2120387 Werkse! en Werkse! Holding - jaarrekeningen Werkse! en Werkse! Holding

Pagina 38

Organisatieontwikkeling Great Place to Work Great Place to Work is voor Werkse! het middel om de onderdelen, vertrouwen, trots en plezier verder te ontwikkelen binnen Werkse!. De ontwikkeling, begeleiding en verwerking van feedback van zowel kader- als Sw-medewerkers op de invulling van het werkgeverschap en organisatieontwikkeling staat centraal. Great Place to Work kent een cyclus van drie jaar. In 2018 vond de eerste meting plaats. De informatie wordt verkregen uit een jaarlijks te houden ‘trust index’ (vragenlijst van 58 meerkeuze vragen en 2 open vragen) en ‘culture audit’ (aanlevering van documenten met kaders, beleid en procesbeschrijvingen). De uitkomst uit de vertrouwensmeter in 2018 was 64%. Halverwege 2019 is een tweede meting uitgevoerd. De uitkomst was toen 61%. In de tweede helft 2019 en 2020 is er onverminderd ingezet om te werken aan trots, plezier en vooral vertrouwen. Centrale punten zijn: verbetering van het klimaat in ons pand, aanpassing werkplekken, bejegening van elkaar en ontwikkelingsmogelijkheden. Eind 2020 is de derde meting uitgevoerd met als resultaat een score van 72%. Werkse! is daarmee gecertificeerd als Great Place to Work. Op alle dimensies (trots, vertrouwen en plezier) van Great Place to Work is meer dan 70% gescoord. Enterprise resource planning (ERP) De ICT-ruggengraat is AFAS bij Werkse!.

De voornaamste financiële, logistieke en HRMprocessen worden vanuit AFAS ICT-matig ondersteund. In 2020 is veel tijd besteed aan optimalisatie van HRM processen en het automatiseren van het werving- en selectieproces. Dit loopt nog door in 2021. MS Office 365 In 2020 heeft Werkse! bedrijfsbreed de overstap gemaakt naar MS Office 365. In het verlengde hiervan zijn alle medewerkers met een Werkse!-account voorzien van een nieuwe laptop en scherm(en). Hiermee wordt zowel aan de soft- alswel hardwarekant de medewerker gefaciliteerd om ook online met elkaar samen te werken en te werken met de nieuwste standaard qua software. Zeker in tijden van corona met een grotere mate van thuiswerken een vereiste. Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) In 2019 is bedrijfsbreed prioriteit gegeven aan de verdere implementatie van de AVG. Op basis daarvan is in 2020 verder doorgebouwd. Gezien de doelgroep en de veelheid aan privacygevoelige gegevens waarmee gewerkt wordt, is correcte naleving van de AVG een basisvereiste. Deze inspanningen, gecoördineerd door internal control/functionaris gegevensbescherming, hebben geleid tot een bovengemiddeld goede performance op dit vlak. Voorbeelden hiervan zijn de bedrijfsbrede (digitale) opschoonacties en voorlichtingsbijeenkomsten. Over de adequate toepassing van de AVG is ook door de externe accountant gerapporteerd in de managementletter.

Een goede uitvoering van de AVG is een continu agendapunt, ook in het kader van risicomanagement. Marktbenadering Halverwege 2020 zijn de onderdelen Werkgeverservicepunt Delft en Marketing & Sales aan de slag gegaan met het verbeteren van de marktbenadering naar werkgevers. Ook wel customer

Pagina 39

journey Werkgevers genoemd. Daarbij is zowel de klantreis vanuit het perspectief van de werkgevers alswel accountmanager in beeld gebracht. Over het algemeen kwam er een positieve feedback vanuit de werkgevers. De verbeterpunten op de diverse touchpoints in de klantreis worden in 2021 geïmplementeerd. Een vergelijkbare aanpak wordt in 2021 op de klantreis van de kandidaten losgelaten. Wet arbeidsmarkt in balans (WAB) Vanaf 1 januari 2020 zijn de regels rond arbeidscontracten en ontslag veranderd. Dit is geregeld in de Wet arbeidsmarkt in balans. Zo gaan werkgevers vanaf 1 januari een lagere WW-premie betalen voor werknemers met een vast contract. Payrollwerknemers krijgen een betere rechtspositie en arbeidsvoorwaarden en oproepkrachten krijgen meer zekerheid op werk en inkomen. Medewerkers die vallen onder de Wet sociale werkvoorziening vallen niet onder de bepalingen over payrolling en zijn dus uitgezonderd. De doelgroepen banenafspraak en beschut werk worden uitgezonderd van het payrollregime indien er een landelijke cao is afgesloten. Eind 2019 werd een motie aangenomen in de Tweede Kamer, waarin wordt gesteld dat de uitzonderingssituatie voor SW-medewerkers ook moet gaan gelden voor doelgroep banenafspraak en beschut werk. Voorwaarde is wel, dat er voor deze groep een landelijke cao komt.

De leden van de VNG hebben inmiddels voor gestemd, zodat de cao er zeer waarschijnlijk zal gaan komen. Ten aanzien van de payrollconstructie is ons standpunt, dat door de uitspraak van de Tweede Kamer op 15 oktober 2019 en het besluit van de VNG uit de zomer van 2020 het aannemelijk is, dat er een landelijke cao komt voor betreffende doelgroep en dat deze doelgroep dan dezelfde uitzonderingspositie krijgt als de SW-medewerkers. Werkse! gaat er dus vanuit, dat de huidige situatie waarin voor een kleine groep niet wordt voldaan aan de WAB, op korte termijn zal worden opgelost conform de uitspraak van de Tweede Kamer. Werkse! gaat in de tussentijd de huidige situatie dus continueren. De risico’s die daaruit voortvloeien zijn overzichtelijk. Interne controle functie Werkse! is gestart met het opstellen van een risicoanalyse voor processen die gerelateerd zijn aan de jaarrekening. In 2020 heeft dit proces een vervolg gekregen. In het kader van het interne controleplan is en zal Werkse! met de verdere uitwerking van de interne risicoanalyse aan de slag gaan. Om voorbereid te zijn op de risico’s wordt periodiek aan het management gerapporteerd door middel van een stoplichtenrapportage. De controles gaan over de volle breedte van het bedrijf, varierend van AVG, autorisaties en omzet aansluitingen.

Op zowel het vlak van autorisaties alswel omzetaansluitingen zijn in 2020 flinke stappen gezet. Dit in goede samenwerking met de lijnorganisatie. Door onze branche- en organisatiekennis en de kennis en praktijkervaring van de accountant bij elkaar te brengen, kunnen we de risicoanalyse scherp stellen als basis voor (aanvullend) te treffen maatregelen. Risico paragraaf In 2019 is een begin gemaakt met de opzet van een integrale risicoanalyse in samenwerking met de gemeente Delft. Deze risicoanalyse is op hoofdlijnen. Werkse! wil dit de komende tijd verder uitbouwen naar een systematisch risicomanagementsysteem, waarop periodiek wordt gerapporteerd door het management. Werkse! kent reeds een systeem van uitgebreide interne

Pagina 40

controles. Opvolgingen op bevindingen van de externe accountant en interne controle worden gemonitord in een zogenaamd stoplichtenmodel. Hierop wordt vier keer per jaar gerapporteerd. Het jaarlijkse controleplan is afgestemd met de externe accountant. De belangrijkste risico’s die zich momenteel voordoen betreffen de volgende onderwerpen: • Netto toegevoegde waarde, ontwikkelingen op de markt hebben zowel in positieve als negatieve zin impact op het resultaat van de diverse werksoorten. • Wettelijke kaders en politieke keuzes vanuit zowel de overheid als de gemeentelijke politiek, mede in het licht van de financiële situatie bij de gemeente. • Impact uitbraak COVID-19 (Corona virus). De uitbraak van COVID-19 (Corona) eind februari 2020 heeft een enorme impact op ons allemaal. De wereldwijde pandemie leidt tot ongekende omstandigheden. De uitbraak raakt ook onze organisatie. Onder andere door aanvullende maatregelen, waaronder de huur van een extra locatie (Werkse! Voorhof), is Werkse! er in 2020 in geslaagd het omzetverlies tot een minimum te beperken. In 2021 zal COVID-19 nog niet zijn verdwenen. Een uitbraak kan serieuze implicaties hebben voor de bedrijfsvoering van Werkse! Het ingestelde crisisteam beoordeelt periodiek of de huidige maatregelen nog voldoen, of dat er aanvullende maatregelen nodig zijn.

Naast de directe impact van COVID-19 kan er ook sprake zijn van indirecte impact, bijvoorbeeld wanneer klanten wegvallen als gevolg van de pandemie, of wanneer winkels gedwongen worden om tijdelijk de deuren te sluiten. Vooralsnog gaan we er in de bedrijfsvoering (en begroting) vanuit dat de impact op onze omzet in 2021 gering zal zijn. Werkse! Holding BV heeft een gezonde eigen vermogenspositie, waarmee risico’s afdoende kunnen worden afgedekt. Voor Werkse! (gemeentelijke deel) geldt dit niet, omdat het resultaat jaarlijks wordt toegevoegd aan de algemene middelen van de gemeente Delft en er dus nagenoeg geen eigen vermogen wordt opgebouwd in Werkse! (gemeentelijke deel).

Pagina 41

“Totaal resultaat Werkse!” Voor de begroting van 2020 is, rekening houdend met vennootschapsbelasting, een begrotingsresultaat voor de groep van € 272K positief afgegeven. Op totaalniveau presteert Werkse! € 167K beter dan begroot. 2020 Begroot

2020 Feit

2019 Feit

Werkse!

-135

128

96

Werkse! Holding BV

418

318

439

Resultaat

280

446

535

8

17

-17

272

429

518

Vennootschapsbelasting “Totaal” resultaat

Het geconsolideerde eindresultaat van Werkse! Groep is € 429K. Dat is € 157K beter dan begroot. Het resultaat is weliswaar lager dan in 2019, maar dit heeft zijn oorzaak in lagere omzet bij bepaalde bedrijfsonderdelen door corona. Over de algehele line, alle bedrijfsonderdelen, is er meer omzet geboekt dan begroot. Er is meer omzet dan geboekt bij minder hard stijgende kosten. Naast het betere operationele resultaat is er fors geïnvesteerd in Werkse!. Impact corona Rondom de eerste golf van corona is er een risico-inschatting gemaakt van de impact van corona, ook in financiële zin. Hierbij werd in het ‘most likely’ scenario uitgegaan van een operationeel resultaat van € 1 miljoen negatief. Onze dienstverlening hebben we grotendeels kunnen continueren, in een aantal onderdelen kunnen uitbreiden, daarnaast hebben opdrachtgevers aan hun betalingsverplichtingen voldaan. Dat alles maakt dat het scenario niet is uitgekomen en er een positief operationeel resultaat is gedraaid. Gedurende 2020 heeft het Rijk om de omzetdaling vanwege corona van sociale werkbedrijven te compenseren een bijdrage ter beschikking gesteld. Het gaat hierbij om een vast bedrag per Sw-medewerker. De coronasteun van € 870K is voor € 825K besteed en gereserveerd voor de kosten voor het gehuurde pand aan de Vulcanusweg, welke tot medio 2022 is gehuurd.

Resultaatontwikkeling Werkse! Holding BV (alle bedragen in € 1.000 tenzij anders aangegeven) voor VPB

Werkse! Holding BV

2020 Begroot

2020 Feit

2019 Feit

418

318

439

Pagina 42

De Werkse! Holding BV heeft financieel gezien minder gepresteerd dan in 2019. Ten opzichte van de begroting blijft de Holding € 97K achter. Dit wordt veroorzaakt binnen alle werkmaatschappijen van de Holding Business unit Werk & Participatie, Werkse! Re-integratie BV Alle re-integratie activiteiten die vallen onder de dienstverleningsovereenkomst met Samenleving worden verantwoord onder Werkse!. De Re-integratie BV wordt in hoofdzaak gebruikt om medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt, die al dan niet tijdelijk, geplaatst kunnen worden op de arbeidsmarkt, een arbeidsovereenkomst te kunnen aanbieden. Arbeidsmarktprojecten evenals tijdelijke contracten voor medewerkers met een re-integratie traject zijn een voorbeeld van het benutten van deze BV. In deze BV vindt de verloning plaats van deze medewerkers. Het resultaat komt hierdoor uit op nihil. Business unit Werken & Leren: Beschut Werk BV Voor de medewerkers in het kader van Beschut Werken onder de Participatiewet is in 2019 een nieuwe BV, Werkse! Beschut Werk BV opgericht. In deze BV vindt de verloning plaats van deze medewerkers. Met het indicatieproces dat op gang is gekomen, groeit de instroom van medewerkers in deze BV. Alle kosten worden verbijzonderd naar de bedrijfsonderdelen van Werkse! en Werkse! Holding BV’s, waarin de betrokken medewerkers werkzaam zijn. Het resultaat komt hierdoor jaarlijks uit op nihil.

Business unit Werken & Leren, Werkse! Schoonmaak BV 2020 heeft het in teken gestaan van het stabiliseren en het efficiënter inrichten van de bedrijfsvoeringsprocessen. Daarmee is er ook gewerkt aan het trots, vertrouwen en plezier van de medewerkers. Dit uit zich onder meer een beduidend hogere score voor dit bedrijfsonderdeel bij de laatste meting van Great Place to Work. Financieel gezien is er een hogere toegevoegde waarde van € 180K ten opzichte van 2019 bij hogere cao loonkosten van € 191K gerealiseerd. Business unit Facilitaire Dienstverlening, Werkse! Beveiliging BV Beveiliging kent een ook een bijzonder jaar door corona. Het Prinsenhof, grootste klant, is een deel van het jaar gesloten geweest voor het publiek vanwege de coronamaatregelen. De beveiligingswerkzaamheden zijn weliswaar doorgegaan maar op een lager peil. Financieel gezien is er in 2020 een lagere netto omzet gerealiseerd van €111K met lagere BV salarislasten van € 90K. Werkse! Sociaal Uitzendbureau BV In de loop van 2020 heeft de Gemeenteraad ervoor gekozen om het Sociaal Uitzendbureau op basis van een evaluatie te continueren. Door Corona was het niet mogelijk om het aantal plaatsingen uit te breiden. Daarnaast is het Sociaal Uitzendbureau in de tweede helft van 2020 als instrument ingebed in de dienstverlening van het Werkgeversservicepunt Delft. Het financieel resultaat bedroeg 13K negatief.

Pagina 43

Werkse! Delft BV In Werkse! Delft BV vindt de verloning plaats van de lijn- en staffunctionarissen met een privaatrechtelijke aanstelling. Alle kosten worden verbijzonderd naar de bedrijfsonderdelen van Werkse! en Werkse! Holding BV’s, waarin de betrokken medewerkers werkzaam zijn. Het resultaat komt hierdoor jaarlijks uit op nihil.

Pagina 44

Sociale paragraaf Personeelsformatie Werkse! Holding BV

Aanstellingen in Fte’s Medewerkers Beveiliging cao Medewerkers Schoonmaak cao Medewerkers Bedrijfs-cao Beschut werk Cao Re-integratie banen

2020

2019

3,4 42,6 109,7 34,9 26,2

5,8 38,3 99,2 19,8 15,0

Totaal

216,8

178,1

Medewerkers Bedrijfs-CAO hebben een arbeidscontract bij Werkse! Delft BV en zijn “gedetacheerd” bij Werkse! of bij een van de Werkse! vennootschappen. Medewerkers Schoonmaak CAO hebben een privaatrechtelijk dienstverband in Werkse! Schoonmaak BV. Medewerkers Beveiliging CAO hebben een privaatrechtelijk dienstverband in Werkse! Beveiliging BV. Participatiewet’ers en overige gesubsidieerde banen hebben een dienstverband bij Werkse! Re-integratie B.V. Beschut werkers in het kader van de Participatiewet hebben een dienstverband bij Werkse! Beschut Werk BV. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim heeft zich als volgt ontwikkeld: Ziekteverzuim

2020

2019

Gemiddeld jaarpercentage Werkse! Delft B.V.

5,8%

7,1%

Gemiddeld jaarpercentage Werkse! Beveiliging B.V. . Gemiddeld jaarpercentage Werkse! Schoonmaak B.V.

4,1%

17,9%

15,5%

7,7%

Gemiddeld jaarpercentage Werkse! Re-integratie B.V.

7,2%

9,1%

Gemiddeld jaarpercentage Werkse Beschut Werk B.V.

17,0%

15,5%

Tijdens de lockdown in 2020 zijn we gedeeltelijk gestopt met het registreren van ziekmeldingen. Veel meldingen van een kleine verkoudheid behoren niet tot het ziekteverzuim, maar in verband met de coronamaatregelen zijn deze medewerkers wel thuis gebleven in quarantaine. In die zin laten de ziekteverzuimcijfers zich lastig duiden in vergelijking met voorgaande jaren.

Pagina 45