Bijlage 2 toelichting per grex

Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

Cat. II KOOP Appartement Cat. III KOOP Appartement Cat. IV KOOP Stadswoningen, woonwerkwoningen Totaal

%

104 50 44

53% 25% 22%

198

100%

Voortgang T.o.v. vorig jaar zijn er wijzigingen in planning en fasering. De grond zal later worden geleverd en in delen worden geleverd conform de afsprakenbrief met De Nijs van februari 2025. De grond voor de torens A, B en C, inclusief het toekomstig openbaar gebied, wordt eind juli 2025 verkocht. De grond voor de torens D en E zal begin 2027 verkocht worden. Conform de overeenkomst bedraagt de maximale bouwtijd voor het gehele bouwplan 36 maanden, na start bouw van toren A, zodoende zal de grondexploitatie doorlopen tot eind 2028. De gronden rondom gebouw De Coraal zijn eerder tijdelijk woonrijp gemaakt en zullen afhankelijk van het tempo in de ontwikkeling van de Tangentlocatie (i.c. Woodstone) gezamenlijk definitief woonrijp gemaakt worden vanuit het integrale inrichtingsplan. De gronden rondom de Reservelocatie (i.c. Lapis Lazuli) en het gemeentehuis zijn bijna geheel woonrijp gemaakt, kwalitatief hoogwaardig, klimaatadaptief en voor ontmoeting ingericht o.b.v. dat integrale inrichtingsplan. Resultaat en verschillenanalyse De opbrengsten in de grondexploitatie hebben betrekking op de grondverkoop ten behoeve van de ontwikkeling van Woodstone. De ingerekende grondverkoop is verminderd met de reeds ontvangen reserveringsvergoeding en is, conform de overeenkomst, geïndexeerd met behulp van de CBS CPI index en is hiermee toegenomen ten opzichte van vorig jaar.

51 van 72

De kosten in de grondexploitatie zijn in vergelijking met de actualisatie van vorig jaar gestegen. De kosten m.b.t. het deels verleggen van de Duurzame Ring Heerhugowaard t.b.v. bouwrijp maken van de gronden waren niet ingerekend. De ontwikkeling van Woodstone verloopt traag waardoor er meer plankosten gemaakt zijn en nog worden verwacht te maken. De kosten woonrijpmaken die voor rekening van de gemeente komen, hebben betrekking op de verbinding tussen het Stadshart en het Stationskwartier. Deze kosten stijgen door indexatie als gevolg van deze vertraging. De overige kosten woonrijpmaken komen voor rekening van de Nijs en aangezien deze worden doorbelast op basis van werkelijke kosten is er geen prijsrisico. Om het openbaar gebied bereikbaar en goed toegankelijk te houden zijn er faseringskosten ingerekend ten behoeve van tijdelijke maatregelen. De grondexploitatie sluit met een negatief saldo op netto contante waarde van € 6,8 miljoen. Hiermee is het resultaat met circa € 78.000, = verslechterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2024. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het moeizame en trage verloop van de laatste ontwikkellocatie Woodstone. Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Omschrijving

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

Exploitatie 2024 (Prijspeil Exploitatie 2025 (Prijspeil 2024) 2025) A B

Verschil B-A

33.265.295 26.379.348 -6.885.947

33.634.759 26.502.378 -7.132.381

369.464 123.030 -246.434

Subtotaal inflatie en rente

-221.350

-201.356

19.994

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

-7.107.297 -6.697.365

-7.333.737 -6.775.240

-226.440 -77.875

Tussentijdse verlies- en winstneming Aangezien er sprake is van een negatief netto contante waarde resultaat blijft een verliesvoorziening na deze herziening noodzakelijk en zal deze moeten worden opgehoogd. Het verlies is voor een groot gedeelte ontstaan uit een tussentijdse afdracht van € 3,8 miljoen, gedaan in 2005, ten behoeve van bovenwijkse voorzieningen. De bijbehorende rentelasten hebben in al die jaren tot een vergroting van het verlies geleid.

52 van 72

Risico’s Er zijn meerdere generieke risico’s, zoals substantiële afwijkingen op parameters als rente et cetera, die qua effect niet binnen de huidige NCW van ca. € 6,8 miljoen negatief als buffer opgevangen kunnen worden. Het risico van € 0,5 miljoen wordt meegenomen in het risicoinventarisatie NARIS bij de bepaling van het weerstandsvermogen.

53 van 72

Toelichting herziening grondexploitatie Stationsgebied - Gildestraat e.o. per 1-1-2025

10 april 2025

54 van 72

Stationsgebied – Gildestraat e.o. Beschrijving In januari 2019 is de eerste grondexploitatie Stationsgebied – Gildestraat e.o. vastgesteld. Deze grex behelst de ontwikkeling van dit deel van het Stationskwartier Dijk en Waard, door de verkoop van een viertal kavels en de herinrichting van de Gildestraat in het Stationskwartier, in samenhang met mogelijke particuliere initiatieven. In 2019 is de eerste kavel verkocht en is hier het Oogcentrum Noordholland gerealiseerd. Voortgang In het voorjaar van 2021 is de eerste fase van de herinrichting van de Gildestraat afgerond. een volgende fase van de herinrichting zal pas plaatsvinden na oplevering van het naastgelegen Vaanpark. Dit omdat de asfaltweg die er nu ligt als bouwweg zal dienen voor deze ontwikkeling. Uiteindelijk zal het asfalt worden vervangen door een klimaat-adaptieve inrichting met o.a. gebakken klinkers. Er is sinds 2023 interesse voor het kavel (2850 m²) naast het Oogcentrum. Deze interesse is er nog steeds, vastgelegd in een optie tot verkoop met een ontwikkelproces. De grond is nog niet verkocht. De twee kavels gelegen aan de spoorzijde zijn altijd ingerekend in de grex als zijnde bedrijfsgrond. Van deze twee kavels is in 2022 een groot gedeelte aangemerkt als een zogenoemde urgentielocatie voor sociale woningbouw. In 2024 is de grond verkocht aan Woningstichting Langedijk.

Momenteel zijn de bouwwerkzaamheden voor de realisatie van 106 sociale huurappartementen zichtbaar. Momenteel wordt er, conform het Masterplan Stationsgebied Dijk en Waard met stakeholders en initiatiefnemers in het gebied onderzocht hoe herontwikkeling mogelijk is op gronden van private partijen aan de Gildestraat. Zo wordt er een integrale deelgebiedsontwikkeling binnen het Stationskwartier Dijk en Waard van gemaakt.

Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

Cat. I HUUR Appartement Cat. II HUUR Appartement Totaal

%

73 33

69% 31%

106

100%

Resultaat en verschillenanalyse De netto contante waarde op 1-1-2025 bedraagt € 345.000,- (na winstneming). Dit is ruim € 562.000,- lager dan het jaar hiervoor. Dit heeft ermee te maken dat geraamde kosten voor de toekomstige ontsluiting rondom Gildestraat 1 aan deze grondexploitatie zijn toegevoegd. Tevens zijn er stelposten voor klimaatadaptatie en tijdelijke maatregelen toegevoegd om het gebied zowel toekomstbestendig te maken en bereikbaar te houden tijdens de vele (woning)bouwwerkzaamheden in het Stationskwartier. Aan de kostenkant is tevens een reservering van € 753.000,- opgenomen voor een deel van de kosten van de realisatie van een langzaam-verkeerstunnel onder het spoor tussen het Vaanparken Westpoort. Deze tunnel heeft een bovenwijks karakter en de kapitaalslasten komen voor 30% ten laste van de Reserve NBK-1. Tevens wordt 30% toegerekend aan zowel de toekomstige grondexploitatie Westpoort als aan de ontwikkelende partij in Westpoort en het Vaanpark. De resterende 10% is toegerekend aan de grex Gildestraat.

55 van 72

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Omschrijving

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

Exploitatie 2024 (Prijspeil Exploitatie 2025 (Prijspeil 2024) 2025) A B

Verschil B-A

1.928.486 3.021.150 57.000 1.035.664

2.593.208 3.078.416 85.000 400.208

664.722 57.266 28.000 -635.456

Subtotaal inflatie en rente

-5.007

-27.030

-22.023

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

1.030.657 933.498

373.178 344.759

-657.479 -588.739

Tussentijdse winstneming Conform de POC methode kan er dit jaar € 28.000,- aan tussentijdse winst worden genomen binnen dit complex.

Risico’s Er zijn meerdere generieke risico’s, zoals substantiële afwijkingen op parameters als rente etc., die qua effect binnen de huidige NCW van ca. € 0,37 miljoen kunnen worden opgevangen).

56 van 72

57 van 72

Toelichting 2e grondexploitatie Berckheidelaan per 1-1-2025

10 april 2025

58 van 72

Berckheidelaan Woonwaard heeft voor de locatie aan de Berckheidelaan een bouwplan ontwikkeld met 29 sociale huurappartementen (categorie 1 en 2), 29 bijbehorende parkeerplaatsen en 3 parkeerplaatsen in de openbare ruimte. Eind 2021 zetten vertegenwoordigers van Woningcorporatie Woonwaard en Woonstichting Langedijk en wethouders van de voormalige gemeenten Heerhugowaard en Langedijk hun handtekening onder een intentieovereenkomst om een aantal locatie in Heerhugowaard te bestempelen als urgentielocaties sociale woningbouw. Dit plan maakt als zogenoemde “urgentielocatie” onderdeel uit van deze doelstelling. Voortgang Het perceel van 2.207 m² is in april 2024 bouwrijp overgedragen aan Woonwaard. In het verleden was op deze kavel een basisschool gehuisvest. De werkzaamheden voor het bouwrijp maken beperken zich tot de aanleg van een inrit en een bijdrage in het parkeren in het openbare gebied. De bouwwerkzaamheden zijn momenteel in volle gang en het pand zal medio 2025 worden opgeleverd. Woonwaard zal het eigen terrein zelf aanleggen, waaronder o.a. de 29 parkeerplaatsen en de groenvoorzieningen.

Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

Cat. I HUUR Appartement Cat. II HUUR Appartement Totaal

%

17 12

59% 41%

29

100%

Resultaat en verschillenanalyse De herziene grondexploitatie Berckheidelaan resulteert in een positieve netto contante waarde van circa € 84.000,- (na winstneming). Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Omschrijving

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

Exploitatie 2024 (Prijspeil Exploitatie 2025 (Prijspeil 2024) 2025) A B

Verschil B-A

186.984 445.500 258.516

224.828 455.500 145.000 85.672

37.844 10.000 145.000 -172.844

Subtotaal inflatie en rente

-550

-389

160

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

257.967 247.949

85.283 83.611

-172.684 -164.339

Tussentijdse winstneming De POC berekening wijst uit dat er dit jaar € 145.000,- winst afgeroomd dient te worden vanuit het project. € 27.000,- van deze winstneming zal worden gedoteerd aan de reserve NBK. Na de winstneming is het resultaat op NCW € 84.000,-. Het project zal in de jaarrekening 2025 worden afgesloten en kan het resterende saldo als winst worden toegevoegd aan het rekeningresultaat.

59 van 72

Risico Nihil, project wordt binnen afzienbare tijd afgerond.

60 van 72

Toelichting herziening grondexploitatie De Rotonde (de Klamp) per 1-1-2025

10 april 2025

61 van 72

De Rotonde (De Klamp) Beschrijving De gemeente is in het voorjaar van 2022 samen met Woonwaard en Woonstichting Langedijk van start gegaan met de ontwikkeling van de urgentielocatie Krusemanlaan Noord (project De Klamp). Doel was het versneld realiseren van sociale huurwoningen om doelgroepen van het woonbeleid te kunnen huisvesten. In september 2022 is de samenwerkingsovereenkomst ondertekend. Gezien het tempo van dit project doorloopt is er destijds binnen de organisatie voor gekozen om de bestaande en aangrenzende grondexploitatie “De Rotonde uit te breiden met bovengenoemde ontwikkeling van sociale woningbouw. Het project bestond uit de realisatie van 59 appartementen en 20 grondgebonden woningen. Naar aanleiding van deze ontwikkeling is ook de aangrenzende rotonde van de Krusemanlaan met de Oosttangent aangepast om de wijk te kunnen ontsluiten. Dit werk is vorig jaar toegevoegd aan de grondexploitatie. Als gevolg daarvan is een verliesvoorziening van € 1,3 miljoen getroffen bij vaststelling van de jaarstukken 2023. Ten noorden van De Klamp is in 2022 grond aangekocht door een private partij waarmee de gemeente momenteel in gesprek is over een mogelijke woningbouwontwikkeling onder de naam De Klamp fase 2.

Getracht wordt om bij deze partij volgens de kostenverhaalscriteria: profijt, toerekenbaarheid en proportionaliteit, kosten te verhalen die de gemeente vooruitlopend op deze ontwikkeling heeft gemaakt binnen het plangebied, dus ook een deel van de rotonde. Hiertoe is medio 2024 een intentieovereenkomst gesloten tussen de gemeente en ontwikkelaar (en tevens grondeigenaar) Building4you. Voortgang Alle werkzaamheden in het exploitatiegebied zijn afgerond. De 59 sociale huurappartementen en de 20 grondgebonden sociale huurwoningen zijn medio 2023 opgeleverd en verhuurd. Eind 2024 zijn de werkzaamheden aan de rotonde afgerond. Aangezien er nog een aantal facturen in 2025 zullen komen kan de grondexploitatie pas in de loop van 2025 worden afgesloten.

Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

Cat. I HUUR GGB Cat. I HUUR Appartement Cat. II HUUR GGB Cat. II HUUR Appartement Totaal

%

16 53 4 6

20% 67% 5% 8%

79

100%

62 van 72

Resultaat en verschillenanalyse Doordat de uiteindelijke kosten voor de aanpassing van de rotonde € 3 ton lager uitvielen dan verwacht en er een bijdrage van een ontwikkelaar van circa € 2 ton is ingerekend, kan de verliesvoorziening worden bijgesteld naar circa € 8 ton (verschil € 5 ton). Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Omschrijving

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

Exploitatie 2024 (Prijspeil Exploitatie 2025 (Prijspeil 2024) 2025) A B

Verschil B-A

3.162.692 1.834.828 -1.327.864

2.688.064 1.834.828 -853.236

-474.628 -

Subtotaal inflatie en rente

-31.668

-11.207

20.462

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

-1.359.532 -1.306.740

-864.443 -830.875

495.090 475.865

474.628

Risico’s Het enige risico in deze grex is dat de gemeente de ingerekende bijdrage voor de rotonde van de ontwikkelaar van De Klamp fase 2 niet kan verhalen doordat de woningbouw van De Klamp fase 2 geen doorgang vindt

63 van 72

64 van 72

Toelichting herziening grondexploitatie IKOC Noord-Scharwoude per 1-1-2025

10 april 2025

65 van 72

IKOC Noord-Scharwoude Beschrijving In oktober 2021 heeft de raad van de voormalig gemeente Langedijk besloten in te stemmen met de voorgestelde richting voor de herontwikkeling van de locatie van de voormalige Mariaschool aan de Tulpenstraat 2 te Noord-Scharwoude. Deze locatie is beschikbaar gekomen voor herontwikkeling, nadat de RKBS Mariaschool en de RKBS De Duizend Eilanden zijn gefuseerd per 01-09-2018 (IKC Waterrijk). De gemeente heeft nagenoeg alle gronden in eigendom. Op 29 november 2022 heeft de raad besloten de grondexploitatie te openen. De locatie is gelegen tussen de Tulpenstraat (noordzijde) en sportvelden van LSVV (zuidzijde). Het plangebied heeft een totale oppervlakte van circa 1 hectare. De grondexploitatie IKOC NoordScharwoude behelst de ontwikkeling van 50 zorgappartementen met ondersteunende functies, een onderwijsvoorziening en een kinderopvang voor twee groepen. Parkeren wordt opgelost op eigen terrein. Voor verleggen van de watergang zal grond ten zuiden van het oude schoolgebouw moeten worden afgegraven ter plaatse van de beoogde ligging van de nieuwe waterloop. Hier zal vervolgens de huidige loop van de watergang, ten noorden van het oude schoolgebouw, mee worden gedempt. Voortgang De Mariaschool is in 2024 volledig gesloopt. Hier worden geen kosten meer voor verwacht. Verder heeft er in 2024 een wijziging van het woningbouwprogramma plaatsgevonden.

Het woningbouwprogramma is nu gewijzigd naar 29 sociale huurappartementen en 27 sociale huur studio’s. Naar verwachting zal in 2025 gestart worden met het bouwrijp maken en zal de gronduitgifte ook eind 2025 plaatsvinden. Het woonrijp maken zal naar verwachting in 2027 zijn afgerond. Daarmee kan de grondexploitatie naar verwachting eind 2027 worden afgesloten.

Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

Cat. I HUUR Appartement Cat. I HUUR Studio Totaal

%

29 27

52% 48%

56

100%

Resultaat en verschillenanalyse Per 1 januari 2025 heeft een actualisatie plaatsgevonden van de grondexploitatie. De belangrijkste wijzigingen daarbij zijn de volgende:  De werkelijke kosten en opbrengsten per 1 januari 2025 zijn verwerkt;  Het prijspeil van de grondexploitatie is aangepast van 1 januari 2024 naar 1 januari 2025;  Het rentepercentage is aangepast van 0,65% naar 0,50%, conform Programmabegroting 2025;  De plankosten zijn herijkt;  Een wijziging doorgevoerd van het woningbouwprogramma. Het resultaat op netto contante waarde per 1 januari 2025 bedraagt circa € 0,82 miljoen negatief. Het resultaat van de grondexploitatie per 1 januari 2024 bedroeg, omgerekend naar netto contante waarde per 1 januari 2025, circa € 1,01 miljoen negatief. Dit is een positief verschil van circa € 196.000,= hoofdzakelijk doordat na nieuwe inzichten de saneringskosten een stuk lager zullen gaan uitgevallen dan was geraamd. Verder levert de wijziging van het woningbouwprogramma ook een positief verschil op van circa € 43.000,=.

66 van 72

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Exploitatie 2024 (Prijspeil 2024)

Exploitatie 2025 (Prijspeil 2025)

Verschil

Omschrijving

A

B

B-A

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

1.716.871 675.000 -1.041.871

1.557.713 718.000 -839.713

-159.158 43.000 202.158

Subtotaal inflatie en rente

-54.158

-26.335

27.823

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

-1.096.029 -1.012.562

-866.048 -816.096

229.982 196.466

Verliesvoorziening De verliesvoorziening kan verlaagd worden met € 196.000,=.

Risico’s De gemeente heeft gezamenlijk met de ontwikkelpartner het bouwplan voor het IKOC ontwikkeld. In theorie bestaat de kans nog dat zij zich alsnog terugtrekt, maar dat is gezien de investering tot op heden niet meer heel waarschijnlijk. In het geval de beoogde ontwikkeling toch niet tot stand komt, dan moet de gemeente een andere partij zoeken voor de afname van de grond.

67 van 72

68 van 72

Toelichting 2e grondexploitatie Westpoort per 1-1-2025

10 april 2025

69 van 72

Westpoort Beschrijving Westpoort is het open terrein aan de zuidwestzijde van Beveland in Heerhugowaard. Het gebied wordt begrensd door de spoorlijn (treinverbindingen Amsterdam-Den Helder en Alkmaar-Hoorn) in het noorden, de N242 in het westen, de Westtangent in het zuiden en de Abe Bonnemaweg in het oosten. De locatie is gemeentelijk eigendom en is op dit moment in gebruik als depot voor een aantal werken in Heerhugowaard. Gescheiden door de spoorlijn grenst Westpoort aan Vaanpark (voorheen De Scheg) dat eigendom is van BPD. Eind 2024 is in Vaanpark gestart met de bouw van het eerste gebouw van in totaal 3 gebouwen met tezamen ca. 340 appartementen. Westpoort wordt ontwikkeld als woongebied en biedt plaats aan een gemengd programma met in totaal 477 woningen in verschillende categorieën. Westpoort wordt een woonwijk met een aantrekkelijke, groene en gezonde woon- en leefomgeving. Het stedenbouwkundig plan kenmerkt zich door gesloten bouwblokken zoals bij een campus, waarbij de kavels relatief klein zijn ten gunste van openbaar groen. De wijk heeft een stedelijke woonsfeer in een landschappelijke setting. De groenstructuur is dominant en robuust en bestaat uit verbindende groendelen en uit verblijfsplekken. In deze 2e grondexploitatie Westpoort is het laatste verkavelingsplan en het inrichtingsplan vertaald.

De gemeente heeft medio 2021 het project Westpoort samen met het project Vaanpark met succes aangemeld voor de Regeling Woningbouwimpuls (WBI). In december 2021 heeft het Ministerie van BZK een positieve beschikking afgegeven. Het omgevingsplan wordt in juni 2025 ter vaststelling aangeboden aan de raad. Volgens de planning zal dan in 2026 gestart kunnen worden met het bouwrijpmaken en met de bouw van de eerste woningen. Programma Bij het bepalen van het woningbouwprogramma voor Westpoort zijn de uitkomsten gebruikt van de woningmarktanalyse Dijk en Waard 2022 van RIGO. Ook wordt voldaan aan de programmatische voorwaarden van de WBI-beschikking waaraan het programma van Westpoort in combinatie met het programma van Vaanpark aan moet voldoen. Het gaat hierbij om ca. 69% betaalbare woningen, waarvan een aandeel sociale huurwoningen, midden huurwoningen en betaalbare koopwoningen. Het woningbouwprogramma van 477 woningen behelst dan ook zowel de sociale en betaalbare woningen als het midden- en dure segment. Daarnaast zullen er ook woon-werkwoningen en ca. 500 m2 commerciële voorzieningen worden ontwikkeld. Van de in totaal 216 ingerekende appartementen bevindt ca. 66% zich in het huursegment en in de goedkoopste categorieën I en II. Programma woningbouw Totale kaveluitgifte Aantal

Type

44 98 10 26 18 8 30 21 38 67 93

Cat. I HUUR Appartement Cat. II HUUR Appartement Cat. II KOOP GGB Cat. II KOOP Appartement Cat. III HUUR Appartement Cat. III HUUR Rij- hoekwoning Cat. III KOOP Appartement Cat. III KOOP Levensloop Cat. III KOOP Rij- hoekwoning Cat. IV KOOP 2^1 kap Cat. IV KOOP Stadswoningen, woonwerkwoningen Cat. IV KOOP Vrijstaand Totaal

%

9% 21% 2% 5% 4% 2% 6% 4% 8% 14% 19%

24

5%

477

100%

70 van 72

Planning en fasering Uitgangspunt voor de planning en fasering van de uitgifte van bouwrijpe grond is 5 jaar: vanaf 2026 t/m 2030. De gemiddelde uitgifte per jaar betreft grond voor ca. 95 woningen met daarbij de opmerking dat het aantal woningen de eerste 2 jaren relatief hoger liggen door een gestapeld programma. Resultaat en verschillenanalyse Het verschil tussen de totaal opgevoerde kosten 2024 en 2025 wordt grotendeels bepaald door inflatie en door iets hogere inrichtingskosten. De totale grondopbrengst is, rekening houdend met het feit dat de woningen nog niet ontworpen zijn, nagenoeg gelijk gebleven. Het resultaat op netto contante waarde bedraagt per 1 januari 2025 €1,0 miljoen. De opgenomen kosten op startwaarde bedragen € 26,4 miljoen en zijn inclusief de ramingen voor de hoofdplanstructuur die onderdeel vormen van de eerder genoemde en gehonoreerde WBI subsidie van het Rijk. In deze aanvraag is nog uitgegaan van een ongelijkvloerse kruising onder of over de Westangent voor langzaam verkeer maar uit nadere studies bleek deze investering niet noodzakelijk. Het uitgangspunt is nu dat de Abe Bonnemaweg wordt gereconstrueerd in combinatie met de aanleg van een langzaam verkeersbrug vanuit het plan Westpoort naar het kruispunt Abe Bonnemaweg - Westtangent. Ook de bestaande verkeerslichtinstallatie zal worden aangepast.

Aangezien deze reconstructie van de Abe Bonnemaweg ook profijt oplevert voor de ontwikkeling van het plan Urban Connection op de aangrenzende locatie Beveland, wordt een aandeel van 25% toegerekend aan de grondexploitatie Beveland. Door deze aanpassing zal de WBI subsidie wellicht lager uitvallen maar daar staat tegenover dat er ook een dure investering vervalt. Daarnaast is het niet ondenkbaar dat andere subsidiabele kostenposten hoger uitvallen. De ingerekende kosten zijn door inflatie-effecten en door meer gedetailleerde berekeningen van inrichtingskosten toegenomen met ca. € 0,9 miljoen. De ingerekende opbrengsten bestaan voornamelijk uit de voorgenomen grondverkopen voor woningbouw; in totaal zijn de opbrengsten op startwaarde begroot op € 28,0 miljoen, iets verlaagd ten opzichte van de vorige grex door aanpassingen in het woningbouwprogramma. Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2025 (Bedragen in €) Omschrijving

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Tussentijdse winst- en verliesneming Nominaal saldo

Exploitatie 2024 (Prijspeil Exploitatie 2025 (Prijspeil 2024) 2025) A B

Verschil B-A

25.481.769 28.060.227 2.578.458

26.381.163 28.007.106 1.625.943

899.395 -53.121 -952.515

Subtotaal inflatie en rente

-533.028

-504.909

28.119

Resultaat EW Resultaat NCW per 1 januari

2.045.431 1.780.671

1.121.034 975.928

-924.396 -804.743

Jaarschijf 2024 en verloop boekwaarde In 2024 zijn plankosten gemaakt terwijl er nog geen grondverkopen zijn gerealiseerd. Door de negatieve cashflow is de boekwaarde (=saldo van gemaakte kosten, gemaakte opbrengsten) opgelopen naar een niveau van ca. € 4,4 miljoen negatief.

71 van 72

2031

2030

2029

2028

2027

2026

2025

4.000.000 2.000.000 -2.000.000 -4.000.000 -6.000.000 -8.000.000 -10.000.000

Boekwa…

Prognose boekwaarde per 31-12

Risico’s Er zijn generieke risico’s zoals substantiële afwijkingen op parameters als rente en kostenopbrengstenstijging. Ook verlaging van bepaalde grondwaarden door conjunctuurschommelingen kunnen een risico vormen. De verwachting is dat die qua effect voor ca. € 2,3 miljoen in de algehele gemeentelijke risico inventarisatie (Naris) worden meegenomen. Tot slot is de voor een deel ingerekende spooronderdoorgang tussen Vaanpark en Westpoort een zgn. project specifiek risico. Ook hiervoor is een bedrag ingerekend binnen het hierboven bedoelde Naris.

72 van 72