Bijlage 1 Najaarsrapportage 2023

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

32

Financiële bijdrage roeivereniging Ossa -€ 95.000 Op 14 februari 2023 is het raadsvoorstel 'Financiële bijdrage aan roeivereniging Ossa als compensatie voor gestegen bouwkosten voor nieuwbouw kantine en kleedkamers' (zaaknummer 0000412611) door de raad goedgekeurd. De verwachting is dat de betaling van € 95.000 in 2023 gaat plaatsvinden. Dit bedrag wordt onttrokken aan de Algemene reserve. Overige mutaties -€ 4.000 (vastgoed) Zie toelichting bij Programma 0: Beheer overige gebouwen en gronden. Baten

Sportbeleid en activering (€ 509.000) Specifieke uitkering - 'Brede SPUK' Gala € 509.000 Zie hiervoor de toelichting bij het onderdeel Lasten. Sportaccommodaties (€ 328.000) HHW Sport NV € 342.000 Scholen en verenigingen hebben de binnensportaccommodaties voor meer uren gehuurd vanwege ontwikkelingen in het bewegingsonderwijs en de groeiende binnensport. De horeca heeft daardoor ook meer omzet gedraaid. De uitvoering van het Lokaal Sport- en preventieakkoord Dijk en Waard zorgt voor een nadeel, welke gecompenseerd wordt via de Brede SPUK-regeling, onderdeel lokaal Sportakkoord en preventie. Dit leidt derhaalve tot een meevaller van € 342.000. Overige mutaties -€ 14.000 (vastgoed) Zie toelichting bij Programma 0: Beheer overige gebouwen en gronden. Reserves

Onttrekking (€ 646.000) Opstellen locatieprofielen € 120.000 Dit betreft een budgetoverheveling vanuit Programma 3. Financiële bijdrage roeivereniging Ossa € 95.000 Zie hierboven de toelichting bij het onderdeel Lasten. Reserve doorontwikkeling museum Broekerveiling (B084) € 431.000 Zie hierboven de toelichting bij het onderdeel Lasten.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

33

Programma 6 Sociaal domein Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen Doelen 1. Alle inwoners van Dijk en Waard zorgen zoveel mogelijk voor zichzelf en voor elkaar. 2. Alle inwoners zijn zelfredzaam. 3. Er is een vangnet als dat sociale netwerk (even) niet toereikend is. Wanneer dat vangnet nodig is, is er betaalbare en bereikbare zorg en ondersteuning zo dichtbij mogelijk. Ondersteuning is gericht op (het realiseren van) basisvoorwaarden: werk of zinvolle dagbesteding, onderkomen, financiën op orde (onder andere door schuldhulpverlening), sociaal netwerk. 4. Zoveel mogelijk sturing op en beheersing van de kosten door actueel inzicht in het effect van de beheersmaatregelen en beter contractmanagement. 5. Gemeentelijke inkomsten voor het sociaal domein worden zo efficiënt mogelijk ingezet. 6. Geen enkele jongere uit Dijk en Waard in gesloten verblijf. Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2023-2026 is aangegeven welke inspanningen in 2023 verricht gaan worden om bovengenoemde doelen te realiseren. Van onderstaande activiteiten is gebleken dat deze in het jaar 2023 niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen?

Status

Het verkrijgen van inzicht in de ontwikkeltrend van het gebruik van de ondersteuning, hulp en zorg en de financiële uitgaven en beheersingsmogelijkheden.

Het uitvoeren van de Woonzorgvisie

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

Toelichting Begin dit jaar heeft de focus met name gelegen op regionale beheersing in verband met de implementatie van de inkopen Jeugd. Medio 2023 is er tevens een doorstart gemaakt met de programmatische aanpak van de doorontwikkeling uitvoering sociaal domein in samenhang met kostenbeheersing. Daarin krijgt datagedreven werken een prominente plek. Vaststelling van de Woonzorgvisie is, iets later dan gepland, in oktober 2023 door de gemeenteraad vastgesteld. Daardoor kan de vertaling van deze visie van het sociaal domein naar concrete uitgangspunten en kaders (inclusief het gewenst woonprogramma) voor advisering en deelname in gebieds- en projectteams pas vanaf het laatste kwartaal 2023 plaatsvinden. Dit vraagt veel aandacht, vanwege de fase waarin veel ruimtelijke ontwikkelingen zich bevinden.

34

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars - Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN Samenkracht en burgerparticipatie

-17.878

-69

0

3.585

-14.363

Wijkteams

-8.438

2.213

778

0

-5.447

Inkomensregelingen

-23.641

-2.563

0

-3.928

-30.132

Begeleide participatie

-5.237

-292

0

157

-5.372

Arbeidsparticipatie

-3.956

-111

100

0

-3.967

Maatwerkvoorziening (WMO)

-4.346

0

0

0

-4.346

Maatwerkdienstverlening 18+

-1.435

0

0

0

-1.435

Huishoudelijke hulp (WMO)

-5.029

0

0

0

-5.029

Begeleiding (WMO)

-6.299

0

0

0

-6.299

Dagbesteding (WMO)

-1.541

0

0

0

-1.541

Maatwerkdienstverlening 18-

-2.008

0

0

0

-2.008

Jeugdhulp begeleiding

-3.346

0

0

-1.720

-5.066

Jeugdhulp behandeling

-15.617

0

0

6.039

-9.578

Jeugdhulp dagbesteding

-2.421

0

0

13

-2.408

Pleegzorg

-1.001

0

0

-134

-1.136

Gezinsgericht

-1.692

0

0

205

-1.487

Jeugdhulp met verblijf overig

-5.842

0

0

-94

-5.936

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

-689

0

0

-7.067

-7.756

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

-1.314

0

0

-544

-1.859

Gesloten plaatsing

-1.033

0

0

470

-563

Geëscaleerde zorg 18+

-207

0

0

0

-207

Geëscaleerde zorg 18-

-818

0

0

0

-818

Jeugdbescherming

-2.045

0

0

220

-1.825

Jeugdreclassering

-137

0

0

0

-137

TOTAAL LASTEN

-115.974

-822

878

-2.799

-118.716

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

35

BATEN Samenkracht en burgerparticipatie

9.419

0

0

1.367

10.786

Wijkteams

5.079

-2.323

0

0

2.756

Inkomensregelingen

18.257

0

0

2.699

20.956

Maatwerkvoorziening (WMO)

23

0

0

0

23

Huishoudelijke hulp (WMO)

448

0

0

0

448

TOTAAL BATEN

33.226

-2.323

0

4.065

34.968

Saldo van baten en lasten

-82.748

-3.145

878

1.267

-83.749

Toevoeging aan reserves

-1

0

-200

0

-201

Onttrekking aan reserves

1.091

2.251

-678

557

3.221

-81.659

-894

0

1.824

-80.729

Saldo programma

Toelichting op budgetoverhevelingen Lasten

Wijkteams (€ 778.000) Project kostenbeheersing € 100.000 Begin dit jaar heeft de focus met name gelegen op regionale beheersing in verband met de implementatie van de inkopen Jeugd. Medio 2023 is er tevens een doorstart gemaakt met de programmatische aanpak van de doorontwikkeling uitvoering sociaal domein in samenhang met kostenbeheersing. Daarin krijgt datagedreven werken een prominente plek. Het voorstel is om het resterende budget door te schuiven naar 2024 ten behoeve van beheersbare hulp en ondersteuning in het sociaal domein zoals beschreven in het Integraal Beleidskader. Samenwerking Huisartsen € 278.000 In het voorjaar van 2023 is een samenwerking gestart met de huisartsen van Centrumwaard in Heerhugowaard. Hier is een Jeugd & Gezinscoach actief in de huisartsenpraktijk, die de verbinding slaat tussen het medisch en het sociaal domein. De aanpak wordt als positief ervaren. Dergelijke good practices helpen bij het aangaan van andere samenwerkingen met huisartsen. Deze samenwerkingsmogelijkheden worden momenteel verder (op maat) verkend. De inzet hiervan loopt door in 2024 en 2025. In 2023 zal daarom ook nog niet het volledige budget benut worden. Koploperproject Cliëntondersteuning € 400.000 Het college heeft in september 2022 het uitvoeringskader Cliëntondersteuning vastgesteld, als startpunt voor de implementatie bij de uitvoerende organisaties tot en met 2024.

Het budget wordt voor een deel besteed aan externe projectleiding. Het budget is beschikbaar voor kwaliteitsverbetering, intensieve communicatie en publiciteitscampagne. Het budget wordt naar verwachting in 2024 uitgegeven aan de uitwerking van cliëntondersteuning.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

36

Arbeidsparticipatie (€ 100.000) Asiel en Inburgering € 100.000 Er zijn extra middelen beschikbaar gesteld bij de septembercirculaire 2022 voor de jaren 2022 tot en met 2024. Een deel van die middelen wordt in 2023 nog niet uitgegeven maar gezien het huisvestingsvraagstuk wat er ligt voor statushouders en de huisvestingsplannen die de komende tijd worden opgeleverd willen we deze middelen graag inzetten in 2024 en verder. Baten Geen mutaties. Reserves

Toevoeging (-€ 200.000) Reserve overheveling budgetten (B078) - Project kostenbeheersing -€ 100.000 Zie de toelichting op dit onderdeel bij de Lasten. Het over te hevelen budget wordt toegevoegd aan de Reserve Overheveling budgetten en leidt daarmee tot een extra last. Reserve overheveling budgetten (B078) - Asiel en Inburgering -€ 100.000 Zie de toelichting op dit onderdeel bij de Lasten. Het over te hevelen budget wordt toegevoegd aan de Reserve Overheveling budgetten en leidt daarmee tot een extra last.

Onttrekking (-€ 678.000) Reserve overheveling budgetten (B078) - Samenwerking Huisartsen -€ 278.000 Zie de toelichting op dit onderdeel bij de Lasten. Door de lagere onttrekking uit de reserve ontstaat een nadeel op het taakveld Wijkteams. Omdat voor een gelijk bedrag de hiermee samenhangende lasten op het taakveld Wijkteams niet worden gerealiseerd is het effect uiteindelijk resultaatneutraal. Reserve overheveling budgetten (B078) - Koploperproject Clientondersteuning -€ 400.000 Zie de toelichting op dit onderdeel bij de Lasten. Door de lagere onttrekking uit de reserve ontstaat een nadeel op het taakveld Wijkteams. Omdat voor een gelijk bedrag de hiermee samenhangende lasten op het taakveld Wijkteams niet worden gerealiseerd is het effect uiteindelijk resultaatneutraal.

Toelichting op mutaties Lasten

Samenkracht en burgerparticipatie (€ 3.585.000) De Horst € 185.000 In 2023 is het multifunctionele gebouw De Horst aan het Van Eedenplein door de gemeente Dijk en Waard aangekocht. De huur van dit pand komt te vervallen. Hier komen eigenaarslasten (onderhoud, verzekeringen en belastingen en kapitaallasten) voor in de plaats. Omdat de kapitaallasten van de investering voor het eerst tot uitdrukking komen in 2024 ontstaat er in 2023 per saldo een eenmalig voordeel van € 185.000. Specifieke uitkering, Brede SPUK Gala -€ 371.000 Inzet Brede SPUK op de onderdelen één tegen eenzaamheid, mantelzorg, terugdringen gezondheidsachterstanden, versterken sociale basis en welzijn op recept leiden tot hogere kosten dan begroot. Hier staat een dekking vanuit de baten tegenover. Zie hiervoor het onderdeel Samenkracht en participatie bij de Baten.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

37

Opvang vluchtelingen Oekraïne € 3.776.000 In de Voorjaarsrapportage hebben we voor de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne een budget opgenomen dat gelijk was aan de rijksbijdrage. We kunnen nu een betere inschatting maken van de lasten per onderdeel. De gemeentelijke opvang vindt geconcentreerd op één locatie plaats. Bewaking en locatiebegeleiding kan daardoor efficiënt worden ingezet. De locatie is dusdanig ingericht dat bewoners daar redelijk zelfstandig kunnen verblijven. Zij hebben de beschikking over een keuken (kookgelegenheid) waardoor er geen catering hoeft plaats te vinden. Door deze factoren blijft er een deel van de rijksbijdrage over. Overige mutaties -€ 5.000 (vastgoed) Zie toelichting bij Programma 0: Beheer overige gebouwen en gronden.

Inkomensregelingen (€ -3.928.000) BUIG -€ 2.412.000 De uitgaven voor de BUIG stijgen door de stijging van het wettelijk minimumloon en door een lichte toename van de aantallen. Hier staat een dekking vanuit de baten tegenover. Zie hiervoor het onderdeel Inkomensregelingen bij de Baten. Loonkostensubsidie (LKS) -€ 535.000 Doordat er steeds meer gebruik gemaakt wordt van de regeling voor LKS zijn er meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk. De werkgever krijgt een bijdrage in de loonkosten omdat deze mensen minder productief zijn of meer begeleiding nodig hebben dan mensen zonder arbeidsbeperking. Ook de verhoging van het wettelijk minimumloon werkt kostenverhogend. De extra geraamde uitgaven voor 2023 bedragen € 535.000. Bedrijfsvoeringskosten Zaffier -€ 424.000 De loonstijging als gevolg van nieuwe CAO-afspraken leidt tot een hogere bijdrage aan Zaffier. Daarnaast wordt door Zaffier meer inhuur gepleegd omdat nog niet alle fte's door vast personeel zijn ingevuld. TOZO -€ 557.000 De afwikkeling van de TOZO gaat nog een aantal jaren duren. De kosten voor deze werkzaamheden worden volledig gedekt door de Reserve TOZO (B076). Zie hiervoor het onderdeel Onttrekking bij de Reserves.

Begeleide participatie (€ 157.000) Werkbedrijf Zaffier € 157.000 Het werkbedrijf van Zaffier (voorheen WNK) draait niet volledig kostendekkend. Als gemeente zijn wij daarvoor verantwoordelijk. We dragen dan ook bij in het verlies. Bij de oorspronkelijke begroting van Zaffier voor 2023 werd een bijdrage in het tekort gevraagd van € 247.000. De actuele eindejaarsverwachting van het werkbedrijf laat een lager nadelig resultaat zien. De geraamde bijdrage van Dijk en Waard wordt naar verwachting € 90.000, waardoor een positief resultaat overblijft op het taakveld Begeleide participatie van € 157.000. Jeugd en WMO (-€ 2.612.000, resterende taakvelden (Jeugdhulpbegeleiding tot en met Jeugdhulpreclassering)) Nieuwe inkoop jeugd -€ 2.612.000 Op 20 juni 2023 is de raad geïnformeerd over de financiële effecten van de inkoop van de ambulante jeugdzorg en jeugdzorg met verblijf. De modelmatige inschatting van de kwaliteitseffecten daarvan voor Dijk en Waard, die in het voorjaar is gemaakt, is vergeleken met de analyse van de werkelijk gemaakte kosten over het eerste half jaar

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

38

2023. De gemaakte inschatting sluit aan op het werkelijke verloop van de kosten. Dit heeft niet geleid tot een aanpassing in de begroting 2024. Voor 2023 jaar is de begroting nog niet aangepast. De verwachte realisatie over geheel 2023 is € 2.600.000, inclusief achterstallige verlengingen en herindeling van de verschillende taakvelden. Met deze mutatie is ook het budget voor 2023 aangepast. Baten

Samenkracht en burgerparticipatie (€ 1.367.000) Specifieke uitkering, Brede SPUK Gala € 371.000 Zie de toelichting bij het onderdeel Samenkracht en burgerparticipatie bij de Lasten. Opvang vluchtelingen Oekraïne € 996.000 In de voorjaarsrapportage hadden we de rijksbijdrage opgenomen gebaseerd op de vergoeding per bed per dag. Hierbij zijn we uitgegaan van het toen bekende beschikbare aantal bedden. In Juni is de eerste verbouwing opgeleverd en hebben we meer beschikbare bedden. Daardoor ontvangen we € 488.040 extra rijksvergoeding. Daarnaast krijgen we nog een aparte vergoeding voor uitgekeerd leefgeld aan vluchtelingen in particuliere opvang. Ook krijgen we een vergoeding per persoon per maand voor de uitvoering van alle werkzaamheden voor vluchtelingen in particuliere opvang. Gebaseerd op de aantallen en bedragen van het eerste half jaar is dat geraamd op € 508.000.

Inkomensregelingen (€ 2.699.000) BUIG € 2.699.000 De gevolgen van de verhoging van het minimumloon zijn verwerkt in de rijksbijdragen van de Participatiewet. Dit leidt tot hogere baten voor de BUIG. Hiertegenover staan de extra lasten, zie hiervoor het onderdeel Inkomensregelingen bij de Lasten. Reserves

Onttrekking (€ 557.000) Reserve TOZO (B076) € 557.000 De lasten voor de afwikkeling van de TOZO worden conform bestedingsdoel gedekt door een onttrekking uit de Reserve TOZO (B076). Zie tevens het onderdeel Inkomensregelingen bij de Lasten.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

39

Programma 7 Volksgezondheid en milieu Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen Doelen 1. Dijk en Waard is een CO2-neutrale gemeente 2. Dijk en Waard is klimaat robuust 3. In Dijk en Waard is het afval hergebruik percentage gelijk aan de landelijke richtlijn. Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2023-2026 is aangegeven welke inspanningen in 2023 verricht gaan worden om bovengenoemde doelen te realiseren. Van onderstaande activiteiten is gebleken dat deze in het jaar 2023 niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Doel 1 Dijk en Waard is een CO2-neutrale gemeente Wat gaan we hiervoor doen?

Status

Inventarisatie van projecten en initiatieven op het gebied van circulaire economie.

Toelichting Per 1 juli 2023 is een projectleider hiervoor aangesteld en wordt verder gegaan met de tot nu toe gedane inventarisatie. Deze inventarisatie is nog niet afgerond.

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN Volksgezondheid

-4.454

0

0

-739

-5.193

Riolering

-10.737

0

0

0

-10.737

Afval

-8.775

0

0

0

-8.775

Milieubeheer

-3.709

0

0

0

-3.709

-442

0

0

0

-442

-28.118

0

0

-739

-28.857

Begraafplaatsen en crematoria TOTAAL LASTEN

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

40

BATEN Volksgezondheid

0

0

0

474

474

Riolering

12.445

0

0

0

12.445

Afval

11.160

0

0

0

11.160

Milieubeheer

857

0

0

0

857

Begraafplaatsen en crematoria

390

0

0

0

390

TOTAAL BATEN

24.852

0

0

474

25.327

Saldo van baten en lasten

-3.266

0

0

-265

-3.530

Toevoeging aan reserves

-51

0

0

0

-51

Onttrekking aan reserves

326

0

0

0

326

-2.990

0

0

-265

-3.255

Saldo programma

Toelichting op budgetoverhevelingen Ten aanzien van Programma 7 vinden geen budgetoverhevelingen plaats.

Toelichting mutaties Lasten

Volksgezondheid (-€ 739.000) Eenmalige indexatie CAO GGD -€ 265.000 De loonstijging bij de GGD als gevolg van een nieuwe CAO valt hoger uit dan bij de begroting was voorzien. Dit resulteert voor Dijk en Waard in een eenmalige extra bijdrage aan de GGD van € 264.667. Specifieke uitkering, Brede SPUK Gala -€ 474.000 Inzet Brede SPUK op de onderdelen aanpak overgewicht en obesitas, coördinatie regionale aanpak preventie, kansrijke start, mentale gezondheid, opgroeien in een kansrijke omgeving en vroegsignalering, valpreventie en versterking kennis en adviesfunctie GGD leiden tot hogere kosten dan begroot. Hier staat een dekking vanuit de baten tegenover. Zie hiervoor het onderdeel Volksgezondheid bij de Baten. Baten

Volksgezondheid (€ 474.000) Specifieke uitkering, Brede SPUK Gala € 474.000 Zie de toelichting op het onderdeel Volksgezondheid bij de Lasten. Reserves Geen mutaties.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

41

Programma 8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen Doelen 1. Er zijn voldoende (nieuwe en ook betaalbare) woningen voor alle doelgroepen. 2. Om goed op veranderingen in te kunnen spelen, zijn moderne instrumenten nodig om ruimtelijke initiatieven te kunnen initiëren en/ of begeleiden.

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2023-2026 is aangegeven welke inspanningen in 2023 verricht gaan worden om bovengenoemde doelen te realiseren. Van onderstaande activiteiten is gebleken dat deze in het jaar 2023 niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Doel 1 Er zijn voldoende (nieuwe en ook betaalbare) woningen voor alle doelgroepen Wat gaan we hiervoor doen?

Status

Herijken van de omgevingsvisie.

Toelichting Het oorspronkelijke doel was om de Strategische Omgevingsvisie eind van dit jaar vastgesteld te hebben, maar dit wordt nu verwacht vierde kwartaal 2024.

Doel 2: Om goed op veranderingen in te kunnen spelen, zijn moderne instrumenten nodig om ruimtelijke initiatieven te kunnen initiëren en/ of begeleiden Wat gaan we hiervoor doen?

Status

De herijking en harmonisatie van de Reserve Nota Bovenwijkse Kosten (NBK) en de actualisering van het gemeentelijk grondbeleid met mogelijke verruimde inzet van strategische grondverwerving zijn in beeld.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

Toelichting Door het ontbreken van een NBK in de voormalige gemeente Langedijk wordt er nu gewerkt aan een integrale herziening voor de gemeente Dijk en Waard. Deze zal naar verwachting in het voorjaar van 2024 ter vaststelling worden aangeboden.

42

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN Ruimte en leefomgeving

-4.061

0

0

-402

-4.463

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

-24.094

0

0

0

-24.094

Wonen en bouwen

-5.348

40

0

-455

-5.763

TOTAAL LASTEN

-33.504

40

0

-857

-34.321

40

-40

0

0

0

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

23.903

0

0

0

23.903

Wonen en bouwen

3.257

0

0

0

3.257

TOTAAL BATEN

27.200

-40

0

0

27.160

Saldo van baten en lasten

-6.304

0

0

-857

-7.161

BATEN Ruimte en leefomgeving

Toevoeging aan reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking aan reserves

783

0

0

457

1.240

-5.521

0

0

-400

-5.921

Saldo programma

Toelichting op budgetoverhevelingen Ten aanzien van Programma 8 vinden geen budgetoverhevelingen plaats.

Toelichting mutaties Lasten

Ruimte en leefomgeving (-€ 402.000) Invoering Omgevingswet € 281.000 De Omgevingswet treedt definitief in werking op 1 januari 2024. In de voorbereiding daarop huren we extra personeel in, besteden middelen aan interne- en externe communicatie en zetten alle benodigde middelen in om processen en instrumentarium tijdig op orde te hebben. Deze lasten worden onttrokken aan de Reserve Omgevingswet (B045). Er was € 281.000 meer begroot dan naar verwachting wordt besteed, hetgeen tot een voordeel op dit taakveld leidt. Anderzijds vindt een lagere onttrekking aan de Reserve Omgevingswet plaats, zie hiervoor de toelichting bij de Reserves.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

43

Reserve Ruimtelijke initiatieven in Gebiedsontwikkeling (B080) -€ 337.000 Deze reserve is recent ingericht door de gemeenteraad en bedoeld om de haalbaarheid van mogelijke gebiedsontwikkelingen vroegtijdig te verkennen en initiatieven te kunnen begeleiden. Op basis van besluitvorming in het college en met actieve informatieplicht naar de raad zijn drie onttrekkingen met het doel geïnitieerd: Gebiedsvisie Langedijk-West, Gebiedsvisie en Ontwikkelstrategie De Frans en Visie Stadshart-Zuidwest. Daar zijn inmiddels verplichtingen met opdrachten aan derden aan gekoppeld en de samenwerkingen verlopen voorspoedig. Inzicht in de verhaalbaarheid van kosten ten behoeve van het revolverende karakter van de reserve wordt in 2024 verwacht. Tegenover de lasten voor deze doelen staat een onttrekking uit de betreffende reserve. Zie hiervoor de toelichting bij de Reserves. Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad College Uitvoeringsprogramma (CUP, B056) -€ 233.000 Conform het bestedingsplan vinden er onttrekkingen plaats van € 233.000 uit de Reserve bedrijfsvoering CUP. Zie ook de toelichting bij de Reserves. Diverse kosten ten laste van reserves -€ 113.000 Voor diverse kosten (Altongebied, locatie Nexus en Centrumwaard) wordt conform raadsbesluiten onttrekkingen gedaan aan respectievelijk de Algemene Reserve en de Reservebedrijfsvoering werkvoorraad CUP (B056).

Deze onttrekkingen waren nog niet geraamd. Zie ook de toelichting bij de Reserves.

Wonen en Bouwen (-€ 455.000) Inzet Wabo-leges -€ 400.000 De kosten voor inhuur ten behoeve van de vergunningverlening komen € 400.000 hoger uit dan begroot. De oorzaken hiervan zijn dat de grote vergunningsaanvragen arbeidsintensiever zijn met een langere doorlooptijd, de implementatie van het nieuwe vergunningensysteem CLO, de implementatie van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging en benodigde extra inzet voor horeca- en evenementenvergunningen in verband met onderbezetting in het team. Dit leidt tot een overschrijding van € 400.000 op het taakveld Wonen en Bouwen. Kernenbeleid -€ 55.000 Voor het jaar 2023 is ingeschat dat er een onttrekking uit de Reserve Kernenbeleid (B069) dient plaats te vinden van € 55.000. Deze is nodig voor het gebruik van additionele software voor de agendavorming binnen de twee startgebieden van dorps- en wijkgericht werken). Daarnaast dekt dit de kosten voor externe advisering. Baten

Geen mutaties. Reserves

Onttrekking € 457.000 Reserve Ruimtelijke initiatieven in gebiedsontwikkeling (B080) € 337.000 Door de onttrekking aan deze reserve wordt dekking gecreëerd voor de bij het onderdeel Ruimte en Leefomgeving bij de Lasten beschreven uitgaven. Reserve Omgevingswet (B045) -€ 281.000 In plaats van een begrote onttrekking van € 722.000 hoeft slechts € 441.000 aan de Reserve Omgevingswet te worden onttrokken. Zie de toelichting bij het onderdeel Ruimte en Leefomgeving bij de Lasten.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

44

Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP (B056) € 233.000 De onttrekking ad. € 233.000 uit deze reserve geeft dekking aan de uitgaven die bij het onderdeel Ruimte en Leefomgeving bij de Lasten zijn beschreven. Diverse kosten ten laste van reserves € 113.000 Zie het onderdeel Ruimte en Leefomgeving bij de Lasten. Kernenbeleid (B069) € 55.000 Zie de toelichting bij het onderdeel Wonen en Bouwen bij de Lasten.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

45

Bijlagen

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

46

1 Technische mutaties In deze bijlage worden de grootste zgn. technische mutaties binnen de begroting 2023 toegelicht. Zoals aangegeven bij de Leeswijzer betreffen het mutaties die zich hebben voorgedaan na de verwerking van de Voorjaarsrapportage Deze mutaties hebben geen inlvoed op beleidsdoelstellingen of het begrotingssaldo, maar betreffen interne resultaatneutrale budgetoverhevelingen binnen programma's of over programma's heen. Bedragen x € 1.000

Taakveld

Toelichting

Arbeidsparticipatie

Beschikbaarstellen taakmutatie

-111

Begeleide participatie

Beschikbaarstellen taakmutatie

-292

Burgerzaken

Beschikbaarstellen taakmutatie

-15

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Beschikbaarstellen taakmutatie

60

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Correctie kosten en opbrengsten De Binding (WLH)

106

Inkomensregelingen

Beschikbaarstellen taakmutatie

-312

Inkomensregelingen

Bij de vaststelling van de jaarrekening 2022 is een bedrag van € 2.251.000 gereserveerd ter dekking van de de uitvoering van de energietoeslag 2023. Dit bedrag is opgenomen in de Reserve Overheveling Budgetten (B078) en wordt hier administratief verwerkt.

Mutaties reserves

Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening is besloten om budget in verband met de ARHI gelden over te hevelen naar 2023. Dit loopt via de reserve overheveling budgetten (B078) en wordt hier administratief verwerkt.

847

Mutaties reserves

Bij de vaststelling van de jaarrekening 2022 is een bedrag van € 2.251.000 gereserveerd ter dekking van de de uitvoering van de energietoeslag 2023. Dit bedrag is opgenomen in de Reserve Overheveling Budgetten (B078) en wordt hier administratief verwerkt.

2.251

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Beschikbaarstellen taakmutatie

-84

Onderwijshuisvesting

Correctie kosten en opbrengsten De Binding (WLH)

211

Openbare orde en veiligheid

Beschikbaarstellen taakmutatie

-67

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

Baten

Lasten

-2.251

47

Openbare orde en veiligheid

De subsidie voor buurtbemiddeling en Persoonsgerichte Aanpak (PGA) Jeugd worden nu onder één beschikking verstrekt aan MET Welzijn en Wonen Plus Welzijn (WPW). Het budget wordt daarom overgeboekt naar taakveld Samenkracht en burgerparticipatie

Overhead

Beschikbaarstellen taakmutatie

Overhead

Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening is besloten om budget in verband met de Arhi-gelden (€ 847.000) over te hevelen naar 2023. Dit loopt via de reserve overheveling budgetten (B078) en wordt hier administratief verwerkt. Daarnaast zijn er jaarlijks nog middelen beschikbaar gesteld in het kader van Arhi (€ 1.243.000). Deze middelen worden nu op het juiste taakveld begroot.

Overhead

Correctie kosten en opbrengsten De Binding (WLH)

Overige baten en lasten

Beschikbaarstellen taakmutatie

Overige baten en lasten

Jaarlijks ontvangt de gemeente geld in het kader van Arhi om kosten in verband met de fusie te dekken. Deze middelen zijn in eerste instantie op een stelpost gezet en worden nu overgeboekt naar het juiste taakveld.

Ruimtelijke ordening

In de primaire begroting 2022 is een begroot bedrag opgenomen van € 60.000. In voorgaande jaren werden de lasten in de financiële administratie van de gemeente Langedijk geboekt en voor tweederde deel doorbelast aan de gemeente Heerhugowaard. Dit is met de bestuurlijke fusie niet meer nodig maar was tot op heden administratief nog niet aangepast. Deze doorbelasting staat voor € 40.000 zowel bij de lasten als bij de baten gemeld. Via deze (administratieve) wijziging is deze doorbelasting gecorrigeerd.

Samenkracht en burgerparticipatie

Beschikbaarstellen taakmutatie

-9

Samenkracht en burgerparticipatie

De subsidie voor buurtbemiddeling en PGA Jeugd worden nu onder één beschikking aan Met Welzijn en Wonen Plus Welzijn. Het budget wordt daarom overgeboekt naar taakveld Samenkracht en burgerparticipatie.

-60

Sportaccommodaties

Beschikbaarstellen taakmutatie

360

Wijkteams

Beschikbaarstellen taakmutatie

-115

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

55

-135

-2.090

-660

343 720

1.243

-40

48

Wijkteams

De subsidie voor buurtbemiddeling en PGA Jeugd worden nu onder 1 beschikking aan Met Welzijn en Wonen Plus Welzijn. Het budget wordt daarom overgeboekt naar taakveld Samenkracht en burgerparticipatie.

Wijkteams

In de voorjaarsrapportage was een budgetneutrale mutatie ten aanzien van de netwerkorganisatie dubbel ingevoerd, deze wordt hierbij verwijderd. Een lasten- en batenverlaging van ruim € 2.300.000.

Wonen en bouwen

In de primaire begroting 2022 is een begroot bedrag opgenomen van € 60.000. In voorgaande jaren werden de lasten in de financiële administratie van de gemeente Langedijk geboekt en voor tweederde deel doorbelast aan de gemeente Heerhugowaard. Dit is met de bestuurlijke fusie niet meer nodig. Deze doorbelasting staat voor € 40.000 zowel bij de lasten als bij de baten gemeld. Via deze (administratieve) wijziging is deze doorbelasting gecorrigeerd.

Totaal

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

5

-2.323

2.323

40

75

-75

49

2 Begrotingspost subsidies Maximaal te verstrekken subsidiebedragen 2023

Wijziging t.o.v. Voorjaarsnota

Totaalbedrag 2023

Naam instelling Artikel 1 Bureau Discriminatiezaken

€

64.175

GGD Hollands Noorden *1)

€

479.262

GGZ Noord Holland Noord

€

98.148

€

267.300

Humanitas *1)

€

27.230

Langedijk Actief B.V.

€ 1.097.119

MET Welzijn *1)

€ 2.817.100

Parnassia Groep

€

31.322

Popschool Your Song

€

49.950

RCO De Hoofdzaak

€

35.747

Stichting 4 en 5 mei Heerhugowaard

€

5.300

€

15.357

Stichting Artotheek Dijk en Waard

€

2.500

Stichting Bibliotheek Kennemerwaard *1/*2) Stichting Cool Kunst en cultuur

€ 2.842.608 €

200.000

€ 2.621.195

Stichting Den Huygen Dijck

€

21.000

Stichting Dijk en Waard Voor Elkaar

€

5.133

Stichting Doesgoed

€

40.710

Stichting Intocht Sint Nicolaas Heerhugowaard

€

1.500

Stichting Jongerencentrum Kompleks

€

4.000

Stichting Media Platform Alkmaar

€

103.254

Stichting MEE en de Wering

€

23.574

Stichting Mixtream

€

57.500

Stichting Museum BroekerVeiling

€

370.000

Stichting Playing for Success

€

10.000

Stichting Slachtofferhulp Nederland Regio Noord West

€

9.606

Stichting Voedselbank Langedijk

€

10.526

Stichting Wonen Plus Welzijn *1)

€

2.760

€ 1.109.410

Team Vrijwillig

€

15.882

Vervoersvereniging Dijk en Waard

€

320.000

Totaal

€ 12.526.678

*1) incl dekking vanuit specifieke uitkering OAB *2) incl dekking vanuit specifieke uitkering IDO

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

50

3 Mutaties in reserves De in deze najaarsrapportage beschreven afwijkingen op baten en lasten leiden in voorkomende gevallen tevens tot mutaties op een aantal bestemmingsreserves. In onderstaande tabel zijn deze effecten gesaldeerd per reserve weergegeven. Nummer Naam reserve

Mutaties per saldo

A001

Algemene reserve

Onttrekking

Bedrag (effect op begroting) € 689.038

B017

Reserve huisvesting primair onderwijs

Toevoeging

€

-362.000

P4

B045

Reserve omgevingswet

Onttrekking

€

-281.000

P8

B056

Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

Onttrekking

€

233.000

P3, P5 en P8

B059

Reserve Projecten leefomgeving en voorzieningen

Onttrekking

€

65.000

P8

B069

Dorpskernen

Onttrekking

€

55.000

P8

B075

Programmaplan LOMW

Onttrekking

€

61.000

P3

B076

Reserve TOZO

Onttrekking

€

557.100

P6

B078

Reserve overheveling budgetten

Onttrekking

€ 1.005.367

P0, P5 en P6

B080

Reserve Ruimtelijke Initiatieven in Gebiedsontwikkelingen

Onttrekking

€

337.000

P8

B083

Reserve doorontwikkeling museum Broekerveiling

Onttrekking

€

431.000

P5

B084

Reserve Organisatie-ontwikkeling en kosten dienstverlening Onttrekking

€

197.000

P0

Totaal

Programma P0, P2, P5 en P8

€ 2.987.505

Ter toelichting:  In de kolom Bedrag betekent een positief bedrag dat er een positief effect is op het begrotingssaldo, bij een bedrag met een minteken is dat effect negatief.  In de kolom Programma is aangegeven binnen welke programma’s zich mutaties in de betreffende reserve voordoen. Bij het betreffende programma is daarover een toelichting opgenomen.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Dijk en Waard

51