2022-432 Jaarrekening 2021 incl bijlagen
Tekst van het document
De reden hiervan is dat bij het CAK sprake is van achterstanden in het verwerken van de opgelegde en nog op te leggen eigen bijdragen waardoor geen betrouwbare schatting is te maken van de ultimo 2021 nog op te leggen en door gemeenten te ontvangen eigen bijdragen. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten als ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 46
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 47
Vaste activa Algemeen In 2013 is door de raad de richtlijn activeren en afschrijven vastgesteld. Deze richtlijn is een vertaling van de eisen, welke zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) inzake duurzame activa, naar de Deventer situatie. De richtlijn biedt een actueel kader voor investeringen en de daaruit voortvloeiende activa en afschrijvingen. Voor de afschrijvingsduur gelden de afschrijvingstermijnen die zijn opgenomen in de richtlijn activeren en afschrijven (2013). In aanvulling hierop is te melden dat de afschrijvingstermijn van de mobiele telefoons is gesteld op 3 jaar dit gezien de dynamische technische ontwikkelingen en dat de betonnen skatevoorziening een afschrijvingstermijn kent van 15 jaar. In de jaarrekening is, in aanvulling op de richtlijn activeren en afschrijven, uitgegaan van de notitie grondbeleid in begroting en jaarstukken (2020) van de commissie BBV. Omvangcriterium Vanaf 1 januari 2005 worden investeringen met een gebruiksduur kleiner dan 3 jaar en/of met een verkrijging- of vervaardigingsprijs lager dan €25.000 niet geactiveerd maar direct ten laste van de programmarekening gebracht. Vanaf het boekjaar 2013 worden activa, met een verkoop intentie op korte termijn, onder de vlottende activa opgenomen. In de toelichting op de balans wordt de omvang van de actuele waarde vermeld.
Afschrijven Slijtende investeringen worden vanaf de boekingsperiode direct aansluitend op het moment van ingebruikneming (n+1) lineair of annuïtair afgeschreven gedurende de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit (zowel met economisch als maatschappelijk nut) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 48
Vaste activa - Immateriële vaste activa Algemeen De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Eventuele van derden verkregen specifieke investeringsbijdragen worden in mindering gebracht op het geactiveerde bedrag (artikel 62 lid BBV). Hierbij wordt de verkregen bijdrage als bate te worden verantwoord. Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening. Kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Bijdragen aan activa in eigendom van derden. Bijdragen aan activa van derden worden conform de richtlijnen activeren en afschrijven geactiveerd als ze individueel een bedrag van € 25.000 te boven gaan. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen.
De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 49
Vaste activa - Materiële vaste activa met economisch nut Algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, inclusief de direct toe te rekenen salariskosten. In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze rente is geactiveerd. Investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingspijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Warme gronden Conform de notitie “Grond grondbeleid in begroting en jaarstukken (2020)” worden gronden die zijn verworven met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld opgenomen onder de materiële vaste activa (artikel 52 lid 1 onderdeel a BBV). Dergelijke gronden worden in de regel aangeduid als “warme gronden”. Het toerekenen (activeren) van andere kosten is daarbij niet toegestaan.
Gronden die zijn verworven met het oog op concrete ontwikkeling door de gemeente, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld mogen, voor wat betreft de toepassing van artikel 65 lid 1 BBV, worden gewaardeerd tegen de waarde volgens de toekomstige bestemming, mits wordt voldaan aan de volgende voorwaarden: • de gronden moeten deel uitmaken van een door de gemeenteraad vastgestelde visie of masterplan voor (een) concrete en binnen afzienbare tijd te starten grondexploitatie(s), waarin de gebiedsontwikkeling van totaalplan naar deelgrondexploitaties is vastgelegd; • de gebiedsontwikkeling mag niet zodanig conflicteren met de uitkomst van de inventarisatie van bedreigingen dat die de ontwikkeling in de weg kunnen staan, bijvoorbeeld op het gebied van milieu of bereikbaarheid; • de visie/het masterplan mag niet strijdig zijn met beleid van de provincie en/of het rijk; • er is een betrokkenheid bij de gebiedsontwikkeling van provincie of rijksoverheid; • het mag alleen gaan om gebiedsontwikkeling voor de bouw van woningen en niet voor bedrijfsterreinen; • periodiek (minimaal eens in de 2 jaar) worden de gronden getaxeerd tegen de waarde volgens de toekomstige woningbouwbestemming, met inachtneming van de inherente onzekerheid van de ontwikkelmogelijkheden.
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing wordt geheven Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering, het inzamelen van huishoudelijke afval of andere alsook voor rechten die op grond van art. 229 lid 1 a en b Gemeentewet worden geheven, dan worden deze investeringen op de balans opgenomen in een aparte categorie: de investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 50
Wijziging bestemming activa Van activa waarvan de bestemming wijzigt (bijvoorbeeld door verkoop) wordt conform artikel 63, lid 5 – BBV de actuele waarde van de nieuwe bestemming toegelicht (verkoop- of taxatiewaarde). Wanneer de duurzame gebruiksintentie eindigt (door verkoopvoornemen), dan wordt het object onder de vlottende activa (voorraden) gerubriceerd. Is de actuele waarde lager dan de boekwaarde, dan vindt afwaardering plaats. Investeringen met een maatschappelijk nut worden, evenals investeringen met een economisch nut, geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven. De verplichting om alle investeringen te activeren volgens de nieuwe methode geldt alleen voor investeringen die vanaf het begrotingsjaar 2017 zijn gedaan. Door de invoering van de nieuwe systematiek blijven verschillen bestaan in de wijze waarop mag worden afgeschreven op investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut die vóór het begrotingsjaar 2017 zijn gedaan. Om inzicht te geven in het deel van de activa dat wel vergelijkbaar is qua systematiek is in het verloopoverzicht in de toelichting op de balans aangeven welk bedrag volgens de nieuwe systematiek is verantwoord en welk deel volgens een andere systematiek. In erfpacht uitgegeven gronden.
Voor in erfpacht uitgegeven gronden geldt de uitgifteprijs van eerste uitgifte als verkrijgingsprijs; dit is de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen. Gronden in eeuwigdurende erfpacht worden gewaardeerd tegen registratiewaarde. Eventuele afkoopsommen voor voortdurende contracten zijn verwerkt onder de langlopende schulden en vervallen naar rato van afkoopperiode vrij ten gunste van het resultaat.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 51
Vaste activa - Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, (overige) leningen u/g en (overige) uitzettingen zijn – tenzij hierna anders is vermeld - opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 52
Vlottende activa Grond- en hulpstoffen en overige voorraden Grond- en hulpstoffen en overige voorraden zijn opgenomen tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Wanneer de marktwaarde lager is dan de verkrijgingsof vervaardigingsprijs, wordt afgewaardeerd naar deze lagere marktwaarde. Onderhanden werk, gronden in exploitatie De als onderhanden werk opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Voor winstneming geldt de percentage of completion methode: baten en lasten – en het daaruit vloeiende resultaat – worden toegerekend aan de periode waarin deze zijn gerealiseerd. Bij meerjarige projecten betekent dit dat (de verwachte) winst niet pas aan het eind van het project tot stand komt en ook als zodanig moet worden verantwoord. Het verantwoorden van tussentijdse winst is daarmee geen keuze maar een verplichting die voortvloeit uit het realisatiebeginsel. Bij het bepalen van de tussentijdse winst is het wel noodzakelijk de nodige voorzichtigheid te betrachten.
Indien aan de volgende voorwaarden is voldaan, bestaat er voldoende zekerheid en dient er winst te worden genomen: 1. Het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; 2. De grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht; 3. De kosten zijn gerealiseerd (winst wordt naar rato van de realisatie gerealiseerd). Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Indien er sprake is van winst, wordt deze berekend op basis van de eindwaarde van het project, conform de notitie “grondbeleid in begroting en jaarstukken (2020)” van de commissie BBV. Als de berekening van de tussentijdse winstneming volgens de percentage of completion methode ertoe leidt dat in eerdere jaren te veel winst is genomen, dan neemt de gemeente de eerder te veel genomen winst terug. Subsidiebaten en de daarbij behorende subsidiabele kosten bij grondexploitaties maken geen onderdeel uit van de tussentijdse winstneming en worden verantwoord op het moment dat de subsidie volgens de subsidievoorwaarden is gerealiseerd. De verliesvoorziening is gewaardeerd tegen de contante waarde. Het te verwachten verlies op eindwaarde wordt door middel van de disconteringsvoet contant gemaakt. De disconteringsvoet is in het BBV voorgeschreven en bedraagt 2%.
Gereed product Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 53
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening is inzake de algemene private debiteuren bepaald op basis van de geschatte inningskansen per individuele vordering (statische methode). De voorziening voor de belasting debiteuren is daarentegen dynamisch bepaald in verband met het grote aantal kleine vorderingen.
Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.
Overlopende posten De overlopende activa maken onderdeel uit van de vlottende activa (artikel 37 – BBV). Onder de overlopende activa vallen de vooruitbetaalde kosten en nog te ontvangen bedragen. Vooruitbetaalde kosten zijn kosten die reeds zijn betaald, maar waarvan de prestatie (nut) na de balansdatum valt. Nog te ontvangen bedragen betreft nog te factureren geleverde prestaties. De grondslag voor de ‘vordering’ is voor de balansdatum ontstaan. Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (artikel 63 – BBV).
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 54
Vaste passiva Reserves In de, in 2018 door de raad, vastgestelde geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen wordt het kaderstellend beleid voor de reserves weergegeven. Conform artikel 19 – BBV bevat de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Voorzieningen In de, in 2018 door de raad, vastgesteld geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen wordt het kaderstellend beleid voor voorzieningen weergegeven. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Indien sprake is van achterstallig onderhoud moet er met ingang van verslagjaar 2021 een voorziening worden gevormd.
Het is niet langer toegestaan om bij onvoldoende financiële middelen een termijn van vier jaar te hanteren voor het vormen van de voorziening. De reden hiervoor is het effect op de financiële kengetallen. In geval van achterstallig onderhoud, waarbij sprake is van kapitaalvernietiging en/of onveilige situaties, wordt er op basis van artikel 44 lid 1a BBV een voorziening gevormd. Er kan in geen van de voorkomende gevallen sprake zijn van een negatieve voorziening. Een onverwacht bij het opmaken van de jaarrekening gesignaleerde negatieve stand moet via een eenmalige last worden gedekt. Een tijdens het opmaken van de begroting gesignaleerde verwachte negatieve stand moet via het aanpassen van de toekomstige stortingen worden gedekt. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gerealiseerde aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Verplichting voortvloeiend uit leasing De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 55
Incidentele baten en lasten Conform artikel 28 – BBV is in de toelichting op de programmarekening een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma. Daarin worden per programma de belangrijkste posten (> €100.000) afzonderlijk gespecificeerd. Nog te bepalen en te bestemmen resultaat De basis voor de jaarrekening ligt in de door de gemeenteraad vastgestelde begroting. In de jaarrekening dient tot uitdrukking te worden gebracht, wat werkelijk is gebeurd ten opzichte van de door de raad vastgelegde voornemens in de begroting, inclusief later daarin aangebrachte wijzigingen. Door middel van de voorgeschreven analyse tussen de rekening- en begrotingscijfers wordt inzicht verstrekt in de - eventueel - ontstane verschillen. Conform de programmabegroting mogen in de diverse programma’s geen stortingen en onttrekkingen met betrekking tot de reserves worden opgenomen. Deze mutaties worden gepresenteerd in het overzicht werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Nadat het resultaat van de rekening (inclusief exploitatiemutaties in reserves) is bepaald, wordt dit afzonderlijk op de balans vermeld en in de jaarrekening vastgelegd. Na vaststelling van de jaarrekening neemt de gemeenteraad vervolgens een besluit over de bestemming van het resultaat.
Vlottende passiva Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 56
Overlopende passiva Overlopende passiva zijn verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (artikel 49, lid 1 – BBV)). Een essentieel kenmerk is dat voor de gemeente een verplichting bestaat. Een verplichting is een plicht of verantwoordelijkheid tegenover een derde om op een bepaalde manier te handelen of te presteren (dit kan voortkomen uit een overeenkomst maar ook uit, door een derde reeds geleverde prestatie waarvoor nog geen betaling heeft plaatsgevonden). Verplichtingen kunnen rechtens afdwingbaar zijn als gevolg van een bindende overeenkomst of wettelijke vereiste. Vanaf 01-01-2008 worden van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren onder de overlopende passiva opgenomen (artikel 49, onderdeel b– BBV). Indien op basis van de voorwaarden van de specifieke doeluitkering het niet bestede bedrag moet worden terugbetaald, dan is dit terug te betalen voorschotbedrag verantwoord onder de netto vlottende schulden (artikel 48, onderdeel d – BBV en vraag 2 van deel 15 – vragen en antwoordenrubriek).
Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde (artikel 63 lid 7 – BBV).
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 57
Bijlage 1 – Onvoorzien Omschrijving
Programma
Primitieve begroting 2021 Kosten onderzoek bewindvoering
(bedrag x €1) 235.000
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Begroting na wijziging 2021
-40.000 195.000
Jaarverslaglegging 2021 | gemeente Deventer | 1
Bijlage 02 Staat van Incidentele baten en lasten (bedragen x €1) Onderwerp
Programma
Taakveld
Jongerenraad
Burger en Bestuur
Bestuur
Inwoner aan zet - burgerbegroting
Burger en Bestuur
Bestuur
Inwoner aan zet - burgerbegroting
Burger en Bestuur
Wijknummers Toename telefoon aanbod KCC
Begroot 2021
Begroot na wijziging
Gerealiseerd 2021
Toelichting
Lasten 30.000 25.000
0 tlv reserve overlopende uitgaven
25.000
25.000
Bestuur
26.600
17.294 tlv reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Bestuur
32.700
5.681 tlv reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Burgerzaken
30.000
30.000
Klantcontactsysteem
Burger en Bestuur
Burgerzaken
50.000
3.597 tlv reserve overlopende uitgaven
100+ gemeente
Burger en Bestuur
Burgerzaken
136.700
136.700 tlv reserve overlopende uitgaven
Inzet Flex team
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
100.000
100.000
100.000
Generieke weerstandsreserve
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
6.300
6.300
6.300 zie baten leges windschermen
Reserve onderhoud gebouwen diverse panden
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
95.337
95.337 zie baten gebouwen - brandweerkazernes
Ondermijning en weerbaarheid
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
55.000
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Planvorming Beestenmarkt
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
50.000
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Vuurwerkshow
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
17.500
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Energieprestatie gebouwen
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
9.772
9.772 tlv reserve overlopende uitgaven
Veiligheidsregio - FLO
Openbare orde en veiligheid
Crisisbeheer en brandweer
-97.843
-97.843
-97.843
Onderhoud schonenvaarderstraat 5
Openbare orde en veiligheid
Crisisbeheer en brandweer
2.617
29.617
19.231 tlv reserve onderhoud gebouwen
Onderhoud Koekendijk
Openbare orde en veiligheid
Crisisbeheer en brandweer
15.720
1.882 tlv reserve onderhoud gebouwen
Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerbaten
Leefomgeving
Mutaties reserves
292.000
292.000
292.000 zie baten parkeren
Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerbaten
Leefomgeving
Mutaties reserves
83.920
83.920
83.920 zie baten parkeren
Reserve kapitaallasten investeringen
Leefomgeving
Mutaties reserves
800.000
404.000
404.000 zie baten parkeergarage Brink
Reserve kapitaallasten investeringen
Leefomgeving
Mutaties reserves
1.099.467
525.000 zie baten MJOP en skatepark
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Reserve overlopende uitgaven
147.300
147.300 zie baten planvorming -Lebuinusplein
Mutaties reserves
80.000
80.000 zie baten rotonde Hoge Hondstraat
Leefomgeving
Mutaties reserves
150.000
150.000 zie baten project laanboomverjonging
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
250.000
250.000 zie baten onderhoud sluis, brug en voetovergangen
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
286.500
286.500 zie baten fietspad Margijnenenk/rotonde
Reserve riolen en gemalen
Leefomgeving
Mutaties reserves
Reserve onderhoud gebouwen
Leefomgeving
Mutaties reserves
7.649
7.649 zie baten begraafplaatsen en aula
Reserve onderhoud gebouwen
Leefomgeving
Mutaties reserves
6.138
6.138 zie baten campingbeheer
Reserve onderhoud gebouwen
Leefomgeving
Mutaties reserves
7.650
7.650 zie baten vogeleiland - paviljoen
Reserve Gebiedsontwikkeling
Leefomgeving
Mutaties reserves
396.000
396.000 zie baten parkeergarage Brink
Gladheidsbestrijding
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
185.000
185.000
Vervanging verkeerslichten
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
70.000
70.000
Droogtebeheer bomen
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
245.000
245.000
Woonwagenlocaties
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
110.000
2.556
Vogeleiland
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
111.986
111.986 tlv reserve overlopende uitgaven
Mind
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
240.000
200.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Mjop
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
1.922.911
1.211.500 tlv reserve overlopende uitgaven
Onderhoud bruggen
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
320.000
320.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Beheerplan IJsseloevers
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
25.000
25.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 1
147.300
111.614 zie baten riolen en gemalen
Verkeer en vervoer
Begroot na wijziging 25.342
Gerealiseerd Toelichting 2021 8.326 tlv reserve gemeentebrede investeringen
Ruimtelijke ordening
45.924
0 tlv reserve gemeentebrede investeringen
Leefomgeving
Riolering
100.000
100.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Onderhoud speelplekken
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
50.000
50.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Viaduct Brinkgreverweg
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
25.000
tlv reserve gebiedsontwikkeling
Begraafplaatsen
Leefomgeving
Begraafplaatsen
5.280
1.251 tlv reserve onderhoud gebouwen
Mobiliteitsreserve
Leefomgeving
Parkeren
527.647
209.684 tlv reserve mobiliteitsfonds parkeren
Vogeleiland
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
Bodemsaneringen
Milieu
Milieubeheer
180.000
70.000
6.677 tlv reserve overlopende uitgaven
Geluidsaneringen
Milieu
Milieubeheer
101.250
101.250
68.540 tlv reserve overlopende uitgaven
Milieucentrum
Milieu
Milieubeheer
Klimaatmiddelen
Milieu
Milieubeheer
108.047
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Wijkuitvoeringsplan Bathmen
Milieu
Milieubeheer
20.000
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Duurzaamheidscentrum
Milieu
Milieubeheer
26.112
26.112 tlv reserve overlopende uitgaven
Circulaire hotspots
Milieu
Milieubeheer
50.000
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Omgevingsdienst IJsselland
Milieu
Milieubeheer
2.487
2.487 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve onderhoud milieucentrum
Milieu
Mutaties reserves
279.907
279.907 zie baten milieucentrum
Egalisatiereserve vastgoed Milieucentrum
Milieu
Mutaties reserves
14.525
25.525 zie baten milieucentrum
Reserve geluid
Milieu
Mutaties reserves
44.518
33.897 zie baten geluid
Specifieke weerstandsreserve
Milieu
Mutaties reserves
1.750.000
Energietransitie
Milieu
Milieubeheer
245.000
245.000
245.000
Implementatie Omgevingswet
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordering
500.000
500.000
411.129
Routekaart
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordering
100.000
100.000
Flexwonen
Ruimtelijke ontwikkeling
Wonen en bouwen
75.000
1.465
Kracht van Salland
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
244.739
55.475 tlv reserve kracht van Salland
Programmering woningbouw fase 3
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
70.459
70.459 tlv reserve overlopende uitgaven
Basisregistratie ondergrond
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
46.170
0 tlv reserve overlopende uitgaven
Advisering PAS problematiek
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
32.453
32.453 tlv reserve overlopende uitgaven
Studie mobiliteit Poort van Deventer
Ruimtelijke ontwikkeling
Verkeer en vervoer
83.000
83.000
Mobiliteitsstudie Poort van Deventer
Ruimtelijke ontwikkeling
Verkeer en vervoer
18.288
18.288 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve kapitaallasten
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
0
Stadscampus
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
55.535
55.535 tlv reserve overlopende uitgaven
Planontwikkeling Stadshof
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
44.313
30.395 tlv reserve overlopende uitgaven
Vitaal platteland
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
167.923
130.816 tlv reserve overlopende uitgaven
Implementatie Omgevingsrecht
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
233.414
233.414 tlv generieke weerstandsreserve
Aanbesteding ruimte Observ
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
77.000
18.210 tlv generieke weerstandsreserve
De nieuwe keizer
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
120.000
14.725
Initiatieven uit de samenleving
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordening
50.000
50.000
50.000
Stadscampus
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijke ordering
100.000
100.000
31.327
Gebiedsexploitatie Bergweide/Kloosterlanden
Herstructurering en vastgoed
Overige baten en lasten
850.000
850.000
555.758
Diverse panden
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
19.095
888.686
Normalisatie woonwagens
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
115.000
115.000
95.049
Herstructurering Ludgeruskwartier
Herstructurering en vastgoed
Wonen en bouwen
125.000
3.853
Onderwerp
Programma
Taakveld
Fietssnelweg
Leefomgeving
Glasvezel
Leefomgeving
Riolen en gemalen
Begroot 2021
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 2
527.647
11.522 tlv reserve onderhoud gebouwen
1.900 tlv reserve milieucentrum
30.000
83.000
0 zie baten Zandweerd stroomt
46.305 zie baten overdracht woonwagens
1.143.421 tlv reserve onroerende zaken
Begroot na wijziging 46.656
Gerealiseerd Toelichting 2021 46.656 tlv reserve overlopende uitgaven
Beheer overige gebouwen en gronden
50.000
48.048 tlv reserve onderhoud gebouwen
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
50.000
50.000
Reserve Gebiedsontwikkeling
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
210.000
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
315.000
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
0
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
714.658
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
0
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
75.000
953.360 zie baten Spijkvoorderenk
Reserve erfpacht
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
80.618
80.618 zie baten Noorderbergstraat/Nijmegenstraat
Reserve onroerende zaken
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
2.612.683
Wonen boven het deltaplein
Herstructurering en vastgoed
Wonen en bouwen
83.974
Zomeractualisatie grondexploitatie
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
94.796
1.201.452 tlv egalisatiereserve weerstandsvermogen
Exploitatie panden stedelijk og
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
25.000
107.423 tlv egalisatiereserve weerstandsvermogen
Rivierenwijk herstructurering
Herstructurering en vastgoed
Wonen en bouwen
23.955
124.334
23.739 tlv reserve herstructurering
Kansen voor Kinderen - zomerpretpakket
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregelingen
45.000
85.000
85.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve overlopende uitgaven
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutaties reserves
180.000
180.000 zie baten kansen baanbehoud
Reserve overlopende uitgaven
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutaties reserves
154.800
154.800 zie baten arbeidsmarktbeleid
Participatie statushouders
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Arbeidsparticipatie
353.269
246.498 tlv reserve nieuwkomers
Project inzet op maat
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Arbeidsparticipatie
120.000
120.000 tlv reserve overlopende uitgaven
DeltaView
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Armoedebeleid participatie
0
50.000
11.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Ontwikkeling zorgconcepten
Meedoen
Overige baten en lasten
500.000
500.000
500.000 tlv reserve dec. JGZ WMO
Sporthal Bathmen procesbegeleiding
Meedoen
Sportaccommodaties
30.000
30.000
37.387
Administrateur Budget Advies Bureau
Meedoen
Maatwerkdienstverlening 18+
33.000
33.000
33.000
Administrateur Budget Advies Bureau
Meedoen
Maatwerkdienstverlening 18+
16.500
16.500 tlv reserve overlopende uitgaven
Uitvoeringsbudget WMO/AWBZ
Meedoen
Maatwerkdienstverlening 18+
221.250
tlv generieke weerstandsreserve
Projecten Jeugd
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
Ontwikkeling van de toegang sociaal team
Meedoen
Wijkwinkel - Deventer wijzer
Onderwerp
Programma
Taakveld
Stelposten EV
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Routekaart verduurzaming vastgoed
Herstructurering en vastgoed
Doorontwikkeling vastgoedbeleid
Begroot 2021
1.775.490
1.775.490 zie baten zomeractualisatie Grondexploitaties 47.426 zie baten gronden Handelspark
157.750
214.819 zie baten tuinen van Zandweerd 1.183.501 zie baten Eikendal fase 1 97.728 zie baten exploitatie panden stedelijk og 8.464.524 zie baten zomeractualisatie grondexploitaties 168.050 zie baten Leisureservetrip Holt
2.211.393 zie baten diverse panden 17.742 tlv reserve herstructurering
1.205.000
1.205.000
1.005.156 tlv reserve projecten jeugd
Wijkteams
225.000
225.000
82.542
Meedoen
Wijkteams
40.000
40.000
140.000
Inclusie agenda
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
51.000
51.000
50.675
Buurtmakers
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
250.000
250.000
259.686
Werkbudget verhoogde asielinstroom
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
116.518
530.879
265.594 tlv reserve nieuwkomers
Werkbudget verhoogde asielinstroom
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
0
136.862
136.862 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve onroerende zaken - Polstraat 48 BZT
Meedoen
Mutaties reserves
392.743
0
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
41.732
41.732 zie baten diverse panden sportaccommodaties
Reserve risico's
Meedoen
Mutaties reserves
25.633
25.633 zie baten buitensport stadion
Bierstraat
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
Sporthal de Uutvlog
Meedoen
Clubhuis en kleedkamers
0 zie baten Polstraat 48 BZT
0
65.000 Tlv reserve onderhoud gebouwen
Sportaccommodaties
9.500
3.955 tlv reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Sportaccommodaties
1.680
5.684 tlv reserve onderhoud gebouwen
Reserve 1/3 regeling sport
Meedoen
Sportaccommodaties
0
Onderzoek Sport Accommodatiebeleid
Meedoen
Sportaccommodaties
40.000
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 3
14.601 zie baten 1/3 regeling sport 87.347
Begroot 2021
Begroot na wijziging 99.515
Gerealiseerd Toelichting 2021 99.515 zie baten onderhoud gebouwen
Onderwerp
Programma
Taakveld
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
Nieuwe wet Inburgering
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
15.557
15.557 tlv reserve nieuwkomers
Bed, Bad en Brood
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
130.274
70.800 tlv reserve overlopende uitgaven
Diverse wijken wijkaanpak
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
213.035
213.035 tlv reserve wijkaanpak
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
244.772
244.772 zie baten begeleiding kwetsbare groepen
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
90.000
90.000 zie baten buurtmakers
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
167.880
167.880 zie baten bestrijden eenzaamheid ouderen
Gebouw Lange Zandstraat 13-15
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
67.800
65.137 tlv reserve onderhoud gebouwen
Kinder- en jongerenwerk
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
235.000
Buurtwerk algemeen
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
18.685
18.685 tlv reserve overlopende uitgaven
Innovatiebudget sociaal domein
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
252.745
172.317 tlv reserve dec JGZ -WMO
Gebouw Fermerie Muggeplein 9
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
800
18.776 tlv reserve onderhoud gebouwen
Gebouw Achter de muren
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
45.360
42.683 tlv reserve onderhoud gebouwen
Speeltuingebouw wijk 16 Zutphenselaan 18
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
2.560
8.100 tlv reserve onderhoud gebouwen
Speeltuingebouw kindervreugd Smyrnastraat 1
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
720
575 tlv reserve onderhoud gebouwen
Wijkcentrum de Vijfhoek Andriessenplein 1
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
6.600
7.609 tlv reserve onderhoud gebouwen
Gebouw Ramelestraat 2
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
5.560
Huis van de Wijk
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
85.000
51.761 tlv reserve onroerende zaken
Nieuwe wet Inburgering
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
198.992
103.912 tlv reserve overlopende uitgaven
Dorpshuis Braakhekke
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
7.000
1.207 tlv reserve onderhoud gebouwen
Reserve versterking sociale structuur wijken/dorpen
Meedoen
Mutaties reserves
450.000
Wijkaanpak
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
-450.000
Buurtmakers
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
6.604
Transitiebudget verbinding toegang en pr
Meedoen
Wijkteams
71.256
71.256 tlv reserve overlopende uitgaven
Ontwikkeling van de toegang sociaal team
Meedoen
Wijkteams
74.274
74.274 tlv reserve overlopende uitgaven
I-sociaal (informatisering sociaal domein)
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
53.000
53.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Sporthal Keizerslanden de Marke zuid
Meedoen
Sportaccommodaties
40.124
40.124 tlv reserve overlopende uitgaven
Uitvoeringsbudget WMO/AWBZ
Meedoen
Maatwerkdienstverlening 18+
117.531
39.306 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
11.738
Reserve maatschappelijke opvang-beschermd wonen
Meedoen
Mutaties reserves
Gebouw Fonteinkruid 61
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
1.600
2.414 tlv reserve onderhooud gebouwen
Pand verslavingszorg Polstraat 8-10
Meedoen
Geëscaleerde zorg 18+
5.000
0 tlv reserve onderhoud gebouwen
Hygiënische Probleem Huishoudens (HPH)
Meedoen
Geëscaleerde zorg 18+
31.885
0 tlv reserve dec JGZ -WMO
Lokale activiteiten BW + MO
Meedoen
Geëscaleerde zorg 18+
19.115
19.115 tlv reserve dec JGZ -WMO
Brede aanpak dak en thuisloosheid
Meedoen
Geëscaleerde zorg 18+
148.572
148.572 tlv reserve overlopende uitgaven
Eerste verkenning Zwaluwenburg
Jeugd en Onderwijs
Onderwijs huisvesting
75.000
Egalisatiereserve onderwijs gymzalen
Jeugd en Onderwijs
Mutaties reserves
Reserve kapitaallasten
Jeugd en Onderwijs
Mutaties reserves
125.023
125.023 zie baten huisvesting schoolgeb bijz vo
Reserve kapitaallasten
Jeugd en Onderwijs
Mutaties reserves
80.430
80.430 zie baten huisvesting onderwijs algemeen
Huisvesting gymzalen
Jeugd en Onderwijs
Onderwijs huisvesting
118.000
14.862 tlv egalisatiereserve onderwijs gymzalen
Gebouw down town Zwaluwenburg 2a
Jeugd en Onderwijs
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
17.400
4.149 tlv reserve onderhoud gebouwen
Reserve onderhoud gebouwen
Jeugd en Onderwijs
Mutaties reserves
8.855
8.855 zie baat onderhoud div panden
Software Beleid en leerlingzaken
Jeugd en Onderwijs
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
30.351
30.351 tlv reserve overlopende uitgaven
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 4
0
230 tlv reserve onderhoud gebouwen
220.221 zie lagere lasten div wijken wijkaanpak tgv reserve versterking soc structuur wijken en -220.221 dorpen 6.604 tlv reserve herstructureting
11.738 zie baten gebouw polstraat 48 bzt 6.762.780 zie baten beschermd wonen
9.828 15.865 zie baten huisvestingkosten onderwijs
Onderwerp
Programma
Taakveld
Applicatie leerplicht
Jeugd en Onderwijs
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Burgerweeshuis
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
Uitbreiding capaciteit erfgoed
Kunst en Cultuur
Uitbreiding capaciteit erfgoed
Begroot 2021
Begroot na wijziging 37.000
Gerealiseerd Toelichting 2021 37.000
50.000
50.000
50.000 tlv. reserve gemeentebrede investering
Cultureel erfgoed
0
31.895
31.895 tlv reserve overlopende uitgaven
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
50.000
50.000
50.000
Nieuwe makers
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
80.000
80.000
80.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Voorbereiding verbouwing Burgerweeshuis
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
72.211
72.211 tlv reserve gemeentebrede investeringen
Kunstopdrachten
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
16.625
tlv reserve kunstaankopen
Nieuwe makers
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
23.016
23.016 tlv reserve overlopende uitgaven
Cultuurvisie
Kunst en Cultuur
Cult.presentatie, -productie en -partic.
12.500
12.500 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve kapitaallasten
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
341.492
341.492 zie baten bibliotheek (Stromarkt)
Reserve kapitaallasten
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
806.008
806.008 zie baten diverse panden
Deventer Verhaal
Kunst en Cultuur
Musea
30.000
30.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Onderzoek voormalig Jurriens gasthuis
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
31.000
tlv reserve overlopende uitgaven
Bodenloods ontvlechting tussenruimte
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
30.000
8.062 tlv reserve onderhoud panden NV MVD
Evaluatiekosten Viking
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
25.000
Reserve onderhoud panden NV MVD
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
232.753
232.753 zie baat diverse panden
Reserve onderhoud panden NV MVD
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
60.189
60.189 zie baat bibliotheek (Stromarkt)
Reserve theater techniek
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
26.698
26.698 zie baten Mimik
Reserve onderhoud gebouwen
Kunst en Cultuur
Mutaties reserves
272.011
272.011 zie baten diver panden
Onderhoud gebouwen diverse panden
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
713.660
468.401 tlv reserve onderhoud panden
Vaart in de haven
Economie en Internationaal beleid
Economische ontwikkeling
37.410
19.378 tlv reserve overlopende uitgaven
Samenwerking DEP projectgelden
Economie en Internationaal beleid
Economische ontwikkeling
20.000
20.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve overlopende uitgaven
Economie en Internationaal beleid
Mutaties reserves
125.000
125.000 zie baten corona herstelfonds
Vennootschapsbelastingplicht reclame
Economie en Internationaal beleid
Economische promotie
70.000
70.000
Deventer studentenstad
Economie en Internationaal beleid
Economische promotie
50.000
Toekomstbestendige bedrijfsterreinen
Economie en Internationaal beleid
Economische ontwikkeling
150.000
150.000 tlv reserve overlopende uitgaven
DEP Haven
Economie en Internationaal beleid
Economische promotie
50.000
50.000 tlv reserve overlopende uitgaven
International Office
Economie en Internationaal beleid
Economische ontwikkeling
61.000
9.600 tlv reserve mondiaal beleid
E-suite en burgerzakenmodules
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
61.000
61.000
Reserve overlopende uitgaven
Bedrijfsvoering
Mutaties reserves
41.000
41.000 zie baat bedrijfsvoering
Reserve overlopende uitgaven
Bedrijfsvoering
Mutaties reserves
131.322
131.322 zie baat zaakgericht werken
Reserve onderhoud gebouwen
Bedrijfsvoering
Mutaties reserves
8.015
8.015 zie baat gebouw Polstraat 12
Reserve DOWR I kapitaallasten
Bedrijfsvoering
Mutaties reserves
7.670
7.670 zie baat roadmap
Gebouw Polstraat 12
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Zaakgericht werken
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
17.000
16.497 tlv reserve overlopende uitgaven
Informatieveiligheid
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
233.662
tlv reserve overlopende uitgaven
Finance en control
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
260.000
132.225 tlv reserve overlopende uitgaven
Aanbesteding sociaal domein
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
41.000
tlv reserve overlopende uitgaven
Software backoffice bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
13.209
2.180 tlv reserve overlopende uitgaven
Deventer onvoorzien
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
186.465
tlv reserve overlopende uitgaven
Deventer het nieuwe werken
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
15.813
tlv reserve overlopende uitgaven
Personeel en organisatie
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
45.000
tlv reserve overlopende uitgaven
Leren en ontwikkelen
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
370.000
370.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 5
30.000
41.000
7.500
7.083 tlv reserve onderhoud gebouwen
Onderwerp
Programma
Taakveld
Begroot 2021
Bestuursondersteuning
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Begroot na wijziging 38.000
Inrichten gegevensmagazijn
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
32.258
Facilitaire zaken
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Deventer onvoorzien
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
I-uitvoeringsplannen
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Infra service en storage
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Datacentre
Bedrijfsvoering
Ondersteuning organisatie
Reserve risico (lening GAE)
Algemene dekkingsmiddelen
Generieke weerstandsreserve – verv. putting reserve Vitens Generieke weerstandsreserve - Leges reisdocumenten
Gerealiseerd 2021
Toelichting tlv reserve overlopende uitgaven
1.258 tlv reserve overlopende uitgaven 106.637 tlv reserve huisvesting gem apparaat
18.618 723.000
1.041.000
tlv reserve gemeentebrede investeringen 684.192
52.936
11.921 tlv generieke weerstandsreserve
17.315
17.315
17.315 tlv generieke weerstandsreserve
Mutaties reserves
100.000
0
0 tlv generieke weerstandsreserve
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
123.813
0
0
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
120.753
120.753
120.753
Generieke weerstandsreserve - Veiligheidsregio FLO
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
189.000
189.000
189.000
Generieke weerstandsreserve - ratio
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
65.000
0
0
Reserve kapitaallasten
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Reserve overlopende uitgaven
102.024
102.024 zie baat vrijval kapitaallasten
334.859
334.859 zie baat teamtransitie
Mutaties reserves
15.584
15.584 zie baat tegemoetkoming huur corona
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
102.500
102.500 zie baat sporthal Keizerslanden
Reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
500.000
500.000 zie baat ontwikkeling zorgconcepten
Reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
16.742
16.742 zie baat waterschapsverkiezing
Reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
31.072
31.072 zie baat suppletie uitkering nge
Reserve gemeentebrede investeringen
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
155.364
155.364 zie baat investeringen
Reserve nieuw beleid
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
9.279.100
Actualisatie Grex
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
900.000
900.000 tlv egalisatiereserve weerstandsvermogen
Verrekening frictiebudget
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
339.359
282.661 tlv reserve overlopende uitgaven
Belastingen
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
36.000
36.000 tlv reserve overlopende uitgaven
1e steunpakket Corona
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
1.012.855
1.012.855 tlv reserve overlopende uitgaven
2e steunpakket Corona
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
1.272.605
1.272.605 tlv reserve overlopende uitgaven
3e steunpakket Corona
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
649.142
649.142 tlv reserve overlopende uitgaven
Vrijval reserve overlopende uitgaven
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
10.000
10.000 tlv reserve overlopende uitgaven
Reserve begrotingstekort
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
0
0 tlv generieke weerstandsreserve
Generieke weerstandsreserve
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
1.217.728
1.217.728 begrotingsvoordeel VJN 2021
Generieke weerstandsreserve
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
8.728.000
8.728.000 nieuw beleid VJN 2021
Generieke weerstandsreserve
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
6.802.735
6.802.735 reserveresultaat 2e kwartaal 2021
Generieke weerstandsreserve - begrotingstekort
Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties reserves
Onvoorzien
Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten
Totaal Lasten
177.917
1.040.000
520.000
520.000
9.279.200
520.000
225.000
225.000
225.000
10.783.050
66.721.043
76.051.240
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 6
Onderwerp
Begroot 2021
Begroot na wijziging
Gerealiseerd Toelichting 2021
Programma
Taakveld
Reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Mutaties reserves
30.000
0 Zie last jongerenraad
Reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Mutaties reserves
26.600
17.294 Zie last inwoner aan zet
Reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Mutaties reserves
32.700
5.681 zie last wijknummers
Reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Mutaties reserves
136.700
136.700 zie last 100+ gemeente
Reserve overlopende uitgaven
Burger en Bestuur
Mutaties reserves
50.000
3.597 zie last klantcontactsysteem
Leges windschermen
Openbare orde en veiligheid
Openbare orde en veiligheid
6.300
6.300 tgv generieke weerstandsreserve
Veiligheidsregio afrekening 2020
Openbare orde en veiligheid
Crisisbeheer en brandweer
258.656
Reserve overlopende uitgaven
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
55.000
0 zie lasten ondermijning en weerbaarheid
Reserve overlopende uitgaven
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
50.000
0 zie lastenplanvorming Beestenmarkt
Reserve overlopende uitgaven
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
17.500
0 zie lasten vuurwerkshow
Reserve overlopende uitgaven
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
9.772
9.772 zie lasten energieprestatie gebouwen
Gebouwen - brandweerkazernes
Openbare orde en veiligheid
Crisisbeheer en brandweer
95.337
95.337 tgv reserve onderhoud gebouwen
Reserve onderhoud gebouwen
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
15.720
1.882 zie last onderhoud Koekendijk
Reserve onderhoud gebouwen
Openbare orde en veiligheid
Mutaties reserves
2.617
29.617
19.231 zie last onderhoud Schonenvaarderstraat 5
Lagere baten parkeren
Leefomgeving
Parkeren
-126.000
-126.000
-126.000 tgv reserve mobiliteitsfonds parkeren
Baten parkeren
Leefomgeving
Parkeren
418.000
418.000
418.000 tgv reserve mobiliteitsfonds parkeren
Baten parkeren
Leefomgeving
Parkeren
83.920
83.920
83.920 tgv reserve mobiliteitsfonds parkeren
Begraafplaatsen en aula
Leefomgeving
Begraafplaatsen
7.649
7.649 tgv reserve onderhoud gebouwen
Campingbeheer
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
6.138
6.138 tgv reserve onderhoud gebouwen
Vogeleiland
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
7.650
7.650 tgv reserve onderhoud gebouwen
Planvorming - Lebuinusplein
Leefomgeving
Straten, wegen en pleinen
147.300
147.300 tgv reserve overlopende uitgaven
Fietspad Margijnenenk/rotonde Overstichtlaan
Leefomgeving
Straten, wegen en pleinen
286.500
286.500 tgv reserve overlopende uitgaven
Rotonde hoge Hondstraat/Ceintuurbaan
Leefomgeving
Straten, wegen en pleinen
80.000
80.000 tgv reserve overlopende uitgaven
Projecten - Laanboomverjonging
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
150.000
150.000 tgv reserve overlopende uitgaven
Sluis, brug en voetovergangen
Leefomgeving
Straten, wegen en pleinen
250.000
250.000 tgv reserve overlopende uitgaven
Riolen en gemalen
Leefomgeving
Riolering
Parkeergarage Brink
Leefomgeving
Parkeren
Parkeergarage Brink
Leefomgeving
Parkeren
MJOP en skatepark
Leefomgeving
Verkeer en vervoer
1.099.467
Reserve gebiedsontwikkeling
Leefomgeving
Mutaties reserves
25.000
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
25.000
25.000 zie last beheerplan Ijsseloevers
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
100.000
100.000 zie last riolen en gemalen
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
240.000
200.000 zie lasten mind
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
1.922.911
1.211.500 zie lasten MJOP
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
50.000
50.000 zie lasten onderhoud speelplekken
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
320.000
320.000 zie last onderhoud bruggen
Reserve overlopende uitgaven
Leefomgeving
Mutaties reserves
111.986
111.986 zie last vogeleiland
Reserve gemeente brede investeringen
Leefomgeving
Mutaties reserves
25.342
8.326 zie last fietssnelweg
Reserve gemeente brede investeringen
Leefomgeving
Mutaties reserves
45.924
0 zie last glasvezel
Reserve onderhoud gebouwen
Leefomgeving
Mutaties reserves
Reserve onderhoud gebouwen
Leefomgeving
Mutaties reserves
Reserve mobiliteitsfonds parkeren
Leefomgeving
Mutaties reserves
Baten
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 7
6.300
147.300
258.656
111.614 tgv reserve riolen en gemalen
800.000
396.000
396.000 tgv reserve gebiedsontwikkeling
404.000
404.000 tgv reserve kapitaallasten investeringen 525.000 tgv reserve kapitaallasten 0 zie lasten viaduct Brinkgreverweg
11.522 zie lasten vogeleiland
527.647
5.280
1.251 zie lasten begraafplaatsen
527.647
209.684 zie last mobiliteitsreserve
Begroot 2021 180.000
Begroot Gerealiseerd Toelichting na wijziging 2021 70.000 6.677 zie last bodemsanering
Onderwerp
Programma
Taakveld
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
Milieucentrum
Milieu
Milieubeheer
279.907
279.907 tgv reserve onderhoud milieucentrum
Milieucentrum
Milieu
Milieubeheer
14.525
25.525 tgv egalisatiereserve vastgoed Milieucentrum
Geluid
Milieu
Milieubeheer
44.518
33.897 tgv reserve geluid
Zandweerd stroomt
Milieu
Milieubeheer
1.750.000
Egalisatiereserve vastgoed Milieucentrum
Milieu
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
20.000
0 zie last wijkuitvoeringsplan
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
26.112
26.112 zie last duurzaamheidscentrum
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
108.047
0 zie last klimaatmiddelen
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
50.000
0 zie last circulaire hotspots
Reserve overlopende uitgaven
Milieu
Mutaties reserves
2.487
Reserve geluid
Milieu
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Reserve overlopende uitgaven
0 tgv specifieke weerstandsreserve 1.900 zie last milieucentrum
101.250
68.540 zie last geluidsaneringen
Mutaties reserves
70.459
70.459 zie lasten progr woningbouw fase 3
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
46.170
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
32.453
32.453 zie last advisering pas problematiek
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
18.288
18.288 zie last mobiliteitsstudie poort v Deventer
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
55.535
55.535 zie last stadscampus
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
44.313
30.395 zie last planontwikkeling stadshof
Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
167.923
130.816 zie last vitaal platteland
Generieke weerstandsreserve
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
233.414
233.414 zie last impl. Omgevingsrecht
Generieke weerstandsreserve
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
77.000
18.210 zie last aanbesteding ruimte Observ
Overdracht woonwagens
Ruimtelijke ontwikkeling
Beheer overige gebouwen en gronden
Reserve kracht van Salland
Ruimtelijke ontwikkeling
Mutaties reserves
30.000
244.739
55.475 zie last kracht van Salland
Reserve herstructurering - Rivierenwijk
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
23.955
124.334
23.739 zie last rivierenwijk herstructurering
Reserve herstructurering - Rivierenwijk
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
Zomeractualisatie grondexploitatie
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
1.775.490
1.775.490 tgv reserve gebiedsontwikkeling
Diverse panden
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
2.612.683
2.211.393 tgv reserve onroerende zaken
Gronden handelspark
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Tuinen van Zandweerd
Herstructurering en vastgoed
Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
210.000
214.819 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen
Eikendal fase 1
Herstructurering en vastgoed
Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
315.000
1.183.501 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen
Exploitatie panden stedelijk og
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
Zomeractualisatie grondexploitatie
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Leisureservetrip Holt
Herstructurering en vastgoed
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Spijkvoorderenk
Herstructurering en vastgoed
Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
75.000
953.360 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen
Grondexploitatie winstgevend
Herstructurering en vastgoed
Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
600.000
600.000
Grondexploitatie lagere verliesvoorziening
Herstructurering en vastgoed
Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
300.000
300.000
Noorderbergstraat/Nijmegenstraat
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
80.618
80.618 tgv reserve erfpacht
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
94.796
1.201.452 zie last zomeractualisatie grondexploitatie
Egalisatie reserve weerstandsvermogen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
25.000
107.423 zie last exploitatie panden stedelijk og
Reserve overlopende uitgaven
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
46.656
46.656 zie last stelposten ev
Reserve onderhoud gebouwen
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
50.000
48.048 zie last routekaart verduurzaming vastgoed
Reserve onroerende zaken
Herstructurering en vastgoed
Mutaties reserves
Kansen baanbehoud
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Arbeidsparticipatie
Jaarverslaglegging 2021 | Gemeente Deventer | 8
101.250
2.487 zie last omgevingsdienst IJsselland
0 zie lasten basisregistratie ondergrond
46.305 tgv reserve kapitaallasten
83.974
17.742 zie last wonen boven het deltaplein
47.426 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen
97.728 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen 714.658
8.464.524 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen 168.050 tgv egalisatie reserve weerstandsvermogen
19.095
888.686 180.000
1.143.421 zie last diverse panden 180.000 tgv reserve overlopende uitgaven
Begroot 2021
Begroot Gerealiseerd Toelichting na wijziging 2021 154.800 154.800 tgv reserve overlopende uitgaven
Onderwerp
Programma
Taakveld
Arbeidsmarktbeleid
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Arbeidsparticipatie
TONK
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregeling
130.000
130.000
Kansen voor Kinderen
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregeling
330.000
330.000
Participatie - herberekening btw
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Participatie
1.192.000
1.192.000
Reserve Nieuwkomers
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutaties reserves
Reserve overlopende uitgaven
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Reserve overlopende uitgaven
353.269
246.498 zie last participatie statushouders
Mutaties reserves
50.000
11.000 zie last DeltaView
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutaties reserves
120.000
120.000 zie last project inzet op maat
Reserve overlopende uitgaven
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutaties reserves
45.000
85.000
85.000 zie last kansen voor kinderen
Bestemmingsreserve Projecten Jeugd
Meedoen
Mutaties reserves
1.205.000
1.205.000
Reserve nieuwkomers
Meedoen
Mutaties reserves
116.518
530.879
265.594 zie last Werkbudget verhoogde asielinstroom
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
136.862
136.862 zie last werkbudget verhoogde asielinstroom
Reserve dec. JGZ WMO
Meedoen
Mutaties reserves
500.000
500.000
500.000 zie last Ontwikkeling zorgconcepten
Polstraat 48 BZT
Meedoen
Geëscaleerde zorg 18+
392.743
0
0 tgv reserve onroerende zaken
Reserve Nieuwkomers
Meedoen
Mutaties reserves
15.557
15.557 zie last nieuwe wet inburgering
Buitensport stadion GAE algemeen
Meedoen
Sportaccommodaties
25.633
25.633 tgv reserve risico's
Diverse panden sportaccommodaties
Meedoen
Sportaccommodaties
41.732
41.732 tgv reserve onderhoud gebouwen
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
9.500
3.955 zie last sporthal de Uutvlog
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
1.680
5.684 zie last clubhuis en kleedkamers
1/3 regeling sport
Meedoen
Sportaccommodaties
Onderhoud diverse panden
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
99.515
99.515 tgv reserve onderhoud gebouwen
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
71.256
71.256 zie last transitiebudget verbinding toegang
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
74.274
74.274 zie last ontwikkeling Toegang sociaal domein
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
40.124
40.124 zie last sporthal Keizerslanden
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
130.274
70.800 zie last bed, bad en brood
Reserve wijkaanpak
Meedoen
Mutaties reserves
213.035
213.035 zie lasten wijkaanpak
Reserve herstructurering
Meedoen
Mutaties reserves
6.604
6.604 zie last buurtmakers
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
67.800
65.137 zie last gebouw Lange Zandstraat 13-15
Reserve overlopende uitgaven
Meedoen
Mutaties reserves
18.685
18.685 zie last buurtwerk algemeen
Reserve dec. JGZ WMO
Meedoen
Mutaties reserves
252.745
172.317 zie last innovatiebudget sociaal domein
Begeleiding kwetsbare groepen
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
244.772
244.772 tgv reserve overlopende uitgaven
Buurtmakers
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
90.000
90.000 tgv reserve overlopende uitgaven
Bestrijden eenzaamheid ouderen Corona
Meedoen
Samenkracht en burgerparticipatie
167.880
167.880 tgv reserve overlopende uitgaven
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserve
0
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
6.600
7.609 zie last wijkcentrum de Vijfhoek
Reserve onderhoud gebouwen
Meedoen
Mutaties reserves
5.560
230 zie last gebouw Ramelestraat