Najaars-rapportage 2023 (inclusief erratum)

Omzetten reserve Vastgoed naar een voorziening De reserve vastgoed zal vrijvallen en hierdoor zal er vanuit de exploitatie een dotatie plaatsvinden van het restant van de reserve Vastgoed (ca. € 4,4 miljoen). 4. Exploitatie gemeentelijk Vastgoed (€ 90K nadeel) Er is sprake van diverse voor- en nadelen binnen het Vastgoedbedrijf. Grotendeels is aan de lastenkant sprake van een nadeel door hogere verzekeringspremies en OZB-belasting (totaal € 120.000). Hiernaast is sprake van een nadeel op de exploitatielasten door onderhoudskosten voor het pand Westvest 9

Verantwoording per programma / Economie en Vastgoed

28

Najaars-rapportage 2023

(€ 60.000) en door extra onderhoudskosten (loslaten stucwerk) in het stadhuis (€ 60.000). Aan de opbrengstenkant is sprake van een voordeel door het ontvangen van schadevergoedingen (136.000). Resterende verschillen in baten en lasten hebben o.a. betrekking op servicekosten.

Prognose voorzieningen 1. Voorziening (Onderhoud) Vastgoed Planning (begroting 2023) om uit te geven aan onderhoud ten laste van de voorziening was € 4.066.000. Voor 2023 is nu de verwachting dat er € 2.705.000 wordt uitgegeven. Grotendeels is sprake van het doorschuiven van schilderwerk aan monumentale panden én € 500.000 in de begroting 2023 onjuist gefaseerde uitgaven voor de renovatie van de toren nieuwe kerk. Voor het overige verschil van € 500.000 wordt vanuit het voorzichtigheidsprincipe (realistisch ramen) rekening gehouden met het doorschuiven van het onderhoud (oa. werkzaamheden levenslust en gedeelte van renovatie gasthuisplaats en nassaulaan) van eind 2023 naar begin 2024.

Stad en Bestuur

Financiële afwijkingen Stad en Bestuur

Nadelige financiële afwijking

Financiële afwijkingen 1 Inkomsten leges 2 Verkiezingen Dienstverlening 3 (ontwikkelkosten) Idem maatwerk applicatie Totaal financiële afwijkingen

Voordelige financiële afwijking 146

I I

100

I

15

I

-400

-400

Incidenteleel/ Structureel

261

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

-15 -15

Toelichting 1. Inkomsten uit leges Paspoorten, huwelijken en rijbewijzen (€ 146.000 V) Sinds de opheffing reisbeperking door Covid is er sprake van een inhaalslag m.b.t. het aanvragen van geldige reisdocumenten. De aantallen en eventuele afwijkingen zijn een direct gevolg van de vraag vanuit onze inwoners, hier zijn derhalve geen beleidsdoelen voor geformuleerd. Meeropbrengst € 118.000 Mogelijk minder inkomsten door achterstand afhandeling examens CBR voor theorie en praktijkexamen / door huidige inflatie mogelijk minder besteedbaar inkomen voor rijlessen dus minder afname van rijbewijzen en minder inkomsten omdat verlenging van een rijbewijs sinds 1 februari 2023 digitaal via de fotograaf (en RDW) kan. De aantallen en eventuele afwijkingen zijn een direct gevolg van de vraag vanuit onze inwoners, hier zijn derhalve geen beleidsdoelen voor geformuleerd. Lagere inkomsten € 106.000 Inhaalslag / naijl-effect uitgestelde huwelijken i.v.m. de Covid-19 pandemie. De aantallen en eventuele afwijkingen zijn een direct gevolg van de vraag vanuit onze inwoners, hier zijn derhalve geen beleidsdoelen voor geformuleerd. Meeropbrengst € 134.000 2. Verkiezingen (€ 400.000 N)

Verantwoording per programma / Stad en Bestuur

29

Najaars-rapportage 2023

Middelen zijn nodig voor het organiseren van de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen 2023 zoals stemlocaties, stembureauleden, inrichten systemen, verzorgen stempassen en logistiek. Dit heeft geen gevolgen voor het behalen van de beleidsdoelen. Meerkosten € 400.000 3. Ontwikkelkosten dienstverlening (€ 115.000 V) De kosten voor uitvoering van de visie op dienstverlening worden in 2024 en verder verwacht. Dit heeft geen gevolgen voor het behalen van de beleidsdoelen maar schuift wel door in de tijd (2024 ipv 2023). Voordeel 2023 € 100.000. Omdat deze middelen bij de pb 2024 opnieuw beschikbaar zijn gesteld vallen deze middelen bij de NJR 2023 vrij. De verwachting is dat het volledige budget Faseren Maatwerk applicaties (ten laste van de reserve automatiseringsmiddelen) niet besteed wordt in 2023, maar deels in 2024. Dit heeft geen gevolgen voor het behalen van de beleidsdoelen maar schuift wel deels (€ 15k) door in tijd.

Raad

Financiële afwijkingen Raad

Nadelige financiële afwijking

Financiële afwijkingen 1 Accountskosten 2 Opleidingskosten

Voordelige financiële afwijking

-12 -10 -22

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

S S -

-

-

Toelichting 1. Accountantskosten De accountantskosten nemen toe (€ 12.000) als gevolg van een toename in het aantal SISA-regelingen. Het is structureel omdat we ervan uitgaan dat het aantal SISA-regelingen de komende jaren minimaal gelijk blijft. 2. Opleidingskosten De raad heeft besloten een regeling te treffen voor individuele opleidingskosten van maximaal € 10.000 per jaar. Dit kan bijdragen aan het goed functioneren van het democratisch gekozen bestuur van de gemeente. Het is structureel omdat jaarlijkse € 10.000 ter beschikking wordt gesteld.

Verantwoording per programma / Raad

30

Najaars-rapportage 2023

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Financiën

Financiële afwijkingen Financiën

Nadelige financiële afwijking

Financiële afwijkingen 1 Parkeerinkomsten 2 Reclamebelasting 3 Rentevoordeel Totaal financiële afwijkingen

Voordelige financiële afwijking 80

-225 900 -225

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I I I

980

-

Toelichting 1.Parkeerbelasting (€ 80k voordeel) De afwijking op de Parkeerbelasting is ongeveer € 80.000 voordelig, dit is het gevolg van meer opgelegde aanslagen dan geprognosticeerd. Begin dit jaar is het TU-gebied toegevoegd aan het betaald-parkerengebied. 2. Belasting overig (€ 225k nadeel) Bij de begroting van de reclamebelasting is geanticipeerd op een situatie na het afronden van het aanbestedingsproces van de reclamecontracten. Deze procedure is nog niet afgerond, waardoor de verwachting is dat de baten maar deels worden gerealiseerd. 3. Financiering (€ 900k voordeel) Onder andere door de stijgende rente en ontvangen cofinanciering is sprake van een verwacht rentevoordeel van € 900.000 in 2023.

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead / Financiën

31

Najaars-rapportage 2023

Overhead

Financiële afwijkingen Overhead Financiële afwijkingen GFS nieuw 1 financieel systeem 2 GOO - aanloopkosten 3 Facilitaire kosten 4 Overheadtoeslag Totaal financiële afwijkingen

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteleel/ Structureel

-250

I

-600 -450 673

I I I

-627

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

-

-

Toelichting 1. GFS nieuw financieel systeem (€ 250k nadeel) In 2023 is gestart met de opdracht en aanbesteding van een nieuw financieel systeem ter vervanging van het huidige GFS. De onvermijdelijke kosten van inhuur van een projectleider en externe expertise Informatievoorziening leiden in 2023 tot een nadelige afwijking van € 250.000. Op basis van eerdere inzichten konden deze kosten volledig worden gedekt vanuit de Overheadtoeslag. De Overheadtoeslag is per saldo onvoldoende meegegroeid en niet toereikend om deze kosten te dekken in 2023. 2. GOO (Grootschalige Organisatorische Opgaven) - aanloopkosten (€ 600k nadeel) Binnen Overhead zijn in 2023 diverse (aanloop)kosten gemaakt om de personele/materiële intensiveringen vorm te geven, die vanaf 2024 e.v. nodig zijn om de ambities waar te maken die bekostigd worden uit de extra incidentele middelen. De gerealiseerde groei van de organisatie in 2023 is minder groot, waardoor de overheaddekking minder groot is dan geprognotiseerd. De nadelige afwijking voor 2023 bedraagt € 600.000. 3. Facilitaire kosten (€ 450k nadeel) In 2023 wordt naar huidige inzichten een overschrijding verwacht van circa € 450.000 op het budget van facilitair. Oorzaken van deze overschrijding zijn onder andere (niet limitatief): • • • •

Kostenstijgingen boven de indexatie; Stijging kosten gas/elektra; Kostenstijgingen n.a.v. volle bezetting op het Stadskantoor (na coronatijdperk); Kostenstijgingen door groei van het aantal medewerkers binnen de organisatie.

De overschrijding kan deels worden geminimaliseerd door het inzetten van de reserve gemeentelijke huisvesting. Deze reserve bedraagt € 360.000. Aangezien de overschrijding op basis van de huidige inzichten structureel blijkt te zijn, is inzet van de reserve niet wenselijk. Te meer, omdat lopende en geplande projecten voor het stadskantoor beoogd te worden bekostigd uit deze reserve. Dit betreffen onder andere de aanpassingen in het vergadercentrum en luchtbehandeling. Ten behoeve van de komende Kadernota 2024 is het wenselijk om het uiteindelijke mogelijke tekort per jaareinde 2023 goed te analyseren om eventueel in desbetreffende Kadernota budget-aanvraag te doen. Aangezien de daadwerkelijke uitkomst over 2023 wordt beïnvloed door veel variabelen en onzekerheden

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead / Overhead

32

Najaars-rapportage 2023

gedurende komende najaarsperiode, geeft een werkelijk uiteindelijk gerealiseerd beeld per 31 december 2023 een zuiverder inzicht t.b.v. het indienen van een eventuele claim bij de Kadernota 2024. 4. Overheadtoeslag (€ 673k voordeel) De nadelige afwijkingen binnen Overhead kunnen deels worden gedekt met hogere Overheadtoeslagen vanuit huidige projecten. Op basis van extrapolatie verwachten we een voordelige afwijking van € 673.000. Afhankelijk van de realisatie van de huidige projecten in 2023, kan de inschatting van de voordelige afwijking nog positief, dan wel negatief wijzigen. Per saldo is deze positieve afwijking niet toereikend om de nadelige afwijkingen te dekken.

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead / Overhead

33

Najaars-rapportage 2023

Actualisatie reserves Tijdens de opbouw van de Programmabegroting 2024-2027 zijn de bestedingen en het verloop van de reserves geactualiseerd. Hieruit is een aantal aanpassingen naar voren gekomen voor de begroting 2023. De aanpassingen van stortingen in of onttrekkingen aan de reserves leiden tot dezelfde aanpassingen in de exploitatie waardoor deze actualisatie budgetneutraal is. Meer uitgaven / minder inkomsten

1

Minder uitgaven / meer inkomsten

Duurzame stad Energietransitie - Reserve Beleid en Uitvoering

Samenleven, onderwijs en cultuur Herontwikkelen plein Wending 2 reserve maatschappelijke voorzieningen Vervanging Zoek & Boek systeem - reserve 3 maatschappelijke voorzieningen Implementatie onderwijsloket 4 reserve maatschappelijke voorzieningen Externe advisering wijkcentra 5 reserve maatschappelijke voorzieningen Ontwikkelkosten website 6 reserve erfgoed ISD tijdelijke huisvesting 7 reserve onderwijshuisvesting Correctie jaarlijkse onttrekking 8 reserve onderwijshuisvesting Onderhoud sportvelden 9 reserve beleid & uitvoering Werk en Inkomen Wet taaleis - reserve beleid 10 en uitvoering Stad en bestuur Hybride werken 11 reserve automatisering Overhead 12 Actualisatie - reserve WGA Totaal financiële afwijkingen

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

3.027

-3.027

45

-45

-20

20

-40

40

-40

40

-50

50

-337

337 56

-56

967

-967

-60

60

-683

683

-130

130

-1.360

4.095

-2.735

1) Energietransitie De geplande onttrekking voor de energietransitie van € 3.027.000 ten laste van de reserve Stad vindt niet plaats in 2023 maar in 2024. 2) Herontwikkeling Plein Wending De uitgaven voor de herontwikkeling van Plein Wending zullen niet meer in 2023 plaats vinden. 3) Vervangen Zoek & Boek systeem De onttrekking in 2023 ten laste van de reserve maatschappelijke voorzieningen voor het Zoek & Boek systeem wordt verhoogd met € 20.000.

Actualisatie reserves

34

Najaars-rapportage 2023

4) Implementatie onderwijsloket Voor de implementatie van het onderwijsloket wordt in 2023 € 40.000 onttrokken aan de reserve maatschappelijke voorzieningen. 5) Externe advisering wijkcentra Voor de externe advisering wijkcentra wordt in 2023 € 40.000 onttrokken aan de reserve maatschappelijke voorzieningen. 6) Ontwikkelkosten website In 2023 wordt € 50.000 onttrokken uit de reserve cultureel erfgoed ten behoeve van de ontwikkeling van de collectiewebsite Prinsenhof. 7) ISD Tijdelijke huisvesting De tijdelijke huisvesting van de International School Delft vergt een onttrekking aan de reserve onderwijshuisvesting van € 337.000. 8) Huisvestingsplan onderwijs Na herziening van het huisvestingplan zal er in 2023 voor € 56.000 minder aanspraak gemaakt worden op de reserve onderwijshuisvesting. 9) Onderhoud sportvelden De geplande onttrekking in 2023 aan de reserve beleid & uitvoering voor het onderhoud aan de sportvelden komt te vervallen. 10) Wet taaleis Voor de dekking van de bestedingen aan het DOK-taalhuis wordt er € 60.000 onttrokken aan de reserve beleid & uitvoering. 11) Hybride werken Uit de bestemmingsreserve automatiseringsmiddelen vindt in 2023 een onttrekking plaats van € 683.000 voor het hybride werken. 12) Actualisatie WGA In 2023 zal er additioneel € 130.000 worden onttrokken uit de reserve WGA teneinde aan de verwachte verplichtingen te kunnen voldoen.

Actualisatie reserves

35

Najaars-rapportage 2023

Actualisatie kapitaallasten Door over- en onderbesteding van investeringen in 2022 (zie jaarrekening 2022) ten opzichte van de begroting zijn de kapitaallasten 2023 herrekend. Dit leidt tot een aangepaste interne rente doorberekening (per saldo neutraal) en aangepaste afschrijvingsbedragen van de activa naar de verschillende programma's. Dit levert per saldo een nadeel op van € 77 K Het totale daadwerkelijke voordeel was ca. € 193.000. Om te anticiperen op een lagere realisatie van investeringen dan geraamd, was een stelpost ad € 270.000 opgenomen in te vullen door lagere kapitaallasten. De stelpost is nu slechts ingevuld voor € 193.000. Verschil is een incidenteel nadeel van € 77.000. Actualisatie kapitaallasten Programma

Duurzame stad Bereikbare stad Goed wonen Schone en veilige stad Samenleving, onderwijs en cultuur Economie en Vastgoed Stad en Bestuur Financiën Overhead Totaal Totaal financiële afwijkingen

Actualisatie kapitaallasten

(bedragen × € 1.000) Nadelige financiële afwijking -158 -34 -48 -2 -817 -1.059

Voordelige financiële afwijking 61 115 542 76 188 982 -77

36

Najaars-rapportage 2023

Fasering investeringen Voor het opstellen van de begroting 2024 zijn alle investeringen geactualiseerd. Hierbij is gekeken naar de verwachte fasering van de bestedingen van de investeringen over de verschillende jaren. Voor de najaarsrapportage is ook de verwachte besteding van de investeringen voor 2023 bijgesteld. Hieronder de investeringen met de oorspronkelijke begrote jaarschijf 2023 waarbij in de laatste kolom de op dit moment verwachte besteding voor 2023 aangegeven is. De actualisering op de fasering van investeringen is mede het gevolg van de stevige inspanningen die eerder in gang zijn gezet om jaarschijven realistischer te ramen.

Fasering investeringen

37

Najaars-rapportage 2023

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2022

Begroting 2023

Actualisatie NJR 2023

114 275 690

(bedragen × € 1.000) Duurzame stad Klimaatplan Waterplan / klimaatadaptatie Stapsgewijze verduurzaming vastgoedportefeuille

925 1.375 2.508

752 97

114 275 324

Totaal

4.808

849

713

1.079

18.115 -6.792 3.750 3.643 -1.725 500 165

561

2.255 -793

3.024 -312

2.102 -76 456

843 -682

500 -700 44

Bereikbare stad Adaptieve mobiliteitsagenda (2022-2025) Adaptieve mobiliteitsagenda - bijdrage van derden (2022-2025) Adaptieve mobiliteitsagenda (2026-2030) Mobiliteitsprogramma 2020-2021 Mobiliteitsprogramma 2020-2021 - bijdragen van derden Binnenstad fysiek t.l.v. reserve Halteverplaatsing tramhalte Martinus Nijhofflaan Halteverplaatsing tramhalte Martinus Nijhofflaan - bijdrage van derden Havendienst - electra en water aansluiting Julianalaan Midden Julianalaan Midden - bijdrage van derden Microbereikbaarheid Reinier de Graafweg Reinier de Graafweg - bijdrage van derden Spoorzone (inrichting openbare ruimte) Vervanging parkeerautomaten

280 770 -530 129 9.228 -3.571 66.738 750

187 645 -106 67 9.564 -1.782 66.669

Totaal

91.367

78.287

-83

Schone en veilige stad Begraafplaatsen Beheerplan civiele constructies Bruggen Schie Beheerplan groen en water Beheerplan groen en water t.l.v. reserve Waterberging Beheerplan openbare verlichting Beheerplan openbare verlichting t.l.v. reserve Uitplaatsing Stedin 2020-2024 t.l.v. reserve Beheerplan wegen Kanaalweg (BHP Wegen) Reconstructie Ireneboulevard Vernieuwen riolen (GRP) Voorziening vernieuwen riolen (GRP) Rioolinvesteringen kostenverhaal Speelplekken Verkeersvoorzieningen Stadsvernieuwing Bomenwijk (Vestia) Tractie Openbare ruimte bovenplanse voorzieningen t.l.v. reserve Schieoevers bovenwijkse voorzieningen t.l.v. reserve Voorzieningen - Schieoevers Poptahof Gevel tot gevel Projecten Tramlijn 19 Bijdrage projecten Tramlijn 19 Verplaatsen loswal en Gelatinebrug Verplaatsen loswal en Gelatinebrug - bijdrage van derden Parkeerplaats Roland Holstlaan

6.415 900 2.500 10.882 618 830 17.586 600 500 31.271 -31.271 9.950 2.470 1.500 1.150 2.000 1.015 4.100 2.100 3.400 2.900 5.600 31.769 -3.422 27.777 -13.200 410

Totaal

141.145

Fasering investeringen

139

200 20.595

120

577 221

4.209

150

93 125 -424 62 -336 -1.789 69 150

1.912

506

4.508 900 203 300 750 1.994 206 166 2.500 346 7.300 -7.300 1.425 350 300 230

1.392 150 1.000 500

100 3.562 203 300 600 1.994 206 87 2.786 379 500 7.083 -7.083 100 350 300 230 608 300

117

2.366

31.168 -3.423 1.258

500 1.000 776 700 601

4.484

100

14 35.653

100 22.678

16.382

38

Najaars-rapportage 2023

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2022

Begroting 2023

Actualisatie NJR 2023

877 474 64

1.332

1.500 226 343

(bedragen × € 1.000) Samenleven, onderwijs en cultuur Librijn, Maria Duystlaan Stanislas, Krakeelpolderweg Sportzaal Tanthof - bewegingsonderwijs IHP Stanislas VMBO /Junius (v)mboschool vervroegd IHP Maurice Maeterlinckschool (V)MBO parkeren/inrichting OR/plankosten IGVO Tanthof complexen IHP Grotius Juniusstraat IHP Sporthal Grotius IHP Delftse Montessori Mercurius CLD Hof van Delft Nieuwbouw Pleysier/ISK - Aart v/d Leeuwln 12-14 Marlotlaan - wissellocatie Tijdelijke uitbreiding ISK Tijdelijke huisvesting Gebouw Het Kristal Tijdelijke uitbreiding ISD Tijdelijke uitbreiding SIC Renovatie OHV Karrepad 2 Gele Scheikunde Binnen- en buitensport Sportpark Kruithuisweg Sportpark Tanthof Sportpark Kruithuisweg t.l.v. reserve Sportpark Biesland t.l.v. reserve Sportpark Voorhof t.l.v. reserve Sportaccommodaties KN2021 Kwaliteitsverbetering gymzalen (7x 700K) Archeologie - Kluizenaarsbocht Museumpresentaties Beveiliging Prinsenhof Ontwerp museum Prinsenhof Delft Rietveldtheater Totaal

6.100 700 407 20.228 14.844 2.374 14.400 30.976 23.906 6.347 7.052 23.927 12.341 17.400 4.950 210 1.557 523 2.200 242 1.545 1.500

1.292 100

7.598 5.833 1.055 5.511 250

1.000 242

975

6.585

25

509 749 1.091 199

4.100 700 250 9.700 4.900 234

47 543 27

1.694 215.307

Economie en vastgoed Evenementen en kermis - inrijbeperkende maatregelen Inrichting Willem van Oranje

30 630

Totaal

660

1.284

273 57 223 360

245

181 440 542 1.343 898

180

7.192

37.730

8.216

30 630

30 100

660

130

-

Werk en inkomen Flexwoningen Mozartlaan

8.000

Totaal

8.000

-

Stad en bestuur KCC Investeringen Meubilair Toegangspoortjes Herinrichting raadszaal

141 250 410 150

12

Totaal

951

Overhead Het nieuwe kantoor (HNK) ICT Investeringen IT-vergaderfaciliteiten Nieuwe werkplek (deels t.l.v. reserve) Uitbreiding vergaderfaciliteiten Totaal Totaal investeringsplan

Fasering investeringen

600 249 66 3.963

210 1.048 261 1.451 242 454 80

41

8.000 -

8.000

50

50 410

12

50

460

3.012 6.531 80 2.058 120 11.801

2.617

385 4.568

20 2.637

7.011

395 3.542 80 2.058 100 6.175

474.039

124.630

70.754

40.948

2.058

39

Najaars-rapportage 2023

Bijlagen Audit Operational audit/artikel 213a-onderzoek In 2023 is de jaarlijkse Audit archeologie uitgevoerd. Daarnaast is een audit uitgevoerd naar aanleiding van de vertraging rond de plaatsing van noodlokalen voor de Islamitische basisschool. De bevindingen en conclusies uit deze audit zijn input voor verbeteringen in de werkwijze van het team Onderwijshuisvesting en in de afstemming met de betrokken andere teams (Ruimtelijke Ordening en Vergunningverlening). In het najaar van 2023 wordt een audit naar subsidieverlening uitgevoerd. Hierbij komen verschillende aspecten van de subsidieverlening aan de orde, zoals: • het proces van subsidieverlening en -verantwoording, zowel opzet als uitvoering; • de verantwoording over gesubsidieerde activiteiten; • de toepassing van de subsidieregels (met name de Algemene wet bestuursrecht) binnen de gemeente. IT-audit • ENSIA audit In mei 2023 is de ENSIA-auditcyclus van 2022 afgerond met de bespreking van de verantwoordingsrapportage 2022 van het College in de raadscommissie R&A. Voor 2 onderdelen, te weten Suwinet en DigiD, heeft een gecertificeerde externe IT-auditor een assuranceverklaring afgegeven. Op deze onderdelen zijn over het jaar 2022 geen GAP’s geconstateerd, waar dat er in 2021 nog twee waren.

Daarnaast is op basis van de audit van de interne IT-auditor een GAP-analyse opgesteld, die inzichtelijk maakt op welke punten Delft nog niet voldoet aan (alle) normenkaders. Op basis van risico-inschatting wordt gewerkt aan het oplossen hiervan. • IT-audit jaarrekening De accountant heeft in de managementletter de voortgang aangegeven van de verbetering van vier eerder geconstateerde detailpunten op IT-gebied. De accountant constateerde dat er op één punt nog aandacht is vereist. Dit betreft de wijze waarop specifieke gebruikersrechten in het financiële systeem worden geborgd. Er wordt gewerkt aan verbetering van dit punt en het wordt meegenomen bij de werving van een nieuw financieel systeem. • Data Protection Impact Assessments (DPIA’s) In 2023 zijn en worden verschillende DPIA’s uitgevoerd. De belangrijkste uitgevoerde DPIA’s in 2023 zijn Ondermijning & Veiligheidskamer Delft, Bodycams (veiligheid voor onze handhavers), Cameratoezicht op buitenlocaties en Bewust in Control (bewustwording). Bij het uitvoeren van de DPIA’s wordt het gebruik van algoritmes meegenomen, waarbij het algoritme getoetst wordt op basis van het toetsingskader van de Algemene Rekenkamer. • Audit op de Wet politiegegevens (WPG)

Bijlagen / Audit

40

Najaars-rapportage 2023

Eind 2022 is de eerste wettelijk verplichte externe audit op de WPG uitgevoerd en aangeleverd bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). Deze audit ging over verslagperiode 2021. Naar aanleiding van deze externe audit worden er in 2023 verbetermaatregelen uitgevoerd. Eind 2023 vindt een interne hercontrole plaats op de bevindingen uit de externe audit uit 2022.

Bijlagen / Audit

41

Najaars-rapportage 2023

Inhuur derden Definitie: Inhuur derden betreft de inhuur van medewerkers ter vervanging van vaste medewerkers (ziekte, vacatures), opvang van pieken en inhuur specialisten. Het betreft niet de inhuur van diensten/adviezen en het uitbesteden van werkzaamheden. Prognose inhuur 2023: € 20 - 21miljoen (21,8% van de geschatte loonsom) Waarvan: • Inhuur ter vervanging: € 17,5 miljoen • Inhuur op projecten: € 3,2 miljoen Landelijk gemiddelde 2022: 18,2% (100.000+ gemeenten, excl. G4) ten opzichte van Delft 18,7% personeelsmonitor 2022. Verschillende dekkingsbronnen inhuur: • Begroot in 2023: € 3,5 miljoen aan projectbudgetten en personele budgetten • Niet begroot in 2023: onderdeel van opdrachten en projecten De kosten van inhuur zijn vooral te verklaren door de inhuur van capaciteit en kennis op specifieke opdrachten,vervanging ziekte (incl.zwangerschapsvervanging) en moeilijk vervulbare vacatures. Inhuur derden 2022 ter vergelijking (bron: Jaarstukken 2022) • Percentage inhuur van de vast loonsom: 18,3% • Werkelijke kosten inhuur: € 16 miljoen. Toelichting Het voornemen om inhuur te verminderen is niet behaald. De krappe arbeidsmarkt, de stijging van moeilijk vervulbare functies en het hoge uitstroomcijfer (14,4% ten opzichte van 8,6% landelijk gemiddelde) zorgt er voor dat steeds vaker wordt ingehuurd. De wervingsperiode neemt ook toe omdat je wilt opvallen in deze krappe arbeidsmarkt.

Het opzetten van een wervingscampagne vraagt meer tijd. Om de continuïteit te waarborgen en de druk op de zittende medewerkers te verlagen wordt er ingehuurd. Dit zal in de toekomst blijven omdat de krapte op de arbeidsmarkt voorlopig blijft en er extra taken komen te liggen bij de gemeente. Om de uitstroom te beperken is er extra aandacht voor boeien en binden, o.a. door de ontwikkel- en loopbaanperspectieven te verbeteren. Het financiële effect is beperkt. De niet begrote inhuur wordt nagenoeg volledig gedekt door de beschikbare vacatureruimte en beschikbare projectbudgetten.

Bijlagen / Inhuur derden

42