Document · PDF

Ontwerpbegroting Avalex 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029

Raadsvergadering 3 juli 2025, gemeente DelftBij agendapunt: Voorstellen van het college aan de raad inzake concept-zienswijzen ontwerpbegrotingen 2026 Gemeenschappelijke Regelingen16.505 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

De kerntaken van HVC zijn grondstoffenmanagement en opwekking en levering van duurzame energie. Bovendien ondersteunt HVC haar aandeelhouders bij het in kaart brengen van maatregelen voor lokale verduurzaming. HVC is actief in Nederland en binnen Nederland de grootste niet-commerciële afvalinzamelaar. HVC heeft daarmee nu 52 aandeelhoudende gemeenten en 8 waterschappen uit Noord-Holland, Zuid-Holland, Flevoland en Friesland. Vanaf 1 januari 2022 wordt het restafval, gft en het grof huishoudelijk afval van de Avalex gemeenten door HVC verwerkt. Hiertoe is Avalex medio 2021 toegetreden als aandeelhouder bij HVC door over te gaan tot het aanschaffen van de aandelen. De nominale waarde van het aandeel is € 45,45. Dit is tevens de aanschafwaarde voor Avalex. Bestuurlijke vertegenwoordiging vindt plaats in de Algemene vergadering voor aandeelhouders. De gemeenten staan garant via Avalex volgens een vooraf vastgestelde verhouding van de aandelenverdeling over de gemeenten. De uitkering van de bijbehorende garantstellingsprovisie gaat buiten de begroting Avalex om naar de Avalex gemeenten. Om binnen de begroting Avalex meer inzicht en balans te krijgen in de kosten en opbrengsten op het afvaldossier, wordt de financiële stroom van de garantstellingsprovisie HVC niet rekenkundig, maar wel tekstueel opgenomen in deze programmabegroting.

In onderstaande tabel is de verwachte garantstellingsprovisie HVC weergegeven van 2025 als indicatie voor het mogelijke bedrag in 2026. De verdeling over de gemeenten en het daarbij horende percentage is bestuurlijk vastgesteld voor 2025. De stand van de door de aandeelhouders A gegarandeerde leningen per eind 2024 bedraagt € 524.814.000 (voorlopige opgave HVC, vooruitlopend op definitieve cijfers jaarrekening 2024 HVC). Hiervan wordt in 2025 1% als garantstellingsprovisie uitgekeerd (= € 5.248.140) aan de gezamenlijke aandeelhouders A. Avalex houdt 440 aandelen A van de 3.705 aandelen A die op dit moment zijn geplaatst.

Aantal aandelen per gemeente

Verwachte garantstellingsprovisie, uitgedrukt in €

Delft

139

31,66

196.894

Leidschendam-Voorburg

22,45

140.234

Gemeente

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Aantal aandelen per gemeente

Verwachte garantstellingsprovisie, uitgedrukt in €

Midden-Delfland

4,94

31.163

Pijnacker-Nootdorp

15,57

97.739

Rijswijk

17,57

109.071

Wassenaar

7,80

48.161

440

100

623.261

Gemeente

Totaal

Tabel 2.8: Verwachte garantstellingsprovisie 2025 HVC als indicatie voor 2026

2.5. Openbaarheid Met ingang van 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet regelt het recht van inwoners op informatie van de overheid en is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob). De Wet Open Overheid kent, samengevat, een vijftal belangrijke aspecten: 1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te wijzen. 2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking. 3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking. 4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding. 5. De verplichting om in de begroting en jaarstukken in een openbaarheidsparagraaf aandacht te besteden aan de manier waarop het bestuursorgaan de Woo uitvoert. In deze paragraaf licht Avalex toe hoe zij invulling geeft aan de bepalingen in de Woo, waarmee ze invulling geeft aan één van bovengenoemde verplichtingen. Woo contactfunctionaris De Woo contactfunctionaris is een nieuwe rol die per 1 mei 2022 per bestuursorgaan aangewezen dient te zijn. Avalex heeft deze rol belegd bij de directiesecretaris. Passieve openbaarmaking De Woo is de opvolger van de Wob. Passieve openbaarmaking is openbaarmaking van informatie op verzoek van een inwoner. Hiertoe heeft Avalex op haar website de werkwijze opgenomen voor het indienen van een Wooverzoek.

Actieve openbaarmaking De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. De verplichting tot actieve openbaarmaking treedt in de loop van de komende jaren stapsgewijs (bij koninklijk besluit) in werking. Deze informatie publiceert Avalex dan op de website van Avalex, die via een digitale zoekstructuur, die door de minister van BZK ter beschikking wordt gesteld, terugvindbaar is. Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht bestuursorganen om maatregelen te treffen om hun digitale documenten duurzaam toegankelijk te maken en te houden, in lijn met het gestelde in de Archiefwet. De minister van BZK ondersteunt daarbij door middel van een meerjarenplan en VNG stelt voor hun leden een deelmeerjarenplan op. Als deze beschikbaar komt, zal Avalex haar medewerking hieraan verlenen.

2.6. Informatieveiligheid NIS2 Avalex anticipeert op de strengere regels rond informatieveiligheid vanwege de Europese NIS2-wetgeving die in 2024 vertaald moet zijn in nationale wetgeving. Hierin worden strengere eisen aan bescherming tegen cybersecurity gesteld. Avalex heeft al een goede basis gelegd om te voldoen aan deze wetgeving. Vorig jaar is hiertoe zowel strategisch als tactisch Informatiebeveiligingsbeleid vastgesteld. In 2023 is het ‘handboek toepassing informatiebeveiligingsbeleid’ vastgesteld voor medewerkers. In dit document wordt beschreven welke maatregelen en procedures er zijn om het informatiebeveiligingsbeleid uit te voeren.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bescherming persoonsgegevens Avalex verwerkt voor de uitvoering van de (dienstverlenings)overeenkomst van de deelnemende Avalex-gemeenten persoonsgegevens. De gemeenten zijn verwerkingsverantwoordelijke, op grond van Wet Milieubeheer en art. 11 lid 1 van de GR Avalex. Avalex is daarmee de verwerker. Op het verwerken van persoonsgegevens neemt Avalex de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Uitvoeringswet AVG in acht. Avalex legt de afspraken over de verwerking van persoonsgegevens jaarlijks vast in een verwerkersovereenkomst. Deze maakt onderdeel uit van de DVO van het betreffende jaar. Inwoners van de Avalex-gemeenten, en ook de Avalex-medewerkers worden geïnformeerd over de wijze waarop Avalex omgaat met het verwerken van persoonsgegevens, via de privacyverklaring. Deze staat voor externen openbaar op de Avalex-website. Voor medewerkers wordt deze bekend gemaakt via het personeelshandboek.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

3. Financieel overzicht Baten en lasten De begroting van Avalex is een financiële vertaling van het programma Avalex, zoals dit in hoofdstuk 2 verwoord is. In onderstaande tabel wordt de begroting van 2026 getoond ten opzichte van de begroting 2025. De toelichting op de verschillen tussen de begroting 2026 en de begroting 2025 is beschreven in paragraaf 1.5. Taakveld

Om schrijving

Bijdrage gemeente

Realisatie 2024

Begroting 2024

44.447

44.841

Taakstelling Avalex 7.3 Afval

7.3 Afval

Bijdrage Projecten

7.3 Afval

%verschil

47.537

50.314

2.777

5,8%

400

-400

-100,0%

280

824

442

253

-189

-42,8%

2.371

2.473

2.849

375

15,2%

Overige opbrengsten

572

803

663

803

140

21,1%

Totaal opbrengsten

47.650

48.839

51.515

54.218

2.703

5,2%

Door te berekenen aan gemeenten

10.411

10.543

11.206

11.670

464

4,1%

Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen

2.351

2.371

2.473

2.849

375

15,2%

Verw erkingskosten

-10.934

-11.084

-11.627

-12.242

-615

5,3%

Afvalstoffenbelasting

-1.828

-1.830

-2.052

-2.277

-224

10,9%

Totaal bem iddeling afval en grondstoffen gem eenten

Inzamelvoorziening

6.220

6.518

6.427

7.121

694

Directe personeelskosten

14.808

14.487

15.847

17.239

1.392

8,8%

135

276

364

263

-101

-27,7%

10,8%

Overlaad

511

615

537

575

7,0%

Mobiliteit

5.127

4.899

4.986

5.333

347

7,0%

Verw erking en Belastingen

12.762

12.914

13.679

14.519

839

6,1%

Totaal directe kosten

39.563

39.708

41.840

45.049

3.209

7,7%

Bedrijfsvoering

7.851

7.836

8.675

8.350

-326

-3,8%

Totaal overhead kosten

7.851

7.836

8.675

8.350

-326

-3,8%

765

1.295

1.000

794

-206

-20,6%

48.179

48.839

51.515

54.193

2.678

5,2%

-529

Projecten

Totale kosten

Resultaat voor belasting

0.9 VPB

Begroting 2026 vs begroting 2025

2.351

Milieustraten

0.4 Overhead

Begroting 2026

Opbrengst grondstoffen

Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen

7.3 Afval

Begroting 2025

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

-529

Tabel 3.1: Baten en lasten (x € 1.000)

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Financiële positie Aan de hand van de begroting van 2026 zijn de gevolgen op de financiële positie verwerkt. Dit resulteert in onderstaande geprognotiseerde begin- en eindbalans. Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2025 31-12-2026 45.737 38

59.750 38

Totaal vaste activa

45.775

59.788

Vlottende activa Rentetypische looptijd kort Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

395 1.053 206 1.000 55 2.709

382 1.109 237 1.000 67 2.796

48.484

62.584

Totaal activa

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Resultaat lopend boekjaar Bestemmingsreserve Voorzieningen Rentetypische looptijd lang Totaal vaste passiva

31-12-2025 31-12-2026 4.718 954 1.405 38.108 45.185

4.718 894 1.360 52.175 59.147

Vlottende passiva Overige schulden Overlopende passiva

2.674 625

2.765 673

Totaal vlottende passiva

3.299

3.437

48.484

62.584

Totaal passiva

Tabel 3.2: Verkorte balans (x € 1.000)

De vaste activa bestaan voor het overgrote deel uit materiele vaste activa die zaken betreffen als grond en terreinen, gebouwen, inzamelvoorzieningen, voertuigen, machines en installaties. De vlottende activa bestaan uit de rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen (debiteuren). De vaste passiva betreft het eigen vermogen, verschillende bestemmingsreserves, de voorziening van het meerjarenonderhoudsplan en voor verlofsparen en de langlopende leningen. De vlottende passiva betreft kort vreemd vermogen, schulden aan openbare lichamen en overige schulden (crediteuren).

Meerjarenraming 2027 – 2029 De meerjarenraming toont een doorkijk voor de financiële vertaling van het beleid van Avalex. De belangrijkste grondslagen inzake de meerjarenraming wordt toegelicht in de kaderbrief, welke is bijgevoegd in bijlage 1. De komende paragrafen tonen verschillende elementen die de ontwikkeling van Avalex weergeven op het gebied van de opbrengsten, de bijdrage per gemeente, investeringen en verwerkingskosten. De totale meerjarenraming en effecten op de financiële positie worden in hoofdstuk 5 weergeven.

Basis voor de dekkingsmiddelen De inkomsten van Avalex worden gevormd door DVO-bijdragen van de gemeenten, opbrengsten van grondstoffen en de pinopbrengsten bij de milieustraten. Avalex ontvangt geen lokale heffingen, algemene uitkeringen, dividend of andere derde stromen. Taakveld

Omschrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente Bijdrage projecten

Begroting 2026

MJB 2027

MJB 2028

MJB 2029

50.314

52.846

54.732

57.002

253

388

333

Opbrengst grondstoffen

2.849

2.861

2.879

2.886

Overige opbrengsten

803

818

834

850

Totaal opbrengsten

54.218

56.912

58.778

60.783

Tabel 3.3: Totale opbrengsten (x € 1.000)

De bijdrage van de gemeenten vertoont een stijging voor de komende jaren. Dit wordt voornamelijk verklaard door reguliere kostenindexaties en een verwachting van de mutatie in verwerkingskosten en opbrengsten grondstoffen. De overige opbrengststromen blijven naar verwachting redelijk constant.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijdrage per gemeente Begroting Avalex De begroting is opgesteld door Avalex op basis van de uitgangspunten zoals in de kaderbrief staan toegelicht (zie bijlage 1). Deze begroting bevat alle kosten en opbrengsten en dienen als uitgangspunt voor het berekenen van de tarieven per dienst. Deze tarieven worden gebruikt voor het bepalen van de hoogte van de DVO.

Afname diensten De gemeenten bepalen in samenspraak met Avalex welke basis- en aanvullende diensten worden afgenomen. Per dienst worden ook de bijbehorende frequenties en andere volumes bepaald. Conform de berekende tarieven in de begroting wordt de afname van diensten vertaald naar een DVO-bijdrage. Dit proces vindt in de loop van 2025 plaats voor de afname per gemeente van 2026.

Opbouw kostprijsmodel In onderstaande tabel wordt per proces aangegeven uit welke middelen het is opgebouwd en welke onderliggende kostencomponenten en rekeneenheden er zijn. Processen

Middelen

Kostencomponenten

Rekeneenheid

Directe personeelskosten Mobiliteitskosten Kosten inzamelvoorziening

Route Route Aantal containers

Inzamelen afval en grondstoffen

Personeel Voertuigen Inzamelvoorziening

Inname afval en grondstoffen

Milieustraat

Ondersteunende kosten

Aantal bezoekers

Overslag afval en grondstoffen

Overlaadstation

Ondersteunende kosten

Tonnen restafval

Verwerken afval en grondstoffen

Tonnen inzameling en inname

Ondersteunende kosten

Tonnen algemeen

Ondersteuning/overhead

Personeel Huisvesting ICT

Opslag bedrijfsvoering

Opslagpercentage

Tabel 3.4: Opbouw kostprijsmodel

Bijdrage per gemeente Aangezien de keuze per gemeente voor 2026 nog niet is gemaakt, wordt de bijdrage per gemeente in deze begroting verdeeld naar rato op basis van de getekende DVO’s 2025. De daadwerkelijke vaststelling van de DVO 2026 vindt in de loop van 2025 plaats. Gem eenten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029

Delft

14.625

15.361

15.909

16.569

Leidschendam-Voorburg

11.748

12.339

12.780

13.309

Rijsw ijk

9.436

9.911

10.265

10.690

Pijnacker-Nootdorp

7.558

7.939

8.222

8.563

Wassenaar

4.749

4.988

5.166

5.381

Midden-Delfland

2.198

2.308

2.390

2.490

Totaal

50.314

52.846

54.732

57.002

Tabel 3.5: Bijdrage gemeenten (x € 1.000)

In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeente gesplitst weergegeven naar opbrengsten en kosten. Hierbij is zoveel mogelijk direct toegewezen aan de gemeentes. Het blijft echter een grove indicatie. De nog te alloceren kosten en opbrengsten zijn voor dit overzicht naar rato van de getekende DVO’s 2025 verdeeld naar de gemeenten.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Opbrengsten pinopbrengst nog te alloceren Opbrengsten MS opbrengsten totaal

verw erkings kosten

overlaad station

Kosten milieu nog te alloceren straten kosten

Bijdrage gem eenten

grondstoffen

Delft

14.625

706

148

127

980

4.198

177

11.168

15.605

Leidschendam-Voorburg

11.748

630

103

102

836

3.394

129

9.017

12.584

Rijsw ijk

9.436

439

109

629

2.712

117

7.189

10.065

Pijnacker-Nootdorp

7.558

553

123

744

2.225

5.940

8.302

Wassenaar

4.749

239

373

1.379

3.650

5.123

Midden-Delfland

2.198

281

341

612

1.897

2.538

Totaal

50.314

2.849

615

440

3.904

14.519

575

263

38.862

54.218

Gem eenten

Kosten Totaal

Tabel 3.6: Bijdrage gemeenten gedetailleerd (x € 1.000)

Investeringen Deze begroting bevat alle investeringen die gepland staan voor 2026 en meerjarig. De feitelijke ten uitvoering brenging van investeringen wordt, daar waar het geen reguliere vervangingen betreft, voorgelegd aan het bestuur. In 2026 worden naar verwachting de volgende typen investeringen uitgevoerd: De nieuwbouw van de locatie in Delft De investering in de elektrificering van het wagenpark infrastructuur; deze is onderdeel van de machines en installaties Investeringen in ondergrondse containers als gevolg van einde levensduur.

Meerjarig investeringsprogramma Type investering Grond en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Inzamelmiddelen Overige materiële vaste activa Totaal

Realisatie Begroting MJB 2027 MJB 2028 2024 2026 842 4.551 51 52 204 290 423 300 906 4.127 235 762 2.228 7.711 8.310 8.493 49 4.229

1.400 18.079

76 9.095

78 9.685

MJB 2029 53 307 521 8.680 79 9.640

Tabel 3.7: Investeringen meerjarig (bedragen x € 1.000)

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

4. Verwerkingskosten Avalex verzorgt de inzameling en inname van diverse afval- en grondstofstromen voor de inwoners van haar gemeenten. Vervolgens worden de tonnen afgegeven bij de verwerkers. De kosten op opbrengsten per afval- en grondstofstroom zijn afhankelijk van de wereldprijzen van grondstoffen. Hoewel deze stromen en afrekeningen via Avalex lopen, heeft Avalex hier zelf weinig tot geen invloed op. In onderstaande tabel staan de huidige prognoses van de tarieven van de verwerkingskosten. Stroom Asbest Autobanden personen Bouw en Sloop Dakafval Drukhouders Snoei afval Gips Kunststof Hout A/B Hout C Kadavers KCA Veegzand Schoon puin GFT Restafval Grofvuil hah Grofvuil milieustraten Grof Huishoudelijk Afval vlakglas Matrassen nat Matrassen droog Matrassen Piepschuim Tapijt Wit-en bruingoed Metalen Textiel Glas Wit Glas Bont Papier Plastic / Metaal / Drankkarton

Realisatie 2023 175 0 140 270 4335 38 121 115 -13 45 370 299 77 8 80 101 181 216 190 0 135 216 149 0 137

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026 175 180 175 0 0 0 135 159 128 291 298 304 3676 4.250 3.700 41 42 42 130 134 136 35 118 37 22 35 35 79 81 81 370 370 370 328 300 328 77 78 77 9 9 9 85 96 96 104 108 110 194 200 207 231 239 247 203 211 218 0 0 15 0 135 0 231 239 247 0 153 91 0 0 0 146 150 149

-105 -231 -240 -30 -13 -79 -245

-109 -217 25 -33 -15 -110 -261

-100 -100 -100 -25 -10 -55 -250

-110 -150 0 -30 -14 -55 -270

MJB 2027

MJB 2028

MJB 2029

179 0 131 311 3.781 43 139 38 35 83 370 335 78 9 99 114 214 255 225 15 0 255 93 0 152

183 0 134 318 3.864 44 142 39 35 85 370 342 80 9 102 118 221 263 232 15 0 263 95 0 155

187 0 137 325 3.949 45 145 40 35 87 370 350 82 9 105 122 228 272 240 15 0 272 97 0 158

-110 -150 0 -30 -14 -55 -270

Tabel 4.1: Tarieven afvalstromen (bedragen in € per ton)

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

5. Meerjarenraming 2026-2029 Taakveld

Om schrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente Taakstelling Avalex Bijdrage Projecten Opbrengst grondstoffen Overige opbrengsten Totaal opbrengsten

7.3 Afval

Realisatie 2024

Begroting 2024

Begroting 2025

44.447

44.841

280 2.351 572 47.650

Totaal bem iddeling afval en grondstoffen gem eenten Door te berekenen aan gemeenten 10.411 Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen 2.351 Verw erkingskosten -10.934 Afvalstoffenbelasting -1.828 Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen

Begroting 2026

Begroting Begroting Begroting 2027 2028 2029

824 2.371 803 48.839

47.537 400 442 2.473 663 51.515

50.314 0 253 2.849 803 54.218

52.846 0 388 2.861 818 56.912

54.732 0 333 2.879 834 58.778

57.002 0 45 2.886 850 60.783

10.543

11.206

11.670

12.099

12.508

12.964

2.371 -11.084 -1.830

2.473 -11.627 -2.052

2.849 -12.242 -2.277

2.861 -12.635 -2.325

2.879 -13.018 -2.369

2.886 -13.425 -2.425

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten Overlaad Mobiliteit Verw erking en Belastingen Totaal directe kosten

6.220 14.808 135 511 5.127 12.762 39.563

6.518 14.487 276 615 4.899 12.914 39.708

6.427 15.847 364 537 4.986 13.679 41.840

7.121 17.239 263 575 5.333 14.519 45.049

7.827 17.605 296 860 5.485 14.960 47.032

8.493 17.978 315 902 5.642 15.387 48.716

9.349 18.359 336 944 5.788 15.850 50.626

Bedrijfsvoering

7.851

7.836

8.675

8.350

8.984

9.183

9.427

Totaal overhead kosten

7.851

7.836

8.675

8.350

8.984

9.183

9.427

0.4 Overhead

7.3 Afval

Projecten Totale kosten Resultaat voor belasting

Taakveld 0.9 VPB

765

1.295

1.000

794

871

853

704

48.179

48.839

51.515

54.193

56.887

58.752

60.756

-529

-0

Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

0 -529

Tabel 5.1: Meerjarenraming 2026 – 2029 (bedragen x € 1.000)

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

ACTIVA

31-12-2024 Mutatie

31-12-2025 Mutatie

31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029

Vaste activa Materiële vaste activa ‐

Investeringen met een economisch nut

42.551

3.186

45.737

14.013

59.750

63.965

68.344

72.103

Financiële vaste activa ‐

Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen

Totaal vaste activa

42.589

Vlottende activa Uitzettingen m et een rentetypische looptijd korter dan één jaar ‐ Vorderingen op openbare lichamen ‐ Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ‐ Overige vorderingen

3.186

38 45.775

14.013

59.788

64.003

68.382

72.141

212

1.053

1.109

1.147

1.188

728

395

382

-783

-208

-1.209

206

237

238

240

241

1.000

927

2.796

1.670

2.290

1.291

62.584

65.673

70.672

73.432

Liquide m iddelen ‐

Banksaldi

Overlopende activa ‐ Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal vlottende activa

2.942

Totaal activa

45.531

PASSIVA

2.709

48.484

31-12-2024 Mutatie

31-12-2025 Mutatie

31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029

Vaste passiva Eigen verm ogen ‐

Algemene reserve

5.247

4.718

‐

Bestemmingsreserves

2.352

954

894

834

774

714

‐

Gerealiseerde resultaat

-529

Voorzieningen ‐

Voorzieningen verlofsparen

‐

Voorzieningen ter egalisering van kosten

Vaste schulden m et een rentetypische looptijd van één jaar of langer ‐ Onderhandse leningen van: a.) Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

31.012

Totaal vaste passiva

38.149

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden m et een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar ‐ Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen ‐ Banksaldi ‐

Overige schulden

Overlopende passiva ‐ Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

1.338

1.293

1.320

1.389

1.286

38.108

52.175

55.242

60.008

62.575

59.147

62.181

66.957

69.360

45.185

2.863

2.674

2.765

2.808

2.981

3.069

4.519

625

673

684

734

1.003

Totaal vlottende passiva

7.382

3.299

3.437

3.492

3.715

4.072

Totaal passiva

45.531

48.485

62.584

65.673

70.672

73.432

Tabel 5.2: Meerjarige balans 2025 – 2028 (bedragen x € 1.000)

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijlage 1: Interne kaderbrief Avalex 2026 Inleiding Voor de programmabegroting 2026 is een interne kaderbrief vanuit Avalex opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting zijn opgesteld. Deze interne kaderbrief is gebaseerd op de Kaderbrief begroting 2026 gemeenschappelijke regelingen van de gemeenten in de regio Haaglanden. De uitwerking van deze uitgangspunten is in dit document opgenomen. Deze uitgangspunten zijn ook onderdeel van onze meerjarenbegroting 2027-2029. De uitgangspunten zijn verdeeld naar de onderdelen: algemeen, directie, bedrijfsvoering en uitvoering. Per bedrijfsonderdeel is een tabel opgenomen met de uitgangspunten en deze bevat de volgende elementen: • Naam : korte beschrijving; • Omschrijving : uitgebreidere beschrijving van het betreffende onderdeel; • Indicatoren : financiële- en niet financiële kengetallen/indicatoren die in de begroting zijn opgenomen.

Uitgangspunten algemeen Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Kaderbrief 2026 gemeenschappelijke regelingen

In de kaderbrief 2026 gemeenschappelijke regelingen is voor 2026 een inflatiecorrectie van 2,1% opgenomen voor loonkosten en 2,2% voor materiaal. Weerstandsvermogen maximaal 1,0.

Financiële taakstelling van 6,2%

Een taakstelling van 6,2% betekent voor Avalex een kostenreductie van € 3,2 miljoen.

• Kaderbrief begroting GR 2026 • Loonkosten (2,1%) o.b.v. begroting 2025 • Materiaal 2,2% o.b.v. begroting 2025 • Weerstandvermogen max.1,0 • nvt

Avalex heeft voorafgaand aan de gevraagde taakstelling voor 2026 zichzelf in 2025 reeds een interne taakstelling van € 400K opgelegd op de interne bedrijfsvoering. Dit is 1% van de begrote lasten 2025. Bij het opstellen van de begroting 2026 is de begroting van 2025 het uitgangspunt. Efficiency en daarmee het realiseren van een kostenreductie is voor een groot deel afhankelijk van gemeentelijke keuzes in afvalbeleid. Hoe meer differentiatie, hoe minder efficiency en dus hogere uitvoeringskosten. De invloed van Avalex op haar kosten is grotendeels afhankelijk van wettelijke tarieven, zoals de afvalstoffenbelasting, CO2-heffing, verwerkingskosten van de afval- en grondstoffen en de benodigde assets. Hier is de afgelopen jaren juist sprake geweest van een stijging en geen daling. In 2019 heeft Avalex het Convenant Duurzame Voertuigen en Brandstoffen in de Reinigingsbranche ondertekend. De doelstelling is: vanaf 2030 zijn nieuw aan te schaffen reinigingsvoertuigen volledig emissievrij, of zoveel eerder als mogelijk. Er is ook een tussendoelstelling bepaald dat vanaf 2025 reinigingsvoertuigen rijdend op fossiele brandstoffen worden uitgefaseerd. Los van de investering in de infrastructuur van de elektrificatie ad € 3,4 miljoen, betekent dit juist een toename van de leaseprijzen van het wagenpark van circa 15% (MJB 2026 t.o.v. OB

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Naam

Omschrijving

Indicatoren

2025). Dit is een toename van 1% van de totale begrote lasten 2025. Andere duurzame oplossingen zouden wellicht een mogelijkheid zijn.

Afvalstoffenbelasting

Investeringen

Avalex zal uiteraard daar waar mogelijk kosten besparen en blijft graag het gesprek voeren met gemeenten over door de gemeenten beïnvloedbare reductiemogelijkheden. 2023 € 35,70 2024 € 39.23 2025 € 39,70 2026 € 40,57 (tarief 2025 met indexatie van 2,2%) NB: het tarief voor de afvalstoffenbelasting kan hoger uitvallen vanuit overheidsoverwegingen. Dit betreft vooral investeringen in diverse typen inzamelmiddelen. Voor de aantallen te investeren inzamelmiddelen is eind 2024 een inventarisatie gedaan op wijk en gemeenteniveau omtrent beoogde locaties en te investeren containers voor de jaren 2025 en 2026. Daarnaast zijn in 2026 investeringen nodig in verband met de overstap naar een elektrische laadinfrastructuur, volgend uit betreffende bestuursbesluit. Tevens is voor de nieuwbouw Delft een bedrag van € 9 miljoen opgenomen. De investering van 7 miljoen betrof peildatum 2021. Met de indexering in de daaropvolgende jaren hebben we het bedrag voor 2026 aangepast. Dit sluit tevens aan bij de meest recente inschatting van de verbouwing Delft 0- variant. Dit betekent dus dat de financiële gevolgen voortkomend uit het advies van het bestuur d.d. 22/11/2024 om een drietal scenario’s uit te werken, uitgaande van verschillende ambities op het gebied van circulariteit, financieel kader en toekomstbestendigheid, niet in de begroting 2026 zijn verwerkt.

Opbrengsten en kosten verwerking

Voor de investeringen wordt uitgegaan van een prijsindex afkomstig uit de kaderbrief 2026 (2,2%). De afname volumes in de DVO 2025 (6x) omtrent de routes zijn de basis voor de PB 2026. De realisatie van de bezoekersaantallen van de milieustraten van 2024 is het vertrekpunt voor de PB 2026. Tevens worden de geprognosticeerde aantallen meegenomen vanuit eventuele beleidswijzigingen voor de desbetreffende gemeenten. Voor de tonnen van 2026 is rekening gehouden met de opgaves van de gemeenten zelf, als zijnde reductie restafval voor het bepalen van de verwerkingskosten/opbrengst grondstoffen.

Aantal inwoners/ huishoudens

Fte’s

• Kaderbrief begroting GR 2026 • Site Belastingdienst tarief 2025 • Materiaal (2,2%) o.b.v. begroting 2025 • Kaderbrief begroting GR 2026 • Materiaal (2,2%) o.b.v. begroting 2025 • Aantal = inschatting Q4 2024 op gemeenteniveau • Investeringsbegroting • Bestuursbesluit 24/11/2023 m.b.t. elektrificatie laadinfrastructuur • Bestuursbesluit 17/12/2021 m.b.t. huisvesting.

• DVO 2025 (6x) • Aantal bezoeken milieu-straten 2024 + verwachting beleidswijzingen betalen voor halen • Tonnen restafval conform opgaaf gemeenten • Targets is reductie van het restafval en stijging opbrengststromen huis aan huis • Cijfers CBS • Groeiprognoses gemeenten

In PB 2026 wordt er van uit gegaan dat het aantal inwoners en/of huishoudens in het werkgebied van Avalex gaat stijgen. De procentuele stijging van het CBS is toegepast op de realisatiecijfers van 2024. Voor de fte’s zijn voor directie, bedrijfsvoering en uitvoering ei• Organisatie- en gen de fte’s conform het organisatie- en formatieplan 2025 op- • Formatieplan 2025 genomen. De kaderbrief 2026 wordt gehanteerd voor het verho- • Kaderbrief begroting gen van de salarissen van 2026 en meerjarig 2027 t/m 2029. GR 2025 • Loon (2,1%) o.b.v. begroting 2025

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Naam

Omschrijving

Ziekteverzuim

De vervanging voor het ziekteverzuim is voor de bedrijfsonderdelen afzonderlijk bepaald en is bij de betreffende bedrijfsonderdelen verder toegelicht. Gemiddeld wordt per medewerker € 1.104 opgenomen als opleidingsbudget. Onderdeel van de PB is het opstellen van een meerjarenbegroting 2027 t/m 2029. Voor deze begroting worden dezelfde uitgangspunten gehanteerd. De verwerkingstarieven zijn reeds meerjarig geprognosticeerd en waar nodig aangepast. De financiële impact wordt in een aparte paragraaf nader uitgewerkt.

Opleidingen

10.

Meerjarenbegroting

11.

Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) Samenwerking Voorschoten

12.

13. 14.

15.

Samenwerking Maassluis Aantal containers/inzamelmiddelen Projectbudget Innovatie Avalex breed

Het huidige meerjarenplan 2024-2043 wordt gebruikt voor het bepalen van de opbouw en samenstelling van de voorziening groot onderhoud van PB 2026. De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat en gewaardeerd conform PDC/DVO inzake de zes gemeenten. Er vindt achteraf een afrekening plaats. De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat en gewaardeerd conform de afgesloten DVO. Aantal containers peildatum 1/1/25 inclusief de aantallen containers conform inschatting resterende wijkplannen van de gemeenten. In de PB 2026 is een projectbudget opgenomen voor Avalex brede innovaties. Het is van belang dat er geïnvesteerd blijft worden in de vele innovaties die in de branche spelen. De interne projecten zijn vooral gericht op het (verder) optimaliseren van de bedrijfsvoering van Avalex. De externe projecten zijn primair op verzoek van de gemeenten en komen voort uit aanvullende wensen uit de PDC/DVO besprekingen.

Indicatoren • Percentage per bedrijfsonderdeel.

• Opleidingsplan • Kaderbrief begroting GR 2026 • Loon (2,1%) en materiaal (2,2%) o.b.v. begroting 2025 • Tonnen restafval conform opgaaf gemeenten • Inschatting tarieven • Meerjarenplan 20242043

• DVO Voorschoten • DVO gebruik milieustraat Maassluis • Realisatie containers peildatum 1/1/25 • Innovatiebudget maximaal 1% van de omzet van Avalex

Uitgangspunten Directie & Bedrijfsvoering Nr

Naam

Omschrijving

Fte’s

Ziekteverzuim

Overhead

Voor de fte’s voor Directie en Bedrijfsvoering is het uitgangspunt • Organisatie- en dat eventuele groei geen financiële effecten heeft op de over• Formatieplan 2025 headkosten. De kaderbrief 2026 wordt gehanteerd voor het ver• Kaderbrief begroting hogen van de salarissen van 2026 en meerjarig. GR 2026 • Loon (2,1%) o.b.v. werkelijke loonschalen cf huidige CAO. Bij Directie en Bedrijfsvoering wordt niet gewerkt met een budget • Budget voor opvanging voor vervanging ziekteverzuim omdat het ziekteverzuim laag is. ziekteverzuim is 0 Het uitgangspunt is dat kort ziekteverzuim wordt opgevangen op de betreffende afdeling. Bij langdurige ziekte wordt per geval bekeken of tijdelijke vervanging noodzakelijk is. Activiteiten van Directie en Bedrijfsvoering zijn alle ondersteunde • Kaderbrief begroting werkzaamheden voor het primair proces; ze zijn hiermee indirect GR 2026 en vormen de overhead. • Materiaal (2,2%) o.b.v. begroting 2025 De kosten van de overhead zullen niet meer stijgen dan met de CAO-stijging voor de salarissen en de voorgeschreven indexering voor materiaal.

Indicatoren

Uitgangspunten Uitvoering Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Fte’s

Voor Uitvoering wordt de totale personeelsplanning vooral bepaald door de Productie Uren Begroting. In het O&F rapport 2025 is de beoogde vaste formatie voor uitvoering opgenomen. Om de totale productie uit te voeren wordt gebruik gemaakt van

• Organisatie- en Formatieplan 2025

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Naam

Ziekteverzuim

Productie/routes begroting

Omschrijving

Indicatoren

een flexibele schil (maximaal 30% vanuit inzameling en 20% vanuit de milieustraten). De kaderbrief 2026 wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissen van 2026 en meerjarig.

• Maximaal 30% flexibele schil • Kaderbrief begroting GR 2026 • Loon (2,1%) o.b.v. begroting 2025 • Budget voor ziektevervanging is 10%

Omdat het ziekteverzuim bij de Uitvoering hoger ligt, wordt in de begroting 2026 gewerkt met een ziektevervangingspercentage en niet inzetbare uren, wat direct invloed heeft op planning en bijbehorende kosten van de flexibele schil. In verband met ziekteverzuim is er een vervangingspercentage opgenomen in de begroting van 10%. De Productie/routes Begroting voor PB 2026 bevat de meest recente inzichten in routes, manuren en mobiliteit. Met het opstellen van de DVO 2026 zal een update volgen inzake de verwachte productie urenplanning.

• Productie/routes begroting van de PB 2026 is gebaseerd op de meest recente inzichten.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijlage 2: Scenario’s kostenbesparing DVO In deze bijlage is een aantal scenario’s uitgewerkt waaruit blijkt wat de theoretische kostenbesparing in een aantal varianten zou kunnen zijn. Het gaat hier om een indicatie van de financiële impact. De besparing is berekend op basis van de huidige cijfers en situatie; de ontwikkelingen naar de toekomst van bijvoorbeeld verwerkingskosten en opbrengsten kunnen hier uiteraard nog sterk op van invloed zijn. Het is ook mogelijk dat er (vanuit de gemeenten) eerst investeringen noodzakelijk zijn om de verdere reductie te bewerkstelligen, bijvoorbeeld op het gebied van communicatie of inzamelmiddelen. Ook deze zijn niet in de berekeningen meegenomen. A. Reductie restafval op 100 kg per inwoner

In onderstaande tabel is het aantal kg restafval per inwoner van de gemeenten dat is opgenomen in de begroting. Daaronder staat wat de kosten per gemeenten zouden zijn als we op de VANG-norm van 100 kg per inwoner zouden zitten. Op totaalniveau zou dit een besparing opleveren van € 4.070.000. Het is daarom van belang om de komende jaren te blijven investeren in het structureel terugbrengen van het restafval. Gemeenten Ontwerpbegroting 2026 (1)

Delft

LeidschendamVoorburg

Rijswijk

PijnackerNootdorp

Wassenaar

MiddenDelfland

Totaal

2,7%

-2,5%

0,1%

-0,7%

38,1%

1,5%

kg fijn restafval per inw

180

187

222

167

226

185

(2)

207

224

251

182

245

100

€ 2.450.000

€ 1.720.000

% reductie fijn restafval

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

€

3.590.000

€

2.900.000

211

€ 1.250.000 € 360.000

€ 12.270.000

Scenario 100kg fijn restafval (1) % reductie fijn restafval

44%

48%

54%

40%

55%

38%

kg fijn restafval per inw

100

(2) kg restafval per inw (vang-norm)

127

136

130

116

119

100

126

€ 1.340.000

€ 1.160.000

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

€

2.470.000

€

1.930.000

€

1.120.000

€

970.000

47%

€

940.000 € 360.000

€

8.200.000

€

310.000 €

€

4.070.000

Scenario t.o.v. ontwerpbegroting 2026 € verwerking (afgerond naar €1000,-)

(1)

% reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2024

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

€ 1.110.000 €

560.000

B. Reductie 25% minder restafval

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

De komende jaren al op de VANG-norm komen, is waarschijnlijk niet haalbaar. Echter als we uitgaan van een besparing van 25% ten opzichte van de realisatie 2024, zien we al dat de besparing per gemeente groot is. Zie hieronder. Gemeenten Ontwerpbegroting 2026 (1)

Delft

LeidschendamVoorburg

Rijswijk

PijnackerNootdorp

Wassenaar

(3)

MiddenDelfland

Totaal

2,7%

-2,5%

0,1%

-0,7%

38,1%

1,5%

kg fijn restafval per inw

180

187

222

167

226

185

(2)

207

224

251

182

245

100

€ 2.450.000

€ 1.720.000

% reductie fijn restafval

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

€

3.590.000

2.900.000

211

€ 1.250.000 € 360.000

€ 12.270.000

Scenario reductie 25% minder restafval (1) % reductie fijn restafval

25%

38%

26%

kg fijn restafval per inw

135

144

162

125

168

140

(2) kg restafval per inw (vang-norm)

162

181

192

141

187

100

€ 1.910.000

€ 1.370.000

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

€

2.960.000

€

630.000

€

2.420.000

166

€ 1.110.000 € 360.000

€ 10.130.000

€

Scenario t.o.v. ontwerpbegroting 2026 € verwerking (afgerond naar €1000,-)

(1)

480.000 €

540.000 €

350.000

140.000 €

2.140.000

% reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2024

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

(3)

Midden-Delfland heeft een doelstelling van 38% om 100 k g per inw te behalen

C. Reductie grofvuil ophalen

Door (tijdelijk) minder grofvuil op te halen worden inwoners gestuurd om actiever naar de milieustraten te komen. Dit betekent een kostenreductie voor de gemeenten. Bijvoorbeeld in de zomerweken zes weken geen grofvuil ophalen, kan een besparing opleveren van € 198.000. Dit bedrag is berekend op basis van de afgenomen routes en prijs van 2025. Er zijn gemeenten in Nederland (niet Avalex-gemeenten) die deze besparing al hebben doorgevoerd. Hiermee komt ook de vakantieplanning in de uitvoering minder onder druk te staan. Deze keuze kan per gemeente gemaakt worden en is dan ook een gespreksonderwerp voor de komende DVObesprekingen. Gemeenten Productcode

Productnaam

Totaal

1.7.1

Inzameling grof huishoudelijk afval op afroep

# routes

300

392

140

933

1.7.2

Inzamelen grofvuil matrassen

# routes

182

1.8.1

Inzamelen grof snoeiafval op afroep

# routes

16,25

159

1.9.1

Inzamelen metalen en wit- en bruingoed op afroep

# routes

130

140

511

Totaal aantal routes

1.785

Tarief per route

€ 960,15

Totale kosten

€ 1.714.115

gem aantal routes per week kosten per week

rekeneenheid

34 € 33.000

# weken bouwvak

Besparing # routes

206

Besparing bouwvak in €

€ 198.000

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

D. Gevolgen elektrificeren wagenpark In het investeringsvoorstel 2024-2030 laadinfrastructuur t.b.v. elektrificeren wagenpark Avalex dat 24 november 2023 in het bestuur is geweest, is gerekend met een totale investering van € 3,1 miljoen tot en met 2030. Dit is inclusief een bedrag van € 526K voor zonnepanelen, wat geen doorgang kan krijgen. Derhalve resteert nog een totale investering van € 2,6 miljoen. Via de begroting van zowel 2025 als de voorliggende begroting 2026 is een cumulatief een bedrag van € 2,4 miljoen als investering opgenomen als onderdeel van machines en installaties (afschrijvingstermijn van 15 jaar). In onderstaande tabel zijn zowel de investering als de bijbehorende afschrijvingslasten weergegeven.

Investering Afschrijvingslasten Rente

OB 2025 760.593 pm

OB 2026 777.326 50.706 pm

MJB 2027 30.751 102.528 pm

MJB 2028 553.517 104.578 pm

MJB 2029 307.510 141.479 pm

Naast de zogenaamde financieringskosten, speelt ook de reguliere leaseprijs van een elektrische wagen een rol. De leaseprijs van een elektrische achterlader is per maand € 2.191 duurder dan een dieselwagen. Voor een elektrische bovenlader is de maandelijkse meerprijs € 3.150. Als het hele wagenpark elektrisch rijdt, betekent dit voor 24 achterlader en 20 bovenladers een jaarlijkse meerprijs van € 1,4 miljoen. In totaal zou dus het niet overgaan op een elektrisch wagenpark met bijbehorende laadinfrastructuur jaarlijks een besparing opleveren van maximaal € 141.479 + € 1,4 miljoen = € 1,5 miljoen.

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijlage 3: Tarievenblad Tarievenlijst

Tarief 2026

Tarief 2025

Tarief 2024

Route minicontainer

2.521

2.361

2.110

Route onderlossende container

1.290

1.233

1.138

Route verzamelcontainer

2.521

2.361

2.110

Route zijbelading

1.984

1.881

1.701

Route overige diensten

1.025

960

819

4,5

4,4

4,2

16,7

16,5

16,0

1.547

1.412

1.457

3.077

2.795

Verzamelcontainer Cocon

499,8

0,0

Toegangscontrole container

137

136

Intake milieustraat

25,9

20,4

16,9

Ton restafval overlaad

20,7

24,5

23,4

Minicontainer

Verzamelcontainer

1.190

1.166

1.100

Inzamelvoorziening: Minicontainer Inzamelvoorziening: Verzamelcontainer Inzamelvoorziening: Onderlossende container Inzamelvoorziening: Pers ondergrondse container Inzamelvoorziening: 0,0

Desinvesteringskosten bij teruggave inzamelvoorziening2

Bovengronds onderlossende container

Desinvesteringskosten van overige inzamelvoorzieningen zijn maatwerk en verlopen via een offerte

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijlage 4: EMU-saldo Binnen de EMU (Economische en Monetaire Unie) coördineren lidstaten hun begrotingsbeleid. Dat moet ervoor zorgen dat schulden houdbaar blijven en dat lidstaten in goede tijden buffers opbouwen die ze kunnen inzetten in slechte tijden. Realisatie OB 2025 2024

Omschrijving 1

OB 2026 MJB 2027 MJB 2028 MJB 2029

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.

onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

3.485

3.753

4.066

4.880

5.306

5.881

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie

286

192

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

4.229

6.939

18.079

9.095

9.685

9.640

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

-458

-2.994

-14.013

-4.215

-4.379

-3.759

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves 10 (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a

Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

Berekend EMU-saldo

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

Bijlage 5: IV-3 tabel IV-3 (Informatie voor derden) is een informatiesysteem. Hierin staat welke financiële informatie verstrekt moet worden aan het CBS en op welke manier. Realisatie Begroting

Taakvelden

2024

Volksgezondheid en Milieu

2024

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo

3.6

Huren

7.3

Afval

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Afval

2.831

3.093

3.051

3.561

3.587

3.619

3.640

4.3.2

Inkomensoverdrachten gemeenten

Afval

44.732

45.666

47.979

50.567

53.233

55.065

57.047

47.650

48.839

51.115

54.218

56.912

58.778

60.783

7.3

Totaal opbrengsten

1.1

Salarissen en sociale lasten

0.4

Overhead

-2.398

-2.645

-2.878

-3.227

-3.295

-3.364

-3.435

1.1

Salarissen en sociale lasten

7.3

Afval

-11.707

-12.191

-13.198

-14.248

-14.547

-14.853

-15.165

2.1

Belastingen

0.4

VpB

-25

-26

-27

3.5.1

Ingeleend personeel

0.4

Overhead

-733

-220

-300

-305

-312

-319

-326

3.5.1

Ingeleend personeel

7.3

Afval

-3.545

-2.557

-2.888

-3.251

-3.321

-3.394

-3.467

3.8

Overige goederen & diensten

0.4

Overhead

-3.467

-3.303

-3.676

-3.060

-3.001

-3.067

-3.134

3.8

Overige goederen & diensten

7.3

Afval

-22.574

-23.563

-23.694

-25.269

-26.073

-26.777

-27.393

5.1

Rente

0.5

Treasury

-416

-535

-567

-1.255

-1.466

-1.744

7.1

Mutatie reserve

0.10 Mutatie reserve

7.2

Mutatie voorzieningen

0.4

Overhead

7.2

Mutatie voorzieningen

7.3

Afval

-287

-193

-198

-202

-206

-211

7.3

Afschrijven

0.4

Overhead

-183

-244

-241

-207

-343

-347

-336

7.3

Afschrijven

7.3

Afval

Totaal kosten

-3.326

-3.414

-3.513

-3.860

-4.536

-4.960

-5.545

-48.179

-48.839

-51.115

-54.218

-56.912

-58.778

-60.782

3.5.1

Ingeleend personeel

Afval

3.8

Overige goederen en diensten 0.4

Overhead

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Afval

7.3

Totaal incidentele kosten

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Afval

Totaal incidentele opbrengsten

Totaal Resultaat

-529

-0

Begroting Avalex 2026 (versie 25 april 2025 20250425.05)

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15662863/1