Jaarrekening 2021 De Wolden (definitief).pdf
Tekst van het document
Jaarstukken 2021
Gemeente De Wolden Bezoekadres:
Raadhuisstraat 2 7921 GD Zuidwolde
Postadres: Postbus 20 7920 AA Zuidwolde Telefoon: E-mail: Internet:
14 0528 gemeente@dewolden.nl www.dewolden.nl
Inhoudsopgave
Jaarrekening 2021
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................... 2 Jaarverslag 2021 .............................................................................................................. 3 Inleiding............................................................................................................................. 4 Rekeningresultaat ............................................................................................................... 5 Kerngegevens .................................................................................................................... 13 Programma's ..................................................................................................................... 15 01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend ................................................................. 15 02 De Wolden een veilig thuis .............................................................................................. 20 03 Duurzaam leven in De Wolden ......................................................................................... 23 04 De Wolden onderneemt ..................................................................................................
33 05 DWD aantrekkelijk en aangesloten ................................................................................... 39 06 De Wolden ontwikkelt met kleur en talent ......................................................................... 48 07 Gezond meedoen in De Wolden ....................................................................................... 57 08 De Wolden actief en opgeruimd ....................................................................................... 62 09 Algemene dekkingsmiddelen ........................................................................................... 68 10 Overhead ...................................................................................................................... 72 11 Vennootschapsbelasting.................................................................................................. 75 12 Onvoorzien ................................................................................................................... 76 13 Mutaties reserves .......................................................................................................... 77 Paragrafen ........................................................................................................................
80 Inleiding............................................................................................................................ 80 Lokale heffingen ................................................................................................................. 81 Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 89 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................. 94 Bedrijfsvoering ................................................................................................................. 100 Financiering ..................................................................................................................... 101 Verbonden partijen ........................................................................................................... 107 Grondbeleid ..................................................................................................................... 119 Sociaal domein................................................................................................................. 126 De Verdieping ..................................................................................................................
129 Covid-19 ......................................................................................................................... 131 Oekraïne ......................................................................................................................... 134 Jaarrekening 2021 ....................................................................................................... 135 Balans per 31 december .................................................................................................... 136 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................... 138 Toelichting op de balansposten .......................................................................................... 143 WNT-verantwoording 2021 ................................................................................................ 162 Overzicht lasten en baten per programma ........................................................................... 164 Programmarekening met toelichting ................................................................................... 166 Gerealiseerde lasten en baten per programma met toelichting ............................................... 167 01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend ...............................................................
167 02 De Wolden een veilig thuis ............................................................................................ 169 03 Duurzaam leven in de Wolden ....................................................................................... 171 04 De Wolden onderneemt ................................................................................................ 175 05 De Wolden aantrekkelijk en aangesloten ......................................................................... 177 06 De Wolden ontwikkelt met kleur en talent ....................................................................... 180 07 Gezond meedoen in de Wolden ...................................................................................... 183 08 De Wolden actief en opgeruimd ..................................................................................... 185 09 Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................... 187 10 Overhead .................................................................................................................... 190 11 Vennootschapsbelasting................................................................................................ 193 12 Onvoorzien .................................................................................................................
194 13 Mutaties reserves ........................................................................................................ 196 Overzicht incidentele baten en lasten .................................................................................. 198 Overzicht van baten en lasten per taakveld ......................................................................... 199 SISA-bijlage .................................................................................................................... 201 Overige gegevens ......................................................................................................... 213 Bestemming rekeningresultaat ........................................................................................... 213 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant ............................................................. 215 BIJLAGE(N) behorende bij de Jaarstukken 2021 De Wolden ........................................ 217 Interbestuurlijk Toezicht (IBT) ........................................................................................... 217
2
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Jaarverslag 2021
Jaarverslag 2021
Jaarverslag 2021
Aldus behandeld en vastgesteld in de vergadering van het college van burgemeesters en wethouders van 26 april 2022.
Secretaris,
Gemeente De Wolden
Burgemeester,
3
Inleiding
Jaarrekening 2021
Inleiding Jaarresultaat Hierbij bieden wij u het jaarverslag en de jaarrekening 2021 aan. De jaarrekening 2021 sluit met een positief rekeningresultaat van afgerond € 4.028.000. Dit resultaat is voornamelijk een gevolg van incidentele mee- en tegenvallers. Bij de aanbieding van de begroting 2021 was er een nadelig saldo begroot van € 1.575.000. Na de bijstellingen bij de begrotingswijzigingen 1-5 (€ 2.144.000) bijgesteld naar een verwacht positief begrotingssaldo van € 569.000. De Bestuursrapportage leverde een negatieve bijstelling op van € 797.000. Deze bijstelling was een gevolg van onder andere hogere kosten van de jeugd, inkomensvoorzieningen en maatwerkvoorzieningen, de bijdrage SWO en kosten gemeentesecretaris. De decemberbijstelling liet een nadeel zien van € 128.000, waardoor het uiteindelijke verwachte begrotingstekort uit zou komen op -/- € 356.000. Het gerealiseerde resultaat laat echter een voordeel zien van € 4.028.000. Begroting primair 2021
-/-
1.575.000
Begrotingswijziging 2021 (1-5)
+
2.144.000
Begroting 2021
+
569.000
Bestuursrapportage 2021
-/-
797.000
Saldo verwacht resultaat 2021
-/-
228.000
Decemberbijstelling 2021
-/-
128.000
Verwacht begrotingstekort
-/-
356.000
Jaarrekeningresultaat
+
4.028.000
Positief verschil tussen de laatste bijstelling en de jaarrekening
+
4.384.000
In het jaarverslag gaan we onder 'Rekeningresultaat' op hoofdlijnen in op de voornaamste oorzaken van het positieve verschil tussen de Bestuursrapportage 2021 en het saldo van de Jaarrekening 2021. Bij de diverse programma’s en paragrafen lichten we dit verder toe. Bestemming rekeningresultaat Met de raad is de afspraak gemaakt om mogelijke incidentele overschotten of tekorten bij bestemming van het rekeningresultaat te verrekenen met de algemene reserve. Hierbij zal rekening worden gehouden met gemaakte afspraken om een deel te bestemmen voor andere doeleinden. Is datgene gerealiseerd wat we ons hadden voorgenomen/afgesproken? Deze vraag beantwoorden we in het jaarverslag. We gaan daarbij in op activiteiten die als speerpunten met elementen van nieuw beleid in de Programmabegroting 2021 en de tussentijdse rapportage zijn opgenomen. De toelichting op de gerealiseerde lasten en baten per programma in de jaarrekening is op hoofdlijnen. In principe lichten we afwijkingen onder de € 25.000 niet toe, tenzij dat relevant is.
4
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Rekeningresultaat
Rekeningresultaat De jaarrekening 2021 sluit met een voordelig resultaat van afgerond € 4.028.000. Dit resultaat is ontstaan uit de volgende onderdelen: Omschrijving
Bedrag (€)
Bedrag (€)
Begrotingstekort (stand december 2021)
Bedrag (€) -/- 356.000
Positieve afwijkingen: Bestuur (010)
88.000
Burgerzaken (020)
51.000
Samenkracht en burgerparticipatie (610)
101.000
Crisisbeheersing en brandweer (110)
70.000
Openbare orde en veiligheid (120)
34.000
Beheer overige gebouwen en gronden (030)
75.000
Riolering (720)
27.000
Milieubeheer (740)
192.000
Ruimtelijke ordening (810)
160.000
Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein) (820)
444.000
Wonen en bouwen (830)
77.000
Economische ontwikkeling (310)
34.000
Fysieke bedrijfsinfrastructuur (320)
49.000
Verkeer en vervoer (210)
169.000
Begraafplaatsen en crematoria (750)
89.000
Samenkracht en burgerparticipatie (610)
266.000
Wijkteams (620)
33.000
Begeleide participatie (640)
81.000
Arbeidsparticipatie (650)
78.000
Maatwerkdienstverlening 18- (672)
156.000
Wijkteams (620)
47.000
Maatwerkvoorziening (WMO) (660)
61.000
Geëscaleerde zorg 18+ (681)
502.000
Sportbeleid en activering (510)
35.000
Sportaccommodaties (520)
254.000
Afval (730)
270.000
Treasury (050)
127.000
Algemene uitkering (070)
1.192.000
Overhead (040)
396.000
Onvoorzien (080)
74.000 5.232.000
Negatieve afwijkingen: Onderwijsbeleid en leerlingzaken (430)
100.000
Geëscaleerde zorg 18- (682)
52.000
Inkomensregelingen (630)
213.000
Gemeente De Wolden
5
Rekeningresultaat
Omschrijving Mutatie reserves (011)
Jaarrekening 2021
Bedrag (€)
Bedrag (€)
Bedrag (€)
477.000 -/-842.000
Overige posten en afronding Totaal positief saldo
-/- 6.000 4.028.000
Algemene opmerking Hieronder vindt u een globale omschrijving van de positieve en negatieve afwijkingen per taakveld. Voor meer gedetailleerde (cijfer)informatie over de totstandkoming van de hieronder genoemde afwijkingen verwijzen wij u naar het hoofdstuk gerealiseerde lasten en baten per programma. Hier wordt per programma, en tevens de algemene dekkingsmiddelen, onvoorziene uitgaven en overhead, in het jaarverslag en in de jaarrekening een toelichting bij de belangrijkste afwijkingen gegevens. Daarnaast melden we tevens overige relevante informatie. Positieve afwijkingen: Bestuur (010) Ten opzichte van de begroting is er een voordeel van € 88.000 binnen het taakveld Bestuur. Dit betreft een combinatie van mee- en tegenvallers. Er is bij de gemeenteraad € 21.000 minder uitgegeven, er is voor € 8.700 minder uitgegeven aan opleidingskosten en de wervingskosten voor de burgemeester vallen circa € 12.000 lager uit. De kosten voor gewezen wethouders laten een voordeel zien van € 101.000. Er heeft een lagere storting plaatsgevonden met de voorziening APPA (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers). Dit geeft een incidenteel voordeel van € 40.000. Er is een voordeel van € 61.000 bij de sociale uitkering voormalig personeel als gevolg van een onttrekking uit de voorziening voor voormalig wethouders.
Bij bestuurlijke samenwerking zien we een nadeel van € 36.000, dit betreft hogere kosten van GGU (gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering), regio Zwolle en een hogere bijdrage voor de veteranendag en contributies. Er is een overschrijding van € 25.000 op de salariskosten die vallen onder de werkkostenregeling door een naheffing betreffende een invaliditeitsverzekering. Daarnaast zijn er nog kleine voor- en tegenvallers. Burgerzaken (020) Ten opzichte van de begroting is er een voordeel van € 51.000 binnen het taakveld Burgerzaken. Er is een voordeel van € 32.000 op de lasten. De grootste positieve afwijkingen zijn een voordeel op het verkiezingsbudget van circa € 26.000. De lasten voor de overige burgerzaken laten een nadeel zien van € 8.000. Dit nadeel bestaat uit kleinere mee- en tegenvallers. De bijdrage aan de SWO laat een voordeel zien van € 14.000. De baten laten een voordeel zien van € 19.000. Er zijn meer reisdocumenten zijn aangevraagd dan verwacht door de versoepelingen in de zomerperiode. De opbrengst leges huwelijksvoltrekkingen blijft net als in 2020 achter als gevolg van de coronamaatregelen. Als gevolg van Covid-19 zijn veel organisaties overgestapt op de digitale variant bij Justis. Deze trend zorgt de laatste jaren voor de daling van het aantal aanvragen. Structureel is er sprake van een lagere opbrengst van en minder inning en afdracht van rijksleges.
De toelichting bij de verschillende gemeentelijke leges is terug te vinden in de paragraaf lokale heffingen. Samenkracht en burgerparticipatie (610) Ten opzichte van de begrote lasten is er een incidenteel voordeel van € 101.000. Dit wordt veroorzaakt door een lager bedrag aan uitgekeerde subsidies van € 85.000 m.b.t. Initiatiefrijk De Wolden en een voordeel op diverse kosten van € 17.000. De uitgaven die gedaan zijn voor Initiatiefrijk De Wolden zullen verrekend worden met de Algemene reserve en hebben geen effect op het rekeningresultaat. Crisisbeheer en brandweer (110) Op het taakveld crisisbeheer en brandweer zien we een voordeel van € 70.000. De post brandweer heeft een incidenteel voordeel van € 18.000, voornamelijk als gevolg van minder storingen en klachten dan was geraamd. Een voordelige afrekening over 2020 en 2021 van de Veiligheidsregio Drenthe levert een voordeel op van € 41.000 incidenteel. De overige kleine afwijkingen op de diverse posten binnen dit taakveld laten gezamenlijk een voordeel zien van € 11.000.
6
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Rekeningresultaat
Openbare orde en veiligheid (120) De lasten zijn nagenoeg gelijk aan begroot. Het budget voor de invoering Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz) heeft een positieve afwijking van € 11.000. Verder laten overige kleinere voordelen op diverse posten samen een voordeel zien van € 10.000. En de bijdrage aan de SWO geeft een voordelig verschil van € 11.000. Beheer overige gebouwen en gronden (030) De begrote bedragen zijn voornamelijk personeelskosten. Er zijn geen interne uren geboekt op het taakveld waardoor er een voordelig saldo blijft van circa € 75.000. Riolering (720) In de voorziening is € 143.000 meer gestort ten opzichte van de begroting. Dit komt door lagere kosten. Deze lagere kosten zijn met name ontstaan door € 100.000 minder kosten aan inspecties en onderhoud van het riool, € 33.000 lager uitgevallen afschrijvingen en rente en lagere doorbelasting van interne uren circa € 10.000. Per saldo een voordeel van € 7.000 bij de lasten. De baten zijn € 20.000 hoger ten opzichte van de gewijzigde begroting. Dit voordeel komt met name doordat er meer rioolheffing is ontvangen. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen. Milieubeheer (030) Per saldo is een voordeel op het taakveld van circa € 192.000. Dit komt door de volgende effecten: Per saldo een voordeel van circa € 69.000 bij de RUD.
Op energiebeheer is er een voordeel van € 119.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Dit verschil is deels ontstaan door de coronaperiode, waarin diverse activiteiten uit het Actieplan Klimaat en Energie geen doorgang konden vinden. De opleidingen voor energiecoaches konden niet gegeven worden. Ook participatiebijeenkomsten hebben in de coronaperiode niet of slechts online plaatsgevonden, waardoor hier geen budget voor gebruikt is. Daarnaast is er sprake geweest van tijdelijke onderbezetting, die inmiddels is opgelost. Dit heeft onder meer geleid tot vertraging bij het vernieuwen van de verordening Duurzaamheidssubsidie voor starters waardoor een bedrag van € 20.000 niet besteed is. Verder is voor het opstellen van de Transitievisie Warmte minder uitgegeven, € 16.000, dan begroot. Daarnaast zijn er nog kleine voor- en nadelen. Het budget voor de uitvoering van het Actieplan wordt deels overgeheveld naar 2022. Dit heeft geen effect op het resultaat. Ruimtelijke ordening (810) Per saldo is er een voordeel van € 160.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. We hebben minder planschadeverzoeken ontvangen en minder externe bureaus ingeschakeld om bestemmingsplannen/beheersverordeningen te actualiseren. Dit heeft ervoor gezorgd dat we minder advieskosten hebben gemaakt.
Dit voordeel van afgerond € 47.000 wordt toegevoegd aan de Reserve Egalisatie actualisatie bestemmingsplannen. We hebben een incidentele bate ontvangen van € 92.000 in verband met het innen van een dwangsom vanwege handelen in strijd met het bestemmingsplan. Daarnaast zijn er nog overige leges ontvangen van € 11.000. Verschillende posten geven nog een afrondingsverschil van € 10.000 voordelig. Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein) (820) Op de lasten is een overschrijding van circa € 284.000 gerealiseerd. Hiertegenover staan echter hogere baten van circa € 728.000. Per saldo dus een positief resultaat van ruim € 444.000. De hogere lasten hebben met name betrekking op de nadelige mutatie van de boekwaarde GREX van circa € 494.000. Daarnaast zijn er € 44.000 minder kosten gemaakt voor het bouw- en woonrijp maken van gronden, zijn er minder advieskosten gemaakt van circa € 62.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting en zijn er minder personeelskosten gemaakt ten opzichte van de gewijzigde begroting van circa € 106.000. De hogere baten hebben betrekking op de voordelige mutatie van de boekwaarde van circa € 361.000. Tevens zijn de verkopen van gronden circa € 882.000 hoger ten opzichte van de gewijzigde begroting. Daarnaast is de verliesvoorziening van het complex Herontwikkeling de Dissel ter hoogte van € 176.000 volledig afgeboekt, omdat het complex is afgesloten.
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.
Gemeente De Wolden
7
Rekeningresultaat
Jaarrekening 2021
Bouwen en wonen (830) Het Woonplan wordt in 2022 geactualiseerd. Het budget van afgerond € 28.000 dat was begroot voor 2021 is daarom nog niet besteed, maar wordt overgeheveld naar 2022. Dit heeft geen effect op het resultaat. Het budget voor de woon- en energiecoach van afgerond € 9.000 is niet besteed. In 2021 ontvingen wij een subsidie van het Rijk voor de huisvesting van aandachtsgroepen, ter hoogte van € 30.000. Deze subsidie moet ingezet worden voor het realiseren van een flexibele woonvorm. De regeling werd in de loop van 2021 bekend. Daarom was dit niet opgenomen in de begroting. Per saldo is een voordeel van € 67.000 op de leges ten opzichte van de gewijzigde begroting. Daartegenover zijn de kosten € 23.000 hoger uitgevallen dan begroot. In 2021 hebben we 10% minder aanvragen ontvangen dan in 2020. Echter de gemiddelde legesopbrengst per aanvraag is wel 67% gestegen. Over het algemeen hebben we in 2021 meer middelgrote bouwprojecten vergund. Economische ontwikkeling (310) Bij de lasten is er € 28.000 minder uitgegeven dan begroot, dit komt voornamelijk doordat er minder is uitgegeven aan evenementenpromotie. De reden hiervoor is dat veel evenementen geen doorgang vonden door Covid-19. Verder is er een voordeel van € 7.000 wat komt door lagere doorbelasting van de uren.
Fysieke bedrijfsinfrastructuur (320) Het voordeel binnen dit taakveld wordt met name veroorzaakt door de winstneming van de grondexploitaties. Zie verder de paragraaf grondbeleid. Verkeer en vervoer (210) Per saldo is er een incidenteel voordeel van ongeveer € 169.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Er is een hogere opbrengst van € 58.000 ontvangen voor leges en straatwerkvergoedingen. De kosten voor de realisatie van drie plateaus in de weg Eursinge om de snelheid van het verkeer te verlagen vallen € 11.000 lager uit dan begroot. Op post openbare verlichting blijft voor 2021 incidenteel € 74.000 over. De voorschotnota's waren het afgelopen jaar niet juist en te laag. De verwachting is dat deze kosten in 2022 zullen komen. Ten slotte is er sprake van een lagere doorbelasting van de Samenwerkingsorganisatie de Wolden Hoogeveen van € 17.000. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar het programma 10 Overhead. Begraafplaatsen en crematoria (750) Per saldo is er incidenteel voordeel van bijna € 89.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Bij de lasten hebben we een voordeel van € 15.000 vanwege het niet uitvoeren van geplande reconstructies op de begraafplaatsen de Wijk en Ruinerwold. Verder laten enkele posten, inclusief een lagere doorbelasting van de Samenwerkingsorganisatie de Wolden Hoogeveen, een voordeel zien van € 11.000.
Bij de bestuursrapportage heeft in 2021 een aframing van € 75.000 bij de opbrengsten plaatsgevonden. Dit op basis van de stand van zaken in mei en het beeld over de voorgaande jaren. Bij de opmaak van de jaarrekening blijkt de oorspronkelijk begrote opbrengst toch bijna alsnog gerealiseerd te zijn. Uiteindelijk is dit een meeropbrengst van € 63.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting geworden. Samenkracht en burgerparticipatie (610) De lasten voor Samenkracht en burgerparticipatie zijn € 251.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt naast een aantal kleinere afwijkingen voornamelijk veroorzaakt door de lagere kosten van de uitvoering van de Wet Basisvoorziening kinderopvang € 45.000, lagere kosten kinderdagverblijven € 188.000 en lagere kosten algemene voorzieningen jeugd € 18.000. De lagere lasten van kinderdagverblijven zijn mede ontstaan doordat een deel van deze kosten is verantwoord op taakveld 430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken onderdeel Peuterspelen. Wijkteams (620) De lasten voor wijkteams zijn € 27.000 lager dan begroot doordat er minder werkzaamheden zijn uitbesteed. Daarnaast is er een klein voordeel op de baten van € 6.000.
8
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Rekeningresultaat
Begeleide participatie (640) De lasten zijn incidenteel € 81.000 lager dan werd begroot. De voornaamste reden zijn de lagere vervoerskosten € 8.000 en de lagere bijdrage in het nadelig saldo van Stark € 59.000 door een incidenteel hogere rijksbijdrage. Verder zijn de kosten van de begeleiding van beschut werken € 12.000 lager dan verwacht. Daarnaast is de bijdrage aan de Stichting Werkgelegenheidsinitiatieven De Wolden € 5.000 hoger dan werd begroot. Arbeidsparticipatie (650) De lasten zijn incidenteel € 16.000 lager dan werd begroot. Dit werd veroorzaakt doordat we minder trajecten hebben ingezet en doordat de scholingskosten en begeleidingskosten lager zijn uitgevallen. Dit als gevolg van de maatregelen rondom Covid-19. De baten zijn incidenteel € 62.000 hoger dan werd voorzien. Dit zijn inkomsten van het maatwerkbudget vanuit Perspectief op Werk (project van de AMRD) voor inzet trajecten o.a. jongeren, Vitaal platteland voor de inzet van trajecten voor inwoners in de gemeente en het project Mobiliteit. Deze baten zijn niet geraamd omdat de omvang van deze bijdragen pas in de loop van 2021 bekend werden. Maatwerkdienstverlening 18- (672) Hieronder vallen het grootste deel van de kosten van jeugdhulp die door de gemeente als individuele niet-vrij toegankelijke voorziening worden gerekend. Te denken valt aan begeleiding 18- en jeugd- en opvoedhulp.
Op dit onderdeel is € 156.000 minder uitgegeven dan werd voorzien bij het opstellen van de Bestuursrapportage 2021. Wijkteams (620) De kosten van het eerstelijns loket WMO vallen € 47.000 lager uit dan begroot. In 2021 heeft nagenoeg geen medische advisering plaatsgevonden in verband met Covid-19. Ook zijn we gestopt met de Logeerkring bij Mee Drenthe. Deze middelen zetten we nu in als financiering voor Buurtgezinnen. Dit vindt plaats vanuit het programma De Wolden Ontwikkelt met Kleur en Talent. Maatwerkvoorziening (WMO) (660) De kosten van maatwerkvoorzieningen (WMO) vallen € 47.000 lager uit dan begroot. Dit komt met name omdat er gedurende 2021 een lagere instroom en een hogere uitstroom van cliënten is geweest dan het voorgaande jaar. Het is grotendeels een op zichzelf staande autonome ontwikkeling, we gaan er niet vanuit dat op het vlak van de tastbare- en woonvoorzieningen nog een Covid-19 effect speelt. Binnen deze post vallen ook de taakstellingen tot het innemen van niet in gebruik zijnde scootmobielen en het meer verwijzen naar algemeen gebruikelijke woonvoorzieningen. Met name de laatstgenoemde taakstelling zorgt ook voor een lagere instroom. Geëscaleerde zorg 18+ (beschermd wonen) (681) Er is een positief saldo van € 502.000 op Beschermd Wonen gerealiseerd.
Centrumgemeente Assen heeft in het 3e kwartaal 2021 aangegeven dat er te veel onzekerheden in de prognoses aanwezig waren waardoor de prognose naar nihil moest worden bijgesteld. Vooral de onzekerheid die de prognoses met zich meebrengen wanneer iemand daadwerkelijk uit de WLZ wordt bekostigd. Naar aanleiding van de decembercirculaire heeft centrumgemeente Assen inzicht verkregen over de totale uitname van de WLZ, waardoor er een positief resultaat wordt verwacht in 2021. Er zal in de toekomst rekening moeten worden gehouden met een extra uitname in de komende jaren, waardoor het budget in de toekomst wel neutraal zal gaan verlopen. De definitieve afrekening is nog niet ontvangen van Centrumgemeente Assen. Om deze reden is ervoor gekozen om 85% van de laatste voorspelling van Centrumgemeente Assen te hanteren. Dit op basis van ervaringscijfers van Centrumgemeente Assen in verband met de volledigheid van de declaratiegraad. Bovendien hebben we in augustus 2021 de definitieve afrekening Beschermd Wonen over 2020 ontvangen van Centrumgemeente Assen, waaruit is gebleken dat de afrekening voor gemeente De Wolden € 24.000 lager was dan verwacht. Dit bedrag diende daarom in 2021 te worden gecorrigeerd. Sportbeleid en activering (510) In 2021 zijn er € 50.000 meer lasten geweest dan begroot en € 85.000 meer baten geweest dan begroot.
De hogere baten komen doordat er meer is uitgegeven aan activiteitskosten voor sport, € 91.000, hier staat een bijdrage van het Rijk van € 85.000 tegenover. Verder zijn er € 35.000 Gemeente De Wolden
9
Rekeningresultaat
Jaarrekening 2021
minder aan subsidies uitgekeerd, dit komt door Covid-19 waardoor er minder evenementen hebben plaatsgevonden. Sportaccommodaties (520) Er is per saldo een voordeel van € 254.000 binnen het taakveld sportaccommodaties. Dit komt met name doordat er reeds een stelpost in de begroting is opgenomen voor de exploitatielasten van het nog te realiseren Huus voor Sport & Cultuur van € 200.000, dit is in 2021 nog niet uitgegeven. Middels de resultaatbestemming zal dit bedrag worden gereserveerd voor komende jaren ten behoeve van de exploitatie van het Huus voor Sport & Cultuur. Verder is er een voordeel van € 30.000 op groot onderhoud aan het zwembad, omdat dit rechtstreeks met de algemene reserve is verrekend. Het overige voordeel van € 23.000 zijn diverse kleine voordelen binnen de verschillende sportaccommodaties. Ter compensatie van gederfde huurinkomsten voor de binnen- en buitensport accommodaties, als gevolg van verplichte coronamaatregelen, heeft de gemeente in 2021 rijksmiddelen ontvangen. Hierdoor is de huur die in rekening is gebracht aan sportverenigingen deels kwijtgescholden. Afval (730) In 2021 is er per saldo een voordeel van € 270.000 gerealiseerd. Het voordeel van € 270.000 komt door de volgende effecten: 1. De inzameling- en verwerkingskosten van diverse soorten afval zijn ten opzichte van de begroting € 59.000 voordelig.
Dit komt met name doordat er minder tonnage is binnen gekomen. 2. De storting in de voorziening is € 38.000 hoger ten opzichte van de gewijzigde begroting. 3. Door invoering van Diftar en door de wijziging van de inzamelfrequenties worden er meer extra containers aangevraagd. Om ervoor te zorgen dat de voorraad niet op ging, zijn er 720 containers aangeschaft. Dit zorgt voor een nadelig bedrag van € 18.000. 4. Door areaal uitbreiding is de reinigingsheffing en afvalstoffenheffing € 100.000 hoger uitgevallen ten opzichte van de gewijzigde begroting. 5. De marktprijzen van OPK (oud papier en karton) en andere secundaire grondstoffen zijn gestegen in 2021. Hierdoor zijn de opbrengsten met € 167.000 gestegen. Treasury (050) De lasten laten een afwijking zien van € 80.000 voordelig. Dit wordt nagenoeg in zijn geheel veroorzaakt door de lagere werkelijke rentelasten van langlopende geldleningen. Gebleken is dat de werkelijke financieringsbehoefte als gevolg van achterblijvende investeringen (mede veroorzaakt door Covid-19) minder was dan aanvankelijk bij de begroting werd verondersteld. Ten opzichte van de begroting 2021 vallen de werkelijke baten incidenteel € 47.000 voordeliger uit, waarvan per saldo € 27.000 hogere dividenduitkeringen. Het overige positieve verschil wordt veroorzaakt door hogere rentebaten kort geld.
Algemene uitkering (070) Op een geraamd bedrag van ± € 36,0 miljoen is een bedrag van € 659.000 (± 1,8%) incidenteel meer ontvangen, o.a. veroorzaakt door een afwijking in de definitieve vaststelling van de verschillende eenheden en maatstaven. Ook is in 2021 incidenteel nog voor een bedrag van afgerond € 38.000 ontvangen wegens afrekening over de jaren 2019 en 2020. Daarnaast zijn door het Rijk incidenteel extra middelen in een uitgebreid steunpakket als gevolg van Covid-19 toegekend. Deze extra middelen zijn gestort in een afzonderlijke stelpost waaruit gedurende het jaar 2021 verschillende bestedingen zijn gedekt. Niet alle ontvangen bedragen zijn echter (al) aangewend, mede doordat bedragen pas laat in het jaar (decembercirculaire) nog zijn toegekend. Per saldo resteert op deze stelpost een bedrag van afgerond € 533.000 dat daardoor vrijvalt in het jaarrekeningsaldo. Overhead (040) Per saldo is er een voordeel van € 351.000 op het taakveld overhead veroorzaakt door een lagere werkelijke bijdrage 2021 aan de SWO t.o.v. de begroting 2021. Daarnaast lagere kapitaallasten, klein onderhoud en aankoop materiaal bij het gemeentehuis en enkele andere posten. Onvoorzien (080) Per saldo is er een voordeel van € 74.000 op een aantal onvoorziene (stel)posten, zoals onvoorziene uitgaven, subsidies en taakstellingen.
10
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Rekeningresultaat
Negatieve afwijkingen: Onderwijsbeleid en leerlingzaken (430) De lasten zijn € 251.000 hoger dan geraamd. De grootste oorzaken zijn incidenteel hogere kosten van onderwijsbegeleiding € 41.000 en incidenteel hogere kosten van leerlingenvervoer € 67.000. De kosten voor peuterspelen € 143.000 (kosten van kinderopvang) zijn verantwoord op dit taakveld. Het budget voor de kinderopvang staat onder taakveld 610 Samenkracht en Burgerparticipatie, onderdeel Kinderdagverblijven. De baten zijn incidenteel € 151.000 hoger dan geraamd. De belangrijkste oorzaak hiervan is dat de rijksbijdrage voor de uitvoering van de Onderwijs achterstand beleid niet is geraamd. Voor 2021 bedraagt de rijksbijdrage € 180.000. Uit 2020 is € 95.500 toegevoegd aan het budget voor 2021 en een deel van het budget 2021 is niet gebruikt en meegenomen naar 2022, dat gaat om € 126.500. Geëscaleerde zorg 18- (682) De lasten zijn incidenteel € 52.000 hoger dan werd voorzien bij het opstellen van de Bestuursrapportage 2021. Dit is een gevolg van de hogere kosten van gecertificeerde instellingen. Het aantal voorzieningen is in het tweede halfjaar toegenomen. 630 Inkomensregeling Per saldo een nadeel van € 213.000 op het taakveld inkomensvoorzieningen. Eind september is de definitieve rijksbijdrage van het Buig-budget voor 2021 vastgesteld. Dit definitieve macrobudget is een bijstelling t.o.v. het voorlopige macrobudget.
Het is een saldo van positieve en negatieve mutaties en is het resultaat van de verwerking van de realisatiecijfers (volume en prijs) over 2020, nieuwe inzichten in de conjunctuur, effecten van rijksbeleid en de loon- en prijsbijstelling. Dit betekent voor De Wolden een nadeel ten opzichte van de (bijgestelde) begroting van € 41.000. Daarnaast zijn de lasten voor uitkeringen en loonkostensubsidie € 215.000 hoger dan begroot. Deze verhoging zit vooral in de periodiek aangepaste normbedragen van de uitkeringen. Voor aflossing en verhaal van de participatiewet zijn € 14.000 meer opbrengsten gerealiseerd en er is nog een voordeel van € 31.000 op de minimaregelingen. Het begrote bedrag voor minimaregeling is in 2021 opgehoogd op basis van toenmalige prognoses. Dit extra budget is echter niet gebruikt omdat de uitgaven nagenoeg op hetzelfde niveau lagen als de jaren daarvoor. Kwijtschelding afvalstoffenheffing In de primaire begroting was nog uitgegaan van een kwijt te schelden bedrag aan afvalstoffenheffing van € 50.000. Gelet op het besluit bij de invoering van Diftar om geen kwijtschelding te verlenen voor het ledigen van de restafvalcontainer is dit bedrag bijgesteld naar € 30.000. In november 2021 is door de raad besloten om alsnog kwijtschelding te verlenen voor de aanbieding van restafval. Hierdoor is er sprake van een overschrijding van € 9.734.
Mutatie reserves (011) De stortingen in de reserves waren € 321.000 hoger en de onttrekkingen € 156.000 lager, per saldo dus een nadeel van € 477.000. Gespecificeerd is het nadeel bij de lasten: - hogere storting in de algemene reserve bouwgrondexploitatie € 197.000 N - storting in de reserve egalisatie bestemmingsplannen “ 44.000 N - storting reserve cofinanciering Leader “ 10.000 N - vrijval deel reserve overheveling exploitatiebudgetten/storting AR “ 70.000 N Bij de baten is het nadeel gespecificeerd: - lagere onttrekking algemene reserve voor ‘Initiatiefrijk De Wolden’ - lagere onttrekking algemene reserve voor actieplan klimaat & energie - lagere onttrekking algemene reserve bouwgrondexploitatie - hogere onttrekking vrijval deel reserve overheveling exploitatieresultaten
Gemeente De Wolden
€ “ “ “
84.000 N 52.000 N 90.000 N 70.000 V
11
Rekeningresultaat
Jaarrekening 2021
Hier tegenover staan voordelen/nadelen binnen de verschillende programma's. Bijvoorbeeld de storting in de algemene reserve wegens afroming 'Algemene reserve bouwgrondexploitatie' van afgerond € 234.000. Deze was niet geraamd en geeft derhalve een nadeel. Hier staan echter in programma 'Duurzaam leven in De Wolden' (woningbouw) en programma 'De Wolden onderneemt' (bedrijventerreinen) voordelen in de vorm van winstnemingen tegenover. Ook is een bedrag van € 84.000 minder uitgegeven aan ‘Initiatiefrijk De Wolden’ en waren er lagere uitgaven in het kader van het actieplan klimaat & energie. Overige posten en afronding Dit is een optelsom van afwijkingen kleiner dan € 25.000.
12
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Kerngegevens
Kerngegevens Rekening 2020 31-12-2020
A. Sociale structuur Aantal inwoners
Begroting 2021 1-1-2021
Rekening 2021 31-12-2021
24.376
24.356
24.511
van 0 t/m 19 jaar
5.113
5.125
5.129
van 20 t/m 64 jaar
13.283
13.282
13.281
van 65 t/m 74 jaar
3.357
3.314
3.369
van 75 jaar en ouder
2.623
2.635
2.732
Aantal periodieke bijstandsgerechtigden
213
250
227
Aantal uitkeringsgerechtigden ingevolge de:
30
31
23
- Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen werknemers (IOAW)
24
26
21
- Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
2
3
1
- Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (BBZ)
4
2
1
Waarvan:
Aantal aja’s in sociale werkvoorziening Leerwerkbedrijf Stark
31
Aantal personen bij de Stichting Werkgelegenheidsinitiatieven De Wolden Aantal unieke jeugdigen Aantal unieke WMO-klanten (oud en nieuw)
38
40
38
385
362
361
1.202
1.233
1.177
Rekening 2020
B. Fysieke structuur Oppervlakte van de gemeente (in hectares) - binnenwater*
Begroting 2021
Rekening 2021
22.635
22.635
22.635
179
179
179
0
0
0
10.370
10.447
10.460
624
626
647
2,39
2,35
2,38
- historische stads- en dorpskern Aantal woonruimten - woningen/wonen** - recreatiewoningen - logies*** - bijzondere woningen - wooneenheden Gemiddelde woningbezetting****
C. Financiële structuur Bedragen x € 1.000
2020 Totaal
2020 Bedrag per inwoner
2021 Totaal
2021 Bedrag per inwoner
Totale exploitatielasten programma’s
62.339
2.557
56.887
2.321
Opbrengst belastingen en heffingen
10.606
435
11.138
454
Algemene uitkering gemeentefonds
32.376
1.328
34.796
1.420
Uitkeringen deelfonds soc. domein
1.745
72
1.828
75
Vaste schuld
18.708
767
17.438
711
Eigen financieringsmiddelen inclusief resultaat
43.364
1.779
46.404
1.893
Gemeente De Wolden
13
Kerngegevens
C. Financiële structuur Bedragen x € 1.000
Jaarrekening 2021
2020 Totaal
2020 Bedrag per inwoner
2021 Bedrag per inwoner
2021 Totaal
Geactiveerde kapitaaluitgaven
58.513
2.400
57.975
2.365
Financieringsoverschot +/tekort *****
3.416
140
5.867
239
120.843
4.957
112.714
4.599
Gewaarborgde geldleningen
* Bijgesteld naar huidige gegevens. Bron: CBS statline, geraadpleegd 31-01-2022 ** Bron: CBS statline, geraadpleegd 31-01-2022 *** Bron: CBS statline, geraadpleegd 31-01-2022. Het betreft hier het aantal verblijfsobjecten met de functies wonen en logies met de status ‘in gebruik’. Onder logies vallen naast recreatiewoningen ook andere toeristische verblijfsobjecten zoals hotels. **** Bron: www.waarstaatjegemeente.nl, geraadpleegd 31-01-2022 ***** Totale vaste activa exclusief voorraden minus totale vaste passiva exclusief algemene reserve bouwgrondexploitatie.
14
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
Programma's
Programma's 01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend We werken voor onze inwoners en ondernemers en dat doen we met veel plezier. We zijn dichtbij en gastvrij voor iedereen die met ons in contact wil of moet komen. We geven ruimte aan initiatieven en we stimuleren de ontwikkeling naar een duurzame en levendige, lokale democratie. Programmahouder: Inge Nieuwenhuizen Het programma in beeld
Wat hebben we gedaan? Algemeen Covid-19 heeft ook in 2021 invloed gehad op zaken onder dit programma. Want hoe blijf je stimulerend, gastvrij en houd je de deur open voor de samenleving? Het college heeft hiervoor veel contact met inwoners en ondernemers gezocht om hen een hart onder de riem te steken. Er zijn veel hartverwarmende initiatieven ontstaan om elkaar te helpen in de dorpen en kernen. De griffie heeft steeds flexibel kunnen inspelen op wijzigingen van de raadbijeenkomsten van online naar fysiek of hybride. Ook zijn er online methoden voor participatie geprobeerd, zoals de swipocratie. We hebben onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers onverminderd kunnen continueren. De samenwerking in onze netwerken kon online doorgang vinden. Gemeenteraad Het jaar 2021 stond voor de gemeenteraad vooral in het teken van een burgemeester wissel. In 2021 was er van juni tot medio december 2021 een waarnemend burgemeester. Tijdens de waarneming is een door de raad ingestelde vertrouwenscommissie op zoek gegaan naar een nieuwe burgemeester. Dit heeft geresulteerd in de benoeming en beëdiging van Inge Nieuwenhuizen op 16 december 2021. Door de extra werkzaamheden in verband met de burgemeester wisseling en door Covid-19 is het wederom niet mogelijk gebleken uitvoering te geven aan individuele opleidingen voor raadsleden.
Gemeente De Wolden
15
01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend
Jaarrekening 2021
Initiatiefrijk De Wolden In 2021 heeft het college een analyse uitgevoerd over Initiatiefrijk De Wolden (2015-2020). De resultaten en conclusies hiervan zijn op 20 mei 2021 aan de raad voorgelegd. Op basis daarvan heeft de raad besloten om de regeling met één jaar te verlengen. Dienstverlening De raad heeft eind 2020 een nieuwe visie dienstverlening vastgesteld. De visie voor 2021-2025 luidt: wij zorgen dat onze dienstverlening passend is, zodat iedereen de dienstverlening krijgt die hij nodig heeft. De visie geeft richting aan het ontwikkelen van onze dienstverlening in vier sporen en vanuit vier kernwaarden. In 2021 hebben we gewerkt aan het opstellen van een uitvoeringsagenda om de visie in de praktijk te realiseren. Belangrijke thema's die we op deze agenda hebben geplaatst zijn inclusieve en toegankelijke dienstverlening, klantgericht communiceren en doorontwikkeling van digitale dienstverlening waaronder de website. Ondanks de coronamaatregelen zijn we erin geslaagd om manieren te vinden om inwoners en ondernemers van dienst te blijven.
Het werken op afspraak is volledig doorgevoerd, bekendmakingen van vergunningen worden online gepubliceerd, het toegankelijkheidsniveau van de website is gestegen, online rijbewijs verlengen is ingevoerd, er is een interne tolkenpool opgezet, er zijn diverse (online) trainingen georganiseerd voor medewerkers waaronder klantgericht schrijven en e-mailen, omgaan met dementie en stress-sensitief werken. Transparant bestuur Het was lange tijd onzeker of en wanneer de Wet open overheid als opvolger van de huidige Wet openbaarheid van bestuur in werking zou treden. Pas eind 2021 werd duidelijk dat deze wet vanaf 1 mei 2022 gefaseerd in werking treedt. De voorbereidingen zijn in 2021 nog niet gestart. Dit zal begin 2022 plaatsvinden via een multidisciplinaire aanpak. De Wet elektronische publicaties is op 1 juli 2021 in werking getreden. Deze wetswijziging heeft als doelstelling om burgers digitaal te informeren over besluiten van de overheidsinstellingen die impact hebben op hun leefomgeving. Dit heeft ertoe geleid dat alle wettelijke bekendmakingen, mededelingen en kennisgevingen per 1 juli 2021 worden gepubliceerd in het digitale Gemeenteblad op www.overheid.nl. De verordeningen en beleidsregels van de gemeente De Wolden werden al enige jaren gepubliceerd in het digitale Gemeenteblad.
Dat is nu dus uitgebreid naar wettelijke mededelingen en kennisgevingen, bijvoorbeeld over vergunningen en bestemmingsplannen. Het digitale Gemeenteblad is tegenwoordig de officiële plaats voor wettelijke mededelingen en kennisgevingen. Daarom is formeel geen publicatie meer nodig in de Wolder Courant. De bekendmakingen blijven vooralsnog ook vindbaar via de Wolder Courant. Online informatie over de eigen buurt is ook te vinden via ‘Berichten over uw Buurt’. Deze applicatie wordt binnenkort ook uitgebreid met een attenderingsfunctie. Hiermee kunnen inwoners direct op de hoogte blijven over ontwikkelingen in hun buurt. Informatieveiligheid Op basis van de zelfevaluatie Eenduidige Normatiek Single Information Audit (ENSIA) is vastgesteld dat de gemeente voldoet aan ±75% van de landelijke normen van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). De brede implementatie van de BIO is vertraagd, omdat hoge prioriteit is gegeven aan beveiligingsmaatregelen naar aanleiding van acute dreigingen door hackers en ransomware zoals bij Hof van Twente en het wereldwijde beveiligingsprobleem rondom de software Log4j.
Hiervoor is een crisisorganisatie ingericht, die toeziet op de versnelde invoering van specifieke beveiligingsmaatregelen, zoals optimalisatie van de back-up-voorziening en monitoring & signalering van het netwerkverkeer, brede toepassing van multifactor authenticatie en het afsluiten van een cyberverzekering. De legal hack/penetratietest is (in overleg met de Rekenkamercommissie) uitgesteld naar de eerste helft van 2022. Daarnaast zijn diverse acties gehouden om het bewustzijn over informatieveiligheid en privacy te vergroten (presentaties aan bestuur en medewerkers, AVGcursus Sociaal Domein, berichtgeving via intranet). Tevens is een Functionaris Gegevensbescherming aangewezen t/m eind 2023. Verder is een e-mailsysteem gerealiseerd voor het veilig uitwisselen van gevoelige persoonsgegevens met ketenpartners, zorgaanbieders en inwoners. De gemeente voldoet hierbij nog niet 16
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend
aan de vereiste NTA 7516-norm (oplevering in 2022). Tot slot zijn er intern 21 datalekken gemeld (vooral onjuiste adressering brieven, e-mails of bijlagen). Hiervan zijn zeven gemeld bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). De AP heeft hierop verder geen acties uitgevoerd. Het aantal meldingen is lager dan in 2020. Beleidsdoelen Vitale democratie • Ruimte geven aan initiatieven vanuit de samenleving. • Jongeren betrekken en mensen die normaal weinig of niet betrokken zijn bij onze lokale democratie. • Ruimte geven aan de samenleving bij het gemeentelijke beleid- en besluitvormingsproces. • Een transparant en integer bestuur. Dienstverlening Vanuit de visie Dienstverlening 2021-2025 streven we naar de ontwikkeling van passende dienstverlening in vier sporen: • optimaal digitaal; • verbinden & ontmoeten; • dienstverlening in ons DNA; • een betrouwbaar fundament. Samenwerking over de gemeentegrenzen Behartigen van de belangen van de inwoners van De Wolden, daarbij gaan we altijd uit van een win-win situatie in de samenwerking met onze partners. Informatie verbonden partijen Bij de realisatie van de bovenstaande beleidsdoelen zijn de volgende verbonden partijen betrokken: - Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen te Hoogeveen - taakveld 00.40.
In de paragraaf ´Verbonden partijen´ is per verbonden partij nadere informatie opgenomen over de visie, doelstellingen, beleidsvoornemens, financieel belang, zeggenschap en ontwikkelingen. Beleidsindicatoren Dit programma heeft geen verplichte indicatoren. Wel laten we periodiek de onafhankelijke burgerpeiling/benchmark 'waar staat je gemeente' uitvoeren. In 2021 heeft deze niet plaatsgevonden in verband met een evaluatie van dit klanttevredenheidsonderzoek in relatie tot de nieuwe visie Dienstverlening 2021-2025. 'De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend' De Wolden 2018
Benchmark 2018
Totale waardering van inwoners voor alle inspanningen van de gemeente
7,2
6,8
Waardering inwoners voor de gemeentelijke dienstverlening
7,1
6,8
Waardering inwoners voor relatie inwoner-gemeente
6,8
6,2
Beleidsindicator
Gemeente De Wolden
17
01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend
Jaarrekening 2021
Activiteiten 2021 0.1 – Bestuur Activiteit
Deelname aan P10 - netwerk van 30 plattelandsgemeenten.
Verantwoording/ realisatie
We zijn per 1-1-2021 toegetreden tot de P10. Afgelopen jaar hebben we op bestuurlijk en ambtelijk niveau actief deelgenomen aan online sessies. Dit eerste jaar van deelname hebben we gebruikt voor kennismaking en verkenning. Daarnaast hebben we afgesproken dat we per collegeprogramma willen afstemmen wat onze focus moet zijn binnen P10. Voor dekking van de lidmaatschapskosten is in de begroting van 2021 een structureel budget gereserveerd. Deze kosten zijn afgedragen. Aandachtspunt voor de toekomst is de ambtelijke ondersteuning van dit netwerk. Deze is in 2021 wel geleverd, maar de kosten daarvan zijn niet geraamd.
Middelen
De beschikbare middelen zijn besteed.
0.2 – Burgerzaken Activiteit
Voorbereiding gemeenteraadsverkiezingen 2022.
Verantwoording/ realisatie
In 2021 hebben bevorderende activiteiten plaatsgevonden waaronder online voorlichting en een webpagina. Deze hebben budgettair neutraal plaatsgevonden waardoor het budget van € 5.000 niet is besteed.
Middelen
Beschikbare middelen zijn niet besteed en zullen vrijvallen in het resultaat.
0.2 - Burgerzaken Activiteit
Covid-19 maatregelen stembureaus.
Verantwoording/ realisatie
De Tijdelijke wet verkiezingen Covid-19 was van toepassing tijdens de landelijke verkiezingen. De verkiezingen hebben met toepassing van de aanvullende maatregelen plaatsgevonden.
Middelen
Door het Rijk zijn extra budgetten beschikbaar gesteld naast het gemeentelijk budget van € 10.000. Het rijksbudget van € 61.655 is toegevoegd aan de exploitatie. Voor verdere toelichting zie lasten en baten per programma.
Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten:
• • • • •
Raadsbreed Programma 2018-2022 'Samen verantwoordelijk', maart 2018. Collegeprogramma 2018-2022, mei 2018. Visie Dienstverlening 2021-2025. Visie op Informatieveiligheid 2018. Integraal beleid op Informatieveiligheid 2018.
Investeringen In cijfers (afgerond op € 1.000) is het beeld van de investeringen als volgt: LASTEN Nr.
Omschrijving
1.
Basisregistratie Grootsch. Topografie
Bedragen x € 1.000
Begroting Beschikbaar Uitgaven Overschot(+)/ voor gesteld in werkelijk tekort (-) wijziging 2021 62
0
62
Restant naar 2022
0
Toelichting Basisregistratie Grootschalige Topografie Deze basisregistratie actualiseren (wettelijke verplichting) is een meerjarig traject. In 2021 zijn we gestart aan de aan de hand van luchtfoto en cyclo’s om de topografische kaart te actualiseren. Het gaat hierbij voornamelijk om vergunningsvrije bouwwerken van bouw en sloop. Een actuele kaart
18
Gemeente De Wolden
0
Jaarrekening 2021
01 De Wolden gastvrij, initiatiefrijk en stimulerend
gebruiken wij voor diverse taken intern in de bedrijfsvoering. Denk hierbij aan de Omgevingswet, de Basisregistraties BAG en de WOZ, maar ook voor extra belastingopbrengsten WOZ/OZB. Sinds 2021 is er ook gestart met actualisatie en afstemming van de topografische kaart met het nieuwe beheerpakket OBSURV van de eenheid FLO. Deze actie geeft een efficiencyslag voor de organisatie in het beheer van de openbare ruimte. Deze actie zal de komende jaren vervolgd worden. Wat heeft het gekost? Rekening 2020
Begroting 2021 voor wijz.
Begroting 2021 na wijz.
Rekening 2021
Afwijking begroting -/rekening
Lasten programma
2.557
2.974
3.159
2.945
214
Baten programma
458
303
298
325
27
-2.099
-2.671
-2.861
-2.620
241
Bedragen x € 1.000
Resultaat
Een analyse per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 'Gerealiseerde lasten en baten per programma' van het jaarrekeningdeel.
Gemeente De Wolden
19
02 De Wolden een veilig thuis
Jaarrekening 2021
02 De Wolden een veilig thuis Het programma 'De Wolden een veilig thuis' richt zich op het veiligheidsdomein. Het programma staat voor de opgave dat inwoners zich in zowel fysiek als sociaal opzicht veilig voelen. In hun eigen huis én in hun buurt en dorp. Programmahouder: Inge Nieuwenhuizen Het programma in beeld
Wat hebben we gedaan? Ondermijning De effecten van georganiseerde criminaliteit zijn niet altijd zichtbaar, maar zijn wel aanwezig, ook in onze gemeente. Denk hierbij aan criminele activiteiten als mensenhandel, uitbuiting, witwassen en drugsproductie en -handel. We hebben afgelopen jaar in Zuidwest-Drentsverband een onderzoek gedaan naar arbeidsuitbuiting bij arbeidsmigranten. Verder hebben we een aantal Wet bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur (BIBOB)-onderzoeken gedaan, waarbij we horecaondernemers die een drank- en horecavergunning aanvroegen financieel hebben doorgelicht met het oog op (mogelijk) witwassen. En werden we geconfronteerd met twee drugsafvaldumpingen aan de Meeuwenweg en Nieuwe Dijk. Dumpingen waarbij vaten gelekt hebben en er dus sprake is van milieuverontreiniging. Dit kost ons als gemeente geld en is een signaal van drugsproductie ergens in die omgeving; de politie neemt dit mee in haar onderzoek naar het groeiende probleem van drugslabs in het buitengebied. Arbeidsmigranten Er wonen en werken arbeidsmigranten in onze gemeente. Dit brengt vragen en problemen met zich mee. Er is sprake van overlast. Er is onduidelijkheid met betrekking tot de aantallen, de duur van het verblijf en er vindt geen inschrijving in de gemeentelijke basisregistratie plaats.
Daarnaast is er een huisvestingsvraag en is er niet altijd zicht op de leefomstandigheden van arbeidsmigranten. In 20
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
02 De Wolden een veilig thuis
2021 is daarom de opgave arbeidsmigranten in beeld gebracht. Het college heeft in het voorjaar besloten beleid te maken voor de huisvesting van arbeidsmigranten. Er is nu geen beleid op dit gebied. Het toekomstige beleid wordt in het Woonplan 2022 van de gemeente opgenomen. Inzet BOA’s Het jaar 2021 stond wederom in het teken van het handhaven van de coronamaatregelen, waarbij handhaving het sluitstuk is. We hebben ingezet op zoveel mogelijk aan de voorkant informeren over de steeds wisselende maatregelen, zodat voor inwoners en bedrijven duidelijk was welke maatregelen van toepassing waren. Daar waar nodig konden de boa’s optreden. Hiervoor helpt de meer zichtbaarheid door de auto’s met herkenbare striping. Covid-19 zorgde voor meer meldingen: toenemende overlast van huisdieren en meldingen van burenruzies als gevolg van het meer thuis zijn. Beleidsdoelen Het programma kent de volgende beleidsdoelen: 1. Inwoners ervaren De Wolden als een veilige woon- en leefomgeving. 2. Wij willen een gemeente zijn waar inwoners zich vellig voelen in zowel fysiek als sociaal opzicht. In hun eigen huis en in hun buurt en dorp. 3. De Wolden behoort tot de veiligste gemeenten in Nederland. We hebben de ambitie, dat te blijven. 4. We pakken veiligheidsvraagstukken breed, integraal op; preventiegericht en gekenmerkt door samenwerking.
Informatie verbonden partijen Bij de realisatie van de bovenstaande beleidsdoelen zijn de volgende verbonden partijen betrokken: - Veiligheidsregio Drenthe te Assen - taakveld 01.10. In de paragraaf ´Verbonden partijen´ is per verbonden partij nadere informatie opgenomen over de visie, doelstellingen, beleidsvoornemens, financieel belang, zeggenschap en ontwikkelingen. Beleidsindicatoren De gemeente is op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording verplicht om beleidsindicatoren op te nemen. Vooralsnog is gestart met de vermelding van de verplichte basisset. Omdat zowel het bestuur als de organisatie de uitkomsten nog moeten duiden, vergt het enige tijd om ook de beleidsdoelen en eventueel de speerpunten hierop aan te passen. 'De Wolden een veilig thuis' De Wolden
Nederland
2020
6
11
2021
0,1
2,3
Geweldsmisdrijven aantal per 1.000 inwoners
2021
1,5
4,6
Diefstallen uit woningen aantal per 1.000 inwoners
2021
0,5
2,3
Vernielingen en beschadigingen (openbare ruimte) per 1.000 inwoners
2021
0,9
6,2
Beleidsindicator
Jaar
Verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12-17 jaar Winkeldiefstallen aantal per 1.000 inwoners
Let op: De Wolden wordt vergeleken met Drenthe en Nederland en niet (alleen) met gemeenten met vergelijkbaar inwoneraantal. Dit geeft een vertekend beeld.
Gemeente De Wolden
21
02 De Wolden een veilig thuis
Jaarrekening 2021
Activiteiten 2021 1.1 – Crisisbeheersing en brandweer Activiteit
Bijdrage aan de verbonden partij Veiligheidsregio Drenthe in Assen.
Verantwoording/ realisatie
Op basis van de Begroting 2021 van de Veiligheidsregio Drenthe bedraagt de definitieve bijdrage van de gemeente De Wolden voor 2021 aan de VRD € 1.299.913. De structurele verhoging ten opzichte van de geraamde bijdrage van € 1.279.232 in de Begroting 2020 DW bedraagt € 20.681.
Middelen
De bijdrage 2021 aan de VRD is conform het begrote bedrag. Een voordelige afrekening over 2020 van de VRD levert een voordeel op van € 15.725 (incidenteel).
1.2 – Openbare orde en veiligheid Activiteit
Bijdrage aan het Zorg- en Veiligheids Huis Drenthe.
Verantwoording/ realisatie
Ten opzichte van de begroting 2020 DW was de bijdrage aan het ZVHD verhoogd met € 3.362. Het Zorg- en veiligheidshuis Drenthe is in ontwikkeling. Sommige problemen van burgers zijn zo complex dat geen oplossing wordt bereikt in de reguliere, gemeentelijke processen van zorg en veiligheid. Dankzij de netwerksamenwerking via het ZVHD worden complexe problemen integraal aangepakt en beter beheersbaar. De financiering van ZVHD vindt plaats middels een rijksbijdrage en gemeentelijke bijdragen.
Middelen
De beschikbare middelen zijn besteed.
Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten: Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de (beleids)nota’s: • Beleidsregels gevaarlijke en bijtende honden 2021. • Evenementenverordening 2021. • Integraal veiligheidsbeleid 2020-2023. • Regionaal Beleidsplan Noord-Nederland 2020-2023. • Beleidsregel wet aanpak woonoverlast 2018. • Beleidsregel Handhaving helingbestrijding 2018. • Beleidsnota keten en caravans 2017. • Beleidsregels BIBOB 2017. • Preventie- en handhavingsplan alcohol 2017. • Beleidsregels Hard- en Softdrugs 2015. Investeringen Er zijn geen investeringen opgenomen in programma 2 De Wolden een veilig thuis. Wat heeft het gekost? Rekening 2020
Begroting 2021 voor wijz.
Begroting 2021 na wijz.
Rekening 2021
Lasten programma
1.945
1.963
1.978
1.972
6
Baten programma
11
9
4
102
98
-1.934
-1.954
-1.974
-1.870
104
Bedragen x € 1.000
Resultaat
Afwijking begroting -/rekening
Een analyse per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 'Gerealiseerde lasten en baten per programma' van het jaarrekeningdeel.
22
Gemeente De Wolden
Jaarrekening 2021
03 Duurzaam leven in De Wolden
03 Duurzaam leven in De Wolden Dit programma gaat over de fysieke leefomgeving. Het omvat de thema's ruimtelijke ontwikkeling, wonen, duurzaamheid en riolering. Programmahouder: Gerrie Hempen Het programma in beeld
Wat hebben we gedaan? De Wolden is een aantrekkelijke gemeente om te wonen en leven. Dit komt onder meer door de kwaliteit van de omgeving, het landschap en de sociale netwerken in de dorpen. Er zijn verschillende ontwikkelingen die van invloed zijn op deze kwaliteiten. Bijvoorbeeld de verandering van de samenstelling van de bevolking door ‘ontgroening’ en ‘vergrijzing’. Maar ook de groeiende behoefte aan duurzame energiebronnen en de gevolgen van klimaatverandering; zaken die ook in De Wolden hun uitwerking hebben. Onze ambitie is te streven naar een aantrekkelijke en duurzame woon- en leefomgeving in De Wolden. Daarom geven we ontwikkelingsgericht ruimte aan initiatieven uit de samenleving, met oog voor noaberschap en behoud van ruimtelijke kwaliteit. We doen dit op basis van een veranderende rol van de overheid. Inwoners doen mee, de overheid faciliteert. Meer samen optrekken. We denken mee, faciliteren en bieden, waar nodig, maatwerk. Om oplossingen te vinden voor de vraagstukken met betrekking tot duurzaamheid en milieu zetten we in op initiatieven van onze inwoners en lokale bedrijven. We stimuleren hun ondernemerschap om oplossingen te realiseren en wij faciliteren dit waar dat nodig is. We trekken hierin samen op met partners als de Gebiedscoöperatie Zuidwest-Drenthe en Rendo.
Vanuit hun positie kunnen zij een rol spelen in het proces van bewustwording en het ontwikkelen van projecten. Wij streven het volgende op de langere termijn na: - Veilige, aantrekkelijke, klimaatbestendige en gezonde woon- en leefomgeving. - Duurzame energie- en grondstoffenvoorziening en minder CO2-uitstoot. - Verduurzamen particuliere woningvoorraad. Omgevingswet Om klaar te zijn voor de – uitgestelde - inwerkingtreding van de Omgevingswet is het noodzakelijk een aantal minimale acties gereed te hebben. In 2021 is hieraan voortvarend doorgewerkt. Samengevat betreft dit de verdere implementatie van het digitale stelsel, het samenvoegen van regelingen, het doorvoeren van veranderingen in werken in de organisatie en het opleiden van