Onderzoek Openluchtbaden De Wolden 18-11-24 def

De Waterlelie Zuidwolde

De Slenken De Wijk

37.379 51.870 75.818 8.621 53.083

14% 20% 29% 3% 20%

46.838 67.890 129.510 16.241 19.366

14% 21% 40% 5% 6%

39.329 30.478 92.803 9.826 37.671

18% 14% 41% 4% 17%

7.278 26.744

3% 10%

8.736 36.446

3% 11%

9.290 4.689

4% 2%

Totaal kosten

260.793

100%

325.027

100%

224.086

100%

Inkomsten Omzet zwembad Schoolzwemmen Omzet kiosk Exploitatiebijdrage gemeente Overig (sponsoring, verhuur, rente, overig)

113.145 7.500 17.101 80.261 14.381

49% 3% 7% 35% 6%

146.164 13.762 15.384 115.000 13.583

48% 5% 5% 38% 4%

82.938 10.000 10.355 100.000 8.906

39% 5% 5% 47% 4%

Totaal inkomsten

232.388

100%

303.893

100%

212.199

100%

Resultaat

-28.405

-12%

-21.134

-7%

-11.887

-6%

Hieruit kunnen de volgende conclusies worden getrokken: • • •

•

• • •

De energielasten zijn met 14% (Ruinen en De Waterlelie) en 18% (De Slenken) relatief beperkt. Er zijn dan ook reeds de nodige energiebesparende maatregelen genomen. De onderhoudslasten van De Slenken zijn relatief laag. De voorgaande jaren lagen deze echter 1,5 keer zo hoog en zijn daarmee vergelijkbaar met de andere 2 baden. Het aandeel van de personeelslasten van het zwembad Ruinen inclusief vrijwilligersvergoedingen is substantieel lager dan de van De Waterlelie. Ook van De Slenken zijn de personeelslasten lager dan van De Waterlelie. De Waterlelie is een groter bad met meer bezoekers. Tevens geeft de stichting voor een aantal taken een vrijwilligersvergoeding (€ 7.550 in 2023). De personeelslasten van het zwembad Ruinen zijn echter van € 65.000 in 2023 (exclusief € 10.000 overige personeelslasten) gestegen naar € 80.000. Dit is een stijging van 23%. De overige kosten van zwembad Ruinen zijn veel hoger dan van de beide andere baden. Dit komt met name doordat de dotaties aan de bestemmingsreserves ad € 21.550 en € 12.000, zijn toegewezen aan de kosten, in plaats van aan de resultaatsbestemming. De totale omzet bestaat voor alle 3 de baden voor circa 85% uit inkomsten uit kaartverkoop en de gemeentelijke exploitatiebijdrage. De gemeentelijke bijdrage verschilt per zwembad. Het resultaat van het zwembad Ruinen is met -/- 12% het meest negatief.

Het jaar 2023 was voor zowel Zwembad Ruinen als De Waterlelie een matig jaar wat betreft het aantal bezoekers.

blad 26 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

6.

Voorstellen voor verbetering exploitatie

6.1

Inleiding Op basis van de analyse van de 3 baden is onderzocht of er per kostenpost en inkomstenpost verbeteringen mogelijk zijn. We beschouwen hierin de voornaamste kostenposten, zijnde energie, personeel, onderhoud en overige kosten. Wat betreft de inkomsten beschouwen we de tarieven, de activiteiten en de inkomsten uit de kiosk.

6.2

Besparingsmogelijkheden kosten Verlaging energielasten/verduurzaming Het energieverbruik van de baden betreft met name het op temperatuur houden van het water. Bij alle drie de baden zijn reeds de nodige energiebesparende maatregelen uitgevoerd. In de tabel 3.2 in hoofdstuk 3 is aangegeven welke maatregelen de baden reeds hebben toegepast en welke in potentie nog mogelijk zijn. Het zwembad Ruinen heeft nagenoeg alle mogelijke energiebesparende maatregelen genomen. Voor het zwembad De Waterlelie zijn er nog in potentie een aantal mogelijkheden, zoals daar zijn: PV-panelen, zonnecollectoren, zonneboiler. Voor het zwembad De Slenken zijn in potentie PV-panelen een mogelijkheid om het electraverbruik naar beneden te brengen. Sundiscs zijn een optie, maar in dit geval beperkt effectief door de verwarming van het zwemwater door de houtgestookte cv-ketel. Eventueel nog aan te brengen energiebesparende maatregelen uitvoeren op basis van een maatwerkadvies en een doorrekening van de terugverdientijden. Investeringen en terugverdientijden zijn daarbij in sterke mate afhankelijk van subsidies op de te nemen maatregelen. Om deze reden zien wij op voorhand geen mogelijkheden om met een verdere verduurzaming van de baden de exploitatie lasten omlaag te brengen. Verlaging van de personeelslasten Bij alle 3 de baden vindt een zeer grote inzet van vrijwilligers plaats.

Zonder deze inzet was de exploitatie de afgelopen 7 jaar niet dekkend geweest. Voor een aantal werkzaamheden zijn betaalde krachten noodzakelijk. In hoofdzaak betreft dit gediplomeerd zwembadpersoneel dat de zwemlessen verzorgt. Omdat de openluchtbaden alleen gedurende de zomerperiode geopend zijn, heeft men in het algemeen geen vast personeel en wordt gebruik gemaakt van zzp-ers en uitzendkrachten. De Slenken zet wel tijdelijk vast personeel in en maakt geen gebruik van zzp-ers en uitzendkrachten. Veel technische en onderhoudswerkzaamheden vinden plaats door vrijwilligers. Bezetting van de kassa en de kiosk lenen zich goed om door vrijwilligers te laten uitvoeren. Bij De Waterlelie wordt de kassa echter bemenst door uitzendkrachten, die daarnaast ook andere taken uitvoeren, waaronder toezicht, schoonmaak en legionellacontroles. Bij Zwembad Ruinen is meteen vanaf de start in 2014 gekozen de entreekassa en de kiosk samen te voegen. Dit scheelt enerzijds op personeelskosten en op de inzet van vrijwilligers en maakt het anderzijds plezieriger voor diegenen die deze taken uitvoeren. De beschikbaarheid van vrijwilligers is wel een risico. De openluchtbaden zijn in de zomerperiode geopend als veel mensen op vakantie zijn. Ook neemt de bereidheid tot vrijwilligerswerk in het algemeen af, echter in deze dorpsgemeenschappen blijkt de gemeenschapszin nog groot te zijn.

Gezien de afhankelijkheid van de inzet van vrijwilligers bij de post personeelskosten wordt hier geen besparing op de uitgaven gezien.

blad 27 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

Verlaging van de onderhoudslasten Bij veel geprivatiseerde sportvoorzieningen vormen de onderhoudslasten de eerste post waarop bezuinigd wordt, zodra de resultaten minder worden. Het is echter van groot belang om de staat van onderhoud goed te houden, om de levensduur van gebouwen en installaties te verlengen. Daar het bij zwembaden om publieksvoorzieningen gaat, vormt veiligheid een belangrijk aspect. Hierbij gaat het met name om de zwemwaterkwaliteit, welke goed moet zijn. Ook moet het personeel en de vrijwilligers veilig kunnen werken aan de installaties. Om deze reden wordt het bezuinigen op onderhoud niet als een reële mogelijkheid beschouwd. Daarbij vergen zwembaden en met name de waterbehandelingsinstallaties specialistisch onderhoud, wat in zijn algemeenheid niet door vrijwilligers kan worden gedaan. Overige kosten De overige kosten zoals verzekeringen, belastingen, kantoorkosten, controle waterkwaliteit, betreffen kleine kostenposten waarop niet of nauwelijks valt te besparen. Wel zijn er op enkele van de genoemde posten opvallende verschillen in kosten tussen de 3 baden (zie tabellen 5.1, 5.2 en 5.3). We doen de aanbeveling dat de penningmeesters van de 3 stichtingen hier hun kennis in uitwisselen om te bezien of dit kan leiden tot een enkele, kleine besparing.

6.3

Verhoging inkomsten Verhoging tarieven Uit de analyse blijkt dat het grootste deel van de inkomsten afkomstig is van de verkoop van dagkaarten en abonnementen. In de onderstaande tabel zijn de actuele tarieven (2024) van de 3 baden weergegeven (bron websites). Uit de tabel blijkt dat de tarifiëring van de 3 baden nagenoeg gelijk is, alleen de abonnementsprijs voor De Slenken verschilt enigszins met die van De Waterlelie en zwembad Ruinen. Bij de gezinsabonnementen van De Waterlelie en zwembad Ruinen is uitgegaan van bijkoop van gezinskaarten (2 volwassenen en 2 kinderen). Bij De Slenken is het aantal kinderen onbeperkt. Tot voor kort beschikten de 3 baden over een gezamenlijk abonnement, waarmee alle 3 de baden bezocht konden worden. Dit abonnement is echter afgeschaft. In de voorverkoop worden abonnementen tegen lagere tarieven aangeboden. Tabel 6.1: Tarieven openluchtbaden 2024 Tarieven kinderen tot 3 jaar dagkaart 10 baden kaart abonnement t/m 17 jaar en 65+ abonnement volwassenen gezinsabonnement

Zwembad Ruinen 0 € 5,50 € 50,00 € 76,00 € 90,00 € 193,00

De Waterlelie Zuidwolde 0 € 5,50 € 75,00 € 85,00 € 195,00

De Slenken De Wijk

De Kerkvlekken Heuveltjesbosbad Havelte Balkbrug 0 0 0 € 5,50 € 6,00 € 6,00 € 50,00 € 54,00 € 54,00 € 70,00 € 99,00 € 100,00 € 82,50 € 99,00 € 100,00 € 178,00 € 239,00 € 141,00

Bosbad Vledder 0 € 6,00 € 95,00 € 95,00 € 220,00

(2 volwassenen, 2 kinderen)

Het algehele prijsniveau dat door de 3 baden in gemeente De Wolden wordt aangehouden ligt op een goed niveau. Indien we de tarieven van omliggende openluchtbaden beschouwen, dan lijkt er nog enige ruimte in te zitten om de tarieven te verhogen. De entreetarieven voor de Kerkvlekken in Havelte, het Heuveltjesbosbad in Balkbrug en het Bosbad Vledder liggen iets hoger, namelijk € 6,00 voor een dagkaart, € 54,00 voor een 10 baden kaart en € 95 tot € 100,00 voor een abonnement. Een gezinsabonnement kost € 220,00 en € 239. voor een gezinsabonnement. Alleen bij het Heuveltjesbosbad is het tarief voor een gezinsabonnement veel lager. Omdat bij voorzieningen als een openluchtbad geen sprake is van een onderlinge concurrentie en er geld toegelegd moet worden op het gebruik, is het aan te bevelen om de tarieven onderling met de stichtingsbesturen af te stemmen in relatie tot het voorzieningenniveau. Een tariefsverhoging van circa 10% in 2025 lijkt gezien het prijsniveau van de omliggende openluchtbaden reëel. blad 28 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

Indien de prijs voor een dagkaart als te hoog wordt ervaren door de zwembadbezoekers, dan ontstaat het risico dat het bezoek afneemt. Maar naar verwachting zal bij een dergelijke verhoging van de entreetarieven er geen sprake zijn van prijselasticiteit. Voorgesteld wordt dat de zwembadbaden jaarlijks de tarieven aan te passen naar gelang de kostenstijgingen, bijvoorbeeld op basis van de percentages van het CBS - Consumentenprijsindex. Het kan interessant zijn om te analyseren hoe vaak men komt zwemmen op 1 abonnement en dit te vergelijken met het aantal bezoekers met dagkaarten en abonnementen van de omliggende zwembaden. De omliggende baden hanteren niet alleen hogere tarieven voor een dagkaart, maar ook voor een abonnement. Door in de voorverkoop zoveel mogelijk abonnementen te verkopen, maakt dit de jaarlijkse omzet minder weersafhankelijk. Dit pleit ervoor om abonnementen te blijven aanbieden. Om dit te kunnen analyseren en hier een gepast tarievenbeleid op te kunnen voeren, wordt aanbevolen om het aantal verkochte abonnementen en het aantal bezoekers dat het bad bezoekt met een abonnement goed te administreren. Vergroting van de activiteiten Om meer inkomsten te genereren kunnen naast de bestaande activiteiten andersoortige activiteiten en evenementen worden georganiseerd. Het zwembad Ruinen biedt zwemtrainingen aan, aqua aerobic, Wobble board en zeemeerminzwemmen.

Evenementen die men organiseert, zijn dauwzwemmen, discozwemen, zwemvierdaagse, midzomernachtduik en waterspelletjes met de brandweer. Zwembad De Waterlelie organiseert bijvoorbeeld een jaarlijks evenement bestaande uit een kikkerchallenge (zwemparcours met hindernisbaan), supersprint, een sprint zwemloop en spijkerbroekhangen. Daarnaast het kampioenschap buikschuiven en nachtzwemmen. In De Wijk wordt jaarlijks een triatlon georganiseerd, waarbij het zwembad De Slenken wordt ingezet. En daarnaast organiseert men Swim2Walk, discozwemmen, zeemeerminzwemmen, aquajogging, zwemmen voor allochtone vrouwen en zwemmen met perslucht. En wordt het veld door de volleybalvereniging gebruikt voor beachvolleybal. Het aanbieden van extra activiteiten en organiseren van evenementen verhoogt de omzet en zorgt tevens voor een hogere omzet van de kiosk. Mogelijk kan men in onderling overleg bespreken welke activiteiten aanslaan en voor extra inkomsten zorgen. Hierbij kan ook aan de omliggende baden worden gedacht, zoals het Bosheuveltjesbad. Zij organiseren activiteiten als een workshop schoonspringen en hondenzwemmen aan het einde van het seizoen. Geconcludeerd kan worden dat de baden reeds de nodige activiteiten en evenementen organiseren. Het organiseren van extra activiteiten brengt extra kosten met zich mee en verhogen niet altijd het resultaat.

Wel kan het positief werken op de inkomsten uit de verkoop in de kiosk. Verhoging inkomsten kiosk Alle drie de baden hebben opbrengsten uit de verkoop in de kiosk. Openluchtbaden kennen over het algemeen een langere verblijfsduur dan een overdekt bad, door het grote aandeel recreatiezwemmers. Echter nemen bezoekers aan een openluchtbad eerder hun eigen versnaperingen mee dan bezoekers aan een overdekt bad, want uit de analyse in onderstaande tabel blijken de omzetten per bezoeker bij alle 3 de baden beperkt (€ 0,38 tot € 0,50).

blad 29 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

Tabel 6.2: Kengetallen kosten/baten kiosk

Aantal bezoekers Opbrengsten kiosk Kosten kiosk Netto opbrengst kiosk Percentage van de totaal omzet Omzet kiosk per bezoeker Rendement kiosk

Ruinen De Waterlelie 34.431 40.645 17.101 15.384 7.278 8.736 9.823 6.648 7% 5% 0,50 0,38 57% 43%

De Slenken 25.171 10.355 8.744 1.611 5% 0,41 16%

Uit de analyse van de kosten en baten van de kiosken van de 3 baden blijkt dat er voor De Waterlelie en De Slenken wellicht mogelijkheden zijn om de netto opbrengsten uit de kiosk te verhogen indien de gemiddelde omzet per bezoeker en het rendement van zwembad Ruinen als uitgangspunt wordt genomen.

blad 30 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

7.

Conclusies en aanbevelingen

7.1

Conclusies De 3 geprivatiseerde openluchtbaden verkeren over het geheel genomen in een goede technische staat van onderhoud. Dit blijkt uit de technische opname van gebouwen en installaties. Op basis hiervan zijn onderhoudsmaatregelen bepaald, waarmee inzicht is verkregen in de benodigde onderhoudsbudgetten voor de komende 10 jaar. In de onderstaande tabel is aangegeven welk bedrag er op basis van de technische opname en het meerjarenonderhoudsplan op de begroting van de 3 baden moet staan. De wettelijke voorschriften en de werkzaamheden voortkomend vanuit de zorgplicht is de afgelopen jaren sterk toegenomen voor zwembaden. De kosten voor de externe cursussen en controles om hieraan te voldoen zijn hiermee ook gestegen. In de berekening van de onderhoudskosten is uitgegaan van uitvoering van de maatregelen door derden. Doordat onderhoudswerkzaamheden door de inzet van vrijwilligers plaatsvinden, zullen in de praktijk de kosten lager zijn dan door ons begroot. Op materiaalkosten kan men echter niet of nauwelijks besparen en tevens zijn er specialistische onderhoudsmaatregelen die niet in eigen beheer kunnen worden uitgevoerd. De onderhoudslasten zijn exclusief btw. Tot slot moet worden opgemerkt dat zwembad Ruinen naast de dotatie aan de onderhoudsreserve tevens reserveert voor investeringen in nieuwe voorzieningen en een vrije reserve.

Tabel 7.1: Onderhoudsreservering 3 baden Huidige onderhoudsreservering Onderhoudsreserve totaal (balans 31-12-2023) Onderhoudslasten op basis van technische opname 2025 Eenmalige investering wettelijke maatregelen

Ruinen De Waterlelie 21.550 58.000 136.000 144.957 63.600 80.700 100.000 205.000

Verhoging onderhoudspost/reservering

42.050

22.700

De Slenken 45.000 78.567 72.500 2.600 27.500

De stichtingen beschikken over veel vrijwilligers die allerhande activiteiten verrichten, waardoor de personeelslasten laag kunnen worden gehouden. Of de inzet van vrijwilligers de komende jaren zo groot blijft is een risico. Daarbij zal de inzet van betaalde gediplomeerde krachten noodzakelijk zijn om de openstelling te kunnen garanderen. Alle drie de baden hebben reeds de nodige energiebesparende maatregelen genomen om de energielasten te beperken. De in potentie nog te nemen maatregelen zijn beperkt. De mogelijkheden om de inkomsten te verhogen zijn beperkt. Indien de tarieven van omliggende baden in ogenschouw worden genomen, kunnen de tarieven in potentie met circa 10% worden verhoogd. De Waterlelie en De Slenken kunnen proberen om meer inkomsten uit de kiosk te genereren. Wat betreft activiteiten zit men op de maximale inzet die met vrijwilligers kan worden behaald. Dit geldt ook voor het verlengen van openingstijden. Verlengen van het seizoen, bijvoorbeeld door openstelling van het bad in de maand september, kost over het algemeen meer dan het opbrengt. Het toevoegen van nieuwe voorzieningen in de vorm van waterattracties blijft een zaak van ondernemerschap van de zwembadbesturen, waarbij financiële ruimte moet zijn om hierin te investeren.

blad 31 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

7.2

Jaarlijkse subsidie van de gemeente Doordat de kosten voor het exploiteren van de baden jaarlijks sterker toe zijn genomen dan de inkomsten is de afgelopen jaren een oplopend tekort ontstaan. De jaarlijkse bijdrage van de gemeente aan de exploitatie van de baden is sinds de privatisering niet geïndexeerd. Voor het Zwembad Ruinen geldt dat er sinds 2016 niet meer is geïndexeerd. Omdat de gemeentelijke bijdrage een wezenlijk deel uit maakt van de jaarlijkse inkomsten, zijn uitgaven en inkomsten steeds verder uiteen gaan lopen. Indien de gemeentelijke bijdragen niet worden afgestemd op de stijgende kosten, zullen de baden binnen enkele jaren gedwongen worden te sluiten. De baden doen jaarlijks reserveringen voor het groot onderhoud, maar deze bedragen zijn over de jaren heen niet geïndexeerd. Hierdoor nemen de onderhoudsreserves op de balans af en zullen de baden op niet al te lange termijn geen adequaat onderhoud meer kunnen uitvoeren. Geconcludeerd kan worden dat zonder de jaarlijkse bijdrage in de exploitatie door de gemeente De Wolden de openluchtbaden geen bestaansrecht hebben. In de onderstaande tabel is uitgerekend wat de jaarlijkse bijdrage van de gemeente zou zijn geweest indien deze jaarlijks zou zijn geïndexeerd op basis van de CBS consumentenprijsindex (2015=100) met de consumentenprijzen op basis van de jaarmutatie.

Tabel 7.2: Indexatie van de gemeentelijke bijdrage Jaar Index Zwembad cpi Ruinen 2016 0,3 80.226 2017 1,4 80.467 2018 1,7 81.593 2019 2,6 82.980 2020 1,3 85.138 2021 2,7 86.245 2022 10,0 88.573 2023 3,8 97.430 2024 (sept) 3,5 101.133 2025 104.673

De Waterlelie Zuidwolde nvt 115.000 116.610 118.592 121.676 123.258 126.586 139.244 144.535 149.594

De Slenken De Wijk nvt 100.000 101.400 103.124 105.805 107.180 110.074 121.082 125.683 130.082

Hieruit valt op te maken dat de bijdragen aanzienlijk hoger zouden zijn geweest de afgelopen jaren, dan de huidige bijdragen. Door het relatief lage startbedrag van de exploitatiebijdrage voor het zwembad Ruinen ten opzichte van de 2 andere baden, wordt het verschil bij indexatie steeds groter. Ook de bijdrage aan het schoolzwemmen is sinds de privatisering niet geïndexeerd. In de onderstaande tabel is uitgerekend wat de jaarlijkse voor schoolzwemmen zou zijn geweest indien de bijdrage jaarlijks zou zijn geïndexeerd op basis van de CBS prijsindex (2015=100) Consumentenprijzen op basis van de jaarmutatie. Tabel 7.3: Indexatie van bijdrage schoolzwemmen Jaar Index Zwembad cpi Ruinen 2017 1,4 7.500 2018 1,7 7.605 2019 2,6 7.734 2020 1,3 7.935 2021 2,7 8.039 2022 10,0 8.256 2023 3,8 9.081 2024 (sept) 3,5 9.426 2025 9.756

De Waterlelie Zuidwolde 13.761 13.954 14.191 14.560 14.749 15.147 16.662 17.295 17.901

De Slenken De Wijk 10.000 10.140 10.312 10.581 10.718 11.007 12.108 12.568 13.008

blad 32 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

Door de gemeente is aangegeven dat de gemeentelijke subsidie bijdragen in de exploitatie en het schoolzwemmen voor 2024 met 3,1% is geïndexeerd en op de gemeentelijke begroting voor 2025 een percentage van 2,9% is opgenomen (nog niet vastgesteld door de raad).

7.3

Begroting van de baden 2025 Op basis van de analyse van de exploitatie cijfers, de geprognotiseerde meerjaren onderhoudskosten en de voorgestelde optimalisaties zijn voor het boekjaar 2023 begrotingen opgesteld voor de 3 baden. In de onderstaande tabel zijn deze begrotingen weergegeven. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. Het boekjaar 2023 is het meest recent en lijkt redelijk representatief voor de voorgaande jaren met uitzondering van de coronajaren. Zoals in de analyse aangegeven is het jaarlijks aantal bezoekers sterk afhankelijk van het aantal zomerse dagen. Opgemerkt moet worden dat de het aantal bezoekers van De Slenken in 2023 niet geheel in lijn is met de andere jaren en die van de twee andere baden. 2. Voor de begroting van 2025 is gerekend met een stijgingspercentage van in totaal 5% over 2 jaar. 3. Recent genomen verduurzamingsmaatregelen, zoals de Sundiscs van De Waterlelie, laten in 2024 een sterk verminderd energieverbruik zien. Daarbij; energieprijzen zijn marktgevoelig en dan ook moeilijk in te schatten voor de komende 10 jaar. 4. Voor de toekomstige onderhoudslasten is uitgegaan van de door ons opgestelde onderhoudsmaatregelen en kostenraming voor de komende 10 jaar (exclusief btw). 5.

We zijn er vanuit gegaan dat de eenmalige investeringen in de wettelijke maatregelen (zie tabel 7.1) worden gefinancierd uit de onderhoudsreserve, eventueel aangevuld met subsidies. 6. Voor de omzet uit kaartverkoop is uitgegaan van een stijging van 10% door een tariefsverhoging met 10% van de huidige tarieven. 7. Voor de gemeentelijke bijdragen en de bijdrage in het schoolzwemmen zijn de in paragraaf 7.2 geïndexeerde bedragen opgenomen. Tabel 7.4: Begroting kosten en baten 3 baden 2025 Zwembad Ruinen 2023 Kosten Energie (gas, water, electra) Onderhoud Personeel (incl. vrijwilligersvergoedingen) Exploitatie (chemicalien, controle, schoonmaak) Overig (Verzekeringen, belastingen, kantoor, reclame, bak, rentekosten) Inkoop kiosk Afschrijvingen

2025

De Waterlelie Zuidwolde 2023

De Slenken De Wijk 2023

37.379 51.870 75.818 8.621 53.083

39.200 63.600 87.500 9.100 55.700

46.838 67.890 129.510 16.241 19.366

50.000 80.700 137.000 17.000 21.000

7.278 26.744

7.600 26.744

8.736 36.446

Totaal kosten

260.793

289.444

Inkomsten Omzet zwembad Schoolzwemmen Omzet kiosk Exploitatiebijdrage gemeente Overig (sponsoring, verhuur, rente, overig)

113.145 7.500 17.101 80.261 14.381

Totaal inkomsten Resultaat

2025 42.000 72.500 98.000 10.000 40.000

9.000 36.446

39.329 30.478 92.803 9.826 37.671 0 9.290 4.689

325.027

351.146

224.086

277.189

124.500 9.756 18.000 104.673 15.100

146.164 13.762 15.384 115.000 13.583

161.000 17.901 16.000 149.594 14.000

82.938 10.000 10.355 100.000 8.906

91.000 13.008 11.000 130.082 9.000

232.388

272.029

303.893

358.495

212.199

254.090

-28.405

-17.415

-21.134

7.349

-11.887

-23.099

10.000 4.689

Uit de begrotingen voor de baden blijkt dat er, ondanks de indexatie van de bijdragen, een exploitatietekort blijft voor het zwembad Ruinen en De Slenken. Om de begroting rond te krijgen, zal een grote inzet van vrijwilligers noodzakelijk blijven.

blad 33 van 34

Openluchtbaden gemeente De Wolden Analyse exploitatie projectnummer 0494787.100 18 november 2024 Gemeente De Wolden

7.4

Aanbevelingen In opdracht van de gemeenteraad van De Wolden is een onafhankelijk onderzoek naar de financiële situatie van de drie openluchtbaden verricht. Het doel van dit onderzoek is om een inzicht te krijgen in de huidige en toekomstige financiële situatie en operationele kosten van drie baden. Om de continuïteit van de baden te kunnen garanderen worden de volgende aanbevelingen gedaan voor een duurzaam financieel beleid en optimalisatie van de exploitatie van de baden voor de komende 5 tot 10 jaar: 1. 2. 3. 4. 5.

6.

7.

De door de 3 baden gehanteerde tarieven met minimaal 10% te verhogen, passend bij het prijsniveau van de naburige openluchtbaden en deze jaarlijks te indexeren. De gemeentelijke exploitatiebijdrage en de bijdrage aan het schoolzwemmen te verhogen op basis van de indexaties van de afgelopen jaren. De komende jaren de gemeentelijke bijdragen te indexeren op basis van de CBS prijsindex consumentenprijzen. Faciliteren van de baden door de gemeente ten aanzien van veranderde wetgeving en de hieruit voortkomende kosten. De stichtingsbesturen gezamenlijk zoeken naar optimalisatiemogelijkheden om a) de opbrengsten uit activiteiten te vergroten; b) opbrengsten uit verkoop kiosk te vergroten; c) op de algemene kosten (verzekeringen, belastingen, etc.) te besparen. Met name De Waterlelie en De Slenken en in mindere mate zwembad Ruinen verdere verduurzamingsmaatregelen toepassen, welke in ieder geval tot een verduurzaming leiden (minder gasverbruik, CO2, natuurlijke opwekking), en mogelijk met toepassing van subsidies eveneens tot een besparing op de energiekosten leiden. Door het relatief lage startbedrag van het zwembad Ruinen in 2016 wordt het verschil in de exploitatiebijdragen met de andere 2 baden bij indexatie steeds groter.

Om deze reden bevelen wij aan om de exploitatiebijdrage van het zwembad Ruinen eenmalig met een bedrag van circa € 15.000 te verhogen tot een bedrag van € 120.000 in 2025.

Met de geïndexeerde bijdragen zal er een stimulans bij de baden zijn om meer inkomsten te halen met een blijvende inzet van vrijwilligers, waarmee de baden in jaren met veel zomerse dagen financiële middelen kunnen reserveren voor slechtere tijden en te investeren in het op peil houden van de attractiviteit van het bad.

blad 34 van 34

Over Antea Group Antea Group is het thuis van 1700 trotse ingenieurs en adviseurs. Samen bouwen wij elke dag aan een veilige, gezonde en toekomstbestendige leefomgeving. Je vindt bij ons de allerbeste vakspecialisten van Nederland, maar ook innovatieve oplossingen op het gebied van data, sensoring en IT. Hiermee dragen wij bij aan de ontwikkeling van infra, woonwijken of waterwerken. Maar ook aan vraagstukken rondom klimaatadaptatie, energietransitie en de vervangingsopgave. Van onderzoek tot ontwerp, van realisatie tot beheer: voor elke opgave brengen wij de juiste kennis aan tafel. Wij denken kritisch mee en altijd vanuit de mindset om samen voor het beste resultaat te gaan. Op deze manier anticiperen wij op de vragen van vandaag en de oplossingen voor morgen. Al 70 jaar.

Contactgegevens Tolhuisweg 57 8443 DV Heerenveen Postbus 24 8440 AA Heerenveen

Copyright © Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar worden gemaakt door middel van druk, fotokopie, elektronisch of op welke wijze dan ook, zonder schriftelijke toestemming van de auteurs. De informatie die in dit rapport is opgenomen is uitsluitend bestemd voor geadresseerde(n) en kan persoonlijke of vertrouwelijke informatie bevatten. Gebruik van deze informatie, door anderen dan de geadresseerde(n) en gebruik door hen die niet gerechtigd zijn van deze informatie kennis te nemen, is niet toegestaan. De informatie is uitsluitend bestemd om te worden gebruikt door de geadresseerde, voor het doel waarvoor dit rapport is vervaardigd. Indien u niet de geadresseerde bent of niet gerechtigd bent tot kennisneming, is openbaarmaking, vermenigvuldiging, verspreiding en/of verstrekking van deze informatie aan derden niet toegestaan, tenzij na schriftelijke toestemming door Antea Group en wordt u verzocht de gegevens te verwijderen en direct een melding te maken bij security@antegroup.nl. Derden, zij die niet geadresseerd zijn, kunnen geen rechten aan dit rapport ontlenen, tenzij na schriftelijke toestemming door Antea Group.

www.anteagroup.nl