RIS316357 bijlage 1 Jaarverslag 2022
Tekst van het document
Lonen en salarissen
Realisatie 2022
Begroting 2022
Realisatie 2021
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
91,258,553
92,849,409
78,939,868
4.1.1.2
Sociale lasten
14,363,928
13,710,967
14,215,842
4.1.1.3
Pensioenpremies
13,601,110
12,362,212
12,648,077
119,223,592
118,922,588
105,803,787
Aantal Fte
1,554
1,512
1,509
Gemiddelde loonkosten
76,720
78,679
70,138
Lonen en salarissen
4.1.2 Overige personele lasten Overige personele lasten
Realisatie 2022
Begroting 2022
Realisatie 2021
4.1.2.1
Mutaties personele voorzieningen
530,138
441,739
1,146,482
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
11,268,533
10,169,113
8,985,507
4.1.2.3
Overig
3,044,466
6,860,020
3,034,193
Overige personele lasten
14,843,137
17,470,872
13,166,181
De omvang van de post Lonen en Salarissen wordt bepaald door de hoeveelheid (aantal fte)
4.1.2.1 Mutaties personele voorzieningen
en de prijs (gemiddelde loonkosten). Daarbij kan De Haagse Scholen zelf sturen op het aantal
De personele voorzieningen zijn flink afgenomen ten opzichte van vorig jaar, mede door
fte’s, terwijl de gemiddelde loonsom nagenoeg geheel extern wordt bepaald.
een afname van de voorziening voor langdurig zieken van €50K en de vrijval van de voorziening transitievergoeding van € 350K.
De formatiegroei van 46 fte ten opzichte van 2021 komt voort uit het NPO-programma en de inspanningen om via het Noodplan Lerarentekort en de subsidies vanuit de G5 zijinstroom onderwijzend personeel op een andere wijze binnen De Haagse Scholen te verkrijgen.
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst
95
4.1.2.3. Overige
De post personeel niet in loondienst is als volgt te specificeren: Overige
Realisatie 2022
Realisatie 2021
Reiskosten
231,799
224,033
Dienstreizen en parkeergeld
68,944
52,801
2,230,040
1,672,237
Personeel overige kosten
808,199
600,793
149
Medezeggenschap
18,745
16,042
1,032
800
Kosten re-integratie
30,264
90,084
Kosten toezichthouders
26
20
Werving en selectie
107,441
73,293
Inzet schoolbegeleidingsdienst HCO
557
899
Bedrijfsgezondheidszorg
292,376
253,935
Overige inhuur scholen
4,540
3,125
Overige
73,684
50,974
Totaal
11,269
8,984
Totaal
3,861,492
3,034,192
Personeel niet in loondienst bedragen x € 1.000
Realisatie 2022
Realisatie 2021
Gemeentelijke subsidies
3,514
3,021
Inhuur bestuurskantoor
1,378
952
Opleiding en training
-
18
222
Inhuur juristen Inhuur t.b.v. inzet werkdrukmiddelen Inhuur scholen t.b.v. vervanging
De realisatie van 2022 is hoger dan de realisatie 2021, mede door meer inhuur op de
De overige personeelskosten zijn toegenomen in 2022 met € 827K, met name door
scholen, met name door de NPO-gelden. De inhuur bestuurskantoor is hoger door de
meer opleiding en training ten opzichte van 2021 (€560K) en meer personeel overige
implementatie van AFAS en meer bouwkundige ondersteuning (duurzaamheid).
kosten (€ 207K).
De juridische inhuur zit in 2022 niet meer in de personeel niet in loondienst maar valt onder de 4.4 overige lasten. Het wordt steeds lastiger om tijdelijke vervangers in eigen dienst te vinden voor afwezige leerkrachten (vanwege ziekte, studie, zwangerschaps-, bevallings- en ouderschapsverlof e.d.) en er moet daarom nog steeds veel gebruik worden gemaakt van externe inhuur.
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
4.2 Afschrijvingen
96
De kosten voor huisvestingslasten zijn op alle posten (licht) toegenomen ten opzichte van 2021. Totale toename huisvestingslasten € 1,2 mln. met name in (klein) onderhoud
Afschrijvingen
Realisatie 2022
Realisatie 2021
4.2.2
2,801,004
2,771,517
2,801,004
2,771,517
Materiële vaste activa
Afschrijvingen
(€ 740K) en schoonmaakkosten (€ 250K).
4.4 Overige lasten Overige lasten
Realisatie 2022
Realisatie 2021
4.4.1
Administratie en beheerslasten
2,986,023
2,473,352
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
6,136,117
5,088,277
ter vervanging in het meerjareninvesteringsplan (MIP) kunnen worden opgenomen. Ze
4.4.3
Mutaties overige voorzieningen
30,000
-2,488
worden direct in het jaar van aanschaf geheel afgeschreven ten laste van de subsidie.
4.4.4
Overige
3,693,999
2,531,812
12,846,140
10,090,953
De afschrijvingen zijn in 2022 nagenoeg gelijk aan 2021. De post afschrijvingen 2022 bevat een bedrag van € 76K dat is bekostigd uit gemeentelijke of overige subsidies. Deze posten worden wel geactiveerd zodat zij t.z.t.
Overige lasten
4.3 Huisvestingslasten
De administratie- en beheerslasten zijn ten opzichte van 2021 toegenomen met € 513K, met name door meer ICT onderhouds- en netwerkbeheerskosten (€ 200K) en
Huisvestingslasten
Realisatie 2022
Realisatie 2021
4.3.1
Huur
407,362
314,696
4.3.3
Onderhoud
2,986,491
2,247,524
4.3.3.1
Dotatie groot onderhoud
2,811,080
2,748,938
4.3.4
Energie en water
1,987,155
1,884,969
De post overige lasten is in 2022 gestegen, met name door meer schoolreisjes en
4.3.5
Schoonmaakkosten
3,350,129
3,099,193
werkweken en culturele uitjes ten opzichte van 2021 (€ 760K) en meer afrekeningen
4.3.6
Heffingen
132,050
250,123
4.3.7
Overige
74,926
49,051
11,749,193
10,594,494
Huisvestingslasten
meer zakelijke dienstverlening (€ 300K). De inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn voornamelijk gestegen door een toename van inhuur van externe begeleiding van leerlingen voor € 850K.
voor gedeelde locaties over voorgaande boekjaren, een stijging van € 200K. In de realisatie 2022 is een bedrag van € 67.445 opgenomen voor de kosten van de accountant.
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
Honoraria van de accountant
Realisatie 2022
Realisatie 2021
67,445
47,916
Honorarium andere controle opdrachten
-
-
Honorarium fiscale adviezen
-
-
Honorarium andere niet-controlediensten
-
-
67,445
47,916
Financiële baten en lasten
Realisatie 2022
Realisatie 2021
5.1
Rentebaten
131,231
-
5.5
Rentelasten (-/-)
-562
-119,372
Financiële baten en lasten
130,669
-119,372
Honorarium onderzoek jaarrekening
Totaal
5. Financiële baten en lasten
De rentebaten zijn een resultaat van rente op ons banksaldo bij de schatkist. In 2021 hadden wij nog een negatieve rente bij de ING en Rabobank.
97
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
Deel 3 Overige gegevens
98
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
99
Verantwoording subsidies Model G
G1. Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten waarvoor bekostiging wordt verstrekt Omschrijving
Toewijzing Beslissingsnummer
Datum
DUO kenmerk
Brin
De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165669-01
23/08/2021
127130
17FE
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165734-01
23/08/2021
124648
17FN
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165734-01
23/08/2021
128717
17FN
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165826-01
23/08/2021
124919
17MR
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165831-01
23/08/2021
128419
17PJ
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165800-01
23/08/2021
128161
18AR
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165853-01
23/08/2021
125614
19LI
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165853-01
23/08/2021
125411
19LI
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1177452-01
22/09/2021
131258
19MH
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165835-01
23/08/2021
126864
19NW
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1166021-01
23/08/2021
127118
19TO
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165997-01
23/08/2021
128535
19ZF
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165938-01
23/08/2021
126379
20IX
JA
Start | Voorwoord | Deel I / Bestuursverslag | Deel II / Jaarrekening | Deel III / Overige gegevens | Bijlagen
Omschrijving
100
Toewijzing Beslissingsnummer
Datum
DUO kenmerk
Brin
De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165938-01
23/08/2021
128946
20IX
NEE
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165940-01
23/08/2021
125154
20JC
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165941-01
23/08/2021
126140
20JG
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1165990-01
23/08/2021
124985
20KP
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1166135-01
23/08/2021
125365
26PP
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277788-01
23/08/2022
135438
17FE
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277788-01
23/08/2022
136547
17FE
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277789-01
23/08/2022
133603
17FN
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277789-01
23/08/2022
136460
17FN
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277884-01
23/08/2022
131522
17JE
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277895-01
23/08/2022
134238
17MR
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1277902-01
23/08/2022
137484
17PJ
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278137-01
23/08/2022
137380
19LI
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278137-01
23/08/2022
137743
19LI
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278145-01
23/08/2022
135280
19NW
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278304-01
23/08/2022
134879
19VB
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278309-01
23/08/2022
135207
19ZF
JA
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278422-01
23/08/2022
135401
20IX
heft elkaar op
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1279858-01
21/09/2022
135401
20IX
heft elkaar op
Regeling lerarenbeurs (Studieverlof)
1278423-01
23/08/2022
137374
20JC
heft elkaar op