Document · PDF

Bijlage 2) Bijlage 1, Concept Programmabegroting 2025

Gemeenteraad 4 juni 2024, gemeente 's-HertogenboschBij agendapunt: Zienswijze Programmabegroting 2025 van de Veiligheidsregio Brabant-Noord15.100 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Gemene rekening GHOR Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de GGD Hart voor Brabant. Daar zijn de activiteiten van de GHOR in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. VRBN participeert voor een aandeel van 94,9% in de gemene rekening. Het instellen en in stand houden van een GHOR is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR is een onderdeel van de GGD. Gemene rekening Meldkamer Brandweer Oost-Brabant Met ingang van 1 januari 2018 is voor de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant (centralisten en leiding) een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de Veiligheidsregio BrabantZuidoost. Daar zijn de activiteiten van de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening.

In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De Meldkamer Brandweer Oost-Brabant is ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening. Daarnaast wordt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost een opslag van 8% voor de overhead in rekening gebracht. Gemene rekening de calamiteiten coördinatoren Met ingang van 1 september 2019 is voor het 24/7 organiseren van de functie calamiteiten coördinator (CaCo) op de Meldkamer Oost-Brabant een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de calamiteiten coördinatoren in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de calamiteiten coördinatoren. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken.

De calamiteiten coördinatoren zijn ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

2.6

Openbaarheid – Wet open overheid

Het uitgangspunt van de Wet open overheid (Woo) is dat overheidsinformatie toegankelijk, transparant en vindbaar is. De uitgangspunten van de Woo zijn dat de burger de informatie kan vinden op één plek en dat iedereen het wettelijke recht heeft op toegang tot publieke informatie. De Woo kent twee informatielijnen: de Actieve openbaarmaking informatie (Woo Hoofdstuk 3) en de Informatie op verzoek (voorheen Wob-verzoek) (Woo Hoofdstuk 4). Daarnaast kent de Woo de verplichting om onze informatiehuishouding op orde te brengen en houden. Het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) heeft in haar brief van 8 juni 2023 alle overheden geïnformeerd over de centrale digitale infrastructuur (de Woo-index), waarmee we informatie actief openbaar moet maken. De actieve openbaarmaking van de zeventien Woo informatiecategorieën kan door middel van deze digitale infrastructuur stapsgewijs worden geïmplementeerd. De wettelijke verplichting zal gefaseerd – per informatiecategorie – worden ingevoerd. Dit gebeurt bij koninklijk besluit. De Woo bij VRBN VRBN is in 2023 aangesloten op de Woo-index. De zeventien Woo-informatiecategorieën zijn door BZK onderverdeeld in tranches. VRBN ligt op schema en voldoet aan trance 0, de volgende tranches zijn in voorbereiding. Begin 2024 is er een implementatieplan en een actiepuntenlijst opgesteld.

Ook is een projectgroep in oprichting waarin in de volgende aandachtsgebieden zijn vertegenwoordigd: juridisch, communicatie, informatievoorziening en informatiebeveiliging. Onze ambitie is te voldoen aan wettelijke bepaalde openbaarmakingsverplichtingen en -termijnen en om op een verantwoorde wijze invulling te geven aan de inspanningsverplichting om informatie actief openbaar te maken. Hierbij wordt een afweging gemaakt tussen enerzijds (het streven naar) transparantie en anderzijds de financiële, technische en/of organisatorische inspanningen die hiermee gemoeid zijn. Ook de eventuele aanwezigheid van risico’s op het gebied van bijvoorbeeld privacy en informatieveiligheid worden meegewogen. Inzicht hebben in de werkprocessen van de organisatie is van belang voor het uitvoeren van de Woo. Door de werkprocessen te koppelen aan de applicaties en locaties waar archiefbescheiden zijn opgenomen, kan er goed worden bijgehouden waar de informatie, die valt onder de Woo, zich bevindt. Daartoe hebben we VIND Informatiemanagement (VIND-IM) aangeschaft.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

3. Financiële begroting

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

3.1

Overzicht van baten en lasten

Veiligheid Bedragen x € 1.000,-

Thema Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Thema Brandweer

33.483

36.745

36.864

38.650

39.302

Thema Crisisbeheersing

5.333

7.060

7.069

Thema Bedrijfsvoering

12.828

12.715

14.111

15.112

15.142

Lasten

Taakstelling

51.644

56.520

58.044

60.831

61.513

Thema Brandweer

1.516

1.691

1.723

Thema Crisisbeheersing

652

500

507

Thema Bedrijfsvoering

104

2.179

2.295

2.249

-49.465

-54.225

-55.795

-58.582

-59.264

50.752

56.504

59.340

59.685

60.467

402

-3

51.153

56.501

59.337

59.682

60.464

totaal lasten Baten

totaal baten Saldo Programma's Algemene middelen Gemeentelijke en rijksbijdragen Saldo financieringsfunctie Totaal algemene middelen Totaal saldo van baten en lasten

1.689

2.276

3.542

1.100

1.200

Dotaties aan reserves

3.879

2.862

3.714

1.232

Onttrekkingen aan reserves

3.717

586

172

132

Saldo verrekening reserves

-163

-2.276

-3.542

-1.100

-1.200

1.526

Resultaat

Algemene Middelen Algemene Middelen Jaarrekening

BDUR - VRBN Algemeen

Begroting

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

7.033

6.854

7.286

BDUR - GHOR

1.323

1.442

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

40.662

46.755

48.947

49.292

50.074

Gemeentelijke bijdrage GHOR

989

766

813

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

745

806

852

50.752

56.504

59.340

59.685

60.467

totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

402

-3

51.153

56.501

59.337

59.682

60.464

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Veiligheid Bedragen x € 1.000,-

Subprogramma Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten Risicobeheersing

3.349

4.013

4.276

Brandweerzorg

30.134

32.732

32.588

34.374

35.026

Crisisbeheersing- en rampbestrijding

2.916

4.161

3.999

Bevolkingszorg

637

810

815

GHOR

1.780

2.089

2.255

Bedrijfsvoering

12.828

12.715

14.111

15.112

15.142

51.644

56.520

58.044

60.831

61.513

Taakstelling totaal lasten Baten Risicobeheersing

Brandweerzorg

1.495

1.669

1.700

Crisisbeheersing- en rampbestrijding

652

500

507

Bevolkingszorg

GHOR

Bedrijfsvoering

104

totaal baten

2.179

2.295

2.249

-49.465

-54.225

-55.795

-58.582

-59.264

50.752

56.504

59.340

59.685

60.467

402

-3

Totaal algemene middelen

51.153

56.501

59.337

59.682

60.464

Totaal saldo van baten en lasten

1.689

2.276

3.542

1.100

1.200

Dotaties aan reserves

3.879

2.862

3.714

1.232

Onttrekkingen aan reserves

3.717

586

172

132

Saldo verrekening reserves

-163

-2.276

-3.542

-1.100

-1.200

1.526

Saldo Programma's Algemene middelen Gemeentelijke en rijksbijdragen Saldo financieringsfunctie

Resultaat

3.2

Kaders totstandkoming begroting

Nieuw beleid In deze begroting is geen nieuw beleid opgenomen dat gevolgen heeft voor de gemeentelijke bijdrage. Dit is in overeenstemming met de vastgestelde Kaderbrief 2025. Loon- en Prijscompensatie De te hanteren methodiek ten behoeve van de loon- en prijsindexatie is vastgelegd in art. 2 van de Financiële verordening van Veiligheidsregio Brabant-Noord. Voor de loon- en prijsindexatie volgen we voor de Veiligheidsregio Brabant-Noord (excl. GHOR) de gemeente ’s-Hertogenbosch. Voor de GHOR volgen we de gemeente Tilburg. In deze begroting gaan we uit van de volgende indexering:

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Organisatieonderdeel

loon

prijs

gemiddeld

Veiligheidsregio Brabant-Noord (excl. GHOR)

4,66%

3,90%

4,35%

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

4,89%

5,06%

4,94%

Op basis van de loon- en prijsindexatie is een gemiddelde index berekend waarmee de bijdrage in de begroting wordt aangepast. Ontwikkeling Rijksbijdrage Op basis van de beschikking Rijksbijdrage 2023 (december 2022) van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt onderstaande bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord verwacht. 2025

2026

2027

2028

Meerjarenreeks Rijksbijdrage t.b.v. Veiligheidsregio

8.362.826

8.727.481

7.053.517

7.051.363

BDUR-VRBN algemeen Brabant-Noord

5.671.087

5.589.288

5.607.173

5.605.461

BDUR-GHOR Brabant-Noord

1.323.015

1.441.731

1.446.344

1.445.902

Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening

1.368.725

1.696.462

NTB

In bovenstaande tabel is voor de “Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening” in 2026 en 2027 nader te bepalen opgenomen. Dit omdat hierover nog geen definitieve communicatie van het Rijk is ontvangen. In deze begroting is de Rijksbijdrage drie jaar vooruit geprognotiseerd. Voor 2026 en 2027 is hetzelfde bedrag als 2025 aangehouden. Rente De omslagrente wordt conform de BBV-richtlijnen (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) toegepast in de begroting. Vooralsnog wordt bij de berekening van de kapitaallasten 0,75% gehanteerd.

3.3

Financiële positie

In deze begroting presenteren we voor de jaren 2025-2028 een structureel sluitende begroting. Uit de actualisatie van de risico’s blijkt dat de ratio van het weerstandsvermogen van de veiligheidsregio is gedaald. Dit komt door een aantal nieuwe risico’s die zijn opgenomen en een gewijzigde systematiek van risicokwantificering. De classificatie van de ratio van het weerstandsvermogen is matig (bestuurlijk is het streven voldoende). Ook zien we bij recente aanbestedingen van materieel en materiaal (bijvoorbeeld tankautospuiten) dat we te maken hebben met forse prijsstijgingen. Hierdoor komen we vaak ook niet uit met het oorspronkelijk geraamde investeringsbudget van de betreffende investering. Op totaalniveau vertaalt dit zich niet direct in een tekort in onze begroting. Dit omdat veel investeringen in de tijd naar achter zijn geschoven en de daaruit volgende lasten pas later komen. De totale omvang van de begroting is wel gestegen tot boven de € 60 miljoen waardoor de onder- en bovengrens van de algemene reserve (het weerstandsvermogen) zijn verhoogd naar respectievelijk € 2,4 en € 3,2 miljoen. Gezien de daling van de weerstandsratio en de nieuwe grenzen van de algemene reserve kan het bestuur ervoor kiezen om een extra storting te doen om het weerstandsvermogen te verhogen.

Voor een totaalbeeld van de financiële positie zijn overzichten opgenomen van de investeringen (bijlage 1), de reserves en voorzieningen (bijlage 2), en de leningen (bijlage 3). De meerjarenbalans en het EMU-saldo zijn in de paragraaf Financiering opgenomen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

3.4

Gemeentelijke bijdrage 2025

Volgens artikel 10.3 van de gemeenschappelijke regeling dient voor berekening van de bijdrage per inwoner uitgegaan te worden van het inwonertal op 1 januari van het jaar, voorafgaande aan dat, waarvoor de bijdrage is verschuldigd. Voor deze programmabegroting is het inwonertal per 1 januari 2024 nog niet bekend. Daarom is voorlopig uitgegaan van het inwoneraantal volgens opgave van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) per 1 januari 2023 namelijk 672.514. Zodra het inwoneraantal per 1 januari 2024 bekend is, hanteren we dit inwoneraantal in de begroting 2025 voor de raming van de totale inwonerbijdragen. Gemeentelijke bijdragen 2025 In onderstaande tabel is samengevat hoe de nieuwe gemeentelijke bijdragen 2025 zijn opgebouwd. bijdrage in € 1 GHOR Berekening bijdrage 2025: Bijdrage 2025 (conform pb'24, structureel) Indexering (% ) Indexering bestaand beleid (€) Bijdrage 2025

1,153 4,94% 0,057 1,210

VRBN (excl. GHOR en BZ)* 1,235

46.906.538 4,35% 2.040.434 48.946.972

0,054 1,289

Meerjarenbeeld van de gemeentelijke bijdragen In onderstaande tabel is het meerjarenbeeld van de gemeentelijke bijdragen exclusief indexering vanaf 2025 samengevat (de loon- en prijsindex worden jaarlijks in de kadernota vastgelegd). Gemeentelijke bijdrage in € 1, prijspeil 2025 (excl. indexering) VRBN, totaal (excl GHOR en BzBN) GHOR, per inwoner BZ, per inwoner (bij volledige deelname)

2025 48.946.972 1,210 1,289

2026 49.291.327 1,210 1,289

2027 50.073.952 1,210 1,289

2028 50.073.952 1,210 1,289

1,193 0,096

BzBN algemeen, per inwoner BzBN overig, per inwoner

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Overzicht van de bijdrage per gemeente in 2025, per kolom aangegeven Geraamde bijdragen gemeenten 2025 BzBN Inwoner- VRBN excl GHOR GHOR algemeen aantal en BZ totaal Bijdrage per inwoner € 1,210 € 1,1926 Gemeente € 48.946.972 Bernheze 32.263 2.348.168 39.038 38.478 Boekel 11.163 812.466 13.507 13.313 Boxtel 33.748 2.456.250 40.835 40.249 s-Hertogenbosch 158.753 11.554.375 192.091 189.334 Heusden 45.830 3.335.603 55.454 54.658 Land van Cuijk 91.423 6.653.957 110.622 109.034 Maashorst 58.934 4.289.339 71.310 70.287 Meijerijstad 83.715 6.092.952 101.295 99.841 Oss 94.437 6.873.322 114.269 112.629 Sint-Michielsgestel 30.135 2.193.288 36.463 35.940 Vught 32.113 2.337.251 38.857 38.299 802.064 Totaal 672.514 48.946.972 813.742

BzBN BZ overig € 0,096 € 1,289 3.113 1.077 3.257 4.423 8.822 5.687 8.078 9.113 2.908 3.099 49.578

41.591 14.391 43.506 189.334 59.081 117.857 75.974 107.920 121.742 38.848 41.398 851.642

TOTAAL

2.428.798 840.364 2.540.591 11.935.800 3.450.138 6.882.435 4.436.623 6.302.167 7.109.333 2.268.600 2.417.506 50.612.355

*Aantallen per 1.1.2023 vlgs opgave CBS demografische kerncijfers per gemeente. De werkelijke bijdrage zal, cf art 10.3 GR worden gefactureerd op basis van de stand per 1 januari 2023.

De gemeentelijke bijdrage aan de kolommen is in 12-maandelijkse gelijke bijdragen verschuldigd voor de tiende van de betreffende maand.

3.5

Incidentele en structurele lasten en baten

Het overzicht met de incidentele en structurele lasten, baten en reserves geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting op korte en langere termijn. Hierdoor wordt het inzicht vergroot in de mogelijkheden van VRBN om eventuele tegenvallers op te vangen binnen de begroting. Structureel begrotingssaldo Veiligheidsregio Brabant-Noord Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

b e d r a g e n * € 1.0 0 0

Begroting 2027

Begroting 2028

Saldo van baten en lasten

2.276

3.542

1.100

1.200

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-2.276

-3.542

-1.100

-1.200

Saldo na verrekening reserves

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

Structureel begrotingssaldo

De begroting van VRBN bestaat bijna alleen uit structurele baten en lasten. Eventuele incidentele baten en lasten die worden toegevoegd zullen budgettair neutraal zijn.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlagen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlage 1: Investeringen 2025 - investeringsobjecten

Begroting 2025

Redgereedschap

€

Standaardbepakkingsmaterialen

€

310.000

HV-voertuig (1x 4x2 en 2x 4x4)

€

785.000

Dienstvoertuigen DA(4x2) 5x DB(4x2) 2x

€

282.212

TS4x4 (1x)

€

493.274

ORT-voertuig

€

90.000

HAB Verzorgingscontainer

€

75.000

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

€

53.000

Pagers / slim alarmeren

€

122.000

Warmtebeeldcamera

€

49.380

I-pads ROL - Devices brandweerzorg

€

6.400

Nieuwbouw: Kazerne Drunen

€

5.665.000

Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Drunen

€

175.000

Renovatie (verduurzamen) post Grave

€

333.000

Renovatie (verduurzamen) post Megen

€

146.000

Laptops 32x

€

53.300

Mobiele telefoons iphone SE 40x

€

19.300

I-pads 16x

€

14.800

Beeldschermen P3424 WE 87x en P3424WEB 8x

€

65.300

Netwerkapparatuur Fortis-148F-POE 1x en FortiAP 27x

€

28.514

Videoconferecingset (groot)

€

12.000

Totaal 2025

€

8.778.480

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

2026 - investeringsobjecten

Begroting 2026

Standaardbepakkingsmaterialen

€

225.000

Warmtebeeldcamera

€

16.460

Dienstvoertuigen (DA)2x

€

52.000

Dienstvoertuigen (DB)1x

€

51.000

Dienstvoertuigen (DA ROL)2x

€

131.915

Logostiek voertuig bakwagens 3x

€

240.000

TS4x4 (3x)

€

1.479.822

HV-voertuig (4x2)2x (HV Boxmeer en OPL voertuig Rosmalen)

€

490.000

Oefenaanhangers gesloten

€

5.900

Brandweervaartuigen bepakking

€

Oppervlaktereddingteam (ORT)

€

5.000

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

€

54.000

AED apparatuur

€

18.200

HV helmen

€

10.000

I-pads ROL - Devices brandweerzorg

€

37.000

Nieuwbouw: Kazerne Berghem

€

2.086.000

Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Berghem

€

100.000

Nieuwbouw: Kazerne Liempde

€

3.721.000

Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Liempde

€

100.000

Totaal 2026

€

8.823.297

2027 - investeringsobjecten

Begroting 2027

Standaardbepakkingsmaterialen

€

315.000

Redgereedschap

€

Duikmaterialen (OLV)

€

150.000

Pagers / slim alarmeren

€

67.600

Warmtebeeldcamera

€

57.610

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

€

69.000

I-pads ROL - Devices brandweerzorg

€

57.000

HAB Oefentank IBGS Vakbekwaamheid

€

25.000

Dienstvoertuigen (DA)4x

€

104.000

HV-voertuig (4x2)1x, Geffen

€

245.000

Logostiek voertuig met laadklep 1x

€

120.000

TS4x2 5x

€

2.334.221

HA voertuig 5x

€

1.284.500

Totaal 2027

€

4.828.931

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

2028 - investeringsobjecten

Begroting 2028

Standaardbepakkingsmaterialen

€

185.000

Pagers

€

100.000

Warmtebeeldcamera's

€

86.415

Reddingszagen

€

135.000

Zaaghelmen

€

6.500

Gasgestyookte middelen

€

22.500

Duikpakken

€

40.000

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

€

107.000

Vakbekwaamheid (ADMS)

€

7.000

BRV-teams Aanhanger, boottrailer 5x

€

15.000

BRV-teams Boten 5x

€

200.000

Aanhandgers oefenen, springkussn, diversen

€

21.000

Dienstauto's 6x

€

166.000

Dienstbussen 19x

€

969.000

ROL voertuigen OVD 4x

€

227.660

ROL voertuigen HOVD 2x

€

113.830

Vakbekwaamheid lesvoertuig ROL chauffeurs

€

46.750

TS4x2 3x

€

1.396.332

Haakarmvoertuig 6x4

€

177.500

Vakbekwaamheid (Laptops online examens)

€

16.500

Totaal 2028

€

4.038.987

Investeringen naar Activagroep

2025

2026

2028

2027

Gronden en terreinen

€

12.126.000

€

3.297.072 €

7.392.295

741.210 €

741.915 €

2.663.679

Bedrijfsgebouwen

€

6.319.000 €

5.807.000

Vervoermiddelen

€

1.650.486 €

2.444.737

Machines, apparaten en installaties

€

808.994 €

371.560 €

€

200.000 €

4.087.721

8.778.480 €

8.823.297 €

4.828.931 €

Overige materiële vaste activa Totaal

€

Totaal

€

4.287.721

4.038.987 €

26.469.695

Investeringen GHOR De investeringen ten behoeve van de GHOR lopen geheel via de GGD.

Investeringen Bevolkingzorg De investeringen voor het onderdeel Bevolkingszorg zijn opgenomen in bovenstaande overzichten.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlage 2: Reserves en voorzieningen VRBN Reserves

Bedragen in euro's

Omschrijving

Saldo 31-12-24

Algemene reserve

2.403.197

Saldo 31-12-25

Mutaties

Saldo 31-12-26

Mutaties

2.403.197

Mutaties

2.403.197

Saldo 31-12-27

Mutaties

2.403.197

Saldo 31-12-28 2.403.197

Bestemmingsreserves Activiteitenbudget vrijwilligers

-0

Realistisch oefenen

171.579

25.000

196.579

-75.000

121.579

25.000

146.579

25.000

171.579

Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs

106.750

-25.000

81.750

-25.000

56.750

-25.000

31.750

-25.000

6.750

35.026

-7.465

27.561

-7.465

20.096

-7.465

12.631

-7.465

5.166

4.136.438

1.422.830

5.559.268

BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten Materieel & Materiaal Kapitaallasten huisvesting

6.893.127

Bevolkingszorg

150.000

Doorontwikkeling VR Eigen Risico 3e jaar WW Digitale werkplekken

88.426

14.858

103.283

14.858

118.141

14.858

132.999

14.858

147.857 0

Groot onderhoud

3.802.139

1.128.748

4.930.887

1.128.748

6.059.635

1.128.748

7.188.383

1.128.748

8.317.131

2e loopbaan en mobiliteit

449.542

Versterkingsgelden crisisbeheersing - BDUR

912.709

-456.355

456.355

-456.355

Subtotaal

16.745.735

2.102.616

18.848.351

579.786

19.428.137

1.136.141

20.564.278

1.136.141

21.700.419

Totaal reserves

19.148.932

2.102.616

21.251.548

579.786

21.831.334

1.136.141

22.967.475

1.136.141

24.103.616

*Bij de reserve groot onderhoud wordt het totale groot onderhoudsbudget ieder jaar gestort in de reserve. De daadwerkelijke kosten voor groot onderhoud worden in het jaar zelf onttrokken aan de reserve. Doordat de storting in bovenstaande tabel wel is opgenomen, maar de onttrekking niet loopt de stand van deze reserve op. Dit zal in de praktijk niet zo zijn, maar omdat de planning voor groot onderhoud nog niet geheel up-to-date hebben we de onttrekking niet opgenomen. De kosten voor groot onderhoud vanuit het MJOP blijven binnen de het structureel hiervoor beschikbare budget. VRBN voorzieningen

Bedragen in euro's

Omschrijving

Saldo 31-12-24

FLO* Verlofsparen Totaal voorzieningen

3.928.741 254.671 4.183.411

Mutaties -46.150 -46.150

Saldo 31-12-25 3.882.591 254.671 4.137.261

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Mutaties -212.126 -212.126

Saldo 31-12-26 3.670.465 254.671 3.925.135

Mutaties -127.437 -127.437

Saldo 31-12-27 3.543.028 254.671 3.797.698

Bedragen in euro's

Mutaties -69.384 -69.384

Saldo 31-12-28 3.473.644 254.671 3.728.314

Bijlage 3: Leningen Langlopende schulden VRBN (exclusief GHOR)

bedragen * € 1.000

Datum opname geldlening

Looptijd

Oorspr. Bedrag geldlening

B.N.G. Leningnr. 40.110628(1)*

01/08/16

10 jaar

5.000

2.000

500

1.500

B.N.G. Leningnr. 40.110628(2)*

01/03/17

10 jaar

5.000

2.500

500

2.000

B.N.G. Leningnr. 40.112266(1)**

23/10/18

10 jaar

4.000

2.500

400

2.100

B.N.G. Leningnr. 40.112266(2)**

01/03/19

10 jaar

1.000

750

100

650

B.N.G. Leningnr. 40.113459

18/12/19

15,7 jaar

3.000

2.600

200

B.N.G. Leningnr. 40.113460

18/12/19

20,6 jaar

3.000

2.700

150

B.N.G. Leningnr. 40.113544

17/01/20

30,8 jaar

6.000

5.600

B.N.G. Leningnr. 40.113865

23/04/20

25,2 jaar

5.000

4.600

B.N.G. Leningnr. 40.115470

01/07/22

41 jaar

10.000

B.N.G. Leningnr. 40.115507

03/07/23

41,1 jaar

Naam geldgever

Restant geldlening

Opname

31-12-2022

Totaal

Aflossing

Restant geldlening

2023

31-12-2023

Rente percentage

Rente Boekjaar 2023

0,46%

0,75%

2.400

0,35%

2.550

0,51%

200

5.400

0,69%

200

4.400

0,59%

10.000

1,107%

26.000

1,1005%

68.000

33.250

26.000

2.250

57.000

Bijlage 4: Baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld - Veiligheidsregio Brabant-Noord Werkelijk 2023 Baten Lasten Saldo

b e d r a g e n * € 1.0 0 0

Begroting 2024 Baten Lasten Saldo

Begroting 2025 Baten Lasten Saldo

Begroting 2026 Baten Lasten Saldo

Begroting 2027 Baten Lasten Saldo

Begroting 2028 Baten Lasten Saldo

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal

161 757 919

13.701 355 14.057

-13.540 402 -13.138

18 398 416

13.836 400 14.236

-13.818 -3 -13.820

19 546 565

14.818 549 15.366

-14.799 -3 -14.802

19 755 773

15.959 758 16.717

-15.940 -3 -15.943

19 845 864

15.989 848 16.837

-15.970 -3 -15.974

19 845 864

15.989 848 16.837

-15.970 -3 -15.974

1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal

52.769 52.769

37.943 37.943

14.827 14.827

58.781 58.781

42.684 42.684

16.097 16.097

61.570 61.570

43.226 43.226

18.344 18.344

61.915 61.915

44.872 44.872

17.043 17.043

62.697 62.697

45.524 45.524

17.173 17.173

62.697 62.697

45.524 45.524

17.173 17.173

Totaal taakvelden

53.688

52.000

1.689

59.197

56.920

2.276

62.135

58.593

3.542

62.689

61.589

1.100

63.561

62.361

1.200

63.561

62.361

1.200

Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

53.688 3.717 57.405 57.405

52.000 3.879 55.879 55.879

1.689 -163 1.526 1.526

59.197 586 59.783 59.783

56.920 2.862 59.782 59.782

2.276 -2.276 -

62.135 172 62.307 62.307

58.593 3.714 62.307 62.307

3.542 -3.542 -

62.689 132 62.821 62.821

61.589 1.232 62.821 62.821

1.100 -1.100 -

63.561 32 63.593 63.593

62.361 1.232 63.593 63.593

1.200 -1.200 -

63.561 32 63.593 63.593

62.361 1.232 63.593 63.593

1.200 -1.200 -

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlage 5: Begroting naar hoofdkostensoort Thema Crisisbeheersing Crisisbeheersing

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Salarissen en sociale lasten

2.075

2.702

3.200

Bedrijfsvoeringskosten

598

729

Bestrijding risico's

132

149

Informatiemanagement

343

109

Voorbereiding Crisisorganisatie

146

255

484

totaal lasten

2.916

4.161

3.999

Salarissen en sociale lasten

419

500

507

Vergoedingen opvang Oekraïners en CNO

233

Lasten

Baten

totaal baten Saldo van baten en lasten C&R

652

500

507

-2.264

-3.661

-3.492

Reservemutaties Dotaties aan reserves

613

Onttrekkingen aan reserves

117

saldo mutatie reserves

-496

Saldo na verrekening reserves C&R

-2.760

-3.661

-3.492

Bevolkingszorg

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Salarissen en sociale lasten

267

367

354

Bedrijfsvoeringskosten

114

119

Functiestructuur BZ

129

152

158

Opleiden en oefenen BZ

179

177

184

totaal lasten

637

810

815

Lasten

Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg

-637

-810

-815

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Bevolkingszorg

4 -

-637

-806

-815

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

GHOR

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

GHOR-bijsrage VR

1.780

2.089

2.255

totaal lasten

1.780

2.089

2.255

Lasten

Baten Bijzondere baten totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR

-1.780

-2.089

-2.255

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves

Saldo na verrekening reserves GHOR

-1.780

-2.089

-2.255

Totaal Crisisbeheersing

-5.177

-6.556

-6.562

Thema Brandweer Bedragen x € 1.000,-

Subprogramma Risicobeheersing Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Salarissen en sociale lasten

3.172

3.772

4.025

Bedrijfsvoeringskosten

160

205

177

Brandveilig leven

totaal lasten

3.349

4.013

4.276

Salarissen en sociale lasten

totaal baten

-3.328

-3.991

-4.253

Lasten

Baten

Saldo van baten en lasten Risicobeheersing Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Risicobeheersing

-3.328

-3.991

-4.253

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Subprogramma Brandweerzorg

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Salarissen en sociale lasten

13.456

14.187

14.613

Overige personeelskosten

Vrijwilligersvergoedingen

4.388

4.818

5.043

Overige vrijwilligerskosten

144

136

Bedrijfsvoeringskosten

490

491

510

Huisvesting

4.844

3.775

3.611

3.874

4.626

Materieel & materiaal

4.909

6.771

6.023

7.446

Opleiden - Brandweerzorg

563

823

855

Trainen en oefenen - Brandweerzorg

815

1.021

1.059

1.159

1.059

Informatisering en automatisering

236

242

252

Jeugdbrandweer

Planvorming

151

157

Lasten

Verzekeringen en eigen risico

199

264

274

30.134

32.732

32.588

34.374

35.026

Salarissen en sociale lasten

1.260

1.285

1.302

Overige personeelskosten

Bedrijfsvoeringskosten

127

132

totaal lasten Baten

Huisvesting

119

121

126

Opleiden - Brandweerzorg

Jeugdbrandweer

Planvorming

totaal baten

1.495

1.669

1.700

-28.639

-31.063

-30.888

-32.674

-33.326

Dotaties aan reserves

3.067

2.862

3.680

1.198

Onttrekkingen aan reserves

720

489

132

saldo mutatie reserves

-2.347

-2.373

-3.648

-1.066

-1.166

Saldo na verrekening reserves Brandweerzorg

-30.986

-33.436

-34.536

-33.740

-34.492

Totaal Brandweer

-34.314

-37.427

-38.789

-37.993

-38.745

Materieel & materiaal

Saldo van baten en lasten Brandweerzorg Reservemutaties

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Thema Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering VR (exclusief GHOR)

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Salarissen en sociale lasten

7.593

8.123

8.616

8.627

8.638

8.649

Overige personeelskosten

769

567

557

Bedrijfsvoeringskosten

1.191

650

1.685

1.547

1.566

1.555

Huisvestingkosten

485

458

476

1.604

Bovenregionale projecten

271

287

298

Communicatie

123

128

2.156

2.175

2.006

Lasten

Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico totaal lasten

273

332

345

12.828

12.715

14.111

15.112

15.142

Baten Salarissen en sociale lasten Huisvesting Verzekeringen en eigen risico

totaal baten

104

-12.817

-12.611

-14.092

-15.093

-15.123

140

saldo Reservemutaties Dotatie aan reserves

199

Onttrekkingen aan reserves

2.880

saldo mutatie reserves

2.681

106

-34

Saldo na verrekening reserves Bedrijfsvoering

-10.137

-12.518

-13.986

-15.127

-15.157

Totaal Bedrijfsvoering

-10.137

-12.518

-13.986

-15.127

-15.157

Begroting

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Algemene Middelen Algemene Middelen Jaarrekening

BDUR - VRBN Algemeen

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

7.033

6.854

7.286

BDUR - GHOR

1.323

1.442

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

40.662

46.755

48.947

49.292

50.074

Gemeentelijke bijdrage GHOR

989

766

813

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

745

806

852

50.752

56.504

59.340

59.685

60.467

totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

402

-3

51.153

56.501

59.337

59.682

60.464

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlage 6: Overige technische uitgangspunten Activabeleid en afschrijvingstermijnen In de nota Activabeleid VRBN 2022 zijn de uitgangspunten geformuleerd, zoals die worden gehanteerd op grond van het activabeleid. Ook zijn de te hanteren afschrijftermijnen per object vermeld. Investeringen beneden de € 10.000 worden niet geactiveerd, tenzij deze deel uitmaken van een bulkinvestering die tezamen dit bedrag overschrijden. Investeringen boven de € 10.000 worden op grond van de economische levensduur tegen historische aanschafwaarde lineair afgeschreven. Voor specifieke informatie over het activabeleid en de afschrijftermijnen verwijzen we naar de nota Activabeleid VRBN 2022. Een korte recapitulatie van de afschrijftermijnen is weergegeven in onderstaande tabel.

Materiele Activa VRBN Materiele Activa omschrijving Gronden en terreinen -Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen - Gebouwen - Renovatie, bouwkundige aanpassingen en gebouwgebonden technische installaties - Tuinaanleg, bestrating en hekwerken I&A voorzieningen - l&A ERP bedrijfsapplicaties/licenties (afhankelijk gebruikstermijn) - lCT Netwerkbekabeling LAN - ICT hardware - ICT smartphones, deskphones en hybrids Instrumenten en Apparatuur - Ademluchttoestellen, gelaatstukken en cilinders - Ademlucht test- en vulapparatuur - Duikapparatuur - Electrisch en hydraulisch (red-)gereedschap - IBGS/WVD, oefen & wedstrijdmateriaal en warmtebeeldcamera - Oppervlaktereddingsteam - PPMO apparatuur - Standaardbepakkingsmaterialen op voer- en vaartuigen Persoonlijke beschermingsmiddelen - Chemiepak en gaspak - Uitrukhelmen en uitrukkleding - Uitrukkleding was- en droogapparatuur Verbindingsmiddelen - Portofoons, mobilofoons, semafoons/pagers, headsets en navigatie apparatuur Werkmaterieel - Aanhangers en Aggregaten - Grootwatertransportsysteem - Haakarmbak gesloten en open - Heftruck - Poederblusaanhanger - Oefencontainer en oefentanks - Oefentrucks en Oefentanks IBGS - Quad met accesoires Vaartuigen - Brandweervaartuigen en waterongevallenboot Voertuigen - Tankautospuit, Redvoertuig, Hulpverleningsvoertuig - Vrachtauto, Haakarmvoertuig, Waterwagen - Dienstauto's, Dienstbussen,

Waterongevallenwagen voor boot bepakking - Logistieke bakwagens Inventaris - Airco-, Audio- en Video-installaties en apparatuur - Hefkolommen - Meubilair en Inventaris - Technische installaties - Verlichting binnen en buiten - Werkplaatsgereedschap, materialen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Afschrijvingsduur in jaren 40 20 20 10 15 3><8 3><5 10 > < 20 10 > < 15 5><7 16 8 > < 16 7 > < 10 3 > < 10 5 > < 17 10 > < 12 7 > < 10 10 > < 15 5><8 16 20 20 20 16 8 20 15 12 16 > < 17 16 > < 20 12 8 10 20 3 > < 20 20 15 > < 25 8 > < 10

Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor latente verplichtingen die voorvloeien uit afspraken met (ex-)personeelsleden die een betalingsverplichting in de toekomst tot gevolg hebben, wordt een voorziening gevormd. Voorziening dubieuze debiteuren Om de financiële gevolgen van oninbaarheid op te kunnen vangen, wordt (indien nodig) een voorziening voor dubieuze debiteuren gevormd. Compensabele btw Voor het onderdeel Bevolkingszorg blijft de btw compensabel, omdat dit een gemeentelijke taak is. Het bedrag zal echter marginaal zijn. Grondslagen voor ramingen GHOR Voor de overige grondslagen van de ramingen van de GHOR (o.a. waarderen van materiële vaste activa) wordt de GGD Hart voor Brabant gevolgd. De materiële activa vormen een onderdeel van de vaste activa van GGD Hart voor Brabant. Ook de GGD rekent de personeelslasten toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

Bijlage 7: Lijst van veelgebruikte afkortingen AH&L

Arbeidshygiëne en Logistiek

AO/IC

Administratieve Organisatie / Interne Controle

BBN

Brandw eer Brabant-Noord

BBV

Besluit Begroting en Verantw oording provincies en gemeenten

BDuR

(Rijksbijdrage) Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

BOPZ

Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (w et)

BOT

Brandw eer Opvang Team

BRZO

Besluit Risico’s en Zw are Ongevallen

Bevolkingszorg

BZK

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

CaCo

Calamiteiten Coördinator

CISO

Chief Information Security Officer

CoPi

Commando Plaats Incident

CoPi (LC)

Leider Commando Plaats Incident

COT

Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement

CRIB

Centraal Registratie en Informatiebureau

CTB

(Bijdrage i.v.m. ondersteuning naleving controle op) Coronatoegangsbew ijzen

CvD

Commandant van Dienst

DSO

Digitaal Stelsel Omgevingsw et

EMU-saldo

Vorderingensaldo Europese economisch Monetaire Unie

ESF

Europees Sociaal Fonds

Functionaris Gegevensbescherming

FIDO

Wet Financiering Decentrale Overheden

FLO

Functioneel Leeftijdsontslag

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

GGZ

Geestelijke Gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GMS

Gemeenschappelijk Meld Systeem

GRIP

Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure

GWT

Groot Water Transport

HIN

Hoofd Informatie Bevolkingszorg

HON

Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg

HOvD

Hoofd Officier van Dienst

Hulpverleningsvoertuig

IGV

Informatiegestuurde Veiligheid

IGW

Informatiegestuurd Werken

IOV

Impuls Omgevingsveiligheid

J&V

Ministerie van Justitie & Veiligheid

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

MKA

Meldkamer voor Ambulancezorg

MKB

Meldkamer Brandw eer

MKOB

Meldkamer Oost-Brabant

MKP

Meldkamer Politie

MOTO

Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen

MTVR

Management Team Veiligheidsregio

NIPV (IFV)

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid)

OGS

Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen

OIV

Operationele Informatievoorziening

OMS

Openbaar Meldsysteem

Operationeel Team

OvD

Officier van Dienst

OvD-G

Officier van Dienst Geneeskunde

PBZO

Preventiebeleid Zw are Ongevallen

Publieke Gezondheid

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

RBT

Regionaal Beleidsteam

RIVM

Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorg

ROL

Regeling Operationele Leiding

RONAZ

Regionaal Overleg Niet Acute Zorg

ROT

Regionaal Operationeel Team

SaaS

Softw are as a Service

SiSa

Single Information, Single Audit

SMH

Spoedeisende Medische Hulpverlening

THV

Technische Hulpverlening

VRBN

Veiligheidsregio Brabant-Noord

VV&T

Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg

VWS

Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport

WABO

Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht

WKR

Werkkostenregeling

Wrna

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

WVSV

Werkgeversvereniging Samenw erkende Veiligheidsregio’s

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2025

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14066771/1