Jaarstukken 2025 - Ter bespreking auditcommissie en informatieve raad

Jaarstukken 2025 Versie: Ter bespreking auditcommissie en informatieve raad

Inhoudsopgave Leeswijzer

5

Inleiding

7

Aanbiedingsbrief Waar staan we op financieel gebied Baten en lasten per programma

Programma's Sociaal Veilig Inkomen en armoede Vrije tijd Onderwijs Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Verkeer Samen besturen Financiën

Paragrafen Duurzaamheid Risico's en weerstandsvermogen Bedrijfsvoering Openbaarheid Lokale Heffingen Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden Partijen Financiering Grondbeleid Grootschalige projecten

Jaarrekening

9 12 18

19 20 33 41 51 61 67 79 89 97 107

113 115 137 156 165 167 177 187 205 211 214

217

Staat van baten en lasten Toelichting staat van baten en lasten per programma Balans Grondslagen Toelichting op de balans Gebeurtenissen na balansdatum Incidentele baten en lasten Investeringsoverzicht EMU-saldo SiSa-verantwoordingsbijlage

219 220 235 237 241 256 257 263 268 269

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

285

Bijlagen

287

Kerngegevens Het resultaat Subsidies Inhoudsopgave

288 290 291 Pagina 3

Taakvelden

293

Raadsbesluit

303

Afkortingenlijst

304

Inhoudsopgave

Pagina 4

Leeswijzer Voor u liggen de jaarstukken 2025. Deze bestaan uit een beleidsmatig jaarverslag en een financiële jaarrekening. In de jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de daarmee verbonden financiën. De opzet van de jaarstukken is conform Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV) en gelijk aan die van de begroting. De financiële overzichten zijn afgerond op € 1.000. Hierdoor is het mogelijk dat er afrondingsverschillen ontstaan. In de financiële tabellen wordt bij de structurele baten en lasten het min-teken gebruikt als er een last (uitgave/nadeel) wordt bedoeld. Waar geen teken staat, bedoelen we dat als een baat (inkomst/voordeel). Bij de incidentele baten en lasten is dit precies andersom. Het jaarverslag bestaat uit: • de programmaverantwoording; • het hoofdstuk Financiën; • en de paragrafen. In de programmaverantwoording gaan wij in op de in de begroting gestelde 3W-vragen. 1. 'Wat willen we bereiken?' (Doelstelling); 2. 'Wat gaan we ervoor doen?' (Activiteiten); 3. 'Wat mag het kosten?'. De eerste twee W-vragen zijn per programma verwerkt in een tabel. Per doelstelling kunt u hierin lezen wat we hebben bereikt en wat we ervoor hebben gedaan. Wat heeft het gekost is per programma vertaald in een financieel overzicht.

Naast de drie W-vragen wordt ook een toelichting gegeven op belangrijke ontwikkelingen, over te hevelen budgetten en de stand van zaken van investeringen. In het hoofdstuk Financiën zijn de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente toegelicht (Algemene uitkering uit het Gemeentefonds en de gemeentelijke belastingen). In de zeven verplichte paragrafen gaat het om (de verantwoording van) de beleidslijnen van beheersmatige aspecten die financieel, politiek of anderszins belangrijk zijn. Naast de zeven verplichte paragrafen zijn er twee extra paragrafen. Dit zijn de paragraaf Duurzaamheid en Grootschalige Projecten. De paragraaf Duurzaamheid geeft informatie over de voortgang van het duurzaamheidsprogramma. De paragraaf Grootschalige Projecten geeft informatie over de grootschalige projecten die er binnen de gemeente zijn. Dit zijn Plantage de Sniep en Holland Park. De jaarrekening bestaat uit: • de programmarekening; • de balans (met toelichting); • een overzicht incidentele baten en lasten; • de berekening van het EMU-saldo; • en de SiSa-verantwoordingsbijlage. De programmarekening bevat een gecomprimeerd overzicht van alle lasten, baten en saldi per programma en een toelichting op het resultaat.

Leeswijzer

Pagina 5

De balans en de toelichting daarop geeft inzicht in de bezittingen (activa) en het eigen en vreemd vermogen (passiva) van de gemeente. Met andere woorden: er wordt inzicht verschaft over waarin geïnvesteerd is en hoe dat gefinancierd is. De SiSa-verantwoordingsbijlage bevat verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. Deze bijlage wordt gebruikt om verantwoording af te leggen over de uitkeringen en vervangt de afzonderlijke accountantsverklaringen. Ten slotte bevatten de jaarstukken nog enkele bijlagen met daarin de kerngegevens van de gemeente, het resultaat, een overzicht van de subsidies, een overzicht van de taakvelden, een overzicht rechtmatigheid en de afkortingenlijst.

Leeswijzer

Pagina 6

Inleiding

Aanbiedingsbrief

9

Waar staan we op financieel gebied

12

Baten en lasten per programma

18

Inleiding

Pagina 7

Inleiding

Pagina 8

Aanbiedingsbrief Diemen met elkaar, voor elkaar Beste raadsleden, Voor u liggen de Jaarstukken 2025. Met de Jaarstukken 2025 verantwoordt het gemeentebestuur zich over het werk en het geld in 2025. Terugkijkend op 2025 zijn we trots op wat we samen in Diemen hebben bereikt. Ondanks stevige externe ontwikkelingen en interne uitdagingen hebben we als college, met inwoners, maatschappelijke partners, medewerkers en uw raad, zichtbaar stappen gezet richting de ambities uit het coalitieakkoord Diemen met elkaar en voor elkaar. Deze opgaven vragen om nauwe samenwerking én om een wendbare organisatie; krapte op de arbeidsmarkt en verzuimdruk maken die gezamenlijke aanpak des te belangrijker. In deze aanbiedingsbrief blikken we langs de vier centrale thema’s – groen, open, inclusief en sociaal – terug op een aantal resultaten die 2025 hebben gekenmerkt. Groen Op het gebied van duurzaamheid is in 2025 grote vooruitgang geboekt. We hebben belangrijke vervolgstappen gezet in de energietransitie en onze ambitie om Diemen in 2040 aardgasvrij te maken verder versterkt. Met de start van het Soortenmanagementplan (SMP) wordt bovendien een stevige basis gelegd voor natuurbescherming in samenhang met ruimtelijke ontwikkeling. Hiermee bouwen we doelgericht aan een toekomstbestendig Diemen.

Om de kwaliteit van de buitenruimte ook op lange termijn te borgen, hebben we in het Programma Groot Onderhoud Buitenruimte keuzes gemaakt die zorgen voor betaalbaarheid en kwaliteit. Niet iedere ophoging wordt standaard meer gecombineerd met een volledige herinrichting. Hierdoor ontstaat ruimte voor hoogwaardig klein onderhoud, waarmee we de leefkwaliteit in alle wijken van Diemen op een hoog niveau houden en kwaliteit en budget beter in balans brengen. Inclusief Een inclusief Diemen is een gemeente waar iedereen kan meedoen, elkaar kan ontmoeten en zich welkom én veilig voelt. In 2025 hebben we daarom ingezet op het tegengaan van uitsluiting en het vergroten van (digitale) toegankelijkheid, bijvoorbeeld met onze gemeentelijke website, én op het versterken van sociale veiligheid in wijken en in de openbare ruimte. Tegelijkertijd hebben we, samen met partners, stappen gezet in de woonopgave en in de opvang en huisvesting van mensen die dat nodig hebben. Internationale en nationale ontwikkelingen werkten in 2025 ook lokaal door, onder meer via polarisatie en maatschappelijke verharding. Dat vraagt om blijvende aandacht voor inclusie: actief tegengaan van uitsluiting en discriminatie, oog hebben voor toegankelijkheid en zorgen dat inwoners elkaar kunnen blijven ontmoeten en mee kunnen doen.

Ook werd opnieuw duidelijk hoe belangrijk (sociale) veiligheid is – in het bijzonder de veiligheid van vrouwen. Daarom is extra ingezet op veiligheid in de openbare ruimte, met betrokkenheid van inwoners, en is regionaal gewerkt aan vervolgstappen zoals de voorbereiding van steunpunt Filomena en de implementatie van de GREVIO-norm. De gemeente Diemen neemt haar verantwoordelijkheid en wil een bijdrage leveren aan een goede opvang van ontheemden. Met inzet en samenwerking zijn belangrijke resultaten Inleiding: Aanbiedingsbrief

Pagina 9

bereikt. Zo is voortgang geboekt in de vergunningverlening voor de opvanglocatie van een AZC aan de Diemerhof 2, zijn extra opvangplekken gerealiseerd voor Oekraïense ontheemden en zijn betekenisvolle stappen gezet in de opvang én huisvesting van statushouders. Hiermee levert Diemen een concrete en menswaardige bijdrage aan de landelijke opgave en laten we zien dat solidariteit en daadkracht hand in hand gaan. Sociaal We willen dat inwoners zich gezien en gesteund voelen. Daarom hebben we in 2025 geïnvesteerd in kansengelijkheid en bestaanszekerheid, in ondersteuning dichtbij en in voorzieningen die inwoners helpen om mee te doen. Met de Hervormingsagenda Jeugd heeft het Rijk richting gegeven aan noodzakelijke vernieuwingen in het jeugdstelsel. In 2025 zijn we gestart met de implementatie hiervan. Samen met Ouder-Amstel en Uithoorn is een eerste stap gezet richting Stevige Lokale Teams, om ondersteuning laagdrempelig en dichtbij te organiseren. We hebben het kindtegoed van de Stadspas uitgebreid naar jongeren van 15 tot en met 17 jaar. Daarmee kunnen zij – of hun ouders – noodzakelijke spullen zoals kleding of schoolbenodigdheden aanschaffen. Met deze uitbreiding versterken we de kansen van jongeren en zorgen we ervoor dat meer kinderen volwaardig kunnen meedoen in de samenleving. Goede en gelijke onderwijskansen vormen de basis voor de toekomst van onze kinderen.

In 2025 zijn we gestart met onderzoek naar vervangende nieuwbouw van de SintPetrusschool. Daarnaast is het Onderwijskansenbeleid opgesteld en begin 2026 door uw raad vastgesteld, zodat we structureel werken aan gelijke kansen voor ieder kind in Diemen. Met de start van het Jongerenpunt is ondersteuning bij werk, opleiding en loopbaanvragen beter vindbaar. Dit vergroot de kans dat jongeren tijdig de juiste hulp krijgen en draagt bij aan hun zelfstandigheid en perspectief. In 2025 hebben we het sociaal domein verder versterkt door vraag en aanbod van zorg en ondersteuning beter te verbinden. Het platform Samen Diemen is gelanceerd en het inloopspreekuur in de Brede HOED is uitgebreid. Initiatieven zoals Op en Neer vervoer kregen hiermee een beter podium. Open Een open Diemen maken we door heldere communicatie, goede dienstverlening en door inwoners vroeg en serieus te betrekken bij plannen voor hun buurt en de toekomst van onze gemeente. De Burgerpeiling (Waar staat je gemeente?) laat zien dat Diemen goed blijft presteren. Bijzonder positief zijn de hoge vertrouwen scores en de verbetering op het gebied van dienstverlening. Het inwonerspanel is succesvol ingezet bij diverse thema’s en Duidelijke Taal is stevig verankerd in de organisatie.

De succesvolle brievenactie, waarbij inwoners onze brieven beoordeelden op begrijpelijkheid, onderstreept onze inzet voor toegankelijke en begrijpelijke communicatie.

Inleiding: Aanbiedingsbrief

Pagina 10

De druk op de woningmarkt blijft groot. In 2025 hebben we ons krachtig ingezet voor meer en betere huisvesting. De Raamovereenkomst Prestatieafspraken Wonen is ondertekend, waarmee we samen met woningcorporaties werken aan woonkwaliteit en het behoud van sociale huurwoningen. Het Steunpunt Wonen Diemen is structureel verankerd en met Onder de Pannen benutten we bestaande woonruimte beter. Zo blijven we werken aan passende huisvesting voor onze inwoners. In 2025 is ook binnen gebiedsontwikkelingen voortgang geboekt, onder meer in het Duran-gebied en het Rietschuurkwartier. We hebben daarbij ingezet op duidelijke participatie met omwonenden: tijdig informeren, ruimte voor inbreng en transparant zijn over afwegingen. Zo werken we aan plannen die passen bij de omgeving én kunnen rekenen op beter begrip en draagvlak. Met de vaststelling van de Mobiliteitsvisie Diemen 2040 en de start van de Uitvoeringsagenda is een belangrijke mijlpaal bereikt. De visie biedt richting voor diverse onderzoeken en projecten die bijdragen aan bereikbaarheid, leefbaarheid en duurzame mobiliteit in Diemen. Financieel resultaat Er is hard gewerkt om Diemen weer een stuk mooier te maken. De uitgebreide versie van het verhaal hierboven is terug te vinden in de financiële resultaten. We sluiten het jaar af met een positief resultaat van € 4,5 miljoen. Dat saldo is op verschillende manieren te verklaren.

We hebben in 2025 niet aan alles kunnen realiseren wat we van plan waren. Deze werkzaamheden maken we in 2026 af. Voorstel is een budget van € 570.000 over te hevelen naar 2026 om deze werkzaamheden te voltooien. In de 4e kwartaalbrief 2025 verwachtte we een rekeningoverschot van € 1,2 miljoen. Naast de overhevelingen zijn er twee grote oorzaken die het positieve saldo veroorzaken. Ten eerste hebben we binnen het sociaal domein een hogere bijdrage van het Rijk ontvangen dan verwacht. Ook zien we dat de aantallen cliënten redelijk gelijk blijven ten opzichte van 2024. In de ramingen was rekening gehouden met een groei van het aantal cliënten. Het totale voordeel binnen het sociaal domein bedraagt € 0,8 miljoen. Ten tweede zien we dat het aantal specifieke uitkeringen van het Rijk blijft toenemen. Vanuit het Rijk ontvangen we geld voor specifieke doelen. Voor de realisatie van deze doelen zetten we capaciteit in. Dat betreft zowel eigen ambtelijke capaciteit als ingehuurde capaciteit. Ook subsidies en andere kosten mogen, afhankelijk van de doelstelling, toegerekend worden naar de specifiek doelen. Wanneer de doeluitkering gebaseerd is op een normbedrag mag de gemeente het verschil tussen de ontvangen uitkering en de werkelijk gemaakte kosten behouden. Door deze extra dekkingsmogelijkheid en door efficient te werken is een voordeel ontstaan van bijna € 1,1 miljoen.

Ter verbetering van onze financiële positie stellen we voor het resultaat over 2025 grotendeels toe te voegen aan de Algemene reserve. Voorstel is een deel, € 0,6 miljoen, toe te voegen aan de Bestemmingsreserve Duurzaamheid. Tot slot Diemen is 800 jaar, maar nog steeds in de groei. Het aantal inwoners neemt toe terwijl de ruimte schaars is. Dat brengt dilemma’s met zich mee en vraagt om scherpe keuzes. Tegelijkertijd laten de afgelopen jaren zien hoeveel er in Diemen tot stand is gekomen. Diemen staat er sterk voor. Als gemeente zijn we ook in 2025 blijven investeren in wonen, welzijn, zorg, cultuur, sport en onderwijs, én in groen en duurzaamheid, de kwaliteit van de openbare ruimte, de warmtetransitie en veiligheid. En dat terwijl we financieel gezond en organisatorisch sterk zijn gebleven. Daar mogen we trots op zijn. Inleiding: Aanbiedingsbrief

Pagina 11

Waar staan we op financieel gebied De Jaarstukken 2025 sluiten (voorlopig) af met een positief saldo van € 4,5 miljoen. In de 4e kwartaalbrief 2025 werd nog een positief saldo van € 1,2 miljoen verwacht. Uiteindelijk is het saldo € 3,3 miljoen positiever dan verwacht. Belangrijkste oorzaken voor het positieve saldo zijn: • hogere Rijksvergoeding en lagere uitgaven binnen het sociaal domein (€ 0,8 miljoen); • toerekening kosten naar specifieke uitkeringen € 1,1 miljoen. • overhevelingen / nog te voltooien werkzaamheden € 0,6 miljoen; Verderop in dit hoofdstuk is een meer gedetaileerde analyse van het saldo opgenomen. In de jaarrekening vindt u per programma een nog uitgebreidere analyse. Als laatste punt staan de werkzaamheden vermeld die we in 2025 niet konden voltooien. Onderstaand het overzicht met de over te hevelen / te reserveren voorstellen: Programma

Omschrijving

Budget

Sociaal Overheveling activiteiten Lokale Inclusie Agenda

In 2025 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de Lokale Inclusie Agenda. Niet alle activiteiten konden in 2025 worden opgepakt. Enkele activiteiten zoals deelname aan de WorldPride en de toegankelijkheid van openbare toiletten zijn doorgeschoven naar 2026. Voorstel is om € 35.000 over te hevelen naar 2026

Uitvoeringskosten inburgering Voor het hersteltraject inburgering zijn in de derde kwartaalbrief extra middelen beschikbaar gesteld. Dit is voor beleidstaken en contractmanagement. De inzet hiervan is in het najaar van 2025 geeffectueerd en loopt door in 2026. Daarom wordt voorgesteld deze onderbesteding over te hevelen naar 2026.

35

75

Inkomen en armoede Aanpak kinderarmoede

In het coalitieakkoord is afgesproken om extra aandacht te besteden aan minimahuishoudens met opgroeiende kinderen. Naast minimaregelingen voor kinderen, zoals de uitbreiding van het Stadspasaanbod, hebben we in 2025 ingezet op verdere voorbereiding en samenwerking om kinderarmoede structureel aan te pakken. Het incidentele budget van € 55.000 voor kinderarmoede is in 2025 nog niet besteed, omdat is gekozen voor een zorgvuldige voorbereiding en afstemming met onderwijs, Ouder- en Kindcoaches en maatschappelijke partners. Dit bedrag wordt overgeheveld, zodat we in 2026 gericht kunnen starten met nieuwe activiteiten, waaronder de inzet van een financieel jongerenwerker, versterking van vroegsignalering en deelname aan regionale initiatieven zoals Jongeren Schuldenvrije Start.

55

Participatiewet in Balans

Via de Septembercirculaire 2025 heeft de gemeente Diemen € 40.000 ontvangen ter voorbereiding op en de implementatie van de Participatiewet in balans. Zoals aangegeven in de vierde kwartaalbrief hebben we hier in 2025 nog geen kosten voor gemaakt. De implementatie van de wijzigingen in de Participatiewet is een meerjarige ontwikkeling die doorgang vindt in 2026. Naar verwachting moeten we deze middelen aanwenden voor communicatiedoeleinden, capaciteitsuitbreiding en kennisbevordering. We stellen daarom voor het hele bedrag over te hevelen naar 2026.

40

De afgelopen jaren is gebleken dat vraagstukken op het gebied van onderwijshuisvesting steeds complexer worden. Hierdoor is specifieke expertise noodzakelijk. Voor 2025 is daarom een budget van € 25.000 opgenomen voor externe advisering. Dit budget is in 2025 niet benut, onder andere omdat de verwachte aanvraag voor vervangende nieuwbouw later is ingediend dan vooraf voorzien. Omdat wij in 2026 kosten verwachten, wordt voorgesteld het bedrag van € 25.000 over te hevelen naar 2026

25

Onderwijs Onderwijshuisvesting

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

Pagina 12

Programma

Omschrijving

Budget

Gebiedsontwikkeling Omgevingsplan

Het opstellen van het omgevingsplan is een langlopend traject, wat doorloopt tot omstreeks 2030. In 2025 is er een budget beschikbaar gesteld van € 225.000. Door vertraging in het proces is hiervan € 100.000 niet uitgegeven. We willen dit overgebleven budget gebruiken voor de werkzaamheden in 2026.

100

Extern advies Wonen in het kader van nieuwe landelijke wetgeving

Bij de kadernota 2025 is er een incidenteel budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de Extern advies Wonen in het kader van nieuwe landelijke wetgeving. Doordat de wetgeving is uitgesteld is van dit budget € 30.000 nog niet besteed. Dit budget is echter nog nodig voor begeleiding bij het actualiseren van de Huisvestingsverordening en juridisch advies over privaatrechtelijke overeenkomsten. We stellen voor € 30.000 over te hevelen naar 2026.

30

Wet goed verhuurderschap en Het wettelijk verplichte meldpunt van de Wet goed verhuurderschap wordt de Wet betaalbare huur uitgevoerd in combinatie met het Steunpunt Wonen. In 2025 is geen actieve aanpak gestart voor de uitvoering van deze nieuwe wetgeving. Hierdoor is € 115.000 niet besteed. Aangezien deze werkzaamheden in 2026 worden opgepakt, wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar 2026.

115

Financiën Algemene Uitkering claims September- en Decembercirculaire 2025 - Wet versterking regie volkshuisvesting

- Bevordering van Sociale stabiliteit

70 Voor Diemen gaat het dan om een bedrag van € 70.000 (Decembercirculaire 2025). Het betreft een bedrag ter compensatie van incidentele uitvoeringslasten. De Wet versterking regie volkshuisvesting treedt op z’n vroegst per 1 juli 2026 in werking. Ter voorbereiding ontvangen de gemeenten een incidentele compensatie. In 2026 zullen we via een kwartaalbrief het budget aanvragen. Het ministerie van SZW zet zich in voor het versterken van de veerkracht en weerbaarheid van individuen, omgevingen, gemeenschappen en de samenleving, met als doel de sociale stabiliteit te bevorderen. In de Decembercirculaire van het Gemeentefonds is opgenomen dat Diemen € 25.000 ontvangt om de lokale aanpak ter vermindering van maatschappelijke spanningen, specifiek gericht op het thema discriminatie, verder te versterken.Omdat wij in 2025 geen uitvoering hebben kunnen geven aan dit project, stellen wij voor om het bedrag in 2026 beschikbaar te stellen.

Totaal over te hevelen budgetten

25

570

In 2025 hebben we veel van onze ambities gerealiseerd. Toch zien we ook wat optimisme in de planningen terug. Soms is de doorlooptijd van projecten net iets langer dan vooraf verwacht. De oorzaken daarvan zijn verschillend maar leiden er uiteindelijk toe dat we enkele ambities pas in 2026 kunnen afronden (zie de overhevelingen). Veruit de meeste ambities zijn wel gerealiseerd. De regelgeving schrijft voor dat het rekeningresultaat bestaat uit een resultaat voor verrekening met de reserves en een resultaat na verrekening met de reserves. Deze opbouw ziet er als volgt uit: Saldo van baten en lasten

Begroting 2025 primitief

Begroting 2025 na wijzigingen

Realisatie 2025

Totaal baten

108.698

127.154

128.295

Totaal lasten

-110.474

-122.939

-120.360

Saldo voor verrekening met reserves

-1.775

4.215

7.935

Onttrekkingen uit reserves

1.151

3.721

4.360

Dotaties aan reserves

-170

-6.746

-7.805

Mutaties reserves

981

-3.025

-3.445

Saldo van baten en lasten

-795

1.193

4.490

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

Pagina 13

Bestemming resultaat Wij stellen voor het positieve resultaat grotendeels in de Algemene Reserve te storten. Een uitzondering willen we maken voor de Duurzaamheidsagenda. Voor de meeste onderdelen van de Duurzaamheidsagenda zijn de budgetten binnen de exploitatiebegroting opgenomen. In 2025 ontvingen we ruim € 1,2 miljoen van het Rijk voor personele capaciteit voor klimaat- en energiebeleid, de zogenoemde CDOKEgelden. Nog niet alle capaciteit is aangetrokken. Conform afgelopen jaren rekenen we wel alle mogelijke kosten toe bij de verantwoording van het CDOKE-budget. Dit betreft ook werkzaamheden door vast personeel. We stellen voor het daardoor vrijvallende budget van € 0,6 miljoen in de Bestemmingsreserve Duurzaamheid te storten. Zodoende blijven er ook in de toekomst middelen beschikbaar om invulling te geven aan onze ambities op het gebied van duurzaamheid en de realisatie van de energietransitie. Ons voorstel is € 3,9 miljoen in de Algemene Reserve te storten en € 0,6 miljoen in de Bestemmingsreserve Duurzaamheid. In 2026 vragen we via de kwartaalbrieven de over te hevelen budgetten aan. Pas als blijkt dat er geen nieuw incidenteel budget is en er voldoende capaciteit is om de taak uit te voeren nemen we de overheveling in 2026 op. Zodoende voorkomen we dat de overhevelingen opstapelen. In 2026 verrekenen we de overheveling wederom met de Algemene Reserve.

Zodoende hebben de overhevelingen niet opnieuw invloed op het rekeningresultaat in 2026. Rechtmatigheidsverantwoording Het college van burgemeester en wethouders legt zelf de verantwoording over de rechtmatigheid af. De raad heeft de verantwoordingsgrens bepaald op 2% van de totale lasten inclusief de dotaties aan de reserves. De verantwoordingsgrens is daarmee bepaald op € 2,4 miljoen. In 2025 rapporteren we een totaal aan afwijkingen van € 0,8 miljoen. De door ons geconstateerde afwijkingen blijven binnen de verantwoordingsgrens.De rapportagegrens voor de toelichting van de geconstateerde afwijkingen is € 100.000. In de paragraaf Bedrijfsvoering zijn de afwijkingen toegelicht. Reservepositie De verrekeningen met de reserves zijn het gevolg van de in december 2023 vastgestelde "Nota reserves en voorzieningen 2023". In die nota hebben we vastgelegd dat het op peil brengen van de voorzieningen direct kan door verrekening met de daarvoor aangewezen reserves. Dergelijke mutaties hebben nu geen invloed meer op het rekeningsaldo en hoeven niet apart ter besluitvorming worden voorgelegd. Gelijktijdig met de jaarstukken wordt het Meerjarenperspectief grondzaken 2025 ter vaststelling voorgelegd. Hierin staan de verrekeningen met de Reserve en Voorziening Grondzaken nader toegelicht.

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

Pagina 14

Financieel beleid is het saldo van de jaarrekening te storten in de Algemene reserve. Hierdoor neemt het weerstandsvermogen verder toe. Algemene reserve / weerstandsvermogen Onderstaand de stand van de Algemene reserve per 31 december 2025. Ontwikkeling Weerstandsvermogen Algemene reserve - stand per 1 januari 2025

30.680

- mutaties

3.050

Stand per 31 december 2025

33.730

Reserve grondzaken - stand per 1 januari 2025

16.090

- mutaties

1.480

Stand per 31 december 2025

17.570

Saldo Jaarrekening 2025

4.490

Stand na vaststelling Jaarstukken 2025

55.790

De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'.

De Algemene reserve is in 2025 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit verder is vergroot. Voor de lopende grondexploitaties waar we verliezen verwachten, is de 'Voorziening Verlies Grondzaken' aangevuld vanuit de Reserve grondzaken. Het woningtekort is groot en de ambitie voor meer sociale woningen met de beperkte grond die aanwezig is, zijn risico’s voor nieuwe grondexploitaties. We leven in economisch onzekere tijden. De ontwikkelingen op wereldniveau hebben groot effect op de prijzen voor grondstoffen en energie. Deze ontwikkelingen hebben een negatieve invloed op onze grondexploitaties. Voor het opvangen van negatieve resultaten zijn we verplicht een voorziening aan te leggen (Voorziening Verlies Grondzaken). Om de Voorziening Verlies Grondzaken op het gewenste niveau te houden verrekenen we met de reserve Grondzaken. De reserve Grondzaken is goed gevuld. Daarmee zijn we in staat negatieve ontwikkelingen op te vangen. De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'.

Vanaf 2027 hebben we in ons meerjarenperspectief rekening gehouden met de negatieve gevolgen van de herverdeling van het Gemeentefonds. Daarmee kan dat risico vervallen. Momenteel staat de wereldeconomie voor aanhoudende uitdagingen, waaronder de hoge energieprijzen en de geopolitieke onzekerheid. Om in de toekomst maatregelen te kunnen nemen is in 2025 de "Notitie beweegbare budgetten" opgesteld. Deze notitie geeft inzicht in budgetten die ingezet kunnen worden bij het voordoen van risico's of verslechtering van het meerjarenenperspectief. Daarnaast biedt de notitie handvatten voor verder onderzoek. Conclusie 2025 kunnen we financieel gezien positief afsluiten. Door het storten van het positieve rekeningsaldo in de algemene reserve verbetert onze algemene reservepositie. Deze goede reservepositie geeft ons in de toekomst enig comfort, zeker gezien de onzekerheid over de vanuit het Rijk te ontvangen middelen.

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

Pagina 15

Verklaring van het resultaat Onderstaand een overzicht van de belangrijkste afwijkingen die zich sinds de 4e kwartaalbrief 2025 hebben voorgedaan. Verwachte saldo in 4e kwartaalbrief 2025

1.195

Overhevelingen

570

Sociaal Jeugdzorg

Voor zowel de enkelvoudige als de specialistische jeugdhulp volgen nog afrekeningen over 2025. Verwachting is dat daarmee dit overschot verdwijnt en het uiteindelijke jaarrekeningsaldo lager wordt.

-130

Participatie

De uitvoerder van de Sociale Werkvoorziening (WSW) ontvangt een subsidiebijdrage van de gemeente Diemen. Deze bijdrage is gebaseerd op een inschatting van de omvang van de sociale werkpopulatie en dient ter dekking van de loonkosten. De sociale werkpopulatie neemt structureel af (sterfhuisconstructie), maar de snelheid van deze afname is onzeker. Door deze onzekerheid is de begroting hierop nog niet aangepast. In 2025 resulteert dit in een per saldo voordelig resultaat.

240

In 2023 is gestart me het opleggen van bestuurlijke boetes op grond van de Huisvestingswet. Deze boetes worden opgelegd bij het oneigenlijk (crimineel) gebruik van de woningen. De opgelegde bestuurlijke boetes waren hoger dan begroot.

175

Bijstandsverlening

Doordat het aantal bijstandsgerechtigde verder is afgenomen in 2025 is er voor inkomensvoorzieningen minder bijstand verleend. Ook de uitgaven voor bijzondere bijstand waren in 2025 lager dan begroot. Oorzaak hiervan is onder andere dat we statushoudersgezinnen op de doorstroomlocatie (Diemerdreef) konden plaatsen. Daardoor is er geen beroep gedaan op de bijzondere bijstand voor inrichtingskosten door statushouders. Deze units waren namelijk al voorzien van inrichting. Ook de ondersteuning vanuit de casushouders toeslagenaffaire heeft geleid tot minder aanvragen bijzondere bijstand dan voorgaande jaren. Tenslotte ontstaat er een voordeel bij de terugvordering van bijstand. De voorziening kan worden afgeraamd.

435

Minimabeleid

Voor de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen hadden we rekening gehouden dat het aantal kwijtscheldingsverzoeken in 2025 zou oplopen. Het aantal in 2025 is min of meer gelijk gebleven aan 2024. Dit leidt tot een voordeel. In 2025 is het Stadspasaanbod uitgebreid voor kinderen. Hiervoor is het budget incidenteel verhoogd met € 95.000. Het gebruik van de Stadspas was lager dan verwacht. Dit komt mede door de aangescherpte doelgroepbepaling. Tenslotte was de inzet van vroegsignalering bij de schuldhulpverlening effectief. Door preventief lichte ondersteuning aan te bieden was er een lagere behoefte aan zwaardere trajecten, dit leidde tot de inzet van minder middelen.

260

In de 4e kwartaalbrief hebben we de prognose voor de opbrengsten van erfpacht aangepast en daarbij aangegeven dat het lastig is in te schatten hoeveel overstapdossiers in 2025 nog konden worden afgehandeld. Dit zijn er uiteindelijk meer dan verwacht en dat leidt uiteindelijk tot een voordeel.

130

Voorziening pensioenen wethouders

Ieder jaar laten wij de hoogte van de voorziening Pensioenen berekenen door een extern bureau. In de 4e kwartaalbrief is verwachte afdracht naar de voorziening geactualiseerd op basis van de berkeningen uit 2024. De berekening 2025 laat een gunstiger beeld zien, er is een lagere dotatie nodig dan verwacht.

265

Personeelskosten

In 2025 is er € 320.000 van het inhuurbudget niet ingezet. Er is minder ingehuurd dan verwacht en de vrijval van de salarislasten was voordeliger dan verwacht. Daarnaast konden we een deel van de inhuur naar DUO-brede programma's doorbelasten.

375

Bedrijfsvoering

Aan bedrijfsvoeringskosten is er in 2025 minder uitgegeven dan begroot. Dit bedrag wordt veroorzaakt door de afrekening van het positief rekeningresultaat over 2024 van Duo+. Ook leveren de lagere premies voor verzekeringen een positief resultaat.

140

Veilig Hogere inkomsten (leges + bestuurlijke boete)

Inkomen en armoede

Gebiedsontwikkeling Opbrengsten erfpacht

Samen besturen

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

Pagina 16

Verwachte saldo in 4e kwartaalbrief 2025

1.195

Financiën Algemene uitkering

Op basis van de laatste specificatie zijn de ontvangsten van de algemene uitkering 2025 verwerkt. Ook de laatste specificatie uit 2024 is verwerkt in 2025. Hierdoor is er een negatief verschil ontstaan.

-255

Vanuit het Rijk ontvangen we specifieke middelen voor door het Rijk bepaalde doelen. Voor de realisatie van deze doelen zetten we capaciteit in. Zowel eigen capaciteit als ingehuurde capaciteit. Ook andere kosten zoals subsidies en bijzondere bijstandsgelden mogen, afhankelijk van de doelstelling, toegerekend worden naar de specifieke uitkering. Wanneer de doeluitkering gebaseerd is op een normbedrag mag de gemeente het verschil tussen de ontvangen uitkering en de werkelijk gemaakte kosten behouden. Door deze extra dekkingsmogelijkheid en door efficient te werken is een voordeel ontstaan van bijna € 1,3 miljoen.

1.140

Overige verschillen 'Toerekening kosten naar specifieke uitkeringen:

Overig Rekeningsaldo 2025

Inleiding: Waar staan we op financieel gebied

-50 4.490

Pagina 17

Baten en lasten per programma Baten en lasten 2025

Lasten

Sociaal

-31.020

Baten 2.718

Veilig

-4.398

504

Inkomen en armoede

-17.073

15.002

Vrije tijd

-7.102

2.818

Onderwijs

-4.068

1.529

Gebiedsontwikkeling

-12.078

10.727

Leefomgeving en klimaat

-28.079

15.719

Verkeer

-2.445

1.951

Samen besturen

-20.298

2.768

Financiën

-1.604

78.921

Sociaal Veilig Inkomen en armoede Vrije tijd Onderwijs Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Verkeer Samen besturen Financiën

Lasten

Inleiding: Baten en lasten per programma

Baten

Pagina 18

Programma's

Sociaal

20

Veilig

33

Inkomen en armoede

41

Vrije tijd

51

Onderwijs

61

Gebiedsontwikkeling

67

Leefomgeving en klimaat

79

Verkeer

89

Samen besturen

97

Financiën

107

Programma's

Pagina 19

Sociaal Portefeuillehouder:

M. van den Berg

Doelstellingen in één oogopslag

Programma's: Sociaal

Pagina 20

Belangrijke ontwikkelingen Hervormingsagenda Jeugd / Ontwikkelingen jeugdhulp In 2025 is de vraag naar maatwerkvoorzieningen, vooral jeugdzorg met verblijf, gestegen. Tegelijkertijd is sprake van toename van de zwaarte en complexiteit van de jeugdhulpvragen. Dit heeft voor hogere kosten gezorgd waar in de kwartaalbrieven over gerapporteerd is. Via een bovenregionale regeling hebben we bepaalde kosten vergoed gekregen. De financiële effecten zijn opgenomen in de verschillenanalyse van programma Sociaal. De vraag naar enkelvoudige (lichtere) specialistische jeugdhulp is licht gestegen in 2025 ten opzichte van 2024. Gemeente Diemen werkt samen met de vijf andere gemeenten in de jeugdregio AmsterdamAmstelland aan de aanbesteding van de Aanvullende Jeugdhulp 2028. De huidige contracten voor hoog specialistische jeugdhulp lopen af op 31 december 2027. Integrale crisisdienst jeugd In 2025 is de acute crisiszorg op orde gebracht. De betrokken partijen hebben het initiatief genomen om te komen tot een integrale crisisdienst voor jeugd in de acute fase (eerste 72 uur). Dit is gebeurd door het organisatorisch samenvoegen en versterken van de huidige acute diensten. Hiermee wordt voldaan aan het wettelijk kader. Steunpunt Wonen Diemen Huurders met vragen over het huren van een woning kunnen sinds september 2022 terecht bij het Steunpunt Wonen Diemen.

In de Kadernota 2026 is de inzet van het Steunpunt Wonen Diemen structureel vastgelegd. Doorstroommaatregel 'Van Groot Naar Beter' Op grond van de regeling 'Van Groot naar Beter' komen huurders in aanmerking voor een bijdrage in de verhuiskosten, wanneer zij een grote sociale huurwoning achterlaten en verhuizen naar een kleinere sociale huurwoning. De corporaties passen bij voor senioren geschikte sociale huurwoningen ook een voorrangslabel 'Van Groot naar Beter' toe. In 2025 was een toename in het aantal toegekende bijdragen, nadat het in eerdere jaren slechts zeer beperkt werd aangevraagd. Integraal Zorgakkoord (IZA) In 2025 zijn de IZA-middelen ingezet ter versterking van de uitvoering van het IZA, met extra capaciteit voor beleidsmatige en uitvoerende werkzaamheden gericht op de sociale basis, het versterken van de Diemense infrastructuur en sociale basis (inclusief inzicht in maatschappelijke voorzieningen, inzet voor de Brede HOED, Sociale Kaart, en gezamenlijk spreekuur voor netwerkpartners) en het beschikbaar stellen van een uitvoeringsbudget voor communicatie. Impuls voor diversiteit, inclusie en antidiscriminatie Conform de begroting is in 2025 aanvullend geïnvesteerd in diversiteit, inclusie en antidiscriminatie. Het reguliere budget was onvoldoende om ambities en uitvoering met elkaar in balans te brengen.

De extra middelen zijn ingezet om capaciteit te versterken, uitvoering te versnellen en een zichtbare impuls te geven aan het inclusiebeleid. Met het aanvullende budget zijn in 2025 circa twintig activiteiten en interventies gerealiseerd, meer dan een verdubbeling ten opzichte van voorgaande jaren. De inzet stond in het teken van het leggen van fundamenten voor de komende jaren. Zo is in 2025 de discriminatietoets Programma's: Sociaal

Pagina 21

inhoudelijk voorbereid en organisatorisch verkend; de daadwerkelijke toepassing start in 2026. Daarnaast is gestart met de Lokale Inclusie Agenda (LIA) en het jongerenonderzoek 'Anders Behandeld x Diemen' waarbij het perspectief van inwoners centraal wordt gesteld voor beleid en vervolgstappen. Een belangrijke versterking in 2025 was de samenwerking met Discriminatie.nl. Het ingerichte spreekuur fungeert als laagdrempelig meldpunt voor inwoners en als adviespunt voor collega’s bij casussen op het snijvlak van uitsluiting, discriminatie en veiligheid. Daarnaast zijn diverse interventies uitgevoerd, zoals het symposium Inclusie als Kompas, laagdrempelige gesprekken met scholen. Werkdrukverlaging jeugdbescherming Er zijn middelen beschikbaar gesteld voor het verlagen van de werkdruk in de uitvoering van de jeugdbescherming en jeugdreclassering door de gecertificeerde instellingen (GI). Voor Diemen een bedrag van € 30.000 per jaar. In 2025 is dit onderwerp van gesprek geweest hoe de werkdruk verlaagd kan worden en de G.I. Zoveel mogelijk lokaal kan consultatie en advies kan geven. Dit is een structureel punt van aandacht. De middelen zijn structureel in de begroting verwerkt. Maatregelen Hervormingsagenda Jeugd In 2025 is ingezet op de implementatie van de instrumenten uit de Hervormingsagenda. Dit doen we grotendeels in regionaal verband.

Zo hebben we onder andere gewerkt aan de doorontwikkeling van stevige lokale teams en het gebiedsgericht samenwerken. Er is met de drie DUO gemeenten informatie opgehaald bij beleid en uitvoering sociaal domein en preventie en bij cliënt- en adviesraden. Ook is met het Verkenningsinstrument Toegang onderzocht waar we nu staan en wat nodig is om de toegangsfunctie en lokale teams te optimaliseren voor inwoners. Het gebiedsgericht samenwerken (GGSW) is gestart binnen Duo+ als onderdeel van de regionale afspraken over de specialistische jeugdhulp. De visie hierop staat in het Hoofdlijnenbesluit Aanvullende Jeugdhulp van Amsterdam-Duo+. Het doel: integrale samenwerking rond gezinnen en jeugd, waarbij domeinen zoals zorg, onderwijs, bestaanszekerheid en veiligheid beter op elkaar aansluiten. Er is een gebiedsgericht knooppunt en werkwijze ontwikkeld. Dit draagt bij aan een effectiever casusoverleg en vroegtijdige afstemming, met specifieke aandacht voor complexe en vastgelopen casuïstiek. # Wmo In 2025 zijn binnen de Wmo de wettelijke taken op een zorgvuldige en effectieve manier uitgevoerd. Daarbij is onder meer ingezet op het versterken van de zelfredzaamheid van inwoners en het bieden van passende, doelgerichte maatwerkvoorzieningen. Bij enkele voorzieningen, met name Hulp bij het Huishouden, trad een budgetoverschrijding op. Deze is binnen het beschikbare Wmo‑budget opgevangen.

# Inburgering Sinds de invoering van de Wet Inburgering 2021 is de gemeente Diemen verantwoordelijk voor de regie op inburgeringstrajecten. De afgelopen jaren is de uitvoering landelijk en lokaal onder druk komen te staan door opstartproblemen, personele wisselingen, langdurige uitval en het ontbreken van structureel contractmanagement. Ook bij taalaanbieders zijn tekortkomingen zichtbaar geweest. Programma's: Sociaal

Pagina 22

In 2025 is gestart met een hersteltraject gericht op het herstellen van grip op uitvoering, kwaliteit en financiën. Onder andere door extra begeleiding voor inburgeraars met risico op overschrijding van de wettelijke termijn. Vanaf eind oktober 2025 is een contractmanager gestart. Deze inzet heeft al geleid tot meer overzicht en verbetering in de uitvoering. Tegelijkertijd vergt het rechtzetten en structureel borgen van financiële afspraken, contractbeheer en monitoring ook in 2026 verdere inzet. Per 1 januari 2026 wordt de specifieke uitkering (SPUK) Inburgering omgevormd tot een prestatiegerichte financiering. De rijksbijdrage wordt daarmee meer direct gekoppeld aan instroom, leerroute en behaalde resultaten. Vanaf 2025 is daarom ingezet op financiële buffers en het tijdig afronden van lopende trajecten. bestemmingsreserve In 2024 heeft de gemeente een definitieve beschikking ontvangen voor de specifieke uitkering Inburgering van € 600.000. Een deel van deze middelen is nog niet besteed. Deze niet ingezette middelen blijven noodzakelijk voor de voortzetting en verlenging van lopende inburgeringstrajecten, aangezien voor veel inburgeraars in 2025 en 2026 de wettelijke termijn verstrijkt en verlenging nodig is. Om deze middelen ook in latere jaren doelgericht in te kunnen zetten en financiële risico’s te beheersen, is het instellen van een bestemmingsreserve Inburgering noodzakelijk.

De reserve fungeert als buffer om schommelingen in instroom, voortgang en afronding van trajecten op te vangen en voorkomt dat incidentele kosten direct drukken op het reguliere uitvoeringsbudget. # Evaluatie uitbreiding jongerenwerk In 2025 is het jongerenwerk na een periode van onderbezetting weer opgebouwd. Omdat dit jaar grotendeels in het teken stond van herstel, waren er nog onvoldoende gegevens beschikbaar om de uitbreiding van het jongerenwerk te evalueren. Daarom is besloten de evaluatie in 2026 uit te voeren.

Programma's: Sociaal

Pagina 23

Wat hebben we bereikt en wat hebben we ervoor gedaan? 1. Uniforme (werkend volgens dezelfde uitgangspunten) en integrale (over de volle breedte met zo min mogelijk aanspreekpunten) klantbenadering en -ondersteuning door de gemeente en haar partners Wat wilden we bereiken? Subdoelen 1.1 - Meting en verantwoording van de uniforme en integrale klantbenadering 1.2 - Cliëntondersteuning is over de volle breedte van het sociaal domein beschikbaar 1.3 - Alle klanten worden op uniforme wijze benaderd waarbij, zo nodig op basis van het Brede gesprek, per klant of gezin, één plan wordt gemaakt 1.4 - Integrale klantbenadering (vraag gaat door het loket, niet de klant) Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?)

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 1.1 - Meting en verantwoording van de uniforme en integrale klantbenadering 1.1.1 - Ontwikkelen van een aantal instrumenten om te kunnen meten en verantwoorden.

In 2025 is voor Jeugd en Wmo het cliëntervaringsonderzoek uitgevoerd. Cliënten zijn gevraagd naar hun ervaringen met onder andere de geboden ondersteuning en hun ervaringen met de gemeentelijke dienstverlening.

1.1.2 - Monitoren van gegevens en eventueel bijsturen van de werkwijze.

Er wordt gebruik gemaakt van de prestatie-indicatoren zoals vastgelegd in de beleidsnota Samen Diemen 2020-2023. Een gesprek met de raad over passend monitoren binnen het sociaal domein heeft geleid tot het vervallen of aanpassen van een aantal indicatoren.

Subdoel 1.2 - Cliëntondersteuning is over de volle breedte van het sociaal domein beschikbaar 1.2.1 - Maken van afspraken met de cliëntondersteuningsorganisaties.

In 2025 hebben verschillende organisaties onafhankelijke cliëntondersteuning geboden, zoals MEE, Markant en MaDi Diemen. Mede door middel van het inloopspreekuur in de Brede HOED en de lancering van Samen Diemen is de onderliggende samenwerking tussen de cliëntondersteuningsorganisaties toegenomen.

1.2.2 - Het aanbod van cliëntondersteuningsfuncties inzichtelijk maken voor professional en burger.

In 2025 is de sociale kaart gelanceerd. Hiermee is het niet geïndiceerde Diemense aanbod openbaar inzichtelijk. Hierdoor kunnen inwoners makkelijker de juiste hulp vinden en professionals gerichter samenwerken en doorverwijzen.

Subdoel 1.3 - Alle klanten worden op uniforme wijze benaderd waarbij, zo nodig op basis van het Brede gesprek, per klant of gezin, één plan wordt gemaakt Subdoel 1.4 - Integrale klantbenadering (er wordt gestreefd naar zo min mogelijk ondersteuners rondom een gezin. Partijen werken samen en zijn op de hoogte van elkaars werk; de vraag gaat door het loket en niet de klant) 1.4.1 - Het verder ontwikkelen en uitdragen van een heldere toeleidingsstructuur in Diemen.

Er is gewerkt met een integraal perspectiefplan voor jeugdigen/ gezinnen. Het blijkt een waardevol instrument om breed in gesprek te gaan.

1.4.2 - Doorontwikkelen van het Brede HOED team (multiprobleem-aanpak).

Er is ingezet op het op peil houden van de kwaliteit én het kunnen binden en boeien van medewerkers. Kwaliteit: de medewerkers van het team zijn SKJ geregistreerd. Er zijn trainingen verzorgd die nodig zijn voor de SKJ registratie. Daarnaast is de functie van de OK-coaches verbreed met het zelf kunnen opzetten en geven van trainingen aan jeugdigen en gezinnen. De functie wordt aantrekkelijker gevonden.

1.4.3 - Gegevensuitwisseling (ook met externen) door middel van ICT-applicatie (iSamenleving) mogelijk maken.

Het Sociaal Team Diemen werkt met een regie-applicatie.

Programma's: Sociaal

Pagina 24

2. Kwalitatief goede voorzieningen (individuele en algemene voorzieningen) binnen beschikbare middelen Wat wilden we bereiken? Subdoelen 2.1 - Kwalitatief goed voorzieningenaanbod (maatwerk en algemeen) 2.2 - Algemene voorzieningen doorontwikkelen en versterken 2.3 - De aangeboden voorzieningen voorzien in een behoefte Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 2.1 - Kwalitatief goed voorzieningenaanbod (maatwerk en algemeen) Subdoel 2.2 - Algemene voorzieningen doorontwikkelen en versterken 2.2.1 - Het starten van een nieuw Huis van de Buurt in In 2025 is gewerkt aan nieuwe ontmoetingsruimtes om het een andere wijk dan het bestaande Huis van de Buurt buurtgevoel en welzijnsaanbod verder te versterken. Het gaat onder met een voor Diemen als geheel aanvullend aanbod aan andere om twee buurtkamers (Harmoniehof en Holland Park Zuid) en welzijnsactiviteiten, dat daarnaast ook passend is bij de een buurthuisfunctie in Holland Park West. specifieke behoeften in de betreffende wijk. 2.2.2 - Versterken van de vrijwilligersvacaturebank en uitbreiden met een digitaal vrijwilligerscoördinatiepunt.

Op 17 november 2025 bestond de website van Diemen voor Elkaar 10 jaar. Via de website kunnen vrijwilligers hun diensten aanbieden en inwoners hun hulpvraag plaatsen. Ook zijn er regelmatig bijeenkomsten om matches mogelijk te maken. De hulpdienst voor buren, welke er speciaal is voor ouderen en kwetsbare inwoners, loopt goed.

Subdoel 2.3 - De aangeboden voorzieningen voorzien in een behoefte 2.3.1 - Aanbieders rapporteren over het (niet) gebruik van voorzieningen.

In 2025 streefde de gemeente ernaar om een passend en toegankelijk zorgaanbod te bieden dat aansluit bij de behoeften van de inwoners. Om te waarborgen dat de beschikbare voorzieningen daadwerkelijk in een behoefte voorzien, heeft de gemeente het gebruik ervan op structurele wijze gemonitord. De contractmanager speelde hierbij een centrale rol.

2.3.2 - Oppakken van signalen over gemiste voorzieningen voortkomend uit onder andere de brede gesprekken en huisbezoeken.

Uit de monitoring over het afgelopen jaar blijkt dat de beschikbare voorzieningen in ruime mate aansluiten bij de behoeften van inwoners. Er zijn geen signalen ontvangen over zorgvragen waarvoor geen passende voorziening beschikbaar was.

Prestatie-indicatoren

Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

Gemiddelde doorlooptijd van het verstrekken van individuele Wmo-voorzieningen (in dagen)

Programma's: Sociaal

55

35

54

Pagina 25

3. Alle doelgroepen binnen sociaal domein participeren binnen eigen mogelijkheden Wat wilden we bereiken? Subdoelen 3.1 - Bemiddeling naar werk of sociale activering 3.2 - Mensen kunnen zelfstandig thuiswonen en meedoen in maatschappij 3.3 - Jeugd kan zich maximaal ontwikkelen en groeit gezond en veilig op Indicator maatschappelijk effect Aantal mensen dat uitstroomt naar werk Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?)

Realisatie 2024

Begroting 2025

Realisatie 2025

40

40

38

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 3.1 - Bemiddeling naar werk voor mensen die dat kunnen, en anders hulp bij sociale activering 3.1.1 - Middelen voor re-integratie worden ingezet voor mensen die bemiddelbaar zijn richting een betaalde baan, die potentie hebben om uit te stromen o.a. door begeleiding via P-coaches en hulp bij terugkeer naar school.

De mensen die nu nog in de bijstand zitten hebben een grote afstand tot de arbeidsmarkt. De re-integratie van deze mensen vereist langdurige intensieve begeleiding en inzet van diverse maatwerktrajecten. Daarbij wordt rekening gehouden met de persoonlijke omstandigheden. Uitstroom naar werk of scholing is niet altijd mogelijk. Soms is deeltijd werk, vrijwilligerswerk of een andere vorm van sociale activering het hoogst haalbare.

3.1.2 - Vormen van dagbesteding aanbieden aan klanten die niet bemiddelbaar zijn richting een betaalde baan, bijv.. via arbeidsmatige dagbesteding, vrijwilligerswerk of een andere vorm van sociale activering.

In 2025 is er samengewerkt met diverse maatschappelijke organisaties in Diemen en Amsterdam. Dagbesteding en arbeidsmatige dagbesteding wordt, als onderdeel van de contracten Wmo-begeleiding, aangeboden door diverse aanbieders. Begeleiding van mensen naar vrijwilligerswerk of andere sociale activering zoals bijvoorbeeld een proefplaatsing gaat via de re-integratieconsulenten van sociale zaken

Subdoel 3.2 - Mensen kunnen zelfstandig thuiswonen en meedoen in maatschappij 3.2.1 - Bieden van voldoende maatwerkvoorzieningen zoals hulp bij het huishouden, servicetaxi, woningaanpassingen en hulpmiddelen.

Voor de maatwerkvoorzieningen hulp bij het huishouden, servicetaxi (Wmo-vervoer), woningaanpassingen, hulpmiddelen en Wmo-begeleiding heeft de gemeente Diemen overeenkomsten afgesloten met diverse partijen.

Subdoel 3.3 - Jeugdigen en hun ouders kunnen bij vragen over opvoeding en opgroeien in een vroeg stadium rekenen op een op hun mogelijkheden afgestemd zorgaanbod 3.3.1 - Zorg dragen voor een samenhangend pakket aan Het preventieve aanbod wordt jaarlijks met de OK-coaches en opvoed- en opgroei ondersteuning. verwijzers geëvalueerd. Daarbij wordt onder andere gekeken of het pakket nog steeds in de behoefte van jeugdigen en hun ouders voorziet. In 2025 zijn de OK-coaches, samen met een enkele intern begeleiders van de basisscholen in Diemen opgeleid, tot trainers van de emotieregulering training 'Ik kies voor zelfcontrole'. Verder is naar aanleiding van van gesignaleerde behoeften is gestart met de pilot Buurtgezinnen, dit wordt gefinancierd binnen het bestaande budget voor preventieve jeugdhulp. 3.3.2 - Bieden van zo licht en laagdrempelig mogelijke basisvoorzieningen.

Programma's: Sociaal

Binnen het pakket aan opvoed- en opgroeiondersteuning voor jeugdigen en hun ouders is veel oog voor een zo licht en laagdrempelig mogelijk aanbod. Hieronder vallen onder andere het kinderwerk en het jongerenwerk, de spelinlopen, kindercoaching, de kringen en vaardigheids- en weerbaarheidstrainingen. De OKcoaches bieden laagdrempelige hulp aan ouders en kinderen op de basisscholen en geven verschillende trainingen. In 2025 is er een tweede OK-coach 0-5 bijgekomen. Deze OK-coach vervult taken rondom de toeleiding naar de peutergroepen en biedt laagdrempelige ondersteuning aan ouders met jonge kinderen.

Pagina 26

Prestatie-indicatoren

Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

4

5

6

3,2%

3,0%

3,0%

Diemen 3,2% MRA 5,4%

5,4%

% Achterstandsleerlingen 4 t/m 12-jarigen

13%

14%

14%

% bereik van kinderen via consultatiebureau en jeugdgezondheidszorg

%

90%

n.n.b.2

Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

Aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 t/m 74 jaar

749

750

7523

% netto participatiegraad van mensen tussen 15-67 jaar die een baan hebben

73,9%

70%

74,3%3

Aantal personen met een bijstandsuitkering per 10.000 inwoners

242

250

240

Aantal personen met een lopend reïntegratietraject per 10.000 inwoners

160

120

161

Aantal cliënten met maatwerkarrangementenWmo per 10.000 inwoners4

7

90

74

% Jongeren 12 t/m 21-jarigen met een delict voor de rechter

1%

1%

nnb

Kinderen in uitkeringsgezin

4%

4%

4%3

Melding kindermishandeling

183

1,5%

208

% Werkloze jongeren 16 t/m 22-jarigen

1%

1%

1%3

% jongeren t/m 18 jaar met jeugdhulp

10,8%

8,5%

8,9%5

% jongeren t/m 18 jaar met jeugdbescherming

0,6%

0,5%

0,6%5

% jongeren t/m 23 jaar met jeugdreclassering

0,3%

0,5%

0,3%5

Aantal mensen geplaatst op een beschut werken plek Aantal huishoudens in de bijstand ten opzichte van het totaal aantal huishoudens in Diemen Aantal huishoudens met bijstand ten opzichte van de Metropool Regio Amsterdam (3.1.4 Werkloosheid in Diemen ten opzichte van Metropool regio Amsterdam)

Verplichte indicatoren (BBV)

1 2 3 4 5

1

Diemen 3,0% MRA 5,5%

Op basis van vaccinatiegraad Diemen 2023 (verslagjaar 2024) Jaarverslag 2024 nog niet gepubliceerd 2024, actuelere informatie is nog niet beschikbaar op waarstaatjegemeente.nl De antwoorden op deze vraag betreffen het aantal cliënten per 1000 inwoners. Realisatie eerste half jaar 2025, actuelere informatie is nog niet beschikbaar op waarstaatjegemeente.nl

Programma's: Sociaal

Pagina 27

4. Inwoners uit Diemen maken optimaal gebruik van hun (zorg-)netwerk (in de buurt) en ondersteunen elkaar daarbij Wat wilden we bereiken? Subdoelen 4.1 - Meer mensen helpen elkaar 4.2 - Mensen worden gestimuleerd gebruik te maken van hun eigen netwerk Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?)

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 4.1 - Meer mensen helpen elkaar 4.1.1 - Ondersteunen van mantelzorgers met de inzet van Markant.

Markant biedt op allerlei manieren ondersteuning aan mantelzorgers. Onder andere via het mantelzorgspreekuur, het mantelzorgcompliment, informele respijtzorg, de cursus "de zorg de baas", de dag van de mantelzorg en voorlichtingen aan mantelzorgers, vrijwilligers en/of professionals.

Subdoel 4.2 - Mensen worden gestimuleerd gebruik te maken van hun eigen netwerk 4.2.1 - Inzetten van eigen kracht conferenties, een besluitvormingsproces door en met het eigen netwerk, dat uitmondt in een plan

In de werkwijzen van de gemeente wordt in het plan altijd stilgestaan bij wat mensen met het eigen netwerk kunnen en/of nodig met ondersteuning van een professional

4.2.2 - Inwoners van Diemen, jong en oud, ondersteunen door middel van vriendenen kinderkringen

Kinder- en puberkringen en ouderondersteuning zijn in 2025 voortgezet binnen het bestaande netwerk van aanbieders. De spelinlopen spelen een belangrijke rol als ontmoetingsplek voor ouders. De start van de pilot Buurtgezinnen versterkt de inzet op het uitbreiden van sociale steunnetwerken.

4.2.3 - Inzetten van mentoraats- en/of vrijwilligersprogramma’s zoals school ’s cool

In 2025 ondersteunde School’s Cool opnieuw 30 leerlingen in de overgang van PO naar VO en 10 leerlingen van VMBO naar MBO. De VoorleesExpress bereikte 20 gezinnen en Home‑Start (Akros) begeleidde 20 gezinnen met opvoedvragen. Deze programma’s dragen bij aan kansengelijkheid en het versterken van het netwerk en zelfvertrouwen van gezinnen.

4.2.4 - Ondersteunen van initiatieven waarbij mensen gestimuleerd worden een netwerk op te bouwen

Netwerkgerichte initiatieven zijn ondersteund zoals, spelinlopen als ontmoetingsplek voor ouders, inloop- en sportactiviteiten binnen het kinder- en jongerenwerk waar kinderen en jongeren elkaar laagdrempelig ontmoeten en communitybuilding in de wijk om bewoners met elkaar te verbinden. Daarnaast is gestart met Buurtgezinnen, dat gezinnen extra sociale steun biedt via vrijwillige steungezinnen. Door de inzet van een community builder is de samenlevingsopbouw rondom de Rode Kruislaan en de Beukenhorst versterkt. In Holland Park zijn gerichte acties uitgevoerd om de verbondenheid tussen inwoners te verbeteren. Daarnaast hebben bewoners gebruikgemaakt van de subsidieregeling voor inwonersinitiatieven, waardoor meerdere activiteiten zijn gerealiseerd die een positief effect hadden op straat-, wijk- en buurtniveau.

Programma's: Sociaal

Pagina 28

5. Alle inwoners hebben gelijke kansen op een goede gezondheid Wat wilden we bereiken? Subdoelen 5.1 - Het op tijd signaleren en waar mogelijk voorkomen van psychosociale klachten 5.2 - Bevorderen van een gezonde levensstijl 5.3 - Terugbrengen van overmatig alcohol- en drugsgebruik Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?)

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 5.1 - Het op tijd signaleren en waar mogelijk voorkomen van psychosociale klachten 5.1.1 - Continueren van preventieve cursussen.

Er zijn o.a. preventieve cursussen aangeboden met als thema's: omgaan met stress, assertiviteit, vitaal leven 60+, vitaal ouder worden, valpreventie, mantelzorg en gezondheid.

5.1.2 - Inzetten op samenwerking tussen inwoners en het middenveld in het bestrijden van eenzaamheid.

In 2025 is het eindrapport van het Actieplan Eenzaamheid opgeleverd. Belangrijke resultaten zijn bereikt op het gebied van netwerkvorming (werkgroep Vitaal ouder worden en Eenzaamheid), inwoners betrekken (uitbreiding huisbezoeken aan 75-plussers), professionele verbinding (consulent Eenzaamheid en Verbinding) en gezamenlijke initiatieven (lancering sociale kaart, activiteiten tijdens de Week tegen Eenzaamheid, Op en Neer buurtvervoer en Onder de Pannen). Deze aanpak heeft geleid tot een sterk netwerk waarin inwoners en organisaties samen werken aan het verminderen van eenzaamheid.

Subdoel 5.2 - Bevorderen van een gezonde levensstijl 5.2.1 - Stimuleren van deelname aan bewegingsactiviteiten voor inwoners met een lage sociaal economische status (SES) en ouderen.

Welzijn Diemen en Meer bewegen voor Ouderen voeren bewegingsactiviteiten uit, waarbij er in het bijzonder aandacht is voor inwoners met een lage SES wonen en ouderen. Bij Welzijn Diemen vervullen de buurtsportcoaches, de gezondheidsmakelaar en de coördinator valpreventie hierin een stimulerende rol.

5.2.2 - Aanbieden van preventieve cursussen

Welzijn Diemen bood voor volwassen de cursus gezond in groepsverband en Vitaal ouder worden aan.Het aanbod gericht op een gezonde leefstijl voor jeugd bestond uit structureel sport‑ en beweegaanbod en voedingsactiviteiten via Welzijn Diemen, verschillende acties en activiteiten en netwerkversterking door de JOGG-regisseur (gezondheidsmakelaar) en schoolgerichte ondersteuning via de Gezonde School‑aanpak.

5.2.3 - Geven van voorlichting op basisscholen aan ouders en kinderen en via het jongerenwerk

Scholen zetten met ondersteuning van Gezonde School (GGD) extra in op bewegen, voeding en welbevinden, het jongerenwerk en JOGG maakten leefstijlthema’s zichtbaar in wijk en vrije tijd (gezonde sportevenementen, rookvrije omgeving, kookworkshops).

Subdoel 5.3 - Terugbrengen van overmatig alcohol- en drugsgebruik 5.3.1 - Handhaven leeftijdsgrenzen voor alcoholverkoop In het kader van de huidige drank-, en horecaverordening en het preventie- en handhavingsplan alcohol zijn uitgangspunten vastgelegd inzake de handhaving. 5.3.2 - Continueren aanpak (vroeg)signalering alcoholmisbruik.

Vroegsignalering vindt plaats via de verslavingsconsulent van Arkin die aanwezig is in de huisartsenpraktijken in Diemen Zuid en Noord. Voorlichting en contact vindt plaats op casusniveau. Daarnaast is het Team Brede Hoed regelmatig versterkt met een verslavingsexpert van Arkin. Deze ondersteuning is gericht op vroegsignalering van verslaving en informeren over verslavingsproblematiek. In 2025 heeft de campagne Ik Pas plaatsgevonden met als doel bewustwording op gang te brengen over alcoholgebruik.

5.3.3 - Preventie drugsmisbruik jongeren. Prestatie-indicatoren Aantal trajecten Welzijn op Recept Aantal activiteiten / bereik buursportcoaches Aantal activiteiten georganiseerd in het kader van diversiteitsbeleid

Programma's: Sociaal

Het jongerenwerk besteedt aandacht aan drugsgebruik bij jongeren. Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

44

55

57

13/ 240 per week

14 Act. 215 per week

18 act. / 387 per week

13

10

20

Pagina 29

6. Kansen creëren voor inwoners om veilig en passend te kunnen blijven wonen in Diemen Wat wilden we bereiken? Subdoelen 6.1 - Bevorderen van passende woonruimte voor specifieke doelgroepen 6.2 - Het stimuleren van een veilige woonomgeving Activiteiten (Wat wilden we ervoor doen?)

Realisatie (Wat hebben we ervoor gedaan?)

Subdoel 6.1 - Bevorderen van passende woonruimte voor specifieke doelgroepen Subdoel 6.2 - Het stimuleren van een veilige woonomgeving Prestatie-indicatoren

Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

23

28

9

17,8%

30-50%

27%

NB7

NB

2 (9 )9 2 (1 ) 8

Aantal bemiddelingen van groot naar beter (nog op te zetten)

1

5

6

Aantal meldingen zorg & overlast

33

75

40

Aantal verleende woonurgenties Hoe vaak wordt er lokale voorrang verleend aan Diemenaren bij sociale huurwoningen?6 Aantal Diemenaren: • Beschermd verblijf • Begeleid Thuis met Wooncomponent • Begeleid Thuis zonder wooncomponent

6

7

8 9

8

8

Deze percentages bestaan alleen uit het aantal corporatie sociale huurwoningen dat met een lokale voorrang geadverteerd zijn op WoningNet. Het geeft geen volledig beeld weer over hoeveel woningen daadwerkelijk toegewezen zijn aan Diemenaren. Met de gemeente Amsterdam wordt gewerkt aan een dashboard. Data komen hiervoor beschikbaar, maar op het moment van de jaarstukken nog niet beschikbaar. Wachtend op een plek. Peildatum augustus 2025

Programma's: Sociaal

Pagina 30

Wat heeft het gekost? Sociaal

Rekening 2024

Begroting 2025 primitief

Begroting 2025 totaal

Rekening 2025

Budget resultaat 2025

Structurele lasten

-27.456

-28.054

-29.563

-28.833

729

Structurele baten

1.308

791

1.545

1.369

-176

Toevoegingen aan reserves

-

-

-402

-402

-

Onttrekkingen aan reserves

63

-

516

510

-7

Saldo Structureel

-26.085

-27.263

-27.903

-27.356