Programmabegroting 2026 Duo+

Taakvelden Overhead en Vpb Overhead

BATEN (bedrag x € 1.000)

Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal baten Saldo lasten en baten

5 Financiële begroting

Begroot 2026

Begroot 2027

Begroot 2028

Begroot 2029

Pagina 29

RESERVES (bedrag x € 1.000)

Begroot na wijziging 2025

Rekening 2024

Begroot 2026

Begroot 2027

Begroot 2028

Begroot 2029

Toevoegingen Stafbureau

-

-

-

-

-

-

Bedrijfsvoering

-

-

-

-

-

-

Burger

-

-

-

-

-

-

Buurt

-130

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-130

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

61

-

-

-

-

-

Burger

-

-

-

-

-

-

Buurt

-

-

-

-

-

-

Algemene dekkingsmiddelen

-

-

-

-

-

-

Totaal onttrekkingen

61

-

-

-

-

-

Saldo verrekeningen reserves

-69

-

-

-

-

-

Resultaat

137

-

-

-

-

-

Algemene dekkingsmiddelen Totaal toevoegingen Onttrekkingen Stafbureau Bedrijfsvoering

5.2

Uiteenzetting financiële positie

Balans (geprognosticeerd) ACTIVA (bedrag x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Vaste activa

1.460

1.509

1.499

1.347

1.494

1.494

Vlottende activa

4.923

-

-

-

-

-

Totale activa

6.383

1.509

1.499

1.347

1.494

1.494

PASSIVA (bedrag x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Vaste passiva

1.195

1.509

1.499

1.347

1.494

1.494

Vlottende passiva

5.188

-

-

-

-

-

Totale passiva

6.383

1.509

1.499

1.347

1.494

1.494

EMU-saldo In het BBV (artikel 19) is de verplichting opgenomen dat gemeenschappelijke regelingen ramingen van het EMU-saldo dienen te verstrekken over het voorafgaande jaar, het actuele begrotingsjaar en het komende jaar. Er wordt geen overschrijding van het EMU-saldo verwacht. Nr Omschrijving 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie 3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen te laste van de exploitatie

5 Financiële begroting: 5.2 Uiteenzetting financiële positie

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

-

-

-

-

500

500

500

500

-

-

-

-

Pagina 30

Begroting 2026

Nr Omschrijving 4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

-533

-490

-348

-647

5 Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overige, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

-

-

-

-

6 Desinvestering in (im)materiële vaste activa: baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord.

-

-

-

-

7 Aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

n.v.t

n.v.t

n.v.t

n.v.t

8 Baten bouwgrondexploitatie: baten voor zover transacties niet op exploitatie verantwoord

n.v.t

n.v.t

n.v.t

n.v.t

9 Lasten op balans voorzieningen voor zover deze transactie met d+D155erden betreffen

-

-

-

-

10 Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

-

-

-

-

11 Verkoop van effecten: 11a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

nee

nee

nee

nee

11b Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

n.v.t

n.v.t

n.v.t

n.v.t

Berekend EMU-saldo Maximale EMU-saldo (3,8% van de lasten, excl. reserves)

33

-10

-152

147

1.499

1.347

1.494

1.494

Overzicht van incidentele lasten en baten Incidentele lasten en baten (bedrag x € 1.000)

Lasten Lasten Lasten Lasten Baten Baten Baten Baten Baten 2023 2024 2025 2026 2023 2024 2025 2026 2027

Stafbureau Totaal Stafbureau

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Bedrijfsvoering Maatwerk Bedrijfsvoering Archief

13

Eenmalig doorontwikkeling W&S functie

50

Totaal Bedrijfsvoering

63

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Burger Totaal Burger Buurt Aanschaf gebouwen beheer programma

3

Totaal Buurt

3

-

-

-

-

-

-

-

-

Totaal incidentele lasten en baten

66

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Bestemming reserves

Onttrekkingen

(bedrag x € 1.000) Reserve Bedrijfsvoering 5 Financiële begroting: 5.2 Uiteenzetting financiële positie

-

-

-

-

-

-

-

Pagina 31

Bestemming reserves

Onttrekkingen

(bedrag x € 1.000) Reserve Burger/Buurt

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Totaal Bestemmingsreserves

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toelichting op baten en lasten oor een toelichting op zowel de incidentele als de structurele baten en lasten per programma verwijzen wij naar de programma’s Stafbureau, Bedrijfsvoering, Burger en Buurt. Structureel evenwicht Van structureel evenwicht is sprake als de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De bepaling van het structureel evenwicht verloopt als volgt: • Totaal van de lasten en baten van de programma's en algemene dekkingsmiddelen af: de incidentele lasten en baten per programma en algemene dekkingsmiddelen. • Blijft over het totaal van de structurele lasten en baten programma's en algemene dekkingsmiddelen. bij: de structurele verrekeningen met de reserves. Geeft het totaal structureel begrotingssaldo en meerjarenraming. Deze begroting is in een meerjarig perspectief beoordeeld op het incidentele karakter. Voor alle jaren is sprake van structureel evenwicht, aangezien de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De lasten worden gefinancierd uit de bijdrage van de DUO-gemeenten. Op basis hiervan kan worden gesteld dat in de jaren van de meerjarenbegroting geen structurele lasten worden gedekt met incidentele baten. Kortom, er is sprake van structureel begrotingsevenwicht.

5 Financiële begroting: 5.2 Uiteenzetting financiële positie

Pagina 32

Reëel evenwicht Ter invulling van het begrip reëel evenwicht is in het BBV voorgeschreven dat wordt ingegaan op het realisme van de ramingen en de motivering daarvan. Op basis van de volgende argumenten en bevindingen kunnen we stellen dat de begroting reëel in evenwicht is. Alle ramingen zijn realistisch ingeschat en zijn in lijn met de realisatie en de kaders zoals gesteld in deze begroting. Conclusies: • Deze begroting is sluitend. • Deze begroting is alle jaren structureel in evenwicht. • Deze begroting is in reëel evenwicht.

5 Financiële begroting: 5.2 Uiteenzetting financiële positie

Pagina 33

Bijlagen

Bijlagen

Bijlage 1: Taakvelden

35

Bijlage 2: Bestuurders

36

Bijlage 3: Bijdrage per gemeente 2026

36

Pagina 34

Bijlage 1: Taakvelden Lasten Taakvelden (bedrag x € 1.000)

Percentage

Baten 2026

Percentage

2026

0.1 - Bestuur

0,2%

73

0,2%

73

0.2 - Burgerzaken

4,4%

1.900

4,3%

1.900

0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden

0,5%

212

0,5%

212

0.4 – Overhead

56,0%

24.294

56,0%

24.294

0.5 - Treasury

0,0%

-

0,0%

-

0.61 - OZB woningen

0,0%

-

0,0%

-

0.62 - OZB niet-woningen

0,0%

-

0,0%

-

0.63 - Parkeerbelasting

0,0%

-

0,0%

-

0.64 - Belastingen overig

0,0%

-

0,0%

-

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

0,0%

-

0,0%

-

0.8 - Overige baten en lasten

0,0%

-

0,0%

-

0.10 - Mutaties reserves

0,0%

-

0,0%

-

0.11- Resultaat van de rekening baten en lasten

0,0%

-

0,0%

-

1.2- Openbare orde en veiligheid

2,6%

1.121

2,3%

1.121

2.1 - Verkeer en vervoer

5,7%

2.464

4,9%

2.464

2.2 - Parkeren

0,3%

148

0,3%

148

2.3 - Recreatieve havens

0,0%

-

0,0%

-

2.4 - Economische havens en waterwegen

0,0%

19

0,0%

19

2.5 - Openbaar vervoer

0,0%

-

0,0%

-

3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur

0,0%

-

0,0%

-

3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

0,0%

-

0,0%

-

4.1 - Openbaar basisonderwijs

0,0%

13

0,0%

13

4.2 - Onderwijshuisvesting

0,1%

42

0,1%

42

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken

0,6%

255

0,6%

255

5.2 - Sportaccommodaties

0,9%

398

0,9%

398

5.5 - Cultureel erfgoed

0,1%

31

0,1%

31

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

2,8%

1.202

2,7%

1.202

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

0,5%

221

0,5%

221

6.2 - Wijkteams

0,0%

-

0,0%

-

6.21-Toegang en 1e lijnsvoorziening WMO

2,0%

882

2,0%

882

6.22-Toegang en 1e lijsnvoorziening Jeugd

0,7%

322

0,7%

322

6.23- Overige kosten WMO Jeugd

0,6%

258

0,6%

258

6.3 - Inkomensregelingen

8,3%

3.600

8,2%

3.600

6.4 - Begeleide participatie

1,1%

480

1,1%

480

6.5 - Arbeidsparticipatie

0,8%

358

0,8%

358

6.91- Coördinatie en beleid WMO

0,8%

345

0,8%

345

6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

0,8%

345

0,8%

345

7.1 - Volksgezondheid

0,0%

-

0,0%

-

7.2 - Riolering

1,2%

502

1,1%

502

7.3 - Afval

2,2%

955

2,2%

955

7.4 - Milieubeheer

0,6%

275

0,6%

275

7.5 - Begraafplaatsen en crematoria

1,1%

463

1,1%

463

8.1 - Ruimtelijke ordening

0,6%

263

0,1%

263

8.2 – Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

0,2%

98

0,2%

98

8.3 - Wonen en bouwen

4,6%

2.015

3,7%

2.015

Totaal

100%

43.553

98%

43.553

Bijlagen: Bijlage 1: Taakvelden

Pagina 35

Bijlage 2: Bestuurders Onderstaand een overzicht van de bestuurders van Duo+. Bestuurders

Duo+ Bestuur

Vanaf

dhr. E. Boog

x

01-01-2016

dhr. P.J. Heiliegers

x

01-03-2018

mevr. S.C.T. de Roy van Zuidewijn-Rive

x

19-12-2024

Bijlage 3: Bijdrage per gemeente 2026 Bijdrage DUO-gemeenten (bedrag x € 1.000)

Begroot na wijziging 2025 Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029

Diemen Stafbureau

-944

-984

-984

-984

-984

Bedrijfsvoering

-7.102

-7.319

-7.319

-7.319

-7.319

Totaal Diemen

-8.046

-8.303

-8.303

-8.303

-8.303

-922

-964

-964

-964

-964

Bedrijfsvoering

-7.356

-7.597

-7.597

-7.597

-7.597

Burger

-5.002

-5.251

-5.251

-5.251

-5.251

Buurt

-6.922

-7.258

-7.258

-7.258

-7.258

Totaal Uithoorn

-20.202

-21.069

-21.069

-21.069

-21.069

-623

-649

-649

-649

-649

Bedrijfsvoering

-4.930

-5.075

-5.075

-5.075

-5.075

Burger

-2.797

-2.937

-2.937

-2.937

-2.937

Buurt

-4.836

-5.070

-5.070

-5.070

-5.070

Totaal Ouder-Amstel

-13.187

-13.731

-13.731

-13.731

-13.731

Totale bijdrage aan Duo+

-41.434

-43.103

-43.103

-43.103

-43.103

Uithoorn Stafbureau

Ouder-Amstel Stafbureau

Afzonderlijke facturen per DUO-gemeente (bedrag x € 1.000)

Begroot na wijziging 2025 Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029

Diemen Maatwerk Contractmanagement

-64

-64

-64

-64

-64

Totaal Diemen

-64

-64

-64

-64

-64

Uithoorn Maatwerk Buurt areaaluitbreiding

-57

-57

-57

-57

-57

Maatwerk Buurt diftar

-119

-119

-119

-119

-119

Totaal Uithoorn

-176

-176

-176

-176

-176

-61

-61

-61

-61

-61

-61

-61

-61

-61

-61

-50

-50

-50

-50

-50

Ouder-Amstel Maatwerk Bedrijfsvoering Archief Maatwerk Buurt areaaluitbreiding Totaal Ouder-Amstel Overige Basiskaarten aan De Ronde Venen

Bijlagen: Bijlage 3: Bijdrage per gemeente 2026

Pagina 36

Afzonderlijke facturen per DUO-gemeente (bedrag x € 1.000)

Begroot na wijziging 2025 Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029

Rente

-100

-100

-100

-100

-100

Totaal overige

-150

-150

-150

-150

-150

Totale bijdrage aan Duo+

-451

-451

-451

-451

-451

Derden en reserve (bedrag x € 1.000)

Begroot na wijziging 2025 Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029

Maatwerk

-

-

Vanuit de reserve Staf

-

-

Vanuit de reserve Bedrijfsvoering

-

-

Vanuit de reserve Burger

-

-

Vanuit de reserve Buurt

-

Maatwerk derden en reserve

-

Totaal bijdragen en afzonderlijke facturen per DUO-gemeente (bedrag x € 1.000)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Begroot na wijziging 2025 Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029

Diemen

-8.109

-8.367

-8.367

-8.367

-8.367

Uithoorn

-20.378

-21.245

-21.245

-21.245

-21.245

Ouder-Amstel

-13.247

-13.792

-13.792

-13.792

-13.792

Derden * Totaal bijdragen en afzonderlijke facturen

Bijlagen: Bijlage 3: Bijdrage per gemeente 2026

-150

-150

-150

-150

-150

-41.883

-43.553

-43.553

-43.553

-43.553

Pagina 37

Afkortingenlijst Afkorting

Betekenis

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

KCC

Klantcontactcentrum

Opdrachtg Opdrachtgevers en Opdrachtnemer evers en Opdrachtn emersover leg (OGON

Afkortingenlijst

Pagina 38