10.000

0.8

Overige baten en lasten

1.154.418

1.388.034

1.548.254

1.695.321

2.457.283

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

393.487

143.913

700.684

765.312

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.1

Verkeer en vervoer

2.2

Parkeren

3.1

Economische ontwikkeling

487.610

647.277

119.403

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

443.742

476.579

558.597

659.480

796.016

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

Economische promotie

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie

199.315

214.800

241.314

268.535

297.415

5.7

Openbaar groen en openluchtrecreatie

110.273

116.597

123.526

130.878

138.679

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

Totaal baten

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 49 van 63

Samenvatting

Saldo van baten en lasten per taakveld

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Totaal baten

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

Totaal lasten

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Begroting na wijziging 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Bijdrage participant gemeente Alkmaar

432.580

544.502

618.610

684.951

1.080.087

Bijdrage participant gemeente Dijk en Waard

374.538

471.442

535.607

593.047

935.166

BTW Compensatie fonds (excl. BCF uitvoeringsprogramma)

335.000

359.790

381.737

405.023

429.730

Overige verrekeningen

12.300

1.154.418

1.388.034

1.548.254

1.695.321

2.457.283

Saldo

Totaal

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 50 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per kostensoort Lasten per kostensoort

Begroting 2026

Begroting na wijziging 2025

Jaarrekening 2024

Belastingen

Grond

306.365

442.770

389.848

537

500

144

1.552.907

1.509.773

1.542.498

1.117.942

999.715

1.050.610

Rente en bankkosten

1.611

1.500

1.388

Mutatie voorzieningen

-4.365

-158.770

-95.848

Afschrijvingen

22.203

28.358

23.192

2.997.200

2.823.845

2.911.831

Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten

Overige verrekeningen Totaal lasten

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Baten per kostensoort

Begroting 2026

Begroting na wijziging 2025

Jaarrekening 2024

1.007.067

822.610

374.440

Grond

Huren

79.254

73.794

70.955

Leges en andere rechten

3.000

2.614

Overige goederen en diensten

257.783

239.336

319.229

Pachten

397.325

369.949

322.066

1.015.944

807.118

639.959

Rente baten

10.000

35.000

80.442

Overige verrekeningen

12.300

12.305

Subsidies en (project)bijdragen

70.614

67.252

132.976

Totaal baten

2.853.287

2.430.359

1.954.987

Saldo van lasten en baten per kostensoort

Begroting 2026

Begroting na wijziging 2025

Jaarrekening 2024

Totaal lasten

2.997.200

2.823.845

2.911.831

Totaal baten

2.853.287

2.430.359

1.954.987

Saldo

-143.913

-393.487

-956.844

BTW Compensatie Fonds (incl. BCF uit uitvoeringsprogramma)

Participantenbijdragen

Pagina 51 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2026

Begroting na wijziging 2025

Jaarrekening 2024

Toevoeging algemene reserve

Onttrekking algemene reserve

Toevoeging bestemmingsreserve exploitatie

351.375

Onttrekking bestemmingsreserve exploitatie

-143.913

-393.487

-1.532.744

Toevoeging bestemmingsreserve egalisatie

247.716

Onttrekking bestemmingsreserve egalisatie

-23.192

-143.913

-393.487

-956.844

Totaal Gerealiseerd resultaat

Beleidsindicatoren De uniforme basisset beleidsindicatoren voor gemeenten conform het BBV zijn voor het recreatieschap niet van toepassing.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 52 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

•

Geprognotiseerde balans 2025-2029 De geprognotiseerde balans per 31 december is als volgt (bedragen x € 1.000): ACTIVA

31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029

Vaste activa Materiële vaste activa

2.182

5.562

6.096

5.877

5.661

Financiële vast activa

2.182

5.562

6.096

5.877

5.661

Subtotaal Vlottende activa

375

1.380

851

829

267

467

Subtotaal

1.770

1.241

1.219

657

857

Totaal

3.952

6.804

7.315

6.534

6.519

Vorderingen en overlopende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Liquide middelen

Overzicht van baten en lasten

In 2028 zijn de reserves leeg. Het geraamde negatieve saldo van € 833.039 kan voor € 765.312 uit de reserves worden onttrokken. Het resterende bedrag van € 67.727 zal conform de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling in rekening worden gebracht bij de participanten. In 2029 gaat het om een bedrag van € 735.203.

PASSIVA

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

Bestemmingsreserve exploitatie

1.562

1.418

717

Bestemmingsreserve egalisatie

Eigen vermogen

1.610

1.466

765

Voorzieningen

Vaste financieringsmiddelen Algemene reserve

136

121

106

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van een jaar of langer

2.000

5.000

6.133

Subtotaal

3.672

6.524

7.035

6.254

6.239

280

Toelichting op de balans •

• •

De geplande investeringen in het uitvoeringsprogramma (€ 6,1 miljoen) zijn terug te vinden bij de “Vaste activa” (oplopend van 2025 tot en met 2027, daarna aflopend i.v.m. afschrijving). De lening van de UP investeringen van € 6,1 miljoen staat bij “Vaste schulden met een rentetypische looptijd van een jaar of langer” In 2028 zullen de reserves leeg zijn. Het geraamde negatieve saldo in 2028 van € 833.000 kan voor € 765.000 uit de reserves worden onttrokken. Het resterende bedrag van € 68.000 zal conform de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling in rekening worden gebracht bij de participanten. Dit betekent een verhoging van de participantenbijdragen. In 2029 zal dit bedrag naar verwachting € 735.000 zijn.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overlopende passiva Subtotaal

Totaal

280

3.952

6.804

7.315

6.534

6.519

Pagina 53 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2025-2029 Lasten per programma

2025

2026

2027

2028

2029

147.295

154.109

162.751

163.326

163.936

2. Beheer en onderhoud

2.002.866

2.135.951

2.378.752

2.560.157

2.680.856

3. Veiligheid en toezicht

185.480

197.797

209.863

222.664

236.247

4. Bestuur en ondersteuning

486.704

507.733

538.704

571.565

606.431

1.500

1.611

1.709

1.814

1.924

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

2025

2026

2027

2028

2029

1. Ontwikkeling en inrichting

487.610

647.277

119.403

2. Beheer en onderhoud

753.331

807.976

923.438

1.058.893

1.232.111

3. Veiligheid en toezicht

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

1.189.418

1.398.034

1.548.254

1.695.321

2.457.283

Totaal

2.430.359

2.853.287

2.591.095

2.754.214

3.689.393

Saldo lasten en baten

-393.487

-143.913

-700.684

-765.312

1. Ontwikkeling en inrichting

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 54 van 63

Samenvatting

Resultaat reguliere werkzaamheden

Programma’s

Overzicht van baten en lasten

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten

2.670.866

2.851.975

3.138.454

3.366.201

3.536.068

Baten

1.942.749

2.206.010

2.471.692

2.754.214

3.689.393

Saldo

-728.118

-645.965

-666.762

-611.987

153.325

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten

152.979

145.225

153.325

Baten

487.610

647.277

119.403

Saldo

334.631

502.052

-33.922

-153.325

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten

2.823.845

2.997.200

3.291.779

3.519.526

3.689.393

Baten

2.430.359

2.853.287

2.591.095

2.754.214

3.689.393

Saldo

-393.487

-143.913

-700.684

-765.312

2025

2026

2027

2028*

2029

Bestemmingsreserve exploitatie

-25.768

-143.913

-700.684

-765.312

Bestemmingsreserve egalisatie

-367.718

Totaal

-393.487

-143.913

-700.684

-765.312

Resultaat incidentele werkzaamheden

Resultaat totaal

Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve

Paragrafen

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 55 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 2025 – 2029 (bedragen x 1000)

1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0

•

2025

2026

2027

2028

Algemene reserve

Bestemmingsreserve exploitatie

Bestemmingsreserve egalisatie

Voorziening groot onderhoud

•

De totale reserves (algemene- en bestemmingsreserves) laten een daling zien en eind 2025 bedragen de reserves € 1.609.909. Door het negatieve saldo van baten en lasten in de komende jaren zijn de reserves in 2028 leeg. De komende jaren blijft de algemene reserve gelijk op € 48.000. In 2028 is ook deze reserve leeg. De bestemmingsreserve exploitatie is per 31 december 2025 € 1.561.909. Oorspronkelijk werd het jaarlijks tekort uit deze reserve onttrokken en zonder beleidsaanpassing was deze reserve in 2026 uitgeput. Daarom is in 2021 de visie “Parkenlint tussen stad en dorp” vastgesteld alsmede het uitvoeringsplan (2022). Op termijn namen de opbrengsten, bestaande uit (commerciële) verdienactiviteiten en participantenbijdrageverhoging jaarlijks toe. De huidige inverdienactiviteiten lopen echter achter in tijd en hoeveelheid.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

De jaarlijkse onttrekking uit de reserve is wel lager dan oorspronkelijk begroot en het verwachte omslagpunt is 2034. Vanaf dat moment wordt jaarlijks een structurele toevoeging i.p.v. een onttrekking verwacht. Echter, in 2028 is de reserve leeg en komen de kosten bij de participanten te liggen middels een extra participantenbijdrage. De bestemmingsreserve egalisatie hangt samen met de investeringen en voorziet in de dekking van de kapitaalslasten van de gedane investeringen. Gezien het feit dat de bestemmingsreserve exploitatie snel afneemt, wordt deze reserve in 2025 overgeboekt naar de bestemmingsreserve exploitatie. Dit betekent dat de bestemmingsreserve egalisatie per eind 2025 leeg is. De voorziening groot onderhoud fluctueert over de jaren en heeft een bandbreedte tussen de € 58.000 en € 136.000.

2029

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Overzicht van baten en lasten

Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Algemene reserve

2025

48.000

Bestemmingsreserve exploitatie

2025

1.587.678

-393.487

367.718

1.561.909

Bestemmingsreserve egalisatie

2025

367.718

-367.718

2.003.396

-761.205

367.718

1.609.909

220.706

-442.770

284.000

61.936

220.706

-442.770

284.000

61.936

Totaal reserves Voorziening GO

2025

Totaal voorziening Jaar

Saldo 1 jan

Onttrekking

Dotatie

Saldo 31 dec

Algemene reserve

2026

48.000

Bestemmingsreserve exploitatie

2026

1.561.909

-143.913

1.417.996

Bestemmingsreserve egalisatie

2026

1.609.909

-143.913

1.465.996

61.936

306.365-

302.000

57.571

61.936

-306.365

302.000

57.571

Totaal reserves Voorziening GO Totaal voorziening

2026

Pagina 56 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Stand per 31-12-2026

Verschil

48.000

Bestemmingsreserve exploitatie

1.561.909

1.417.996

-143.913

Bestemmingsreserve egalisatie

Totaal reserves

1.609.909

1.465.996

-143.913

Voorziening GO

61.936

57.571

-4.365

Totaal reserves en voorzieningen

61.936

57.571

-4.365

Algemene reserve

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Overzicht van baten en lasten

Pagina 57 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht in de openbare vergadering van 9 juli 2025.

Voorzitter, De heer J. Nieuwenhuizen

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 58 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Bijlage 1 Risicoanalyse Recreatieschap Geestmerambacht vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze analyse geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s In een risicosessie zijn de risico’s voor het GAB in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1) 2) 3) 4)

6) 7) 8)

Continuïteit dienstverlening Veranderende en/ of verzwarende wet- en regelgeving Inkoop en aanbestedingsrisico’s: facturering/ subsidies Calamiteiten a) Ongevallen in beheergebied b) Kwaliteit zwemwater Verminderde inkomsten door a) Niet doorgaan van evenement(en) b) Faillissement van evenementen of ondernemers c) Beleid d) Bezuinigingen Milieuvervuiling (van bv. grond/water) door bijvoorbeeld zware metalen/ chroom/ asbest/ PFAS Onkosten vanwege vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen Eindwaardevergoeding opstallen

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

9) Beperkingen ontwikkelingen landelijk gebied (omgevingsplannen, NNN/ Natura 2000/ PBL/ UNESCO) 10) Overmacht door a) pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten b) door klimaatveranderingen (brand/hittestress/droogte/stormen/verzilting/piekbuien) 11) Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken 12) Veranderende maatschappelijke perceptie/afnemen maatschappelijk draagvlak In de onderstaande tabel worden de geïnventariseerde risico’s weergegeven. De vermenigvuldiging van “kans x financieel gevolg” leidt tot de positionering in de matrix: • Lage scores (groen gekleurd) geven aanvaardbare risico’s weer en deze behoevengeen/weinig aandacht. • Middelmatige scores (oranje) zijn risico’s die aandacht verdienen maar waarvoor nog niet direct ingrijpen noodzakelijk is. • Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar en dienen nauwlettend te worden gevolgd en/of waarvoor maatregelen moeten worden getroffen. Gevolg / impact Kans

1= 0 – 100.000

2= 100.000 – 300.000

3= > 300.000

1 = < 10%

2,3,4b,5b,5d,6,7,8,10a,

2 = 10 – 40 %

10b

3 = > 40 %

5a,5c,9,12

Pagina 59 van 63

Samenvatting

Programma’s

Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5a, 5c, 9 en 12. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Pagina 60 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

5a Verminderde inkomsten door niet kunnen organiseren c.q. doorgaan van evenementen Door beperkende regelgeving, veranderend klimaat en het maatschappelijke vergrootglas is de kans dat evenementen niet door kunnen gaan aanzienlijk vergroot. Daarnaast speelt mee dat economische ontwikkelingen het voor organisatoren lastiger maakt evenementen financieel haalbaar te maken Risico/kans: Niet doorgaan van jaarlijks geplande (grote) evenementen

Oorzaak: Het organiseren van (grote) evenementen wordt steeds lastiger: klimaatveranderingen, veranderende maatschappelijke perceptie en verstrengende wet- en regelgeving is het voor organisatoren steeds lastiger om evenementen te organiseren.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 150.000

> 40% = 3

100.000-300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Organisatoren in steeds mindere mate bereid om evenementen te organiseren; ▪ Vermindering van het recreatief aanbod; ▪ Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek; ▪ Het schap mist cruciale inkomsten die randvoorwaardelijk zijn voor de exploitatie van het gebied; ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten

Beheersmaatregel: ▪ Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap); ▪ (Kleine) evenementen/activiteiten organiseren die passen binnen de strakkere regels: dit kan inhouden dat met andere dan organisatoren in zee wordt gegaan; ▪ Exercitie ontheffing bestempelde evenemententerreinen uit belemmerende wet- ren regelgeving (zoals NNN-status); ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf. 5c Verminderde inkomsten door: Beleid Dit risico bevat de mogelijkheid dat het schap inkomsten mist of hogere uitgaven krijgt vanwege gemeentelijke, provinciale of landelijke veranderingen omtrent beleid. Risico/kans: Beleidsverandering leidt tot hogere kosten en/of lagere opbrengsten

Oorzaak: Door wisseling van de politiek vertegenwoordiging van gemeenten, provincie of rijk kan het beleid omtrent recreatie en beheer en onderhoud veranderen waardoor het recreatieschap meer kosten moet gaan maken of verminderde inkomsten genereerd.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 100.000

> 40% = 3

100.000–300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd of wordt stilgelegd met mogelijke schadeclaims van dien; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied wat kan zorgen voor extra kosten voor beheer en onderhoud; ▪ Verminderende maatschappelijke perceptie door achterstallig onderhoud of het uitblijven van ontwikkelingen in het gebied.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 61 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Beheersmaatregel: ▪ Participantenbijdrage verhogen; ▪ Bezuinigen op bijvoorbeeld het onderhoudsniveau; ▪ Gemeenteraadsvergaderingen volgen om te kunnen anticiperen op toekomstige veranderingen van beleid; ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf. 9 Beperkingen ontwikkelingen gebied (bijv. omgevingsplannen, NNN, Natura 2000, PBL en/of Unesco) Dit betreft de beperkingen en daarmee samenhangende onzekerheid bij vooral de landelijke en provinciale overheid en bij lokal e overheden. Diverse wet- en regelgeving beperken of staan nieuw gewenste ontwikkelingen niet toe. Daarbij de vraag in hoeverre de betreffende overheden de wettelijke mogelijkheden willen verruimen. Risico/kans: Niet of deels kunnen realiseren van vastgestelde/gewenste ontwikkel.

Oorzaak: Beperkingen dan wel onmogelijkheden bij wet- en regelgeving om ontwikkelingen te realiseren c.q. uitblijven van provinciale en/of lokale steun/medewerking bij ontwikkelingsplannen en de kans dat die organen kiezen voor natuur ipv recreatie.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 150.000

> 40% = 3

100.000–300.000 =2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen ruimte voor ondernemers; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).

Beheersmaatregel: ▪ Bestuurlijk portefeuillehouder “ontwikkeling” benoemen; ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening ▪ Omgevingsmanagement ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL). ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf 12 Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenheid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen. Risico/kans:

Oorzaak:

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 62 van 63

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.

Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 100.000

> 40% = 3

< 100.000 = 2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van gewenste recreatieve ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen/minder ruimte voor ondernemers met als gevolg minder structurele inkomsten; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).

Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

In de onderstaande tabel zijn alle risico’s weergegeven met de bijbehorende ingeschatte kans op voordoen en de mogelijke financiële gevolgen. Op basis van de vooraf bepaalde wegingsfactor (5%, 25% en 50%) wordt het benodigde weerstandsvermogen per risico bepaald. De rood aangegeven risico’s zijn hierboven uitgewerkt.

Programmabegroting 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 63 van 63

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=DijkenWaard&id=acc268fb-5327-4a5c-addb-0ce69b4fd415