Bijlage 1 Jaarstukken 2024 GAB
Tekst van het document
UP08 Ontvangstgebied Zuid
UP09 Wagenweg
UP12 De Groene Loper
Totaal
53.830
210.000
124.431
599.091
-
95.432
73.035
247.716
-53.830
-114.568
-51.396
Project is vertraagd, Investeringsbedrag schuift door.
-351.375
Voorzieningen Voorziening groot onderhoud
31-12-2024
31-12-2023
Saldo per 1 januari
316.554
347.786
Bij: Saldo toevoeging
294.000
321.365
Af: Saldo onttrekking
-389.848
-352.596
Saldo per 31 december
220.706
316.554
De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Schulden op lange termijn N.v.t.
Tenslotte is het nadelige exploitatiesaldo van € 13.445 onttrokken aan deze reserve. Bestemmingsreserve egalisatie
31-12-2024
31-12-2023
Saldo per 1 januari
143.194
56.768
Bij: Dotatie conform begroting
599.091
275.927
Af: Overboeking naar bestemmingsreserve exploitatie
-351.375
-171.042
Af: Saldo afschrijvingslasten
-23.192
-18.458
Saldo per 31 december
367.718
143.194
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
In 2024 is € 599.091 conform begroting toegevoegd aan de bestemmingsreserve egalisatie. De werkelijk investeringen zijn € 351.375 lager dan begroot. Dit gedeelte is overgeboekt naar de bestemmingsreserve exploitatie. De onttrekking € 23.192 heeft betrekking op de kapitaallasten van de aangeschafte beheerauto’s in 2020 en 2021, de toiletten van het beheerkantoor (2023) en de quad (2024).
Project is vertraagd, Investeringsbedrag schuift door. Project is vertraagd, Investeringsbedrag schuift door.
Overige gegevens en bijlagen
31-12-2024
31-12-2023
-
-
31-12-2024
31-12-2023
205.815
235.433
VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden
Pagina 64 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
De overige schulden bestaan uit crediteuren. Deze zijn in hieronder gespecificeerd. Specificatie:
Overige gegevens en bijlagen
Specificatie: Subsidie PNH UP12 De Groene Loper
54.689
Recreatie Noord-Holland NV
123.592
Borg disc golf
2.500
Stadswerk SW BV
50.123
Borg Sponge Dog
1.000
Belastingdienst
14.200
Borg tijdelijk gebruik woning
350
Totaal vooruit ontvangen bedragen
58.539
ETL Assurance & Overheidsaccountants
6.050
Overige crediteuren
11.849
Totaal crediteuren
205.815
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Overlopende passiva
31-12-2024
31-12-2023
21.918
23.716
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend boekjaar tot betaling komen
Rechtmatigheidsverantwoording
Specificatie: Accountantskosten 2024 Belastingadvies 2024
9.831 3.828
Gas, water, elektra 2024
2.806
Kosten toiletgebouw 2024
1.984
Juridische advieskosten 2024
1.670
Overige kosten 2024
1.799
Totaal aangegane verplichtingen
21.918
Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen
Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.
Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium.
31-12-2024
31-12-2023
58.539
23.850
In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 15 mei 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 65 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 101.763. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen, ook al zijn er afwijkingen die in totaal de vastgestelde materialiteitsgrens overschrijden. Bij de controle op het proces van budgetbewaking is geconstateerd dat drie programma’s een materiële overschrijding van de lasten of baten hebben ten opzichte van de door het algemeen bestuur vastgestelde gewijzigde begroting 2024 en die niet zijn voorzien in de prognose van de door het algemeen bestuur vastgestelde najaarsnotitie en ook niet in een ander besluit door het algemeen bestuur zijn geautoriseerd. Dit betreft: • • •
Programma 1 Ontwikkeling en inrichting: € 20.688 lagere baten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd. Programma 2 Beheer en onderhoud: € 16.932 hogere lasten en € 57.594 hogere baten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd. Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen: € 20.606 hogere baten dan in de najaarsnotitie is geautoriseerd.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 66 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten per taakveld Nr.
Lasten per taakveld
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
0.1
Bestuur
93.468
85.751
7.717
0.4
Overhead
441.618
419.239
22.379
0.5
Treasury
1.388
1.000
388
0.8
Overige baten en lasten
-
-
-
0.9
Vennootschapsbelasting
-
-
-
0.10
Mutaties reserves
-
-
-
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
1.2
Openbare orde en veiligheid
164.612
181.311
-16.699
2.1
Verkeer en vervoer
263.962
225.804
38.158
3.1
Economische ontwikkeling
-
-
-
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
150.808
150.753
55
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4
Economische promotie
5.3
Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
5.7
Openbaar groen en openluchtrecreatie
1.505.251
1.401.642
103.609
Totaal lasten
2.911.831
2.792.999
118.832
138.486
139.380
-894
-
-
-
82.846
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
93.783
Nr.
Baten per taakveld
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
0.1
Bestuur
-
-
-
0.4
Overhead
-
-
-
0.5
Treasury
80.442
50.000
30.442
0.8
Overige baten en lasten
992.422
952.259
40.163
0.9
Vennootschapsbelasting
-
-
-
0.10
Mutaties reserves
956.844
947.709
9.136
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
1.2
Openbare orde en veiligheid
-
-
-
2.1
Verkeer en vervoer
-
-
-
3.1
Economische ontwikkeling
34.282
92.839
-58.557
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
393.021
408.235
-15.214
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
3.4
Economische promotie
-
-
-
5.3
Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
255.747
207.425
48.322
5.7
Openbaar groen en openluchtrecreatie
199.072
134.532
64.541
2.911.831
2.792.999
118.832
-10.937
Totaal baten
Pagina 67 van 84
Samenvatting
Saldo van baten en lasten per taakveld
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Totaal baten
2.911.831
2.792.999
118.832
Totaal lasten
2.911.831
2.792.999
118.832
-
-
-
Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Bijdrage participant gemeente Alkmaar
342.990
342.990
-
Bijdrage participant gemeente Dijk en Waard
296.969
296.969
-
BTW Compensatie fonds
340.158
300.000
40.158
Overige verrekeningen
12.305
12.300
5
Totaal
992.422
952.259
40.163
Saldo
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 68 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten per kostensoort Lasten per kostensoort
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Belastingen
-
-
-
Grond
-
-
-
389.848
242.582
147.267
144
826
-682
1.542.498
1.588.223
-45.725
-
-
-
1.050.610
911.449
139.162
Rente en bankkosten
1.388
1.000
388
Mutatie voorzieningen
-95.848
21.419
-117.267
Afschrijvingen
23.192
27.501
-4.310
-
-
-
2.911.831
2.792.999
118.832
Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten
Overige verrekeningen Totaal lasten
Baten per kostensoort
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Grond
-
-
-
Huren
70.955
69.149
1.806
Leges en andere rechten
2.614
3.000
-386
Overige goederen en diensten
319.229
254.425
64.804
Pachten
322.066
339.086
-17.020
Participantenbijdragen
639.959
639.959
-
Rentebaten
80.442
50.000
30.442
Overige verrekeningen
12.305
12.300
5
Subsidies en (project)bijdragen
507.416
477.371
30.046
1.954.987
1.845.290
109.697
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Totaal lasten
2.911.831
2.792.999
118.832
Totaal baten
1.954.987
1.845.290
109.697
Saldo
-956.844
-947.709
-9.136
Totaal baten
Saldo van baten en lasten per kostensoort
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 69 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2024 Gemeente Dijk en Waard
Mevrouw E. Leibbrand (vice-voorzitter) De heer N. Langedijk De heer F. Ruiten
Gemeente Alkmaar
De heer J. Nieuwenhuizen (voorzitter) De heer R. te Beest De heer C. Schouten
Controleverklaring De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 9 juli 2025. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 70 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 71 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 72 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht in de openbare vergadering van 9 juli 2025.
Voorzitter, De heer J. Nieuwenhuizen
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 73 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlagen Bijlage I
Investerings- en financieringsstaat over 2024
Bijlage II
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024
Bijlage III
Gebeurtenissen na balansdatum
Bijlage IV
Risicoanalyse 2025
Bijlage V
SiSa-bijlage
Bijlage VI
WNT-verantwoording
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 74 van 84
Samenvatting
Bijlage I Nr
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Investerings- en financieringsstaat over 2024
Omschrijving
Stand per 1-1-2024
Vermeerderingen 2024
143.194
247.716
Verminderingen 2024 Afschrijvingen Stand per 2024 31-12-2024
ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen
-
23.192
367.718
2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves
-
-
3 Financiële vaste activa
-
-
Totaal activa
143.194
247.716
-
23.192
367.718
48.000
-
-
-
48.000
2 Bestemmingsreserve exploitatie
2.769.046
351.375
-1.532.744
-
1.587.678
3 Bestemmingsreserve egalisatie
143.194
599.091
-374.567
-
367.718
4** Voorziening groot onderhoud
316.554
294.000
-389.848
-
220.706
-
-
-
Totaal passiva
3.276.795
1.244.467
-2.297.159
-
2.224.102
Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)
3.133.601
996.751
-2.297.159
-23.192
1.856.383
PASSIVA 1 Algemene reserve
5 Aangegane langlopende leningen
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
-
Pagina 75 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Stand per 1-1-2024
Vermeerderingen 2024
Verminderingen 2024
Categorie verhardingen
121.749
54.000
-111.224
64.525
Categorie civiele kunstwerken
19.113
84.000
-69.616
33.497
140.861
138.000
-180.839
98.022
Categorie groen
21.543
35.000
-47.897
8.646
Categorie water, oevers en stranden
20.191
80.000
-50.962
49.229
Categorie terreinmeubilair
21.082
41.000
-49.291
12.791
Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging
5.454
-
-
5.454
107.423
-
-60.860
46.563
175.693
156.000
-209.009
122.684
316.554
294.000
-389.848
220.706
Nr Omschrijving
Stand per 31-12-2024
4** Specificatie voorziening groot onderhoud verkeer & vervoer:
openbaar groen en (openlucht)recreatie:
Categorie gebouwen
Totaal
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 76 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlage II Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024 Omschrijving
Jaar van inv.
Geactiv. t/m 2023
Investering
Desinvestering
Geactiv. t/m 2024
Termijn Boekwaarde 1-1-2024
Afschr. t/m 2023
Afschr. 2024
Afschr. desinv. Boekwaarde Restwaarde 2024 31-12-2024
Gebiedsontwikkelingen UP07: Ontvangstgebied Noord UP09: Realisatie visieschets Wagenweg UP12: Ontwikkeling De Groene Loper
2024 2023 2023
6.868 66.724 73.592
29.117 95.432 73.035 197.585
-
29.117 102.300 139.759 271.177
30 30 30
6.868 66.724 73.592
-
-
-
29.117 102.300 139.759 271.177
-
Openbare toiletgebouwen Toiletgebouw naaktstrand
2024
-
5.850 5.850
-
5.850 5.850
30
-
-
-
-
5.850 5.850
-
73.592
203.435
-
277.027
73.592
-
-
-
277.027
-
Investeringen maatschappelijk nut
Investeringen maatschappelijk nut Investeringen economisch nut Verbouwingen Toiletten beheerkantoor
2023
31.292 31.292
-
-
31.292 31.292
10
29.206 29.206
-2.086 -2.086
-3.129 -3.129
-
26.077 26.077
-
Machines, materieel Fendt trekker Votex super combi Polaris Ranger Agia Taifun Trekker Vandale versnipperaar Polaris Ranger XP Kinetic
2006 2010 2015 2017 2018 2024
50.355 5.950 21.012 29.114 13.500 119.931
44.281 44.281
-21.012 -21.012
50.355 5.950 29.114 13.500 44.281 143.200
7 5 5 5 5 5
-
-50.355 -5.950 -21.012 -29.114 -13.500 -119.931
-3.690 -3.690
21.012 21.012
40.591 40.591
-
Vervoermiddelen Subaru Forester VSH-98-T Suzuki Vitara N-060-NX
2020 2021
43.605 37.672 81.277
-
-
43.605 37.672 81.277
5 5
17.442 22.954 40.396
-26.163 -14.719 -40.882
-8.721 -7.651 -16.372
-
8.721 15.303 24.023
-
Investeringen economisch nut
232.500
44.281
-21.012
255.770
69.602
-162.899
-23.192
21.012
90.691
-
Totaal
306.093
247.716
-21.012
532.797
143.194
-162.899
-23.192
21.012
367.718
-
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 77 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlage III Gebeurtenissen na balansdatum N.v.t.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 78 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlage IV Risicoanalyse Recreatieschap Geestmerambacht vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s In een risicosessie zijn de risico’s voor het GAB in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1) Continuïteit dienstverlening 2) Veranderende en/ of verzwarende wet- en regelgeving 3) Inkoop en aanbestedingsrisico’s: Onrechtmatige facturering/Terugbetalen subsidies 4) Calamiteiten a) Ongevallen in beheergebied b) Kwaliteit zwemwater 5) Verminderde inkomsten door a) Niet doorgaan van evenement(en) b) Faillissement van evenementen of ondernemers c) Beleid d) Bezuinigingen 6) Milieuvervuiling (van bv. grond/water) door bijvoorbeeld zware metalen/ chroom/ asbest/ PFAS 7) Onkosten vanwege vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen 8) Eindwaardevergoeding opstallen
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
9) Beperkingen ontwikkelingen landelijk gebied (omgevingsplannen, NNN/ Natura 2000/ PBL/ UNESCO) 10) Overmacht door a) pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten b) door klimaatveranderingen (brand/hittestress/droogte/stormen/verzilting/piekbuien) 11) Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken 12) Veranderende maatschappelijke perceptie/afnemen maatschappelijk draagvlak In de onderstaande tabel worden de geïnventariseerde risico’s weergegeven. De vermenigvuldiging van “kans x financieel gevolg” leidt tot de positionering in de matrix: • Lage scores (groen gekleurd) geven aanvaardbare risico’s weer en deze behoevengeen/weinig aandacht. • Middelmatige scores (oranje) zijn risico’s die aandacht verdienen maar waarvoor nog niet direct ingrijpen noodzakelijk is. • Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar en dienen nauwlettend te worden gevolgd en/of waarvoor maatregelen moeten worden getroffen. Gevolg / impact Kans
1= 0 – 100.000
2= 100.000 – 300.000
3= > 300.000
1 = < 10%
2,3,4b,5b,5d,6,7,8,10a,
1
4a
2 = 10 – 40 %
11
10b
3 = > 40 %
5a,5c,9,12
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5a, 5c, 9 en 12. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
Pagina 79 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
5a Verminderde inkomsten door niet kunnen organiseren c.q. doorgaan van evenementen Door verzwaarde regelgeving, veranderend klimaat en het maatschappelijke vergrootglas is de kans dat evenementen niet door kunnen gaan aanzienlijk vergroot. Daarnaast speelt mee dat economische ontwikkelingen het voor organisatoren lastiger maakt evenementen financieel haalbaar te maken Risico/kans: Niet doorgaan van jaarlijks geplande (grote) evenementen
Oorzaak: Het organiseren van (grote) evenementen wordt steeds lastiger: klimaatveranderingen, veranderende maatschappelijke perceptie en verstrengende wet- en regelgeving is het voor organisatoren steeds lastiger om evenementen te organiseren.
Kans(cijfer):
Gevolg(cijfer): € 150.000
> 40% = 3
100.000-300.000 =2
Gevolg/impact: ▪ Organisatoren in steeds mindere mate bereid om evenementen te organiseren; ▪ Vermindering van het recreatief aanbod; ▪ Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek; ▪ Het schap mist cruciale inkomsten die ten gunste van het beheer en onderhoud zouden kunnen komen; ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten
Beheersmaatregel: ▪ Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap); ▪ (Kleine) evenementen/activiteiten organiseren die passen binnen de strakkere regels: dit kan inhouden dat met andere dan organisatoren in zee wordt gegaan; ▪ Exercitie ontheffing bestempelde evenemententerreinen uit belemmerende wet- ren regelgeving (zoals NNN-status); ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf. 5c Verminderde inkomsten door: Beleid Dit risico bevat de mogelijkheid dat het schap inkomsten mist of hogere uitgaven krijgt vanwege gemeentelijke, provinciale of landelijke veranderingen omtrent beleid. Risico/kans: Beleidsverandering leidt tot hogere kosten en/of lagere opbrengsten
Oorzaak: Door wisseling van de politiek vertegenwoordiging van gemeenten, provincie of rijk kan het beleid omtrent recreatie en beheer en onderhoud veranderen waardoor het recreatieschap meer kosten moet gaan maken of verminderde inkomsten genereerd.
Kans(cijfer):
Gevolg/impact: ▪ Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd of wordt stilgelegd met mogelijke schadeclaims van dien;
Gevolg(cijfer): € 100.000
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 80 van 84
Samenvatting
> 40% = 3
100.000–300.000 =2
Jaarverslag
▪ ▪
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Geen doorontwikkeling van het gebied wat kan zorgen voor extra kosten voor beheer en onderhoud; Verminderende maatschappelijke perceptie door achterstallig onderhoud of het uitblijven van ontwikkelingen in het gebied.
Beheersmaatregel: ▪ Participantenbijdrage verhogen; ▪ Bezuinigen op bijvoorbeeld het onderhoudsniveau; ▪ Gemeenteraadsvergaderingen volgen om te kunnen anticiperen op toekomstige veranderingen van beleid; ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf. 9 Beperkingen ontwikkelingen gebied (bijv. omgevingsplannen, NNN, Natura 2000, PBL en/ of Unesco) Dit betreft de beperkingen en daarmee samenhangende onzekerheid bij vooral de landelijke en provinciale overheid en bij lokal e overheden. Diverse wet- en regelgeving beperken of staan nieuw gewenste ontwikkelingen niet toe. Daarbij de vraag in hoeverre de betreffende overheden de wettelijke mogelijkheden willen verruimen. Risico/kans: Niet of deels kunnen realiseren van vastgestelde/gewenste ontwikkel.
Oorzaak: Beperkingen dan wel onmogelijkheden bij wet- en regelgeving om ontwikkelingen te realiseren c.q. uitblijven van provinciale en/of lokale steun/medewerking bij ontwikkelingsplannen en de kans dat die organen kiezen voor natuur ipv recreatie.
Kans(cijfer):
Gevolg(cijfer): € 150.000
> 40% = 3
100.000–300.000 =2
Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen ruimte voor ondernemers; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).
Beheersmaatregel: ▪ Bestuurlijk portefeuillehouder “ontwikkeling” benoemen; ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening ▪ Omgevingsmanagement ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL). ▪ € 75.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf 12 Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenh eid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 81 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.
Oorzaak: Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur.
Kans(cijfer):
Gevolg(cijfer): € 100.000
> 40% = 3
< 100.000 = 2
Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van gewenste recreatieve ontwikkelingen; ▪ Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); ▪ Geen/minder ruimte voor ondernemers met als gevolg minder structurele inkomsten; ▪ Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).
Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
In de onderstaande tabel zijn alle risico’s weergegeven met de bijbehorende ingeschatte kans op voordoen en de mogelijke financiële gevolgen. Op basis van de vooraf bepaalde wegingsfactor (5%, 25% en 50%) wordt het benodigde weerstandsvermogen per risico bepaald. De rood aangegeven risico’s zijn hierboven uitgewerkt.
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 82 van 84
Samenvatting
Bijlage V
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
SiSa-verklaring
ocw
Ontvanger
L16B
Juridische grondslag
Uitkeringscode
LVVN
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025
Eenmalige specifieke uitkering Provinciaal Uitvoeringsprogramma Natuur
Indicator Hieronder per regel één code selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die medeoverheid invullen
Indicator Naam uitvoeringsprogramma
Indicator Besteding (jaar T) per uitvoeringsprogramma
Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per uitvoeringsprogramma
Indicator Cumulatieve besteding apparaatskosten (t/m jaar T) per uitvoeringsprogramma
Indicator Uitvoeringsprogramma volgens projectplan uitgevoerd (Ja/Nee)
SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: L16B/01 Indicator: L16B/02 Indicator: L16B/03 1 030007 Provincie Noord-Holland 050212 Recreatieschap € 20.196 € 47.866 Geestmerambacht 2 100 Kopie uitvoeringsprogramma Uitvoeringsprogramma afgerond Toelichting per (Ja/Nee) uitvoeringsprogramma
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/07 1 050212 Recreatieschap Geestmerambacht Ja 2 100
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/08
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/04
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/05 € 5.744
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/06 Ja
Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/09
Pagina 83 van 84
Samenvatting
Jaarverslag
Bijlage VI WNT-verantwoording 2024
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2024
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap Geestmerambacht van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”.
Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen.
In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 2.100 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.
Rapportageverplichtingen overige functionarissen
De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2024 Naam De heer J. Nieuwenhuizen Mevrouw E. Leibbrand De heer R. te Beest De heer F. Ruiten De heer N. Langedijk De heer C. Schouten
Functie Lid AB en DB (voorzitter) Lid AB en DB (vice-voorzitter) Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB
Jaarstukken 2023 Recreatieschap Geestmerambacht
Pagina 84 van 84