Document · PDF

1. Jaarstukken 2025 GR OGZ Amstelland

Informatieve raadsvergadering 11 juni 2026, gemeente DiemenBij agendapunt: Jaarstukken 2025 en begroting 2027 Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland18.023 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Vaccinatiegraden 2024 (verslagjaar 2025) De algemene trend die we zien is dat de meeste vaccinatiegraden in de Amstelland-gemeenten in 2024 niet verder lijken te dalen in het nieuwe rapport, maar stabiliseren in vergelijking met de vaccinatiegraden in het rapport van het voorgaande jaar. Veel vaccinatiegraden liggen echter nog steeds onder de veilige normen van de WHO (voor de meeste vaccinaties is dit 90%, voor mazelen is dit 95%, zie vaccinatiegraden Amstelland 2024 in bijlage). Dit benadrukt de urgentie en het belang van de aanpak voor het verhogen van de vaccinatiegraden in Amstelland die we zijn gestart. Voor de verschillende leeftijdsgroepen zien we de volgende ontwikkelingen in de vaccinatiegraden: 



  

De vaccinatiegraden onder zuigelingen (2 jaar) liggen in de meeste Amstelland gemeenten (behalve Amstelveen) rond of boven het gemiddelde in Nederland. In Aalsmeer en OuderAmstel liggen enkele vaccinatiegraden in lijn met de WHO-norm van 90% (en voor mazelen 95%). Voor de andere Amstelland-gemeenten liggen de vaccinatiegraden allemaal onder de WHO-normen. De stijging in de vaccinatiegraden bij zuigelingen is deels toe te wijzen aan een administratieve correctie van het RIVM. De vaccinatiegraden voor DKTP bij kleuters (5 jaar) zijn in (bijna) alle Amstelland-gemeenten gedaald ten opzichte van het voorgaande jaar. In Amstelveen is de vaccinatiegraad gelijk gebleven. Bij alle Amstelland-gemeenten ligt de vaccinatiegraad onder de veilige WHO-norm van 90%. Ook landelijk zien we voor deze leeftijd een lichte daling. De vaccinatiegraden voor DTP en BMR bij schoolkinderen (10 jaar) zijn in alle Amstellandgemeenten licht gestegen ten opzichte van het voorgaande jaar, maar liggen – met uitzondering van Aalsmeer - onder de veilige WHO-norm van 90% (en voor mazelen onder 95%). De vaccinatiegraad voor HPV bij schoolkinderen (10 jaar) is sterk gestegen. Deze stijging is in lijn met de landelijke vaccinatiegraden voor HPV.

De vaccinatiegraad voor meningokokken bij adolescenten (15 jaar) is voor de gemeenten Aalsmeer en Uithoorn licht gedaald, voor de gemeente Ouder-Amstel stabiel gebleven en voor de gemeenten Amstelveen en Diemen licht gestegen. Voor alle gemeenten ligt de vaccinatiegraad boven het gemiddelde in Nederland (69%).

De gerapporteerde vaccinatiegraden zijn minder nauwkeurig geworden door de invoering van het zogenoemde informed consent per 1 januari 2022. Dit houdt in dat actieve toestemming nodig is voor het delen van persoonlijke vaccinatiegegevens tussen de JGZ en het RIVM. Anonieme vaccinaties (d.w.z. de gezette vaccinaties waarvoor geen toestemming is verleend om persoonsgegevens met het RIVM te delen) tellen niet mee voor de vaccinatiegraad. Het is namelijk niet bekend waar het kind woont of wat de leeftijd van het kind was. Volgens het RIVM moeten de gerapporteerde vaccinatiegraden in het rapport beschouwd worden als een soort ondergrens van de vaccinatiegraad. De werkelijke vaccinatiegraden zijn waarschijnlijk hoger. Hoeveel hoger weet het RIVM niet.

Aantal onderzoeken op indicatie overgewicht

2025

2024

2023

Aalsmeer

Amstelveen

241

302

221

Diemen

163

154

134

Ouderkerk a/d Amstel

Uithoorn

152

154

153

Totaal

655

721

603

Overgewicht en obesitas zijn belangrijke gezondheidsproblemen. De JGZ besteedt in extra contactmomenten aandacht aan leefstijl, opvoeding en omstandigheden binnen een gezin. 28

We zien in 2025 over het totaal gezien een daling in het aantal onderzoeken op indicatie overgewicht vergeleken met 2024. We zien in Amstelveen en Ouder-Amstel in 2025 een daling in het aantal onderzoeken op indicatie overgewicht vergeleken met 2024. Wel ligt het totaal aantal in 2025 hoger dan in 2023. We hebben geen verklaring voor het hoge aantal in 2024. Dit lijkt een uitzondering.

Nieuwkomersonderzoeken 2025 Nieuwkomers onderzoeken Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

0-4 jaar 8

4+ 24

2024 0-4 jaar 10

4+ 20

2023 0-4 jaar 13

187 21 5 24 245

285 11 29 44 393

270 21 6 27 334

385 15 13 51 484

354 44 4 27 442

4+ 12 445 16 48 59 580

Jaarlijks verhuizen gezinnen met kinderen naar de regio Amstelland. Alle nieuwkomers krijgen het verzoek van de JGZ om informatie aan te leveren. Op basis van een risicotaxatie worden kinderen wel of niet opgeroepen. De JGZ biedt zorg op maat en ziet die (kwetsbare) gezinnen die onze ondersteuning en zorg nodig hebben. Wanneer nodig geven we vaccinaties. Ook wijzen we gezinnen de weg in de Nederlandse gezondheidszorg, bijvoorbeeld naar de huisarts of de tandarts. We merken dat het bereiken van en de zorg voor kwetsbare nieuwkomers intensief is en zorgt voor extra inspanningen voor de JGZ. In 2025 is het aantal uitgevoerde nieuwkomersonderzoeken door de JGZ lager dan in 2024.

Ziekteverzuimbegeleiding Voortgezet Onderwijs Aantal ziekteverzuim begeleidingstrajecten

2025

2024

2023

Aalsmeer

Amstelveen

127

164

138

Diemen

Uithoorn

104 242

128 300

77 237

Totaal

Om schooluitval te voorkomen vindt ziekteverzuimbegeleiding plaats. Bij twee weken aaneengesloten verzuim, of driemaal binnen zes weken, wordt de leerling met een ouder uitgenodigd voor een consult bij de Jeugdarts. Samen wordt de belastbaarheid van de leerling vastgesteld en er worden afspraken gemaakt. Met toestemming van leerling en ouders worden de afspraken gedeeld met school. Wanneer het ongeoorloofd verzuim betreft, wordt er nauw samengewerkt met de leerplichtambtenaar en school om de leerling weer op gang te helpen. In totaal is het aantal ziekteverzuimbegeleidingen in 2025 afgenomen t.o.v. 2024 en ongeveer vergelijkbaar ten opzichte van 2023. Een mogelijke verklaring hiervoor is dat we vanuit de praktijk zien dat deze kinderen met complexere problematiek kampen en dat zij ter overbrugging langer worden ondersteund door de JGZ vanwege de wachtlijsten voor jeugdhulp. Verder staat het aantal trajecten staat niet vast, het kan fluctueren. Er spelen ook andere factoren een rol, zoals wat de school zelf kan doen en het signaleren door school

Verwijzingen naar VVE (Voorschoolse of Vroegschoolse Educatie)

Indicering VVE Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

2025 aantal 39 121 47 7 77 291

% 2,4% 2,4% 2,3% 1,0% 3,8% 2,5%

2024 aantal 38 119 80 5 88 330

% 2,1% 2,2% 3,7% 0,7% 4,0% 2,7%

2023 aantal 50 125 148 19 83 425

% 2,8% 2,2% 6,3% 2,8% 3,7% 3,3%

JGZ geeft kinderen van 1 tot 4 jaar, die (een risico op) een onderwijsachterstand hebben, een zogenaamde VVE-indicatie. Dit geeft toegang tot de voorschoolse of vroegschoolse educatie. Daar leren kinderen al spelend de Nederlandse taal. Zo kan een kind een achterstand inhalen en een goede start maken op de basisschool. In iedere gemeente gelden andere voorwaarden voor de VVE-indicatie. In 2025 is het totaal aantal VVE-indicaties lager dan in 2024. Deze afname is zichtbaar in Diemen en Uithoorn. In de andere gemeenten binnen de regio is aantal VVE-verwijzingen stabiel gebleven. Stevig Ouderschap

Nieuw in Stevig Ouderschap zorg Aalsmeer 16 Amstelveen 14 Diemen 5 Ouder-Amstel 0 Uithoorn 3 Totaal 38

2025 In zorg eind kalenderjaar 7 14 5 0 2 28

Nieuw in zorg 8 18 1 1 5 33

2024 In zorg eind kalenderjaar 4 9 5 1 5 24

Nieuw in zorg 8 25 5 2 8 48

2023 In zorg eind kalenderjaar 4 22 4 0 6 36

Stevig Ouderschap geeft gezinnen met een minder makkelijke start een steuntje in de rug. Met huisbezoeken van een speciaal opgeleide jeugdverpleegkundige helpt deze interventie ouders hun zelfvertrouwen en zelfredzaamheid te vergroten en hun sociale netwerk te versterken en zo grote(re) problemen te voorkomen. In 2025 ligt het aantal nieuwe en lopende trajecten hoger dan in 2024. We hebben hier geen verklaring voor en zullen dit monitoren. Er is een maximumaantal plekken voor trajecten. Voor zover bekend is er geen sprake van een wachtlijst

Wat heeft het gekost?

De totale lasten gemaakt voor de uitvoering van de Jeugdgezondheidzorg GR OGZ Amstelland zijn € 78.670 hoger dan begroot. De lasten zijn onder te verdelen in een deel GR OGZ Amstelland en RIVM. GR OGZ Amstelland In totaal zijn de lasten € 8.962 hoger dan begroot. Deze extra lasten zijn een gevolg van de wijziging van het Rijksvaccinatieprogramma. Door de wijziging worden bepaalde vaccinaties op een andere leeftijd aangeboden. Consequentie daarvan is dat er voor kinderen van bepaalde geboortejaren inhaalcampagnes nodig zijn. De inhaalcampagnes zullen ook in 2026 en 2027 plaatsvinden.

RIVM Een deel van het Rijksvaccinatieprogramma wordt vergoed vanuit het RIVM via een tarief per vaccinatie, immunisatie of hielprik. Voor vaccinaties en immunisatie geldt dat het gaat om relatief nieuwe prikken, welke op enig moment via het gemeentefonds zullen worden vergoed. In totaal waren de lasten € 69.709 hoger dan begroot, welke dus worden gedekt vanuit de (hogere) ontvangsten van het RIVM. Hielprik: Er was in de begroting rekening gehouden met lasten en een opbrengst van € 42.500. Er zijn meer hielprikken gegeven dan begroot. Rotavirus: Er was in de begroting rekening gehouden met lasten en een opbrengst van € 42.500. Bij het prognosticeren van het aantal prikken hanteert JGZ het voorzichtigheidsbeginsel. Maternale Griepvaccin en RS Immunisatie: Toen de begroting 2025 werd opgesteld was de startdatum van toediening Maternale Griepvaccin niet bekend. Ook kon er nog geen goede inschatting van het aantal prikken worden gegeven. Ditzelfde gold ook voor RS Immunisatie.

GR OGZ Amstelland 2025 Jeugdgezondheidszorg Vaccinatiegraad Totaal Jeugdgezondheidszorg via GR (exclusief plustaken) Hielprikken - RIVM Rotavirus - RIVM Maternaal griepvaccin - RIVM RS Immunisatie - RIVM Totaal financiering RIVM Totaal

Realisatie 2024 5.595.128 30.000 5.625.128

Begroting 2025 6.050.991 105.000 6.155.991

Realisatie 2025 6.059.953 105.000 6.164.953

Afwijking 2025 -8.962 -8.962

47.519 36.216 8.262 91.997

42.500 42.500 85.000

53.487 55.119 9.543 36.559 154.708

-10.987 -12.619 -9.543 -36.559 -69.708

5.717.125

6.240.991

6.319.661

-78.670

Plustaken In onderstaand overzicht is het financieel resultaat van de diverse plusproducten weergegeven. Gedurende 2025 bleek dat één van de plusproducten (opvoedkundig adviseur Ouder-Amstel) die was opgenomen in de Geactualiseerde Begroting 2025 ten onrechte was opgenomen. Afrekening diende namelijk rechtstreeks met de gemeente te gebeuren. Op een aantal producten is meer ingezet dan begroot.

Plusproducten Meten en Wegen gem Diemen Opvoedkundig adviseur gem Diemen Preventie Logopedie gem Diemen Opvoedkundig adviseur gem Aalsmeer Opvoedkundig adviseur gem Amstelveen Meten en Wegen gem Uithoorn BEER gem Uithoorn Opvoedkundig adviseur gem Ouder-Amstel MAZL gemeente Uithoorn Totaal

Begroting 2025 1.373 36.303 11.747 14.620 43.862 1.373 6.309 7.828 123.415

Realisatie 2025 1.368 39.582 14.833 14.718 42.239 1.365 6.270 13.240 133.615

Afwijking 2025 5 -3.279 -3.086 -98 1.623 8 39 7.828 -13.240 -10.200

1.6 Maatschappelijke en Geestelijke Gezondheidszorg Maatschappelijke en Geestelijke Gezondheidszorg (MGGZ) houdt zich bezig met personen die zich op een of andere manier in crisis bevinden. Het kan gaan om een psychiatrische crisis, dakloosheid of verslavingsproblemen. Kenmerkend is dat mensen hulpbehoevend zijn, zorg mijden en/of overlast veroorzaken. De problematiek kan acuut zijn, of juist al lang bestaan. Met uitzondering van de beschikbaarheid van de WijkGGD en het verkennend onderzoek7 is de dienstverlening in alle Amstellandgemeenten gelijk.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?

Taken in de GR

Amstelveen en Aalsmeer

24/7 Crisisdienst (beschikbaarheid) Wijk-GGD/ondersteuning zorg en signalen overleg

Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn Ja Ja

Hygiënisch Woningtoezicht (HWT)

Meldfunctie (Wvggz) Hoorplicht (Wvggz)

Ja Ja

Verkennend onderzoek (Wvggz)

Nee

Ja Nee

Het opvallendst is de stijging in het aantal meldingen in relatie tot de meldfunctie Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz). Dit heeft voor een belangrijk deel te maken met het feit dat de politie steeds vaker niet-acute zorgmeldingen (in jargon de ´i-28´ meldingen) via e-mail doorzet naar de GGD. Dit is een landelijke trend, die we dus ook terugzien in de Amstelland-gemeenten. Het zorgde voor een verdere stijging van het aantal meldingen. Het is belangrijk dit te benoemen, in de eerste plaats omdat het verwerken van deze meldingen veel tijd kost. Bijvoorbeeld omdat meldingen incompleet zijn en extra informatie opgevraagd moet worden bij de melder. Veel meldingen vragen bovendien om opvolging, zodat we ook een toenemende behoefte zien aan inzet Wijk-GGD (plustaak in Diemen, Uithoorn en Ouder-Amstel) en inspectie Hygiënisch Woningtoezicht (basistaak in alle Amstelland-gemeenten). Het aantal verkennende onderzoeken (Wvggz) is niet opgenomen in de tabel. Die procedure is in 2024 en 2025 slechts eenmaal ingezet, in Uithoorn. Aantallen meldingen bij MGGZ, uitgesplitst naar subcategorie en gemeente

24/7 Crisisdienst

WijkGGD 2024

2024

2025

Aalsmeer

Amstelveen

Diemen Ouder-Amstel

HWT

Meldfunctie

Hoorplicht

2025

2024

2025

2024

2025

2024

2025

160

220

133

91 168

100 192

113

358

491

Uithoorn

Amstelland totaal

7 Verkennend Onderzoek (VO) is opgenomen in de Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz)

Weergaven van het aantal meldingen cijfermatig over 2010-2025

Meldfunctie Crisisdienst HWT Wijk-GGD

2021 76 58 15 115

2022 45 22 10 131

2023 177 34 60 248

2024 358 21 99 173

2025 491 20 113 199

Wat heeft het gekost? GR OGZ Amstelland 2025 Crisisdienst Hygiënisch woontoezicht Totaal GR (exclusief plustaken)

Realisatie 2024 293.101 43.673 336.774

Begroting 2025 277.675 45.267 322.942

Realisatie 2025 277.675 45.266 322.941

Afwijking 2025 1 1

Realisatie 2024

Begroting 2025

Realisatie 2025

Afwijking 2025

42.969

47.374

De realisatie in 2025 is in lijn met de begroting.

Plustaken Wat heeft het gekost? GR OGZ Amstelland 2025 Ondersteuning Zorg & Overlast (Diemen, Ouder-Amstel & Uithoorn

1.7 Lijkschouw De afdeling FGMA (Forensische Geneeskunde en Medisch Advisering) verricht 24 uur per dag specifiek forensische taken. De lijkschouwers staan geregistreerd als forensisch arts en zijn benoemd als gemeentelijk lijkschouwer. Binnen de GR taken voeren zij lijkschouwen uit. Buiten de gemeentelijke taak biedt de afdeling onder meer forensisch medische expertise bij onderzoek aan slachtoffers en verdachten van (seksueel) geweld, bloedafnamen in het kader van de Wegenverkeerswet en het besluit middelenonderzoek bij geweldplegers. Ook wordt samen met forensisch verpleegkundigen, in cellencomplexen en op ophoudlocaties van de politie, medische zorg aan arrestanten geboden. Daarnaast bieden casemanagers van het Centrum Seksueel Geweld nazorg aan slachtoffers van zedendelicten. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? De gemeentelijke lijkschouwer (forensisch arts) wordt opgeroepen als iemand een niet-natuurlijke dood is gestorven, bij vermoeden van een niet-natuurlijk overlijden of in geval van onverklaard overlijden. Samen met de politie onderzoekt de forensisch arts de situatie en probeert de doodsoorzaak vast te stellen. Ook vindt tussen behandelend artsen en gemeentelijk lijkschouwers geregeld collegiaal overleg plaats om te bepalen of de behandelend arts de verklaring van overlijden mag afgeven.

Meestal betreft dit gevallen waarbij er twijfels bestaan aan de aard van het overlijden. Bij het overlijden van een minderjarige is het zelfs wettelijk verplicht dat de behandelend arts met de gemeentelijk lijkschouwer overlegt. Ook bij euthanasie heeft de forensisch arts een rol, want hij of zij gaat na of de euthanasie volgens protocol is uitgevoerd, bespreekt de situatie met de uitvoerend arts of specialist en zorgt ervoor dat de vereiste verslagen en formulieren bij de Regionale Toetsingscommissie en/of officier van justitie terecht komen. Eenzelfde rol heeft de forensisch arts bij late zwangerschapsafbrekingen (na de 24 ste week) omdat dit als niet-natuurlijk overlijden wordt beschouwd. Aalsmeer Amstelveen

Diemen Ouder-Amstel

Uithoorn

Eindtotaal

2020 Euthanasie Lijkschouw

11 12

28 49

8 3

1 0

16 1

64 65

Eindtotaal

129

Euthanasie Lijkschouw

11 7

39 82

14 7

8 1

31 4

103 101

Eindtotaal

121

204

2022 Euthanasie Lijkschouw Eindtotaal 2023 Euthanasie Lijkschouw Eindtotaal 2024 Euthanasie Lijkschouw Eindtotaal 2025 Euthanasie Lijkschouw Eindtotaal

13 16

47 76

8 18

11 0

25 4

104 114

123

218

16 13

58 78

16 11

8 2

26 7

124 111

136

235

14 19

50 79

15 9

10 4

23 16

112 127

129

239

19 19

53 90

13 21

10 4

35 19

130 153

143

283

2021

Wat heeft het gekost?

GR OGZ Amstelland 2025 Beschikbaarheid lijkschouwing

Realisatie Begroting Realisatie 2024 2025 2025 74.072 76.775 76.775

Afwijking 2025 0

Vanuit de GR wordt enkel de 24/7 ureninzet beschikbaarstelling forensische artsen begroot. Deze zijn conform begroting ingeroosterd. Daarom wijkt de realisatie niet af van de begroting. Naast deze beschikbaarheidskosten werden per verrichting losse facturen gestuurd aan de betreffende gemeente.

1.8 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT en financiën (PIJOFACH functies).

Wat heeft het gekost? GR OGZ Amstelland 2025 Bedrijfsvoering Huisvesting (incl afschrijving) Bankkosten Rente Totaal GR

Realisatie 2024 743.576 570.647 170 -42.413 1.271.980

Begroting 2025 780.755 675.715 295 -29.000 1.427.765

Realisatie 2025 780.755 622.533 242 -60.162 1.343.368

Afwijking 2025 53.182 53 31.162 84.398

De onderbesteding heeft voornamelijk betrekking op de lager uitgevallen huisvestingskosten vanwege een lagere huurverhoging dan verwacht. De ontvangen rente was dit jaar fors en is daarom apart weergegeven. De hoger uitgevallen renteopbrengsten hebben te maken met de timing van de facturatie door de GGD Amsterdam aan de GR.

1.9 Rechtmatigheid De Gemeenschappelijke Regeling verricht geen uitvoerende taken waarvoor (financiële) rechtshandelingen worden verricht. Deze zijn geheel belegd bij de gemeente Amsterdam. De medewerkers die de taken uitvoeren zijn in dienst van de gemeente Amsterdam die ook de inkopen verricht. De balansmutaties hebben vooral betrekking op de relatie met de gemeente Amsterdam.

1.10 Algemene dekkingsmiddelen Er is geen sprake van algemene dekkingsmiddelen binnen de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland. De kosten die worden gemaakt in verband met de uitvoering van het gezamenlijke takenpakket en voor de instandhouding van de bedrijfsvoering, ofwel overheadkosten, worden naar evenredigheid van het aantal inwoners verdeeld over de gemeenten die hiervoor een bijdrage uit het gemeentefonds ontvangen. Voor de uitvoering van alle activiteiten wordt er in de begroting een totaalbedrag vastgesteld per gemeente, waarin zowel de basistaken (wettelijke taken), de bedrijfsvoering en plustaken zijn opgenomen. Aan het einde van het jaar wordt het resultaat afgerekend op basis van daadwerkelijke kosten. Het totaalbedrag wordt over de deelnemende gemeenten verdeeld volgens de inwoneraantallen per 01-012025 van het CBS. Bij plustaken worden de kosten van die taken verdeeld over de gemeenten waar de taken zijn uitgevoerd. Ook dat gebeurt op basis van de inwoneraantallen per 01-01-2025. Financiering geschiedt volledig via de vijf deelnemende gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Dit heeft als gevolg dat er door de GR geen zelfstandige financieringstransacties worden aangegaan. Betaling geschiedt via een bankrekening van de Bank Nederlandse Gemeenten.

1.11 Onvoorzien In de begroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland is geen post onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven kunnen indien aanwezig gedekt worden uit de Algemene Reserve.

Gebruik onvoorzien

Begroting 2025

Realisatie 2025

Afwijking 2025

n.v.t.

2 Verplichte paragrafen

In principe dient het jaarverslag identiek te zijn aan de begroting, maar het voorliggende jaarverslag wijkt daarvan lichtelijk af. Dit heeft voor de volgende lichte afwijkingen gezorgd: Begroting 2025 1. Hierin worden de kengetallen gepresenteerd in aparte sub-paragrafen. Elk kengetal kent zijn eigen sub-paragraaf. (2.1.2 t/m 2.1.5) 2. De kengetallen die in de begroting voorkomen zijn: Solvabiliteitsratio, Netto-schuldquote, Structurele exploitatiesaldo en EMU-saldo

Jaarverslag 2025 1. Alle vereiste kengetallen worden in een subparagraaf weergegeven (2.1.1. Kengetallen) 2. EMU-saldo wordt niet meer gepresenteerd in dit jaarverslag.

De gemeenschappelijke regeling moet een basisset van financiële kengetallen opnemen in de begroting en de jaarrekening. Het betreft hier netto schuldquote, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte. Naast de door het BBV voorgeschreven kengetallen, is tevens de weerstandsratio toegevoegd.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen dient een inventarisatie te worden gegeven van de risico’s en van de weerstandscapaciteit, evenals een inventarisatie van het beleid ter zake. Voor de GR OGZ Amstelland is een aantal risico’s geïdentificeerd. Een deel van deze risico’s wordt afgedekt door het treffen van maatregelen. De paragraaf risicomanagement en weerstandsvermogen gaat in op de vraag in welke mate de financiële positie van de GR OGZ Amstelland toereikend is om de financiële gevolgen van de risico’s die de GR OGZ Amstelland loopt op te kunnen vangen. Anders gezegd: hoe is de relatie tussen de risico’s waar geen maatregelen voor zijn getroffen en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de organisatie heeft om de niet begrote kosten op te vangen. De GR OGZ Amstelland stelt dat het weerstandsvermogen wordt vastgesteld op maximaal 10% van de totale bijdrage van de deelnemende gemeenten. De bijdrage in de realisatie 2025 bedraagt € 9.783.190. Het weerstandsvermogen bedraagt op 31-12-2025 € 680.680, wat 6,96% van de bijdrage is.

Risicoprofiel Kansklasse

Mate van beïnvloeding

Boekwaarde investeringen 31-12- 2025 = € 144.236.

Hoog

Krap zijn en blijven van de arbeidsmarkt voor artsen en verpleegkundigen maakt dat vacatures moeilijk vervuld worden.

Risico is dat JGZ een lager bereik haalt en onvoldoende kan voldoen aan de maatschappelijke opdracht. Risico is niet financieel.

Laag

BTW kwestie: loopt vanaf 2008. De GGD heeft, samen met PWC, aan het ministerie gevraagd of de GGD BTW in rekening moet brengen over de geleverde diensten aan de GR OGZ Amstelland.

21% van de kosten bedrijfsvoering ad € 780.755 = € 163.958.

Laag

Er is geen antwoord van het Ministerie ontvangen. In overleg met Fiscaal Advies & Control (FAC) is afgesproken een reactie van de Belastingdienst af te wachten.

Bij staken overeenkomst met Amsterdam kan er nog sprake zijn van lopende huurcontracten m.b.t. de panden die als JGZ locatie gebruikt worden.

Bij beëindiging per 31-12-2025 zal er nog € 1.184.294 aan huur betaald moeten worden.

Hoog

Dit is financieel het grootste risico, maar de kans dat dit zich voordoet is zeer klein. Beheersing zit vooral in het in goed overleg blijven met elkaar.

(Strategisch) Risico

Waarde

Bij staken overeenkomst met Amsterdam dient de GR de boekwaarde van de investeringen aan Amsterdam te betalen.

Beheersing

Blijven investeren in werving en opleiding voor jeugdartsen en jeugdverpleegkundigen. Innovatieve wervingsacties uitzetten in samenwerking met vacatureloket en andere partners. Mogelijkheden om secundaire arbeidsvoorwaarden aan te passen om medewerkers wonend buiten Amsterdam aan te kunnen nemen.

Gedurende 5 jaar = € 819.790.

Kwantiteit

Referentiebeelden

Kansklasse

Toelichting kansklasse

10%

0 of 1 keer per 10 jaar

30%

1 keer per 5-10 jaar

50%

1 keer per 2-5 jaar

70%

1 keer per 1-2 jaar

90%

1 keer per jaar of vaker

Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het onwaarschijnlijk is dat deze zich in de komende jaren voordoen. Deze klasse hanteren we voor risico’s waarvan het niet waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar voordoen. Deze klasse hanteren we voor risico’s die zich in het komende jaar wel maar ook niet kunnen voordoen. Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar zullen voordoen. Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het zeer waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar gaan voordoen.

De totale gevolgen van de risico’s bedragen € 2.148.320. Met bovenstaande classificering wordt de kansklasse toegepast op de risico’s. In de berekening waarbij de kansklasse wordt toegepast vallen de financiële gevolgen van de aangegeven risico’s op een waarde van € 542.748. Dit wordt berekend door het percentage behorend bij de kansklasse toe te passen op de waarde van het strategisch risico. In dit geval is dat 10% van € 144.236 en € 1.184.294 en 50% van € 819.790. De weerstandscapaciteit per 31-12-2025 bedraagt € 680.680. Dit leidt tot een ratio weerstandsvermogen van 1.25 wat voldoende is.

Ratio weerstandsvermogen =

Waarderingscijfer A B C D E F

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Ratio >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0.6

€ 680.680 =

= 1.25 € 542.748

Betekenis uitstekend ruim voldoende voldoende matig onvoldoende ruim onvoldoende

Kengetallen Solvabiliteitsratio Het eigen vermogen van GR OGZ Amstelland inclusief gerealiseerd resultaat per 31-12-2025 bedraagt € 1.106.900. De verhouding tussen het eigen vermogen en vreemd vermogen vertaalt zich in een solvabiliteitsratio van 86%. Het hoge percentage wordt veroorzaakt doordat het totaal vermogen uitsluitend bestaat uit het eigen vermogen. Voor een GR is een solvabiliteitsratio tussen de 20% - 50% ruimschoots voldoende. Daarmee kan gezegd worden dat de GR, met een solvabiliteitsratio van 86%, zeer in staat is om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. De baten voor de GR OGZ Amstelland komen voornamelijk voort uit bijdragen van de participerende gemeenten en zijn structureel van aard. De onderlinge verhouding tussen bovenstaande kengetallen toont aan dat GR OGZ Amstelland zich in een zeer gezonde financiële positie verkeert en financieel weerbaar is. Dit komt mede doordat zowel de kosten structureel van aard zijn en tevens structureel gedekt worden. Bovendien heeft de GR een ruim eigen vermogen ten opzichte van vreemd vermogen waarmee gesteld kan worden dat de GR financieel weerbaar is.

Onderhoud kapitaalgoederen De GR OGZ Amstelland heeft zelf geen kapitaalgoederen, maar de GGD namens de GR wel. Deze hebben allen betrekking op vernieuwing en onderhoud van de JGZ-locaties. Investering Camerasysteem Meubilair Verbouwing Eindtotaal

Boekwaarde 1-1-2025 5.886 3.218 96.977 106.081

Afschrijving 2025 291 180 10.890 11.362

Investering

49.517 49.517

Boekwaarde 31-12-2025 5.595 3.038 86.087 94.719

De aan de GGD Amsterdam betaalde afschrijvingslasten zijn hierboven gespecificeerd. De boekwaarde van de activa, aangeschaft ten behoeve van de JGZ-locaties Amstelland en verbouwingen, per einde boekjaar 2025, bedraagt € 94.719. Op investeringen in jaar T wordt afgeschreven vanaf jaar T+1. Afschrijvingen vinden plaats totdat de restwaarde nul is. Bij beëindiging van de samenwerking dienen de resterende kapitaallasten versneld afgeschreven te worden. Dit is ook opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De investering in 2025 betreft een verbouwing gericht op het inrichten van de spreekkamers, onderwijstafels, manden en overige faciliteiten. Momenteel is de verbouwing nog in uitvoering. De oplevering wordt verwacht eind december 2026. Er zal worden afgeschreven op de investering vanaf 2026. Het pand dat verbouwd wordt is eigendom van de gemeente Ouder-Amstel. De gemeente Amsterdam is huurder en stelt het gebouw vervolgens beschikbaar aan de GR Amstelland.

Financiering Financiering van de GR OGZ Amstelland geschiedt volledig door de vijf deelnemende gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Dit heeft als gevolg dat er door de GR geen zelfstandige financieringstransacties worden aangegaan. Hiermee wordt bedoeld dat de Gemeenschappelijke Regeling zelf geen extra financiering treft buiten de jaarbijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. Zoals aangegeven in paragraaf 2.1. ‘kengetallen’ is hierdoor de schuldenlast van de GR zeer gering. Betaling geschiedt via een bankrekening van de Bank Nederlandse Gemeenten. Vanaf begrotingsjaar 2017 is het verplicht om rente toe te rekenen aan programma’s op basis van de omvang van de activa binnen de programma’s. Vanaf begrotingsjaar 2018 moet de rekenrente volgens een vaste formule worden berekend en kan de gemeenteraad deze niet meer vrij bepalen. De invloed van de gemeenteraad op het renteresultaat is vanaf dat moment beperkt tot de keuze om wel of geen rente over het eigen vermogen te berekenen. De omvang van de rente die over het eigen vermogen mag worden berekend, is met ingang van de begroting 2017 gemaximeerd op het gemiddelde rentepercentage dat de gemeente over haar extern aangetrokken leningen betaalt. De GR heeft tot op heden bepaald om geen rente over haar eigen vermogen te berekenen.

Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT en financiën (PIJOFACH functies). De budgetten t.b.v. GR OGZ Amstelland worden in de begroting vastgesteld door het bestaande budget te verhogen met de nominale ontwikkeling, indien van toepassing. Binnen de bedrijfsvoering gaat Informatievoorziening (IV) een steeds grotere rol spelen, en de GGD gaat daar de komende jaren op inzetten.

Wet normering topinkomens (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector, kortweg WNT, die op 1 januari 2013 in werking is getreden, stelt een maximum aan de bezoldiging van (gewezen) topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De bezoldiging van topfunctionarissen dient, ongeacht de hoogte, openbaar gemaakt te worden in de jaarstukken. De voorwaarde is dat zij binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn geweest voor de (semi-)publieke instelling. De maximale bezoldigingsnorm is in 2024 €233.000, inclusief onkostenvergoedingen en overige beloningen. De WNT kent een verbod op het verstrekken van variabele beloning aan topfunctionarissen. Tevens mag het salaris niet meer worden doorbetaald gedurende een periode waarin de (gewezen) topfunctionaris geen arbeid meer levert. De wet normering topinkomens is van toepassing op de GR GGD AmsterdamAmstelland. Het gehele bestuur van GR OGZ Amstelland is onbezoldigd, er is dus geen sprake van overschrijdingen. De wet normering topinkomens is van toepassing op de GR OGZ Amstelland. Relevant zijn de volgende topfunctionarissen. Naam De heer van Ballegooijen Gemeente Amstelveen De heer de Vries Gemeente Aalsmeer De heer Frequin Gemeente Ouder-Amstel Mevrouw Everhardt Gemeente Diemen De heer Robles Gemeente Uithoorn

Functie Voorzitter

Basisbeloning Onbezoldigd

Lid

Onbezoldigd

Lid

Onbezoldigd

Lid

Onbezoldigd

Lid

Onbezoldigd

Rapportageverplichtingen overige functionarissen Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2025 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2025 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

3 Jaarrekening

Balans per 31 december 2025 Activa Balans GR OGZ Amstelland per 31 december 2025 (bedragen x € 1,00)

ACTIVA

2025

2024

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Overige investeringen met een economisch nut

49.517 49.517

TOTAAL VASTE ACTIVA

0 0

49.517

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op de GGD Amsterdam Vorderingen op gemeenten Overige vorderingen Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten

Overlopende activa

0 0

179.199 179.199

1.221.130 1.221.130

1.153.831 1.153.831

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

1.221.130

1.333.031

TOTAAL ACTIVA

1.270.647

1.333.031

Passiva

Balans GR OGZ Amstelland per 31 december 2025 (bedragen x € 1,00)

PASSIVA

2025

2024

VASTE PASSIVA Eigen Vermogen Reserves Algemene reserve / Weerstandsvermogen Bestemmingsreserves Gezondheidsmonitor Huisvesting Pilot THZ Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

1.093.660

1.333.031

680.680

0 320.152

72.255 320.152

92.830

259.947

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen: Overige vaste schulden TOTAAL VASTE PASSIVA

1.093.660

1.333.031

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige kasgeldleningen Schulden aan de GGD

Overlopende PASSIVA Schulden aan gemeenten Schulden aan de GGD Amsterdam

33.124 143.863

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL PASSIVA

0 176.987

0 0 0

176.987

1.270.647

1.333.031

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vaste activa (Im)materiële vaste activa De (im)materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Activa

Afschrijvingstermijn

Verbouwingen Machines, apparaten en installaties Meubilair

15 – 25 jaar* 10 – 15 jaar* 10 jaar

*De wisselende afschrijvingstermijnen hebben te maken met de aard van de verbouwing of de technische aanpassing. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Omgang met overschotten en/of tekorten Een overschot of tekort t.o.v. de begroting komt bij ongewijzigd beleid ten gunste c.q. ten laste van de GR OGZ Amstelland.

3.1 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2025 Realisatie 2024

Begroting 2025

Realisatie 2025

Omschrijving programma

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Gezond Leven

396.647

382.124

14.523

411.123

441.943

-30.820

80.777

86.854

-6.077

83.725

94.882

-11.157

479.606

504.822

-25.216

631.372

616.343

15.029

Milieu en Gezondheid Algemene infectieziekten, soa-aids en tuberculosebestrijding Hygiëne en Inspectie

541.242

494.660

46.582

549.375

520.421

28.954

Jeugdgezondheidszorg

5.906.715

5.735.134

171.581

6.279.406

6.298.568

-19.162

Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (Vangnet)

356.689

381.892

-25.203

370.315

Beschikbaarheid lijkschouwing

74.072

76.775

Gerealiseerde kosten overhead

1.359.776

1.271.980

87.796

1.427.765

1.343.368

84.397

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

9.195.523

8.931.538

263.985

9.829.855

9.762.614

67.241

-42.539

-38.501

-4.038

-46.666

-72.255

25.589

9.152.984

8.893.037

259.947

9.783.189

9.690.359

92.830

Mutatie reserves Gerealiseerd resultaat voor bestemming

Overzicht van het exploitatiesaldo naar taken / activiteiten GR OGZ Amstelland 2025 Gezond Leven Gezondheidsmonitor Leefomgeving Milieu & Gezondheid Algemene Infectieziekten TBC SOA Poli Technische Hygiënezorg Inspectie Kinderopvang Legionella preventie Jeugdgezondheidszorg Crisisdienst Hygiënisch woningtoezicht Beschikbaarheid lijkschouwing Totaal Basistaken Ondersteuning meldpunten Zorg & Overlast Diverse plustaken JGZ Thematisch onderzoek Technische Hygiënezorg Gezond gewicht Aalsmeer Totaal Plustaken

Realisatie Begroting 2024 2025 303.623 325.571 78.501 85.552 86.854 83.725 256.871 369.555 191.317 203.199 56.634 58.618 24.121 25.001 434.982 509.756 14.103 14.618 5.625.128 6.155.991 293.101 277.675 43.673 45.267 74.072 76.775 7.482.980 8.231.302

Realisatie 2025 295.964 145.979 94.882 369.565 194.772 52.006 24.845 481.050 14.526 6.164.953 277.675 45.266 76.775 8.238.257

Afwijking 2025 29.607 -60.427 -11.157 -10 8.427 6.612 156 28.706 92 -8.962 1 -6.955

45.118 110.006 21.454 176.578

47.374 123.415 170.788

47.374 133.615 180.989

-10.200 -10.200

Bedrijfsvoering Huisvesting (incl afschrijving) Bankkosten en Rente Totaal Bedrijfsvoering

743.576 570.647 -42.243 1.271.980

780.755 675.715 -28.705 1.427.765

780.755 622.533 -59.920 1.343.368

53.182 31.215 84.398

Totaal GR OGZ Amstelland voor reserves

8.931.538

9.829.855

9.762.614

67.242

Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Dotatie reserve gezondheidsmonitor Mutatie reserves

-78.501 40.000 -38.501

-86.666 40.000 -46.666

-117.486 45.231 -72.255

30.820 -5.231 25.589

Totaal GR OGZ Amstelland na reserves

8.893.037

9.783.189 9.690.359

92.830

3.2 Toelichtingen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

3.2.1 Toelichting op de balans per 31 december 2025 Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten De liquide middelen bestaat enkel uit het saldo op de rekening Bank Nederlandse gemeenten (BNG). Het saldo van de BNG is in 2025 met € 67.299, gestegen tot € 1.221.130,30. Dit komt door onderstaande mutaties:

Saldo BNG Beginsaldo Bijdragen Gemeenten 2025 Eindafrekening 2024 NTB Gem. Aalsmeer Overboeking naar GGD Bankkosten Rente Eindstand

1.153.831,30 9.783.190,00 -204.947,00 33.124,00 -9.603.990,00 -242,00 60.162,00 1.221.130,30

Passiva

Vlottende activa Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar De schuld aan de GGD Amsterdam en de overige gemeenten bedroeg € 176.987 per 31-12-2025.

Schulden met een looptijd < 1 jaar GGD 2025 Eindstand

Schuld € 176.987 176.987

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve heeft een bufferfunctie voor het kunnen opvangen van externe risico’s. De algemene reserve komt daarmee volledig ten goede aan de weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen van de GR OGZ Amstelland is vastgesteld op maximaal 10% van de totale omzet van de GR OGZ Amstelland gemeenten conform artikel 27 van de gemeenschappelijke regeling. Verandering van de maximale hoogte van het weerstandsvermogen kan alleen na goedkeuring door het algemeen bestuur. Het weerstandsvermogen van de GR OGZ Amstelland is 6,96% van de bijdrage van de GR OGZ Amstelland. De algemene reserve bedraagt per 31-12-2025 € 680.680. Bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor De reserve gezondheidsmonitor heeft als doel het tweejaarlijks project ‘Gezondheidsmonitor’ te financieren. Vanaf 2022 is er gedurende drie jaar € 40.000 gedoteerd aan deze reserve, in 2025 is de gezondheidsmonitor weer uitgevoerd. De onttrekking hiervoor bedraagt €117.486. Bestemmingsreserve Huisvesting De reserve huisvesting is ingesteld in 2018 ter vervanging van de voorziening groot onderhoud. Het overzicht van de mutaties in de reserves is in onderstaand tabel te zien: Mutatie reserves Algemene reserve Gezondheidsmonitor Huisvesting Totaal

Stand 31-122024 680.680 72.255 320.152 1.073.087

Dotatie 2025 0 45.231 0 45.231

Onttrekking 2025 0 -117.486 0 0

Stand 31-12-2025 680.680 0 320.152 1.000.832

Gerealiseerd resultaat Het resultaat 2024 voor bestemming bedraagt € 92.830. Het bestuur heeft besloten om een bedrag van € 75.000 te reserveren voor het strategisch meerjarig huisvestingsplan van de Jeugdgezondheidszorg. Het resterende overschot van € 17.830 zal worden afgerekend met de deelnemende gemeenten. De verdeling van het resultaat wordt weergegeven in paragraaf 3.7. Te bestemmen resultaat 2025

Bedrag

Onverdeeld resultaat

€

92.830

Het resultaat is als volgt opgebouwd:

Taken Basistaken: Gezond Leven Milieu en Gezondheid Algemene infectieziekten Tuberculosebestrijding SOA Poli THZ & Legionella Preventie Inspectie Kinderopvang Crisisdienst Jeugdgezondheidszorg Plustaken: Thematische onderzoek THZ Diverse plustaken JGZ Bedrijfsvoering: Bedrijfsvoering Huisvesting Bankkosten en rente Mutaties reserves: Dotatie reserve gezondheidsmonitor Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Totaal

Realisatie € € € € € € € € €

-30.820 -11.157 -10 8.427 6.612 248 28.706 -8.962

€ €

-10.200

€ € €

53.182 31.215

€ € €

-5.231 30.820 92.830

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Huurovereenkomsten Er zijn huurcontracten afgesloten voor 6 panden die als JGZ-locaties gebruikt worden in de Amstellandgemeenten. De resterende huurverplichtingen inclusief servicekosten bedragen €1.184.2948. Gemeente Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Amstelveen Totaal

Adres Drie kolommenplein Kamillelaan D.J. den Hartoglaan Koningin Julianalaan Koningin Maximalaan Van Heuven Goedhartlaan

Contractduur 5 jaar 15 jaar 5 jaar Jaarlijks opzegbaar 5 jaar 15 jaar

Contracteinde 28-2-2029 30-11-2030 1-11-2028 31-12-2029 31-12-2035

Huurkosten p.j.9 90.810 189.678 112.531 25.536 112.233 91.745 622.533

8 Dit is een berekening van de resterende huurkosten op basis van de contractduur en de realisatie 9 De huurkosten per jaar zijn gebaseerd op de realisatie 2025, en bevatten zowel de huurkosten als de servicekosten.

3.5.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2025 Begroting 2025

Resultaat 2025

Afwijking 2025

Baten 1. Bijdragen gemeenten 2. Externe bijdragen 3. Ontvangen rente Totaal baten

9.783.190 85.000 29.000 9.897.190

9.783.190 154.708 60.162 9.998.060

69.708 31.162 100.870

Lasten 4. Personeelskosten 5. Overige goederen en diensten 6. Kapitaallasten 7. Bankkosten Totaal directe kosten

8.054.228 1.181.901 11.362 295 9.247.786

8.066.824 1.211.109 11.362 242 9.289.537

12.596 29.209 -53 41.751

8. Interne leveranties Totaal indirecte kosten

696.070 696.070

687.946 687.946

-8.124 -8.124

Resultaat exclusief reserves

-46.666

20.575

67.241

Mutatie reserves 9. Ten gunste van reserves

-46.666

-72.255

-25.589

Totaal mutatie reserves

-46.666

-72.255

-25.589

-0

92.830

Resultaat inclusief mutatie reserves

1. Bijdragen gemeenten De bijdragen van gemeenten zijn de opbrengsten vanuit de periodieke facturatie aan de vijf gemeenten. Deze periode factureringen geschieden op basis van de vastgestelde begroting 2025. De jaarbijdragen zijn conform de vastgestelde begroting in rekening gebracht en voldaan. 2. Externe bijdragen De externe bijdragen hebben betrekking op de bijdragen vanuit het Rijk. Ten behoeve van hielprikken, Rotavirus, maternaal griepvaccin en RS Immunisatie welke uitgevoerd wordt door Jeugdgezondheidszorg, is er een bijdrage geleverd vanuit het RIVM. 3. Personeelskosten Onder deze post vallen de directe personeelslasten van de formatie die uitsluitend voor GR OGZ Amstelland werkzaamheden uitvoert. Deze formatie heeft enkel betrekking op het GR OGZ Amstelland team binnen de afdeling Jeugdgezondheidszorg. De overschrijding van het begrootte bedrag wordt veroorzaakt door de nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. 4. Overige goederen en diensten Dit is een verzamelpost van goederen en diensten om de activiteiten uit het ‘Productenboek OGZ Amstelland’ ten uitvoer te brengen. Daarnaast bevat deze post de doorbelasting van zowel bedrijfsvoering als huisvesting. Het laatste omvat voornamelijk huur- en servicekosten. 5. Rente Dit betreft de ontvangen rente op de BNG-rekening. De ontvangen rente was dit jaar fors en is daarom apart weergegeven. 6.

Bankkosten Onder deze post vallen kosten van het betalingsverkeer en de servicekosten. 7. Interne leveranties Onder interne leveranties vallen personeelskosten die doorbelast worden aan GR OGZ Amstelland op basis van uur x tarief. Deze lasten vloeien voort uit personeel die ingezet worden ten dienste van GR OGZ Amstelland taken. 8. Mutatie ten gunste van reserves Voor 2025 is er € 45.231 toegevoegd aan de reserve, wat hoger is dan de begroting van € 40.000. Dit komt doordat de onttrekking aan de reserve niet gedekt kon worden met de begrote dotatie, aangezien dit anders zou leiden tot een negatieve reserve, wat niet is toegestaan. 9. Mutatie van reserves (Ten laste van reserves) Conform begroting 2025 en de GR afspraken worden de kosten van de basistaak Gezondheidsmonitor gefinancierd middels het kapitaal uit de bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor. Hierdoor vindt er een onttrekking uit het eigen vermogen, lees: bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor, plaats. De hoogte van deze onttrekking wordt berekend op basis van de realisatie, derhalve is deze onttrekking gelijk aan de realisatiecijfers van Gezondheidsmonitor. In 2025 was er een onttrekking van € 117.486. Toelichting incidentele baten en lasten Volgens het BBV dient de staat van baten en lasten ook een overzicht te bevatten van incidentele baten en lasten.

In de vastgestelde begroting 2025 zijn er geen incidentele baten en lasten opgenomen. De baten en lasten van GR OGZ Amstelland keren periodiek terug in de meerjarenraming en zo ook in de jaarrekening. Er geldt een structureel bestaand beleid. De mutaties in de reserves zijn tevens structureel van aard, omdat de mutaties voor een periode van langer dan drie jaar plaatsvinden. Het overzicht van de incidentele baten en lasten is te zien in onderstaand tabel.

Structurele mutaties in de reserves

2022

2023

2024

2025

Saldo baten en lasten

-40.000

38.501

72.255

Dotaties en onttrekkingen reserves

40.000

-38.501

-72.255

Begrotingssaldo na bestemming

Waarvan incidentele baten & lasten (saldo)

Structureel begrotingssaldo

Toelichting op onvoorzien De BBV schrijft tevens voor dat een ‘het geraamde bedrag voor onvoorzien’ opgenomen dient te worden in het overzicht van baten en lasten. In de begroting van de GR OGZ Amstelland 2025 is geen post onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven kunnen gedekt worden uit de Algemene Reserve waarvoor jaarlijks een bedrag gedoteerd wordt.

Gebruik onvoorzien

Begroting 2025

Realisatie 2025

Afwijking 2025

n.v.t.

3.3 Resultaat per gemeente GR Amstelland 2025 Basistaken Totaal Basistaken Plustaken Omschrijving Thematisch onderzoek THZ Ondersteuning meldpunten Zorg & Overlast Diverse plustaken JGZ Totaal Plustaken Overige taken Bedrijfsvoering Huisvesting Dotatie reserve gezondheidsmonitor Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Bankkosten en Rente Totaal Overige taken Totaal GR Amstelland 2025

Begroting Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 1.309.857 3.774.832 1.308.991 572.477 1.265.145 8.231.302 Begroting Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 0 0 0 0 0 0 0 0 19.708 8.619 19.047 47.374 14.620 43.862 49.423 7.828 7.682 123.415 14.620 43.862 69.131 16.447 26.729 170.789 Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 124.242 358.050 124.160 54.300 120.001 780.755 107.527 309.879 107.456 46.995 103.857 675.715 6.365 18.344 6.361 2.782 6.148 40.000 -13.791 -39.745 -13.782 -6.028 -13.321 -86.666 -4.568 -13.164 -4.565 -1.996 -4.412 -28.705 219.776 633.365 219.631 96.054 212.274 1.381.099 1.544.254 4.452.059 1.597.752 684.978 1.504.149 9.783.190

Basistaken Totaal Basistaken Plustaken Omschrijving Thematisch onderzoek THZ Ondersteuning meldpunten Zorg & Overlast Diverse plustaken JGZ Totaal Plustaken Overige taken Bedrijfsvoering Huisvesting Dotatie reserve gezondheidsmonitor Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Bankkosten en Rente Totaal Overige taken Totaal GR Amstelland 2025

Realisatie Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 1.310.964 3.778.022 1.310.097 572.960 1.266.214 8.238.257 Realisatie Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 0 0 0 0 0 0 0 0 19.708 8.619 19.047 47.374 14.718 42.239 55.783 0 20.875 133.615 14.718 42.239 75.491 8.619 39.922 180.989 Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 124.242 358.050 124.160 54.300 120.001 780.755 99.064 285.490 98.999 43.296 95.683 622.533 7.198 20.743 7.193 3.146 6.952 45.231 -18.696 -53.878 -18.683 -8.171 -18.058 -117.486 -9.535 -27.479 -9.529 -4.167 -9.210 -59.920 202.274 582.926 202.140 88.404 195.369 1.271.113 1.527.956 4.403.186 1.587.727 669.984 1.501.506 9.690.359

Afwijking Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal -1.107 -3.190 -1.106 -484 -1.069 -6.955 Afwijking Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -98 1.623 -6.360 7.828 -13.193 -10.200 -98 1.623 -6.360 7.828 -13.193 -10.200 Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal 0 0 0 0 0 0 8.463 24.389 8.457 3.699 8.174 53.182 -832 -2.399 -832 -364 -804 -5.231 4.904 14.134 4.901 2.143 4.737 30.820 4.967 14.315 4.964 2.171 4.798 31.215 17.502 50.439 17.491 7.649 16.905 109.987 16.297 48.873 10.025 14.994 2.643 92.830

3.4 Resultaatbestemming 2025 Het met de gemeenten te verrekenen bedrag is € 17.830, het positief resultaat 2025 ad € 92.830 na aftrek van de in 2026 nieuw te vormen reserve van € 75.000. GR OGZ Amtelland 2025 Basistaken Plustaken Bedrijfsvoering Subtotaal lasten Dotatie resverve gezondheidsmonitor Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Te verrekenen met Amstelland gemeenten

Begroting 2025 Realisatie 2025 Afwijking 2025 8.231.302 8.238.257 -6.955 170.788 180.989 -10.201 1.427.765 1.343.368 84.398 9.829.855 9.762.614 67.241 40.000 45.231 -5.231 -86.666 -117.486 30.820 9.783.189 9.690.359 92.830

Het te verrekenen bedrag van € 17.830 per deelnemende gemeente is te zien in onderstaand tabel.

Gemeente Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal

Te verrekenen taken Jaarbijdragen Realisatie BasisPlusBedrijfs- Vorming Reserve 2025* 2025** taken taken voering Resultaat 2025 Reserves Totaal 1.556.992 1.527.956 -1.107 -98 13.430 -11.935 4.072 4.363 4.447.448 4.403.186 -3.190 1.623 38.704 -34.395 11.735 14.478 1.597.547 1.587.727 -1.106 -6.360 13.421 -11.927 4.069 -1.902 686.050 669.984 -484 7.828 5.870 -5.216 1.780 9.778 1.495.152 1.501.506 -1.069 -13.193 12.972 -11.527 3.933 -8.885 9.783.190 9.690.359 -6.955 -10.200 84.398 -75.000 25.589 17.830 * : Geactualiseerde Begroting 2025, gebaseerd op inwoneraantallen per 1 januari 2025 ** : Jaarrekening 2025, gebaseerd op inwoneraantallen per 1 januari 2025

Bijlage: RVP-vaccinatiegraden 2024 per gemeente (verslagjaar 2025) Grijs gearceerd = onder de streefwaarde van de WHO van 90%, voor mazelen is dit 95%

Aalsmeer

Amstelveen

Diemen

OuderAmstel

Uithoorn

Nederland

68%

63%

59%

62%

69%

67%

DKTP basisimmuun

91,9%

84,3%

87,9%

94,4%

89,1%

89,5%

Hib volledig afgesloten

92,6%

85,5%

88,9%

94,4%

89,4%

88,6%

Hepatitis B

91,9%

82,8%

88,2%

94,4%

88,1%

87,9%

Maternale Kinkhoest – geschatte deelname* Zuigelingen (2 jaar)

BMR basisimmuun

90,3%

85,1%

87,3%

94,4%

87,5%

88,1%

MenC/ACWY basisimmuun

88,9%

82,7%

86,9%

93,0%

86,9%

87,7%

Pneumokokken volledig afgesloten

90,9%

85,1%

88,2%

94,4%

87,8

87,8%

76,7%

74,7%

76,4%

81,3%

82,8%

80,2%

DTP volledig afgesloten

89,7%

83,3%

82,6%

81,3%

88,7%

78,2%

BMR volledig afgesloten

90,5%

85,5%

83,0%

81,9%

89,9%

79,0%

HPV (10 jaar) meisjes

75,3%

69,8%

66,3%

76,4%

72,5%

57,5%

HPV (10 jaar) jongens

71,7%

67,4%

58,7%

65,7%

70,6%

53,2%

82,6%

78,6%

72,5%

79,7%

81,1%

69,0%

Kleuters (5 jaar) DKTP Schoolkinderen 10 jaar

Adolescenten MenACWY volledig afgesloten (15 jaar)

bron: RIVM NB de jaartallen zijn de jaartallen waarin de geboortecohorten waarover we rapporteren de genoemde leeftijd hadden. Dit zijn de vaccinatiegraden exclusief anoniem doorgegeven vaccinaties. * Dit betreft een schatting, omdat er geen actuele cijfers toegankelijk zijn over hoeveel vrouwen zwanger zijn en in aanmerking komen voor de vaccinatie. BMR = Vaccinatie tegen Bof, mazelen en rodehond DKTP = Difterie, kinkhoest, tetanus en polio Men C/ACWY = Meningokokken ACWY HPV = Humaan Papillomavirus, een virus dat verschillende soorten kanker kan veroorzaken

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Diemen&id=1cc0df14-f7a2-4a77-8aaa-33fa318a6a2b