2023-46 Begroting 2023 KonnecteD - goedgekeurd in AvA 1-12-2022
Tekst van het document
4e concept v10
Begroting 2023 17 november 2022
1
Inhoud
1.
Managementsamenvatting ................................................................................................... 3
2.
Wat gaan we de komende jaren doen .................................................................................. 4
2.1 Transformatie 2023........................................................................................................ 5 2.2 Dienstverlening 2023 .................................................................................................... 9
3.
Begroting 2023 met toelichting........................................................................................... 13
3.1 Toelichting op de posten in de begroting .......................................................................... 16 3.2 Meerjarenbegroting ....................................................................................................... 20 Bijlagen ............................................................................................................................ 22 Bijlage 1. Risicoparagraaf .................................................................................................... 23 Bijlage 2. Overige overzichten .............................................................................................. 25
2
1. Managementsamenvatting In deze begroting 2023 staan we beleidsmatig vooral stil bij de transformatie van KonnecteD. Niet meer de Wsw staat centraal, maar de Participatiewet. Onze dienstverlening benaderen wij voortaan vanuit drie verschillende rollen en voor de uitvoering van onze dienstverlening is daartoe een meer procesgeleide organisatievorm gekozen. In dit document lichten we deze organisatievorm toe door middel van een dienstverleningsschema, met bijbehorende begroting. De transformatie moet leiden tot meer werk van betekenis. In het kort In 2023 verwachten wij een aanzienlijke financiële toename van onze personeelskosten en energielasten. Om die reden wordt opnieuw een resultaatsdaling voorzien naar een tekort van bijna € 2 miljoen. Daarbij hebben wij getracht om onze dienstverlening en omzet taakstellend te verhogen. Door inzet van nieuwe medewerkers vanuit de Participatiewet denken wij deze doelstellingen ook te kunnen realiseren. Daarnaast zal het nodig zijn om samen met de gemeenten te kijken naar nieuwe en aanvullende mogelijkheden. Deze kunnen vanuit het aanvalsplan BUIG worden bepaald tot voordeel van alle partijen (kandidaat staat voorop). Graag gaan wij daartoe het gesprek aan om deze goede samenwerking verder uit te bouwen.
Leeswijzer In hoofdstuk 2 vermelden we onze beleidsvoornemens voor 2023 en lichten we toe hoe we na de transformatie onze organisatie verder vorm gaan geven. In hoofdstuk 3 kijken we specifiek naar de uitvoering van de Participatiewet voor onze gemeenten en de wensen en doelen daarvan voor onze organisatie. In hoofdstuk 4 volgen de uitgangspunten van deze begroting, gevolgd door de exploitatiecijfers voor 2023 en de toelichting van de verschillende begrotingsposten. In de bijlagen is de risicoparagraaf uitgewerkt, daarnaast zijn nadere specificaties t.a.v. de personele bezetting en financiën per bedrijfsonderdeel uitgewerkt.
3
2. Wat gaan we de komende jaren doen KonnecteD is hét werk- en leerbedrijf dat inwoners uit de gemeenten Deventer en OlstWijhe met een afstand tot werk ontwikkelt. Daardoor vergroten we de arbeidsparticipatie en de doorstroom naar werkgevers. We bieden werk en we investeren in de ontwikkeling van mensen. Vakinhoudelijk en op gebied van werknemersvaardigheden. Daarnaast zijn wij een sociale werkgever voor onze tijdelijke werknemers op weg naar regulier werk en voor hen die duurzaam afhankelijk zijn van beschutte arbeid. In 2021 is gestart met een transformatie van onze organisatie, met als doel om onze rollen en activiteiten beter en slagvaardiger af te stemmen op de wensen en behoeften van onze opdrachtgevers en stakeholders. We handelen als de verbindende schakel tussen publiek en privaat, met de kandidaat op de eerste plaats. Dit doen we vanuit drie dienstverleningsrollen: Werkgever, Dienstverlener en Uitvoerder. Werkgever; Iedereen heeft het recht om mee te doen, dat doel streeft KonnecteD na. Zolang werknemers met een indicatie Beschut Werk of Wet Sociale Werkvoorziening dit nodig hebben, is KonnecteD werkgever. Daarbij kan KonnecteD werkgevers (gedeeltelijk) ontzorgen door middel van het werken op locatie, in-house verwerking van productie en logistiek.
Het werkgeverschap van KonnecteD komt tot uiting doordat zij de werknemer centraal stelt, inkomenszekerheid biedt en voorziet in passend werk volgens het omgekeerd economisch principe (werkzaamheden zoeken bij de werknemer, in plaats van andersom). KonnecteD is zich ervan bewust dat het resultaat van de inspanningen die zij levert, niet kostendekkend kan zijn zonder overheidsbijdrage. KonnecteD spant zich in om deze overheidsbijdrage te beperken en het maatschappelijk rendement zo veel mogelijk te vergroten. KonnecteD blijft zich, samen met de werknemer, richten op ontwikkeling. Zo wordt er gewerkt naar vermogen, zowel binnen als buiten KonnecteD. Dienstverlener; KonnecteD heeft als taak het aanbieden van (tijdelijk) werk aan mensen met een afstand tot werk. Dit doet KonnecteD om hen te ontwikkelen op het gebied van basis werknemersvaardigheden, (gecertificeerde) vakvaardigheden in een veilige en gecontroleerde omgeving (werken naar vermogen). Ook is KonnecteD dienstverlenend richting werkgevers. KonnecteD adviseert hen over sociaal ondernemerschap, gericht naar en/of in werk. KonnecteD gaat mee met de tijd en houdt de veranderingen in de maatschappij, op de arbeidsmarkt, evenals de veranderende wetgevingen, constant in de gaten.
Uitvoerder; KonnecteD voert publieke dienstverleningsopdrachten uit, direct of indirect, voor gemeentelijke afdelingen en/of locaties met medewerkers met een afstand tot werk. De opdrachten worden gebruikt voor het ontwikkelen van medewerkers in samenwerking met vakbekwame en/of gecertificeerde krachten. De opdrachten moeten economisch interessant zijn voor zowel de gemeente Deventer en Olst-Wijhe als voor KonnecteD. Daarnaast heeft de gemeente het maatschappelijk belang dat medewerkers met een afstand tot werk ingezet worden op de arbeidsmarkt en in onze samenleving, en hun maatschappelijk carrière kunnen opbouwen. Binnen deze rollen delen we onze passie voor het bereiken van onze doelen met betekenisvol werk voor iedereen. Wij zijn een autoriteit op inhoud. Dit uit zich in de volgende eigenschappen: Wij zijn een betrouwbare en eerlijke werkgever die medewerkers/kandidaten naar vermogen de mogelijkheid biedt zich te ontwikkelen ten einde in zijn/haar levensonderhoud te voorzien. Wij zijn een samenwerkingspartner voor maatschappelijke organisaties. Wij zijn wendbaar in oplossingen: flexibel en niet bureaucratisch. Wij zijn transparant en zichtbaar in onze operatie en leggen op alle niveaus verantwoording af over de aan ons ter beschikking gestelde middelen. In samenwerking met ambtenaren geven wij de verantwoording aan de raad vorm.
Wij zijn ondernemend en komen onze afspraken na. We zijn een bedrijfsmatige uitvoeringsorganisatie met een herkenbare kwalitatief vakinhoudelijke component (schoon & groen) en aanspreekbaar op onze bedrijfsvoering. Wij ontwikkelen werknemers en werkzoekenden methodisch onder meer met behulp van werkleertrajecten zodat mensen zo gewoon mogelijk participeren.
4
2.1 Transformatie 2023 In 2023 zal het transformatieproces worden afgerond en zal onze organisatie haar centrale rol aan de basis van de regionale arbeidsmarkt uitbouwen. Van oudsher was onze organisatie onderverdeeld in verschillende bedrijfsonderdelen. Voor de uitvoering van de Wsw, een productie- en dienstverleningsbedrijfsonderdeel. Binnen dit onderdeel worden door onze medewerkers met een Wsw-indicatie werkzaamheden uitgevoerd op het gebied van metaalbewerking, montage van producten en het inpakken van producten. Deze activiteiten vinden veelal binnen een zogenaamde beschutte omgeving plaats. Daarnaast worden binnen dit bedrijfsonderdeel ook medewerkers gedetacheerd naar werkgevers in onze regio. Dit zijn zowel profit als non-profit instellingen. De uitvoering van de Participatiewet voor de gemeente Deventer werd eerder gedaan onder de vlag van Deventer werktalent (DWT). Binnen deze organisatie werden kandidaten vanuit een uitkeringssituatie begeleid naar zoveel mogelijk regulier werk in de regio. Met behulp van intensieve begeleiding en opleiding en coaching op de werkplek werd getracht om de arbeidsbeperking zodanig aan te passen dat in een passende functie kon worden voorzien. Ook voeren wij voor de gemeente Olst-Wijhe taken uit op het gebied van groenvoorziening en groenonderhoud. Dit doen we samen met het Groenbedrijf in Deventer (HGB).
KonnecteD is 50% aandeelhouder van deze vennootschap. Daarnaast participeert de gemeente Deventer voor 50%. Het laatste bedrijfsonderdeel bestaat uit de directie & middelen (overhead) voor het goede beheer van allerlei faciliteiten en ondersteuning voor onze professionals. Zoals directie, marketing en communicatie, HRM, ICT, financiën en inkoop. Het doel van onze transformatie is om de eerste twee bedrijfsonderdelen te integreren tot één integrale organisatie, waarin de infrastructuur van de productie en diensten wordt benut voor betere en gedegen opleidingstrajecten voor kandidaten in een uitkeringssituatie. Waar mogelijk proberen we hen toe te leiden naar een dienstverband bij een externe werkgever in onze regio. Indien dat niet lukt zullen we de kandidaat verder opleiden binnen onze organisatie en met hulp van onderwijsinstellingen in de regio. Ook kijken we naar de mogelijkheid voor plaatsing op basis van detachering. Of een plaatsing met een loonkostensubsidie en voorzien van een no-risk polis bij ziekteverzuim en langdurige uitval. Als werk- en leerbedrijf lag de basis bij de uitvoering van de Wsw. Veruit de meeste medewerkers hebben op basis daarvan een dienstverband bij onze organisatie. Daarnaast ontvangen we jaarlijks kandidaten vanuit de Participatiewet. Tenslotte ontvangen we kandidaten vanuit de reclassering, UWV en uit de regio via bedrijven en FactorWerk.
Dit zijn de instroomcategorieën met elk een eigen kleur in het onderstaande schema. In dit schema is onze nieuwe organisatie nader uitgewerkt (zie volgende pagina). Onze eigen organisatie wordt met de kleur oranje aangeduid. Waarbij ondersteunende teams een donkerder kleur hebben. Daarbij hebben we de afdeling Groen even buiten beschouwing gelaten, net als onze verbondenheid met het Groenbedrijf Deventer (HGB).
5
Instroom
Uitstroom naar (externe) werkgevers
Team instroom
Wsw
Team Werkgeversdienstverlening
• Inwoners met Wsw indicatie uit de gemeenten Deventer & Olst-Wijhe
Team Matchen & Groeien
Inclusief werkleerroutes • Gemeente Deventer: • Inzet op Maat
• Olst-Wijhe: • Accountmanagement
•Bemiddelen naar werk •Werken met LKS (loonkostensubsidie) •Ontzorgen werkgevers (no-risk)
Groeien
•Werkleertrajecten •Ontwikkelen & trainen •Werkfit en BeKonneteD
Team Staf
P-Wet
Matchen
&
Team Detacheren
Topteam Begeleid werken
Ondersteuning
•Jobcoaching en overige diensten •Arbeidsmobilieit
• in dienst bij externe werkgevers
Team Facilitair
Overigen
Detacheren
• Reclassering • Jobcoaching UWV • Diensten voor UWV • Factor Werk • trajecten overige opdrachtgevers
Team Productie & team archieven
werken op locatie intern / beschut
• individuele detacheringen • Groepsdetacheringen • Het Groenbedrijf (HGB) • Post / Cycloon
• Schoonmaak • Grijsonderhoud • Rijwielstalling
• Logistiek & Staddistributie • Techniek (metaal & montage) • Diensten & verpakken • Horeca en Bedrijfsrestaurant
Directie en Middelen
Instroom Medewerkers en kandidaten komen binnen via het team Instroom. Via een intake wordt samen met de kandidaat gekeken naar haar/zijn mogelijkheden en mogelijke beperkingen. Vervolgens worden in overleg aandachtpunten en leer- of ontwikkeldoelen bepaald. Werkgeversdienstverlening Voor het kunnen plaatsen van medewerkers/kandidaten extern, zijn goede contacten met het regionale bedrijfsleven van groot belang. Dit is dan ook de taak van het team Werkgeversdienstverlening. Dit team bestaat o.a. uit accountmanagers die branchegerichte contacten hebben én zoeken in de markt. Zo worden opdrachten geworven voor detacheringen en plaatsingen van kandidaten, maar ook opdrachten voor productieafdelingen (metaal, montage en verpakken) en voor team facilitair (horeca en schoonmaak). De jobhunters van Team Matchen en Groeien proberen daarbij zo veel mogelijk kandidaten of medewerkers te plaatsen op functies bij de geworven werkgevers in onze regio. De verschillende productgroepen/activiteiten staan in het schema onder het team Werkgeversdienstverlening vermeld, in de kleur van de doelgroep/subsidieregeling. Groen voor P-wet/overigen en blauw voor de Wsw. Matchen en Groeien Is een kandidaat relatief goed en snel bemiddelbaar dan volgt uitplaatsing via Matchen. Zijn er ontwikkeldoelen dan worden deze via Groeien aangepakt.
Omdat ontwikkelingen en mogelijkheden snel kunnen gaan, is een goede samenwerking tussen deze afdelingen noodzakelijk. Vandaar dat deze afdelingen samen nu één team vormen.
6
Ook de coördinatie voor onze werkleerroutes is in dit team geborgd. Op deze wijze hopen mensen effectief en efficiënt te ontwikkelen door cursussen, opleidingen en werkervaring op te laten doen. Detacheren Indien uitplaatsing mogelijk is, dan volgt uitplaatsing zoveel als mogelijk is extern. Pas in tweede instantie volgt plaatsing intern via een dienstverband met loonkostensubsidie (LKS) bij voorkeur in combinatie met detachering naar een externe opdrachtgever. Deze werkzaamheden worden uitgevoerd door team Detacheren. Voor Wsw-medewerkers bestaat deze mogelijk tot detacheren al veel langer. Ook begeleid werken is een belangrijke optie. De Wsw-medewerker treedt dan in dienst van een (externe) werkgever, die daarvoor een subsidiebijdrage ontvangt vanuit de Rijkssubsidie Wsw. Facilitair Medewerkers en kandidaten kunnen ook geplaatst worden in team Facilitair. Binnen dit team worden activiteiten zoals schoonmaak, horeca, grijsonderhoud en beheer/toezicht fietsenstallingen uitgevoerd. Daar valt ook onze eigen technische dienst en bedrijfsrestaurant onder. De bemensing van deze afdelingen bestaat uit kandidaten vanuit de P-wet en uit Wsw-collega’s. Deze kandidaten ontvangen eerst een opleidingstraject via een werkleerroute (Schoonmaak of Horeca) en kunnen mogelijk via een stage of dienstverband met LKS ervaring opdoen.
Ook detachering naar een externe werkgever is daarbij een optie. Nieuw Beschut Werken (NBW) Tenslotte zijn sommige Wsw-medewerkers aangewezen op een interne en beschutte werkplek. Zij voeren dan vaak verpakkingsdiensten, montagewerk of metaalwerkzaamheden uit. Daarnaast worden ook P-wetters met de indicatie Nieuw Beschut Werken (NBW) op deze afdelingen geplaatst. Ook voeren we op deze afdelingen de werkleerroutes Techniek en Logistiek uit.
In de begroting naar dienstverleningsmodel is onze nieuwe organisatie indeling ook in financiële zin vormgegeven. Het doel daarbij is om op basis van het primaire werkproces binnen KonnecteD per processtap ook onze baten en lasten toe te wijzen. Met andere woorden: onze organisatie dient zo effectief en efficiënt als mogelijk aan te sluiten op het instroom, doorstroom en uitstroom proces van al onze kandidaten en medewerkers. Met als hoofddoel het verzorgen van effectieve dienstverlening aan onze stakeholders. In de volgende paragraaf 2.2 wordt ons nieuwe dienstverleningsmodel verder uitgelegd. Daarbij worden per processtap ook de doelstellingen, baten, lasten en formatie weergegeven.
7
Begroting naar dienstverlening BEGROTING 2023
Staf Operatie & Ondersteuning
Instroom
Groeien & Match.
Detacheren
Facilitair
Productie
WerkgeversDienstverlening
Archiefdiensten
TOTAAL OPERATIE
Groen TOTAAL
Overhead TOTAAL
KONNECTED TOTAAL
BATEN Omzet A
Omzet productie en diensten
B
AF: directe kosten van de omzet
Brutomarge / Toegevoegde waarde
20.000 -35.000
440.000 -
-
2.385.000 -
1.528.000 -165.000
1.685.000 -296.000
82.238 -
375.000 -5.000
6.515.238 -501.000
577.000 -65.000
60.000 -
7.152.238 -566.000
-15.000
440.000
-
2.385.000
1.363.000
1.389.000
82.238
370.000
6.014.238
512.000
60.000
6.586.238
1.000.000
8.542.560 -
2.655.032 -
5.007.794 1.853.320 -
-
32.788 -
16.648.683 2.203.320 5.110.000
1.646.880 11.700 -
156.162 -
18.451.725 2.215.020 5.110.000
-
-
142.057
762.489
339.000 256.900
481.057 1.019.389
Bedrijfsopbrengsten: C
Overheidsvergoedingen WSW
D
Loonkostensubsidie NBW & vergoed.
E
Bijdragen Participatiewet Contract
410.509 350.000 -
F
Overige opbrengsten
142.057
G
Doorbelasting aan Het Groenbedrijf B.V.
Totaal marge en bedrijfsopbrengsten
-
4.110.000 -
-
-
-
887.566
1.440.000
4.110.000
10.927.560
4.018.032
8.250.114
82.238
402.788
30.118.298
2.933.069
812.062
33.863.429
861.558 1.560.660
898.797
875.000 2.059.815
8.096.702 121.241 811.866
3.006.413 135.718 561.359
5.376.039 1.382.002 651.225
589.159
34.771 322.742
17.375.483 2.513.961 7.455.623
1.881.318 16.775 532.026
322.254 2.406.292
19.579.055 2.530.736 10.393.941
2.422.218
898.797
2.934.815
9.029.809
3.703.490
7.409.266
589.159
357.513
27.345.067
2.430.119
2.728.546
32.503.732
Kosten productie & diensten:
959.869
-
-
16.200
65.600
26.800
-
25.000
1.093.469
183.800
1.060.100
2.337.369
Overige bedrijfslasten:
416.678
-
-
-
-
-
-
-
416.678
14.000
557.000
987.678
LASTEN Personeelskosten: a
Personeelskosten WSW werknemers
b
Personeelskosten overige gesubsidieerde werknemers
c
Personeelskosten ondersteunende werknemers
Totaal lasten
BEDRIJFSRESULTAAT Doorbelasting staf en ondersteuning Operatie (op basis FTE operatie totaal)
BEDRIJFSRESULTAAT
3.798.765
898.797
2.934.815
9.046.009
3.769.090
7.436.066
589.159
382.513
28.855.214
2.627.919
4.345.646
35.828.779
-2.911.199
541.203
1.175.185
1.881.551
248.942
814.048
-506.921
20.275
1.263.084
305.150
-3.533.584
-1.965.350
2.911.199
65.810
148.975
1.067.983
481.794
1.080.030
40.707
25.899
0
3.533.584
0-
475.393
1.026.210
813.568
-232.852
-265.982
-547.628
-5.624
1.263.084
Doorbelasting OVERHEAD
-
542.283
1.227.571
446.946
345.049
393.592
335.428
169.682
3.460.551
73.033
RESULTAAT NA OVERHEAD
-66.890
-201.361
366.622
-577.902
-659.575
-883.056
-175.307
-2.197.467
232.117
Werkgevers-
Archiefdiensten
Staf Operatie Eenheiden voor subsidieberekening C SE voor Begeleid Werken en voor HGB C SE voor Subsidie Wsw C Telling aantal SE WSW D Aantal werkplekken Nieuw Beschut Werken (NBW) Eenheden voor berekening personeelskosten a Aantal FTE in loondienst Wsw werknemers b Aantal FTE in loondienst NBW/LKS werknemers c Aantal FTE in loondienst Ondersteunende werkn. c Aantal FTE in loondienst Onderst /Hoveniers O-W. Totaal FTE Loonkosten Wsw per FTE Loonkosten NBW/LKS per FTE Loonkosten onderst.pers. Per FTE
12,53
Instroom
Groeien & Match.
-
-
Detacheren 69,30 191,40
Facilitair
81,03
Productie
152,83
-
1,00
TOTAAL
80
12,28 18,46
12,40
28,07
185,79 5,22 10,22
77,99 4,90 7,89
144,93 49,57 9,00
7,67
1,00 3,88
30,74
12,40
28,07
201,23
90,78
203,50
7,67
4,88 € € €
Groen
-
Overhead
-1.965.350
KONNECTED
69,30 438,79 508,09 80,00
41,26 9,00 50,26
421,99 59,69 97,59
4,63 26,83
579,27
48,64 0,68 1,67 8,73 59,72
31,46
475,26 60,37 126,09 8,73 670,45
41.175,11 € 42.116,95 € 76.397,41
38.678,41 € 24.669,12 € 51.156,35 €
69.601,30 € € 89.686,62
41.196,51 41.920,42 77.094,95
4,76 4,76
110,56 452,55 563,11 80,00
8
2.2 Dienstverlening 2023 In de ‘begroting naar dienstverlening’ is het stroomschema van ons werkproces toegepast. Hierin zijn vermeld: De kosten en baten, De bekostiging vanuit de participatiewet op basis van Nieuw beschut Werken(NBW) en/of Loonkostensubsidie (LKS) en/of het doelgroepregister, Bekostiging op basis van het participatiewet contract “Inzet op Maat” door de gemeente Deventer, De taakstelling in subsidie-eenheden (SE) voor de WSW, De inzet van medewerkers vanuit de Wsw, NBW/LKS en ondersteuning als taakstelling voor de uitvoering van al onze werkzaamheden en het realiseren van onze doelen voor 2023. De doelstelling voor de bedrijfsvoering bestaat uit meerdere activiteiten. Als organisatie die de werkgeversrol vervult voor de Wsw, proberen we deze rol ook in te vullen voor medewerkers met de indicatie Nieuw Beschut Werken (NBW) en/of het werken met loonkostensubsidie (LKS). Door de toename van de loonkosten van de CAO Wsw en van de CAO Aan de slag, zijn deze kosten echter dermate gestegen dat de subsidiebijdragen te laag zijn om alle kosten te kunnen dekken. Door het realiseren van eigen omzet wordt daarom getracht het verlies zoveel mogelijk te beperken.
Door de daling van het aantal Wsw medewerkers als gevolg van de vergrijzing van onze medewerkers en het daarmee in verband staande hoge natuurlijk verloop, zijn we als organisatie steeds minder in staat tot realisatie van “hoogwaardig productiewerk”. Ook dit effect heeft in toenemende mate een belangrijke invloed op ons bedrijfsresultaat. Met de nieuwe procesindeling van onze organisatie proberen we meer betekenis te realiseren t.a.v. de doelstellingen van onze stakeholders en tegelijkertijd onze interne bedrijfsvoering te verbeteren. Zo hebben we op termijn minder ondersteuning/overhead nodig, ten gunste van meer begeleiding op de werkvloer. Daarmee kunnen we onze kandidaten nog intensiever begeleiden en meer kansen bieden op werk.
De belangrijkste doelstellingen voor 2023 zijn: Instroom: Bij team instroom zullen in 2023 ca 1000 kandidaten aangemeld worden om een traject (of meerdere trajecten) te mogen starten. KonnecteD heeft daartoe ca € 1,0 miljoen aan middelen beschikbaar vanuit de gemeente Deventer voor de uitvoering van haar aandeel van “Inzet op Maat”. Dit bedrag is inclusief een aandeel voor cliëntkosten. In geval van instroom vanuit andere bronnen dan uit onze aandeelhoudende gemeenten zijn trajecten mogelijk naar opleidingen en in combinatie met het opdoen van werkervaring. Zoals werkfit, werkleertrajecten en jobcoaching en mobiliteitsadvisering door ons Topteam. Hiervoor zijn 12,4 FTE aan medewerkers voor inzetbaar. Topteam bestaat uit 4,25 FTE en heeft in 2023 een omzetdoelstelling van € 425.000. Deze omzet bestaat uit producten en diensten die worden uitgevoerd op het gebied van arbeidsmobiliteit ten behoeve van regionale werkgevers, het UWV en andere gemeenten. Er zullen ca. 120 kandidaten instromen in 6 verschillende werkleerroutes. Deze zijn Logistiek, Schoonmaak, Techniek, Buitenruimte, Zorgondersteuning en Horeca. Matchen en Groeien: Deze middelen worden grotendeels gefinancierd uit het contractbudget P-wet Inzet op Maat van de gemeente Deventer. Via het Team Matchen en Groeien worden de kandidaten gereactiveerd en bijgeschoold.
Bij Matchen proberen we de kandidaten, die min of meer direct bemiddelbaar zijn, ook direct door te laten stromen naar een functie of baan bij een externe werkgever. Desgewenst kan dit ook via een proefplaatsing of detachering. Doel daarbij is om de kandidaat, zo snel als kwalitatief wenselijk is, uit te laten stromen naar een betaalde baan. Doelstelling voor 2023 is de uitstroom van 114 kandidaten vanuit Matchen. Bij Groeien dienen 342 kandidaten, na verloop van 6 weken een actueel plan van Aanpak; Alle uitkeringsgerechtigden die binnen maximaal 3 jaar de arbeidsmarkt kunnen bereiken (doelgroep Groeien), hebben binnen 6 weken na de intake een persoonlijk plan van aanpak. Getracht zal worden om deze kandidaten binnen 3 jaar te plaatsen in een betaalde functie. Na afronding van een fase wordt het plan van aanpak bijgesteld.
9
Voor Matchen en Groeien is op basis van het contract met de gemeente Deventer voor 28,07 FTE aan formatie beschikbaar gesteld uit een deelbudget van € 4,1 miljoen, inclusief cliëntkosten. De doelstellingen voor 2023 zijn volgens het beleidskader “Inzet op Maat” van de gemeente Deventer uitgewerkt in de volgende prestaties: Participeren en additionele arbeid: KonnecteD ondersteunt 200 uitkeringsgerechtigden om mee te kunnen doen in de samenleving. Daarnaast ontwikkelen we een aanbod op additionele arbeid. (zie ook hoofdstuk 3). Uitstroom naar werk: Minimaal 300 uitkeringsgerechtigden stromen uit de Participatiewet door de begeleiding naar een plek op de arbeidsmarkt (Matchen en Groeien). Daarnaast is er een extra opdracht in het kader van het Aanvalsplan BUIG om 100 kandidaten extra te laten uitstromen. Human Capital Agenda: In 2023 wordt de samenhangende Human Capital Agenda afgerond om maximale werkgelegenheid te creëren voor alle doelgroepen. Onze plannen hiervoor staan vermeld in bijlage 2. Sociaal ondernemerschap: 30 organisaties en/of bedrijven hebben een geldige PSOcertificering. Door team Werkgeversdienstverlening zal deze taak worden uitgevoerd. Klanttevredenheid: We realiseren bij de uitvoering van de Participatiewet een klanttevredenheid met een minimale waardering met 7,5.
Detacheren of begeleid werken: Individuele detachering van medewerkers De juiste vacature wordt bij een medewerker gezocht. Dit zijn reeds opgeleide vakkrachten of juist nog op te leiden medewerkers. Bij individuele detachering ligt de begeleiding (grotendeels) bij de inlener. De SW-medewerkers zijn in dienst bij KonnecteD. Omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 1,42 miljoen. Voor 2023 zullen 127,08 FTE Wsw medewerkers en 3,81 FTE aan NBW/LKS medewerkers worden gedetacheerd. Daar waar mogelijk proberen we dit aantal in 2023 verder te verhogen. Daarnaast zullen 69,30 SE aan Wsw medewerkers binnen een Begeleid Werken overeenkomst bij een externe werkgever aan de slag zijn in 2023. Al deze medewerkers worden begeleid door 5,11 FTE aan ondersteuning, in de functies van jobcoach of consultent. Deze formatie wordt ook ingezet voor de groepsdetacheringen. Groepsdetachering Indien een bedrijf te maken heeft met arbeidsintensieve processen, biedt KonnecteD de mogelijkheid om medewerkers in groepsverband de werkzaamheden te laten uitvoeren op locatie. Denk daarbij aan productiewerk, assemblage, logistieke taken, facilitaire diensten, mailing- en/of postverwerking. De medewerkers worden begeleid door een praktijkopleider van KonnecteD en bij ziekte is in overleg, vervanging mogelijk. De begeleiding bestaat uit wekelijks contact met de werkgever en de medewerker.
Omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 965k. Voor 2023 zullen 58,71 FTE Wsw medewerkers en 1,41 FTE aan NBW/LKS medewerkers worden gedetacheerd. Al deze medewerkers worden begeleid door 5,11 FTE aan ondersteuning, in de functies van jobcoach of consultent. Detacheringsfaciliteit ook gewenst voor medewerkers P-wet Tijdens de trajecten zal actief gekeken worden of kandidaten een stap kunnen maken door intern of extern door te stromen naar een geschikte functie. Dit betreft o.a. kandidaten uit het doelgroepregister of de banenafspraak. Zo mogelijk proberen we kandidaten te detacheren. Bij interne plaatsingen kan via groepsdetacheringen gewerkt worden op locatie van schoonmaak, groenvoorziening, etc. Ter dekking van de aanloopkosten van deze faciliteit is een extra investeringsbedrag begroot vanuit additionele gemeentelijke middelen. Zie nadere toelichting in bijlage 2. (Opmerking: Nadere afspraken dienen hierover nog te worden geconcretiseerd).
10
Facilitaire diensten: Rijwielstalling Het beheer en onderhoud van de rijwielstallingen in Deventer wordt uitgevoerd door KonnecteD. Daartoe worden 6,22 FTE medewerkers met een Wsw dienstverband ingezet plus 2,0 FTE medewerkers met NBW/LKS indicatie. Omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 183K. Schoonmaak KonnecteD verzorgt dagelijks en periodiek schoonmaakonderhoud bij klanten op locatie. Onder periodiek onderhoud valt glasbewassing, vloeronderhoud, dieptereiniging sanitair en tapijtreiniging. Tot onze klanten behoren (semi-)overheidsinstanties, kantoren, scholen, gymzalen, portieken en productiebedrijven. Nagenoeg alle schoonmakers zijn in het bezit van het door de branche erkende RAS schoonmaak vakdiploma. Er wordt bewust gewerkt met schoonmaakmiddelen die niet of nauwelijks schadelijk zijn voor mens en milieu. Er wordt afhankelijk van de wens van de klant, gewerkt volgens een vooraf afgesproken werkschema of meer gestuurd op kwaliteit (resultaatgerichte schoonmaak). Periodiek worden kwaliteitscontroles uitgevoerd. KonnecteD levert eventueel schoonmaakmaterialen en sanitaire voorzieningen. Voor 2023 is er rekening gehouden met een bezetting van 47,52 FTE met een Wswdienstverband en 2,9 FTE aan medewerkers NBW/LKS. Omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 1,025 miljoen. Bezetting van werkleiding bedraagt 3,0 FTE, inclusief praktijkopleiders.
Grijs Onderhoud KonnecteD doet onderhoud en schoonmaak van bedrijven- en parkeerterreinen (grijsonderhoud), zowel publiek als privaat. Rondslingerend vuilnis wordt opgepakt, de prullenbakken worden geleegd, parkeerautomaten, bordjes en ventilatiebuizen worden schoongehouden. KonnecteD beschikt zelf over de voor het werk noodzakelijke machines en apparatuur. Tevens worden sportaccommodaties schoongemaakt. Omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 170k. Voor de uitvoering van werkzaamheden is een bezetting nodig van 10,94 FTE Wsw medewerkers. De bezetting van werkleiding bedraagt 1,0 FTE. Horeca Het bedrijfsrestaurant van KonnecteD vormt de basis van de horecawerkzaamheden. Los van de Wsw basisbezetting worden er opleidings- en werkervaringstrajecten voor kandidaten uitgevoerd. Ook worden dagelijks maaltijden bereid voor Go Ahead Eagles. De bezetting van dit team bestaat uit 10,31 FTE Wsw medewerkers voor de uitvoering van de werkzaamheden. De omzetdoelstelling voor 2023 bedraagt € 150k. De bezetting van werkleiding bedraagt 2,0 FTE, inclusief een praktijkopleider. Productie & Techniek: KonnecteD heeft een volwaardige Metaal/Montage afdeling en is specialist in verspanende (bijvoorbeeld frezen, tappen, vijlen, boren, afkorten), niet-verspanende (bijvoorbeeld zetten, persen, ponsen, lassen, vloeiboren) werkzaamheden én in montagewerk. Voor onze klanten maken wij o.a.
verdelers voor vloerwarming, cilinderwagens, markeerwagens, dompelbuizen en afvalwater tanks. Wij maken en monteren voor verschillende opdrachtgevers halffabricaten op onze montageafdeling. Binnen deze afdeling wordt ook de werkleerroute techniek in praktijk gebracht. Bij de opstapafdelingen worden binnen een beschutte (en deels prikkelarme) omgeving eenvoudig montage, inpak werk uitgevoerd. Binnen deze afdelingen werken 144,93 FTE aan Wsw medewerkers Plus totaal 49,57 Medewerkers vanuit Nieuw Beschut Werken en werken met loonkostensubsidie volgens een arbeidscontract voor CAO aan de slag in 2023. Dit aantal plaatsen is voor 2023 uitgebreid met 20 FTE en 25 werkplekken. De omzetdoelstelling voor deze afdeling bedraagt € 1,685 miljoen. Voor de begeleiding van werkzaamheden zijn 9,00 FTE aan ondersteunende medewerkers noodzakelijk. De betreft zowel werkleiders als ook praktijkopleiders.
11
Mogelijke uitbreiding door extra instroom vanuit de P-wet met realisatie van indicatie voor basisbanen. Werkgeversdienstverlening: Binnen dit team zijn de accountmanagers in de verschillende branches actief. De teamleider heeft als neventaak dat hij via FactorWerk is aangesloten op de ontwikkelingen vanuit onze arbeidsmarktregio. Het team draagt zorg voor alle commerciële activiteiten zoals het werven van vacatures, detacheringsmogelijkheden en werkervaringsplaatsen. Verder kan met uitvoering geven aan Jobcarving en SROI en PSO dienstverlening. Doelstelling: mede voorzien in de uitstroom van 400 kandidaten (P-wet) naar externe werkgevers in 2023. Zij hebben ook een aandeel in het behoud van, en eventuele uitbreiding van de product- en dienstverleningscontracten met een totale omzet van ca. € 6,5 Mio. Maximale inzet van 7,67 FTE aan ondersteunende medewerkers (accountmanagers) Detachering van 0,78 FTE accountmanager aan de inzet van de participatiewet uitvoering voor de gemeente Olst-Wijhe in 2023. Archiefdiensten: Dit team voert nog het contract voor archiefdiensten uit ten behoeve van de gemeente Deventer. Het team is een overblijfsel van DigiWerkt. In de komende jaren zullen deze activiteiten grotendeels worden afgebouwd en voor een beperkt deel worden overgedragen aan de opdrachtgever.
Contractuitvoering van het omzetbedrag € 375K met inzet van 4,88 FTE, waarvan 1,0 FTE Wsw medewerker. Staf & ondersteuning: Binnen team Staf en Ondersteuning vindt de coördinatie van alle uitvoerende (kandidaat en medewerker gerichte) werkzaamheden plaats. Dit team bestaat uit 7 teamleiders en een manager Operatie. Zij worden ondersteund door bedrijfsvoerings-assistenten. Door dit team centraal te stellen is vervanging en flexibiliteit bij de uitvoering gewaarborgd. De bezetting van dit team bestaat uit 30,74 FTE, waarvan 12,28 met een Wsw dienstverband. Andere Taken: Buiten het bedrijfsonderdeel Operatie worden nog andere taken door KonnecteD uitgevoerd. Dit zijn de afdelingen Groen Olst-Wijhe, plus de detachering van ruim 50 FTE aan Het Groenbedrijf (HGB). Met het HGB vormen we voor de overhead een personele unie. Diensten zoals HRM, ICT, Inkoop, Loonadministratie en financiële administratie worden gezamenlijk ten uitvoer gebracht. Deze diensten worden op basis van reële inzet via een DVO in rekening gebracht. Deze doorbelasting is echter voor 2023 herzien waardoor er voor Het Groenbedrijf (HGB) een besparing ontstaat. Omzet voor diensten groen voor Gemeente Olst-Wijhe in 2023 bedragen € 577.000. Uitvoering voor Olst-Wijhe met 11,08 FTE aan ondersteuning en NBW/LKS. Uitvoering met 9,0 FTE Wsw personeel voor Olst-Wijhe. Uitvoering van 39,64 FTE voor HGB via detachering.
Doorbelasting kosten HGB begroot op ca. € 762.500. Overhead/Middelen: Alle algemene kosten en overheadstaken zijn binnen dit bedrijfsonderdeel verzameld. Hieronder vallen directie en directiesecretariaat, MarCom, Financiën, ICT, Inkoop, Loonadministratie, HRM en KAM. Taken die voor het HGB worden uitgevoerd zullen conform de DVO HGB worden doorbelast. Begroot voor 2023 is dit ca. € 257.000.
12
3. Begroting 2023 met toelichting In deze begroting van KonnecteD BV is de nieuwe organisatie indeling reeds verwerkt. Ook is de taakstelling gemaakt op basis van onze begrote aantallen, waarbij rekening is gehouden met de taakstelling en Rijksbijdrage conform de septembercirculaire 2022.
Algemene toegepaste indexcijfers:
2021
Verwachte loon prijs ontwikkeling subsidie Wsw (LPO) Afname taakstelling SE Verwachte verloop Wsw personeel Loonkosten ontwikkeling Wsw en LKS/NBW Loonkosten ontwikkeling B3 ondersteunend personeel) Loonkosten ontwikkeling Ondersteunend pers. (niet B3) Verwacht verloop ondersteunend personeel Algemene kostenverhoging overige lasten (CPI)
1,50% -4,00% -4,50% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,50%
2022 2,00% -5,83% -5,83% 2,16% 3,30% 3,30% -2,75% 2,50%
2023 10,00% -5,52% -4,99% 10,00% 7,50% 7,50% 0,62% 7,50%
Bij de berekening van de verwachte rijksbijdrage Wsw wordt rekening gehouden met de verhoging van het LPO. Ditzelfde percentage is ook gehanteerd voor de verwachte toename van de brutolonen volgens de cao Wsw en cao Aan de Slag (Medewerkers NBW/LKS)1. Deze zijn namelijk aan elkaar gekoppeld; stijging van het cao-loon leidt tot een toename van het LPO. Vanwege de verwachte inflatie is ook een verhoging toegepast op de loonkosten van het ondersteunend personeel. Zij volgen daarin de cao SGO. Verwacht wordt een CAO stijging van 7,5%. Dit is een eigen inschatting op basis van reeds bekende CAO verhogingen in 2022. In het Ondernemingsplan 2020-2023 zijn de doelstellingen geformuleerd die hieronder zijn uitgewerkt.
KPI's vanuit Ondernemingsplan 2020 Aantal actieve Werkleerroutes Instroom kandidaten in werkleerroute per jaar Verwachte uitstroom kandidaten (succesvol afgerond) Verwacht productieve uren Werkleerroute Doelstelling brutomarge Leren & werken Gewenst miminaal gemiddeld uurtarief detachering (*) Doelstelling ziekteverzuim Wsw Doelstelling ziekteverzuim overig personeel Maximaal % kosten producten en overige bedrijfslasten Resultaat (x € 1.000)
2021
€
6 192 75% 28.800 95,0% 7,50 € 15,0% 5,50% 10,0% -1.337
2022
2023
7 6 120 120 60% 60% 33.600 14.400 92,7% 92,1% 7,50 € 7,50 15,0% 15,0% 5,50% 5,50% 10,0% 10,0% -1.320 -1.965
(*) tari ef i s i ncl us i ef verhogi ng conform s cena ri o 3 ondernemi ngs pl a n 2020
De doelstellingen blijven voor dit jaar veelal ongewijzigd. Alleen zijn de verwachte productieve uren neerwaarts bijgesteld. Dit is gedaan op basis van ervaringsgegevens van de afgelopen 2 jaren. Teven zal de brutomarge dalen door hogere inkoopprijzen voor grondstoffen en directe productiekosten. De begroting sluit met een tekort van € 1,965 miljoen. De lastenverhoging bedraagt voor 2023 ruim € 3,5 miljoen. De groei aan inkomsten bedraagt maar € 2,8 miljoen. Zodat € 0,7 miljoen
1
Stijging van met WML per 2023 bedraagt 10%
13
extra verlies aan het eerdere verlies van 2022 moet worden toegevoegd en het bedrijfsresultaat uitkomt op € 1,965 miljoen verlies. De voornaamste reden voor deze resultaatsdaling zijn de volgende zaken: Een toename van de personeelskosten met € 3,1 miljoen. Veroorzaakt door: Toename van de loonkosten Wsw en Loonkosten overig gesubsidieerd personeel door verhoging minimumloon en verwachte cao-stijgingen van 10%. Daling van het aantal Wsw-werknemers met bijna 31 FTE. Toename van 20 FTE en 25 werkplekken voor medewerkers met LKS of indicatie NBW waardoor deze loonkosten toenemen met 1,4 miljoen en uitkomen op € 2,2 miljoen. Stijging van de overheidsvergoeding Wsw op basis van de cao-stijging van 10%, hetgeen via het LPO zal worden uitgekeerd. De toename van deze rijksbijdrage Wsw was in de voorgaande jaren beperkt, maar is nu gekoppeld aan het LPO, en houdt meer rekening met de jaarlijkse inflatie en loonkostentoename. Naar verwachting neemt hierdoor ook de subsidie Wsw met bijna 1,2 miljoen toe. Toename van de loonkostensubsidie en bijdrage Nieuw Beschut Werken (NBW/LKS) met ruim € 1,2 miljoen. De bijdrage van het Participatiewetcontract blijft t.a.v. de formatie gelijk op ca. 47 FTE, maar de bijdrage wordt aangepast op een prijsverhoging van 7,5%, totaal budget wordt daarmee € 4,2 miljoen. Plus de bijdrage voor Clientkosten van ca. € 0,9 miljoen.
Energielasten nemen met € 0,4 miljoen toe. Onze contracten lopen dit jaar ten einde. Op basis van de nieuwe prijzen van energie wordt een forse stijging van deze kosten verwacht. Daarnaast stijgen vooral de onderhoudskosten van ICT. Deze lastenpost wordt gecompenseerd door de daling bij de afschrijvingslasten. Bij ICT wordt software, zoals Office 365, niet meer aangeschaft als activa en vervolgens afgeschreven, maar jaarlijks worden deze licenties, in de vorm van abonnementskosten, afgenomen. Omdat we structureel onze lasten voor HGB hebben herzien, betekent dit voor HGB een aanzienlijke lastenverlichting. De doorbelasting is herijkt in goed onderling overleg. Afgesproken is dat dit voor HGB betekent dat zij taakstellend ook hierdoor een positief resultaat kan genereren.
14
Exploitatierekening begroting 2023 (bedragen x € 1.000).
BEGROTING 2023
Begroting 2023
Begroting Verschil 2022 Begroting
Vorig jaar 2021
BATEN Omzet A
Omzet productie en diensten
B
AF: directe kosten van de omzet
Brutomarge / Toegevoegde waarde Brutomarge / Toegevoegde waarde %
7.152 -566
6.974 -503
179 ▲ -63 ▼
6.486 -489
6.586 92,1%
6.470 92,8%
116 ▲ 64,9% ▲
5.997 92,5%
▼ ▼
Bedrijfsopbrengsten: 18.452 2.215 5.110
17.292 978 4.640
1.159 ▲ 1.237 ▲ 470 ▲
18.055 332 4.545
Doorbelasting aan Het Groenbedrijf B.V.
481 1.019
476 1.188
6 ▲ -169 ▼
872 1.172
Totaal marge en bedrijfsopbrengsten
33.863
31.044
2.819 ▲
30.974
C
Overheidsvergoedingen WSW
D
Loonkostensubsidie NBW & vergoed.
E
Bijdragen Participatiewet Contract
F
Overige opbrengsten
G
▼ ▼
LASTEN
▼
Personeelskosten: a
Personeelskosten WSW werknemers
b
Personeelskosten overige gesubsidieerde werknemers
c
Personeelskosten ondersteunende werknemers
19.579 2.531 10.394 32.504
19.014 1.168 9.196 29.378
565 ▲ 1.363 ▲ 1.198 ▲ 3.126 ▲
276 144 1.117 682 118 27 5 84 204 2.658
414 126 985 280 131 28 5 83 218 2.269
-139 ▼ 19 ▲ 132 ▲ 402 ▲ -13 ▼ -0 ▼ 0 ▲ 1 ▲ -13 ▼ 390 ▲
48 619 667
126 552 678
-78 ▼ 67 ▲ -11 ▼
35.829
32.324
3.504 ▲
▼
Kosten productie & diensten:
d
Afschrijvingen vaste activa
e
Huren
f
Onderhoudskosten
g
Energiekosten
h
Belastingen en verzekeringen
i
Indirecte productiekosten
j
Magazijnkosten
k
Verkoopkosten
l
Kosten dienstverlening door derden
Innovatiekosten
n
Overige bedrijfslasten
349 202 998 216 101 20 4 100 582 2.574
▼
Overige bedrijfslasten: m
19.369 436 8.696 28.501
54 383 436
▼ Totaal lasten
31.511
▼
BEDRIJFSRESULTAAT
-1.965
-1.280
-685 ▼
-537
40 ▲
-20
▼
387
-645 ▼
-170
p
Rente baten & lasten
-
-40
q
Resultaat deelnemingen
-
-
-1.965
-1.320
Nog te bestemmen exploitatieresultaat
-
15
3.1 Toelichting op de posten in de begroting Omzet Gezien de economische omstandigheden aan het begin van het vierde kwartaal 2022 zijn de omzetten voor 2023 moeilijk te voorspellen. Er zijn door de verkoop en productieverantwoordelijken van de verschillende afdelingen, op basis van de nu bekende feiten en omstandigheden, inschattingen gemaakt ten aanzien van de omzetverwachtingen voor 2023. Deze zijn in het onderstaande overzicht vermeld.
Omzet 2023
Index voor 2023:
Operatie
7,50% toegepast
begroting 2023
prognose 2022
begroting 2022
werkelijk 2021
Staf en directe ondersteuning Stadsdistributie
€
20.000 €
42.271 €
65.000 €
35.318
Team Instroom Werkleerroutes Topteam
€ €
15.000 € 425.000 €
22.115 € 285.068 €
75.000 € 425.000 €
4.702 327.960
Productie Metaal/Montage Opstap/verpakken Aan de slag! / LKS
€ € €
760.000 € 925.000 € €
419.748 € 943.975 € €
600.000 € 700.000 € 320.000 €
471.328 941.848 -
Facilitair Rijwielstalling Schoonmaak Grijs onderhoud Horeca/bedrijfsrestaurant
€ € € €
183.000 1.025.000 170.000 150.000
€ € € €
89.081 920.784 177.436 160.614
Detacheringen Post/Cycloon Groepsdetachering Individuele detacheringen
€ € €
365.000 € 339.576 € 310.000 € 314.982 600.000 € 599.248 € 687.500 € 747.011 1.420.000 € 1.324.904 € 1.269.600 € 1.167.023
Werkgeversdienstverlening Inzet accountmanager Olst-Wijhe
€
82.238 €
69.060 €
106.500 €
128.672
Archiefdiensten (Digi) Team Archieven
€
375.000 €
349.197 €
352.400 €
343.680
Totaal Operatie
€
Omzet Groen
€
577.000 €
602.340 €
621.600 €
628.041
Omzet Middelen
€
60.000 €
54.590 €
16.000 €
27.116
TOTAAL OMZET
€
€ € € €
142.116 944.311 162.440 190.182
€ € € €
170.000 900.000 150.000 205.000
6.515.238 € 5.834.211 € 6.336.000 € 5.830.439
7.152.238 € 6.491.141 € 6.973.600 € 6.485.596
Toelichting Op basis van de nieuwe organisatiestructuur van het bedrijfsonderdeel operatie zijn deze gegevens gerangschikt. De omzet van 2022 vormt voor elke afdeling de basis plus een index van 7,5%. Vervolgens wordt deze prijsverhoging getoetst op realiteit door de verantwoordelijk
16
manager. Desgewenst vind aanpassingen plaats zodat een realistisch omzetbedrag wordt begroot. De omzet van de werkleerroutes blijft beperkt. Dit omdat deze werkzaamheden al via het Pwet contract worden vergoed. Het bedrag van 2023 betreft opdrachten van gemeenten buiten onze GR. De omzet van Topteam maakt een pas op de plaats. De reden is dat één van de medewerkers is betrokken bij de transformatieprojecten en daardoor verminderd inzetbaar is voor commerciële taken. De omzet van Metaal-Montage zal naar verwachting toenemen door een aanzienlijke opdracht van een nieuwe klant. We gaan maandelijks ca. 100 casco-frames maken tegen een goede marge. Verwacht wordt een omzettoename van ca. € 400.000. Bij de dienstentak van Opstap gaan we echter minder werk uitvoeren voor Tony’s. De proeverij-repen worden door henzelf voortaan geautomatiseerd ingepakt. We zijn druk bezig om nieuwe opdrachtgevers te werven, zodat een omzetterugval kan worden vermeden. Voor de rijwielstalling wordt verwacht dat we minder last zullen ondervinden van de corona ontwikkelingen. Daardoor zal de “normale dienstverlening” met bijbehorende vergoeding weer gerealiseerd kunnen worden. Schoonmaak heeft last van personeelstekorten. Dit is de reden dat er een pas op de plaats wordt gemaakt met de omzetontwikkeling. Inschatting is conform begroting voorgaand jaar plus de index voor prijsverhoging.
Bij Grijs onderhoud is dit ook zo. Globaal is alleen de prijsverhoging toegepast. Horeca/Bedrijfsrestaurant daalt in omzet omdat de weekenddiensten voor Go Ahead Eagles op een andere wijze worden ingevuld. Hetgeen een lagere omzet voor deze afdeling betekent. Bij groepsdetacheringen is het effect te bemerken van het beperken van het aantal medewerkers bij Milieu, dit is afhankelijk van de opdrachtgever. Bij de individuele gedetacheerde medewerkers proberen we de inzetontwikkeling om meer mensen te plaatsen en opdrachtgevers te werven verder te laten groeien. Met name speelt daarbij de tariefoptimalisatie van de laagste tarieven in 2023. Tenslotte loopt de omzet groenbeheer Olst-Wijhe terug door de ingebruikname van kunstgrasvelden op de lokale sportterreinen.
Bedrijfsopbrengsten
Overheidsvergoeding Wsw en taakstelling Wsw In de komende jaren zal de taakstelling van Wsw-medewerkers aanzienlijk dalen. Dit komt door het verwachte natuurlijk verloop. In de meicirculaire van het ministerie staan de volgende cijfers vermeld: Stand meicirculaire 2022 Gemeentelijke indeling 2022
STAP 1 : de actuele
STAP 2 : de blijfkansen die per (betalende) gemeente zijn
INVOER
INVOER
Startgewicht SE wsw voor verdeling
CBS-code Gemeente
blijfkansen
2021 61.919,12
2021 100%
2022
2023
2024
2025
2026
2027
150 Deventer
561,53
0,91%
94,80%
89,90%
84,90%
79,90%
75,60%
70,30%
1773 Olst-Wijhe
69,72
0,11%
94,30%
89,20%
83,10%
75,80%
66,30%
63,50%
Deventer
532,33
504,82
476,74
448,66
424,52
394,76
Olst-Wijhe
65,75
62,19
57,94
52,85
46,23
44,27
SOM
631,25
Bruto KonnecteD
Bruto taakstelling
598,08
567,01
534,68
501,51
470,74
439,03
Tiem
Aandeel SE naar Tiem
13,40
12,40
12,00
11,00
11,00
10,00
Netto KonnecteD
Netto nieuwe takstelling
584,68
554,61
522,68
490,51
459,74
429,03
begroot taakstelling
596,01
563,10
daling
11,33
8,49
17
Op basis van de bovenstaande cijfers volgt dus de verwachting dat in de komende 5 jaar de Wsw-personeelsbezetting zal dalen met ca. 130/150 SE. Hierdoor wordt de bezetting dermate laag dat onze verdiencapaciteit ook onder druk komt te staan. Deze verdiencapaciteit is noodzakelijk om het huidige verlies te kunnen beperken. Wel zal naar verwachting het budget met ca 3% jaarlijks worden verhoogd. Daardoor zal naar verwachting het negatieve subsidieresultaat beperkt verbeteren. De taakstelling in SE voor de overheidsvergoeding Wsw bedraagt voor 2023 conform de septembercirculaire 554,6 SE. Dit aantal is na aftrek van 12,4 SE voor Tiem te Zwolle. Totaal bedraagt de taakstelling voor onze gemeenten 567 SE. Volgens de begroting hebben we na aftrek van het natuurlijke verloop voor 2023 563,1 SE in dienst. Per saldo een over realisatie van 8,5 SE. We verwachten voor 2023, net als voorgaande jaren, een hoger verloop van Wswpersoneel. Op basis van de begrote aantallen is de Wsw-subsidie verdeeld over de betreffende afdelingen. De vergoeding per SE is daartoe berekend op € 32.768 waarbij een LPO-index is gehanteerd van 10% voor 2023. De vergoedingen voor Loonkostensubsidie en begeleiding Nieuw Beschut Werken (NBW) zijn totaal begroot op bijna € 2,2 miljoen. Daarbij wordt uitgegaan van 70% loonkostensubsidie en 80 werkplekken met een begeleidingsvergoeding van € 8.100 per werkplek.
Het Participatiewetcontract met de gemeente Deventer bestaat uit de volgende vergoedingen: Vergoedingen P-Wet Participatiewet Deventer Clientkosten
€ €
begroting begroting 2023 2022 4.235.000 € 4.040.000 875.000 € 600.000
Bijdrage voor Aan de Slag! Totaal begroot
€
PM 5.110.000 € 4.640.000
Bijdrage voor NBW/LKS Kostendekking voor Nieuw beschut € Vergoeding voor Detacheringsfaciliteit € Totaal begroot €
250.000 € 100.000 € 350.000
-
Doorbelasting aan Het Groenbedrijf BV De doorbelasting van kosten aan Het Groenbedrijf BV (HGB) neemt aanzienlijk af met € 169.000. Door verloop van personeel daalt het aantal Wsw-gedetacheerden in het Groen van 45,33 FTE naar 39,64 FTE. Een daling van 5,68 FTE. Tevens is er 1,09 FTE aan ondersteuning vervallen. De detacheringsvergoeding is echter wel verhoogd met de index (7,5%). Personeelskosten Door de daling van de personeelsbezetting Wsw-personeel, van 506,21 FTE in 2022 naar 475,25 FTE in 2023, met 30.96 FTE nemen in die zin de salariskosten af, echter de cao-verwachting is gebaseerd op de toename van het WML met 10% in 2023. Hierdoor nemen de personeelskosten Wsw met bijna 0,6 miljoen toe. Onder de overige gesubsidieerde werknemers vallen de medewerkers met LKS en NBW. Deze formatie zal 20 FTE toenemen en komt uit op 60,37 FTE. Het aantal werkplekken zal toenemen van 55 in 2022 naar 80 werkplekken in 2023. Daar waar mogelijk proberen we deze medewerkers bij een externe werkgever te detacheren. De personeelskosten Overige gesubsidieerde medewerkers zal voor de begroting 2023 uitkomen op € 2,5 miljoen. Een toename van € 1,4 miljoen ten opzichte van het voorgaande jaar. De personeelskosten ondersteuning neemt ook met € 1,2 miljoen toe.
De reden daartoe is een hogere doorbelasting voor Groen Olst-Wijhe van bijna 2 FTE en de aanstelling intern van bijna 2 FTE voor applicatiebeheer AFAS ten behoeve van ons nieuwe HRM en Clientvolgsysteem (CVS). Tenslotte zijn door pensionering van Wsw-kurkfunctionarissen extra formatie 3 FTE aan voormannen begroot bij de afdeling Metaal en Opstap binnen team Productie.
18
Door deze toename neemt de formatie juist toe. De formatie voor 2023 is begroot op 134,82 FTE, terwijl voor 2022 een begrote formatie van 128,91 FTE was opgenomen. De toename van per saldo 5,91 FTE bestaat dus uit bovengenoemde formatieplaatsen min het verloop door pensionering. De toename van de loonkosten op basis van de SGO-cao is begroot op 7,5% voor 2023. Wij verwachten daarmee een gematigd percentage. Het totaal aantal FTE zal in 2023 met 3,19 FTE afnemen, van 740,6 FTE in 2022 naar 737,41 FTE. In totaal nemen de loonkosten in 2023 met ruim € 3,1 miljoen toe naar € 32,5 miljoen. Kosten Productie & Diensten en overige bedrijfslasten Deze kosten zijn min of meer stabiel. We benoemen even de bijzondere posten voor dit jaar: De onderhoudskosten van ICT nemen toe door hogere licentievergoedingen en abonnementen voor bedrijfssoftware zoals Office 365 van Microsoft. Software wordt niet meer aangeschaft als activa en vervolgens afgeschreven, maar in abonnementsvorm afgenomen. De onderhoudskosten nemen hiermee toe, de afschrijvingslasten nemen hiermee af. Onze energiekosten nemen met € 0,4 miljoen toe. Onze contracten lopen dit jaar ten einde. Op basis van de nieuwe prijzen van energie wordt een forse stijging van deze kosten in 2023 verwacht.
Bij de overige bedrijfslasten zijn de meeste kosten geïndexeerd waarbij de beveiligingskosten zijn verhoogd gezien de verwachte instroom van kandidaten. In 2023 worden 35,8 miljoen aan lasten begroot tegen een batentotaal van € 33,9 miljoen. Een negatief bedrijfsresultaat van € 1,965 miljoen. Voor 2023 worden gezien de verwachte rentestijgingen geen negatieve rentes voorzien. Maar voorzichtigheidshalve zijn nog geen rentebaten opgenomen. Daarmee komt het verwachte netto resultaat uit op een verlies van 1,965 miljoen.
19
3.2 Meerjarenbegroting Meerjarenbegroting 2023-2027 KonnecteD Winst- en verliesrekening Bedragen x € 1.000 post Baten A Omzet producten en diensten B Af: directe inkoop omzet Brutomarge/Toegevoegde waarde
Begroting 2023 € 7.152 5666.586
% 21,1 1,719,4
C D E
Overheidsvergoeding Wsw Overheidsvergoeding NBW/LKS Overheidsvergoeding Participatiewet
18.452 2.215 5.110
54,5
F G
Diverse bijdragen & opbrengsten Doorbelasting Het Groenbedrijf
481 1.019
1,4
Begroting 2024 € 7.367 5836.784
% 21,8 1,720,1
100,0
18.019 3.849 10.375
52,5
95,1 0,8
0,9
277 148 1.145 699 121 328
2.657
7,8
667
Totaal bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT
Afschrijvingen Huren Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen en verzekeringen Overige kosten productie & diensten
Kosten productie & Diensten m/n Overige bedrijfslasten
p
Financiële baten en lasten
RESULTAAT (voor VPB)
q
Resultaat Deelnemingen
Nog te bestemmen exploitatieresultaat
33.826
100,0
19.579 2.531 10.394
57,8
18.609 3.172 10.385
55,0
30,7
30,7
32.504
96,0
32.166
276 144 1.117 682 118 320
0,8
1,8-
497 1.136
1,4
34.884
100,0
35.085
100,0
17.428 4.564 10.366
50,0 29,7
16.634 5.267 10.256
47,4
30,2
32.244
93,9
32.358
92,8
32.157
91,7
0,9
1,0
340 159 1.233 753 130 353
1,0
1,0
345 155 1.203 734 127 345
1,0
1,0
322 151 1.174 717 124 336
2.718
8,0
2.823
8,2
2.909
8,3
2.968
8,5
2,0
684
2,0
701
2,0
718
2,1
736
2,1
35.828
105,8
35.568
105,2
35.768
104,2
35.985
103,2
35.862
102,2
1.965-
5,8-
1.742-
5,2-
1.431-
4,2-
1.101-
3,2-
777-
2,2-
1.965-
-
1.965-
7,5
0,4 3,3 2,0 0,3
5,8-
5,8-
9,4
0,4 3,4 2,1 0,4
1.742-
1.742-
5,2-
5,2-
1,4
22,7 20,9
3,2
3,1
496 1.081 34.337
%
44,7
7,4 15,8
49,7
20,6
Begroting 2027 € 7.971 6317.341 15.668 4.657 5.787
6,5 15,1
17.052 3.213 5.508
1,8-
1,4
d e f g h i /l
100,0
20,3
22,4
496 1.113
Personeelskosten
33.863
1,7-
%
3,1
Personeelskosten Wsw Personeelskosten ov. Gesub.werkn. Personeelskosten ondersteun. medew.
495 1.050
1,5
3,0
22,1
Begroting 2026 € 7.815 6187.197
47,2
a b c
52,2
%
16.460 3.944 5.674
Totaal Opbrengsten
17.642 2.507 5.348
Begroting 2025 € 7.588 6006.987
9,4 16,0
11,2
0,4 3,4 2,1 0,4
1.431-
1.431-
4,2-
4,2-
11,3 16,3
13,1
0,4 3,4 2,1 0,4
1.101-
1.101-
-
13,3 16,5
3,2
15,0 29,2
0,5 3,5 2,1 0,4 1,0
-
-
3,2-
777-
2,2-
-
-
-
3,2-
777-
2,2-
Bovenstaande meerjarenbegroting is uitgewerkt op basis van de gegevens vermeld in hoofdstuk 3. Dit is dus de reeds vermeldde basis begroting voor 2023. Op de volgende pagina staat het verloop Eigen Vermogen vermeld met 3 verschillende scenario’s. In het eerste scenario gaan we uit van een scenario met omzetverlies van 5%, als gevolg van een recessie in 2023. De omzet daalt dan met 358k minus een daling van de directe kosten van de inkoop van ca. € 30k komt dat per saldo uit op een marge daling van € 328k. Plus 0% omzetgroei en toename directe kosten van de omzet in de jaren 2024 t/m 2027. In het scenario Wsw subsidie zal de subsidie niet toenemen in 2023 met 10 % als LPO maar met slechts 3%, net als in de jaren daarna. Tenslotte kijken we in het laatste scenario naar de resultaatsontwikkeling bij een loonkostensubsidie (LKS) van maar 50% in de komende jaren in plaats van 70%. De uitwerking van deze scenario’s op het resultaat van de komende jaren (2023-2027) en de ontwikkeling op het verloop (afname) van het eigen vermogen van de GR Sallcon en KonnecteD BV staat vermeld in het onderstaande overzicht.
20
VERLOOP TOTALE EIGEN VERMOGEN SALLCON GR + SALLCON BV 2021 - 2032 Jaarrekening 2021 Sallcon BV: Aandelenkapitaal Sallcon BV: Algemene reserve Sallcon BV: Wettelijke reserve deelnemingen Sallcon GR: Algemene reserve Sallcon GR: Best.res. Huisvesting Sallcon GR: Best.res. Vakantiegeld en -dagen Sallcon GR: Best.res. WW-risico B3-werknemers Begrote mutatie EV als gevolg van resultaat BV Begrote mutatie bestemmingsres. Huisvesting
Extrapolatie resultaat 2027
Meerjarenbegroting KonnecteD 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
1.320.000105.000-
1.965.000105.000-
1.742.230105.000-
1.430.760105.000-
1.101.288105.000-
777.494105.000-
500.000105.000-
250.000105.000-
3.177.000 2.336.000 NVT 5.363.000 2.580.000 NVT NVT -
TOTAAL BESCHIKBAAR EIGEN VERMOGEN
13.456.000
12.031.000
9.961.000
8.113.770
6.578.011
5.371.722
4.489.229
3.884.229
3.529.229
Scenario Omzetdaling 5% 2023 verloop EV
13.456.000
12.031.000
-2.293.000 9.633.000
-2.268.000 7.260.000
-2.160.000 4.995.000
-2.040.000 2.850.000
-1.860.000 885.000
-1.500.000 -720.000
-1.250.000 -2.075.000
Scenario lagere Wsw subsidie (geen 10%) Verloop EV
13.456.000
12.031.000
-3.157.000 8.769.000
-2.881.000 5.783.000
-2.532.000 3.146.000
-2.164.000 877.000
-1.789.000 -1.017.000
-1.500.000 -2.622.000
-1.250.000 -3.977.000
Scenario Lagere LKS subsie 50% ipv 70% Verloop EV
13.456.000
12.031.000
-2.313.000 9.613.000
-2.196.000 7.312.000
-2.015.000 5.192.000
-1.823.000 3.264.000
-1.635.000 1.524.000
-1.400.000 19.000
-1.100.000 -1.186.000
Het verloop van het verwachte eigen vermogen over de jaren 2023-2029 wijkt af van de eerder gepresenteerde cijfers in de meerjarenbegroting van het ondernemingsplan 2020-2024. In bovenstaande opstelling is sprake van een verslechtering. Daarom zal in de komende jaren, na afronding van het transformatieproces, een nieuwe meerjarenbegroting worden uitgewerkt voorzien van meerdere scenario’s. In deze versie zullen de lange termijn gevolgen van onze financiën in het verloop van het eigen vermogen worden uitgewerkt en toegelicht.
21
Bijlagen
22
Bijlage 1. Risicoparagraaf Deze risicoparagraaf is bedoeld om duidelijk inzicht te verschaffen in mogelijke en concrete risico’s met betrekking tot de strategie en bedrijfsvoering van de organisatie. De risico’s zijn daartoe onderverdeeld in vier categorieën: Strategische risico’s Maatschappelijke en marktrisico’s Bedrijfsrisico’s Operationele risico’s. Het model bestaat uit tabellen per risicocategorie waarin risicosoorten worden onderscheiden. Deze soorten worden geanalyseerd op basis van dossiers. Bij de bepaling van de kans wordt uitgegaan van de inschatting van het management van de organisatie op basis van de vaste verdeling in stappen van zeer groot (90%), groot (70%), gemiddeld (50%), beperkt (30%) en klein (10%). Een soort risico wordt benoemd als deze ook concreet kan worden voorzien. De kans daartoe is dan direct ook minimaal 10% (1e stap). Het risicobedrag wordt bepaald naar de begrote aard en omvang van het item in deze begroting. De netto omvang wordt berekend op basis van bekende gegevens van de verwachte impact per datum van deze momentopname, volgens de formule: kans x risicobedrag x effect = risicobedrag. Indien dit niet duidelijk of bekend is wordt het bedrag ingeschat op PM. Tenslotte worden mogelijke maatregelen benoemd, zodat daardoor het risico kan worden beperkt of beter, geheel geëlimineerd.
De volgende risico’s zijn op basis van een interne en externe analyse uitgewerkt (per oktober 2022). Het verwachte eigen vermogen (weerstandsvermogen) per 31 december 2022 zal naar verwachting toereikend zijn om mogelijke risico’s op te kunnen vangen. Voor de berekening van deze cijfers zijn gegevens vanuit de jaarrekeningen van Sallcon GR en Sallcon BV (thans KonnecteD BV) van het jaar 2021 gebruikt. Voor de risicobedragen in het volgende voorbeeld zijn eveneens afgeronde bedragen uit de begroting 2023 toegepast. Omdat KonnecteD als organisatie binnen het reguliere bedrijfsleven opereert heeft het als marktpartij haar strategische, tactische en operationele risico’s ingeschat. Risico’s die binnen de jaarrekeningen reeds in de voorzieningen of bestemmingsreserves zijn verwerkt vallen buiten deze risico-inschatting. De uitgewerkte risico-inschatting is op basis van de cijfers van de begroting 2023 is uitgewerkt, komt uit op een totaal berekend risicobedrag van € 2,2 miljoen. Het vrije beschikbare deel van het eigen vermogen, ter mogelijke afdekking van dit berekende risicobedrag, bedraagt ruim € 12,1 mio. Hierdoor komt de berekende ratio uit op 5,41. Hetgeen boven het minimale cijfer van 1,0 is. Door deze periodieke meting voldoet onze organisatie aan de gestelde normen voor de afdekking van mogelijke onverwachte risico’s.
In de volgende(onderstaande) tabel zijn de risico’s voor KonnecteD, met een korte toelichting uitgewerkt:
23
Bijgestelde risico's KonnecteD Strategische risico's nr
Omschrijving risico
Dossiers
Grondslag
Bedrag grondslag Effect op grondslag
Kans Impact
Ontwikkelingen op de Arbeidsmarkt (recessie) / toename 1 werkloosheid
Toe- en afname werkgelegenheid heeft impact op de activiteiten en doelen van KonnecteD en omzet organisatie.
Omzet productie en Diensten Werken & Leren
€
7.152.000,00 10% daling in omzet
30% €
Afspraken maken met Stakeholders over bijstellen van doelen 214.560 of het creeren van additionele werkgelegenheidstrajecten
Ontwikkelingen op de Arbeidsmarkt (recessie) / toename 2 werkloosheid
Toe- en afname werkgelegenheid heeft impact op de activiteiten en doelen van KonnecteD en omzet organisatie.
Omzet detacheringen bij O&M en Topteam
€
25% daling in Omzet (effect is hoger dan bij productie door extra druk op 2.385.000,00 vergoedingen)
30% €
Afspraken maken met Stakeholders over bijstellen van doelen 178.875 of het creeren van additionele werkgelegenheidstrajecten
Opbrengsten (omzet en diensten)
€
8.652.000,00 20% daling in Omzet en vergoedingen
10% €
Extra voorlichting en preventie (KAM), bekend met regels en 173.040 procedures (AVG), goede comminicatie met betrokkenen
Grondslag
Bedrag grondslag
Veilig werken en omgang gevoelige gegevens / imagoschade door incidenten (voorbeeld: mishandeling van kwetsbare groepen) Iedereen heeft recht op een goede en veilige werkplek (KAM) 3 waardoor partijen niet langer willen samenwerken met KonnecteD en persoonlijke gegevens worden beschermd (AVG).